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| 华安中证国有企业红利ETF发起式联接A(020461) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3647496 | ||||||||
| 基金代码 | 020461 | ||||||||
| 公告日期 | 2024-01-15 | ||||||||
| 编号 | 5 | ||||||||
| 标题 | 华安基金管理有限公司华安中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 华安基金管理有限公司 华安中证国有企业红利交易型开放式指 数证券投资基金发起式联接基金 托管协议 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：广发证券股份有限公司 目录 一、基金托管协议当事人...................................................1 二、基金托管协议的依据、目的和原则.......................................1 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查...............................2 四、基金管理人对基金托管人的业务核查....................................10 五、基金财产的保管......................................................11 六、指令的发送、确认和执行..............................................14 七、交易及清算交收安排..................................................17 八、基金资产净值计算和会计核算..........................................23 九、基金收益分配........................................................26 十、基金信息披露........................................................26 十一、基金费用..........................................................27 十二、基金份额持有人名册的保管..........................................29 十三、基金有关文件档案的保存............................................29 十四、基金管理人和基金托管人的更换......................................30 十五、禁止行为..........................................................32 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算..........................34 十七、违约责任..........................................................35 十八、争议解决方式......................................................36 十九、基金托管协议的效力................................................37 二十、其他事项..........................................................37 二十一、基金托管协议的签订..............................................37 鉴于华安基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有 限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟 募集发行华安中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金（以下简称“本基金”或“基金”）； 鉴于广发证券股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的证 券公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于华安基金管理有限公司拟担任华安中证国有企业红利交易型开放式指 数证券投资基金发起式联接基金的基金管理人，广发证券股份有限公司拟担任 华安中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金 托管人； 为明确华安中证国有企业红利交易型开放式指数证券投资基金发起式联接 基金的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议； 除非文义另有所指，本托管协议的所有术语与《华安中证国有企业红利交 易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》（以下简称《基金合 同》）中定义的相应术语具有相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准， 并依其条款解释。 若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见《基金合同》 和招募说明书的规定。 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人（或简称“管理人”） 名称：华安基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区临港新片区环湖西二路888号B楼 2118室 法定代表人：朱学华 设立日期：1998年6月4日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]20号 组织形式：有限责任公司 注册资本：1.5亿元人民币 存续期限：持续经营 联系电话：（021）38969999 （二）基金托管人（或简称“托管人”） 名称：广发证券股份有限公司 注册地址：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室 办公地址：广州市天河区马场路26号广发证券大厦34楼 法定代表人：林传辉 成立日期：1994年1月21日 批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行广东省分行粤银管字 【1991】第133号 注册资本：762108.766400万人民币 存续期间：长期 基金托管资格批文及文号：证监许可【2014】510号 组织形式：股份有限公司 二、基金托管协议的依据、目的和原则 本托管协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证 券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券 投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《证券投 资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管 理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第2号——基金中基金指 引》、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》、《基金 合同》及其他有关规定订立。 本托管协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、 投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、 义务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法 利益的原则，经协商一致，签订本托管协议。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金的 投资范围、投资对象进行监督。基金管理人应通过基金管理人公司邮箱或双方 共同认可的其他方式向基金托管人提供投资监督联系方式。基金托管人接收基金 管理人投资监督联系方式以及向基金管理人发送投资监督提示邮件的邮箱地址为： compliance_zctg@gf.com.cn。 本基金的投资范围为：本基金主要投资于目标ETF基金份额、标的指数成 份股（含存托凭证）及其备选成份股（含存托凭证），把接近全部的基金资产 用于跟踪标的指数的表现。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成 份股（包括创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、 股指期货、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行 的次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、可 交换债、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存 款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具以 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会 相关规定）。 本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围。 2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投 资、融资比例进行监督。 （1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比 例为： 基金的投资组合比例为：投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货保证金以后，本基金保留的现金或到期 日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括 结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货及其他金融工具的投资比 例依照法律法规或监管机构的规定执行。 如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投 资比例会做相应调整。 （2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以 下投资限制： 1）投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%； 2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持 现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其 中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的10%； 4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%； 5）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的10%； 6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； 7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在 评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资 产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 9）本基金参与股指期货遵守下列要求： A．本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过 基金资产净值的10%； B．本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券 市值之和，不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指目标ETF基金 份额、股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买 入返售金融资产（不含质押式回购）等； C．本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基 金持有的股票总市值的20%； D．本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧 差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； E．本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金 额不得超过上一交易日基金资产净值的20%； 10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限 资产的投资； 11）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与《基金合同》约定的投 资范围保持一致； 12）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； 13）本基金参与融资业务的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股 票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%； 14）本基金参与转融通证券出借业务应当遵守下列要求：出借证券资产不 得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上的出借证券应纳入 《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；参与转融通证券出借业 务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%；最近6个月内日均基金资 产净值不得低于2亿元；证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期 限按照市值加权平均计算； 15）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算，法律法规或监管部门另有要求的除外； 16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述（1）、（2）、（7）、（10）、（11）、（14）情形之外，因证 券或期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、 标的指数成份股流动性限制、目标ETF申购、赎回、交易被暂停或交收延迟等 基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述规定投资比例的，基金管理人 应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券或 期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使 基金投资不符合第（1）项规定的比例，基金管理人应当在20个交易日内进行 调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监管部门另有规定时， 从其规定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金投资不符合第（14）项规定的，基金管理人不得新增转融通证 券出借业务。法律法规另有规定的从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符 合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自《基金合同》生 效之日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。 如果法律法规或监管部门对上述投资比例限制进行变更的，以变更后的规 定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。 3、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖除目标ETF基金份额以外的其他基金份额，但法律法规或中国证 监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 法律法规或监管部门取消或调整上述规定，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 4、关联交易 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券， 或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基 金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机 制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意， 并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过 三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事 项进行审查。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供基金管理人关 联方名单和关联交易证券名单。如基金管理人关联方名单和关联交易证券名单发 生变化的，基金管理人应确保不影响基金托管人履行投资监督职责，及时将变化 情况以书面形式通知基金托管人。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制性规定，如适用于本基金，基金 管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为 准。 5、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管 理人参与银行间债券市场进行监督。本基金参与银行间债券交易前，须向基金托 管人提供经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各 交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的 银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市 场交易对手名单进行更新，如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券 市场交易对手名单，应向基金托管人说明理由，在与交易对手发生交易前3个工 作日内与基金托管人协商解决。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认 调整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算 的交易，仍应按照协议进行结算。基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银 行间债券市场的交易规则进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的 纠纷及损失，基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交 易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法 律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承担，然后再向相关交易对手追 偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督，但不承 担交易对手不履行合同造成的损失。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照 事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人， 基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。如基金管理人未提供名单，视为 可与全市场交易对手进行交易。 6、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本托管协议的约 定，对基金管理人选择存款银行进行监督。 基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》 的约定选择存款银行，做好风险控制；并按照基金托管人的要求配合基金托管 人完成相关业务办理。 7、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管 理人投资流通受限证券进行监督。 （1）基金管理人投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股 票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 （2）此处流通受限证券与上文流动性受限资产的释义并不相同，包括由相 关法律法规或中国证监会规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分 等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其 他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受 限证券。本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。 （3）本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司 （以下或简称“中登公司”）或中央国债登记结算有限责任公司负责登记和存 管，并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券。 （4）基金管理人应保证本基金投资的流通受限证券登记存管在本基金名下， 并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的流通受限证券登记 存管问题，造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损失，及基金财 产的直接损失，由基金管理人承担。 （5）在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流 程、风险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据基 金流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在风险控制制度中明确 具体比例，避免基金出现流动性风险。基金管理人应当将上述规章制度提交给 基金托管人。 基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险 采取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基 金巨额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人 应保证提供足额现金确保基金的支付结算，并承担所有损失。对本基金因投资流 通受限证券导致的流动性风险，基金托管人不承担相应责任。如因基金管理人原 因导致本基金出现损失致使基金托管人承担连带赔偿责任的，基金管理人应赔偿 基金托管人由此遭受的损失。 （6）在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金 托管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件 （如有）：拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价格、 锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已 持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证 上述信息的真实、完整。 （7）基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中，如认为因 市场出现剧烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大风 险，基金托管人有权要求基金管理人对该风险的消除或防范措施进行补充和整 改，并做出书面说明。否则，基金托管人经事先书面告知基金管理人，有权拒 绝执行其有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承 担相应责任，并有权报告中国证监会。 （8）如果基金管理人未按照本托管协议的约定向基金托管人报送相关数据 或者报送了虚假的数据，导致基金托管人不能按照《基金合同》及本托管协议 的约定履行基金托管人职责，因投资流通受限证券产生的损失，基金托管人按 照本托管协议履行监督职责后不承担上述损失。 （9）基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督： 1）本基金投资流通受限证券时的法律法规遵守情况； 2）在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案 的建立与完善情况； 3）有关比例限制的执行情况； 4）信息披露情况。 （10）相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对 基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及 收入确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩 表现数据等进行监督和核查。 （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，对基金托 管人发出的书面提示，在规定时间内答复并改正，就基金托管人的合理疑义进 行解释或举证。对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告 的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法 律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以书面形式或双方认可的 方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监 督和核查。基金管理人收到书面通知后应在三个工作日内及时核对并以书面形 式给基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，说明违 规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金 托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基 金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 如果基金托管人未能切实履行监督职责，导致基金出现风险或造成基金资产损 失的，基金托管人应承担相应责任。 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行 政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管 理人。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同 时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正 当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈 等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的， 基金托管人应报告中国证监会。 （四）本基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵循审慎经营原 则，配备技术系统及专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完 善业务流程，有效防范和控制风险。基金托管人应当加强对基金参与转融通证 券出借业务的监督和复核，切实维护基金财产的安全和基金份额持有人合法权 益。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》和本托管协议规定， 基金管理人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限 于基金托管人是否安全保管基金财产，是否开立基金财产的基金托管专户、证 券账户等投资所需其他账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产 净值和各类基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照 法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和是否监督基金投资运作等行 为。 基金管理人可以定期（每半年）和不定期地对基金托管人保管的基金资产 进行核查。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提 交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答 复并改正。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资 产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违 反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定的，应及时以书面 形式或双方认可的方式通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后 应在下一工作日及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函，说明违规原因 及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限期内，基金管理人有权随时 对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的 违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人 按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提 供相关数据资料和制度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同 时通知基金托管人在限期内纠正。基金管理人有权利要求基金托管人赔偿基金 以及基金管理人因此所遭受的损失。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方 根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效 监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国 证监会。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人依据合法程序作出的 合法合规的指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何资产，法 律法规、基金合同及本托管协议另有规定除外。 3、基金托管人按照规定开立基金财产的基金托管专户、证券账户等投资所 需账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其 他业务和其他基金的托管业务实行严格的独立核算和分账管理，确保基金财产 的完整和独立。 5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照《基金合同》和本托管协议的 约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。 6、对于因为基金投资产生的应收资产和基金认（申）购过程中产生的应收 资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到 账日基金资产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措 施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基 金的损失。基金托管人对此予以必要的配合与协助，但不承担相应责任。 7、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人 托管基金财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验证 1、基金募集期间的资金应存于基金管理人或其委托的登记机构在具有托管 资格的商业银行开设的基金认购专户。该账户由基金管理人或其委托的登记机 构开立并管理。 2、基金募集期满或基金停止募集时，发起资金提供方认购金额及承诺持有 期限符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金 财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管账户，同时在规定时间内，聘 请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报 告，验资报告需对发起资金提供方及其持有的基金份额进行专门说明。出具的 验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。 3、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理 人按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。 （三）基金托管专户的开立和管理 1、基金托管人应负责本基金的基金托管专户的开立和管理。 2、基金托管人应以本基金的名义在具有基金托管资格的商业银行开立本基 金的基金托管专户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金 的基金托管专户的银行预留印鉴为基金托管人的财务专用章和法人名章各一枚， 由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于 投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的基金托 管专户进行。 3、本基金基金托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不 得使用本基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金托管人可以通过申请开通本基金基金托管专户的企业网上银行业务 进行资金支付，并使用企业网上银行（简称“网银”）办理托管资产的资金结 算汇划业务。 5、基金托管专户的开立和管理应符合法律法规以及银行业监督管理机构的 其他规定。 （四）基金的证券账户和证券交易资金账户的开立和管理 1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司、上海分公司、 深圳分公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦 不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算 备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一 级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金的收取按照中国证 券登记结算有限责任公司的规定执行。 4、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产 的管理和运用由基金管理人负责。 5、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务， 涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用并管理；若无相关规定， 则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使用的规定。 （五）债券托管专户的开立和管理 根据基金管理人的要求，《基金合同》生效后，基金托管人根据中国人民 银行、中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有 关规定，以基金的名义负责在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清 算所股份有限公司开立债券托管专户和资金结算专户，并由基金托管人负责基 金的债券及资金的清算。基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回 购主协议。回购主协议的签署与基金托管人无关。全国银行间同业拆借市场的 交易资格由基金管理人以基金的名义申请，银行间债券市场准入备案由基金管 理人和基金托管人共同负责。 （六）其他账户的开立和管理 1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和《基金合同》 的规定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。 2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办 理。 （七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保 管 实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人 或其他基金管理人与基金托管人协商一致的第三方机构的保管库，保管凭证由 基金托管人持有。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指 令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的 损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对由基金托管 人以外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。 银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表本基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金 托管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本托管协议另有规 定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证基金 一方持有二份及以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正 本的原件，基金管理人在合同签署后30个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等 安全方式将合同原件送达基金托管人处。重大合同的保管期限不低于法律法规 规定的最低期限。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供合同复 印件，并在复印件上加盖公章，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原 件不得转移。 六、指令的发送、确认和执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项收付指 令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1、基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 2、基金管理人应优先选择使用电子指令，并根据基金托管人的要求提供电 子指令授权通知，指定电子指令的被授权人或签署操作备忘录。如需使用纸质指 令的，基金管理人需向基金托管人提供纸质指令授权通知，纸质指令授权通知的 内容包括被授权人的名单、签章样本、权限、生效时间和预留印鉴。 基金管理人撤换被授权人、改变被授权人的权限或者更改被授权印鉴，须提 前三个工作日向基金托管人提供变更后的新的授权通知。授权通知应加盖基金管 理人公司公章及法定代表人签字或盖章并写明生效时间。 3、授权通知的确认：首次授权通知，在基金托管人确认收到授权通知后于 授权通知载明的生效时间生效（如基金托管人收到授权通知的时间晚于授权通知 载明的生效时间，则授权通知自基金托管人确认收到授权通知的时间生效，下 同）。基金管理人使用电子邮件方式或其他双方认可的方式向基金托管人发送授 权通知后，应及时与基金托管人电话确认，以保证基金托管人及时查收。由于人 员、权限或印鉴变更而提供的变更后的新的授权通知，基金管理人必须提前至少 一个交易日，使用电子邮件方式或其他双方认可的方式向基金托管人发送扫描件， 同时电话通知基金托管人，变更后的新的授权通知经基金托管人确认后于授权通 知载明的生效时间（早于基金托管人确认时间的，以基金托管人确认日为准）生 效，同时原授权通知失效。被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按原约定 执行指令，基金管理人不得否认其效力。对于基金管理人未及时通知变更情况导 致基金托管人发生资金划付差错，由此产生的责任由基金管理人承担。 4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授 权人及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关要求的除 外。 （二）指令的内容 1、指令包括付款指令（含赎回、分红付款指令、银行间业务划款指令）以 及其他资金划拨指令等。 2、基金管理人发给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支付日期、金 额、账户信息等，并加盖预留印鉴。 （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1、指令的发送与确认 基金管理人发送指令应采用电子邮件扫描件、电子指令或双方认同的其他方 式。 如非上述方式发送的指令，基金托管人有权拒绝指令的确认和执行。 基金管理人应按照法律法规和《基金合同》的规定，在其合法的经营权限和 交易权限内发送指令。 被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序发出的 指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指 令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该交易指令 发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任，授权 已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 基金管理人发送加盖预留印鉴的指令后，应及时向基金托管人确认。指令或 成交单到达基金托管人后，基金托管人应指定专人根据基金管理人提供的授权文 件进行表面一致性审查，及时审慎验证有关内容及印鉴，基金托管人对指令的真 实性不承担责任。如有疑问必须及时通知基金管理人。 对于要求当天到账的指令，必须在当天15:00前向基金托管人发送，15:00之 后发送的，基金托管人尽力执行，但不能保证划账成功。如果要求当天某一时点 到账的指令，则指令需要提前2个工作小时发送，并确保相关付款条件已经具备。 基金托管人将视付款条件具备时为指令送达时间。对于中国证券登记结算有限 责任公司实行T+0非担保交收的业务，基金管理人应在交易日14：30前将划款 指令发送至基金托管人。因基金管理人指令传输不及时，致使资金未能及时划 入中登公司所造成的损失由基金管理人承担。 2、指令的执行 基金托管人对指令验证后，应及时执行。 基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金托管账户有足够的资金余 额，否则基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，由基金管理人审核、 查明原因，确认此交易指令无效，基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的 责任。 对于申购新股等时效性要求高的指令，基金管理人必须及时将指令发送至基 金托管人并进行电话确认，为基金托管人预留充足的指令处理时间。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金托管人发现指令错误，提示基金管理人改正后再予以执行，若由此造成 的延误损失由基金管理人承担。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定， 或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，及时通知基金管理人。 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政 法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当及时通知基金管理人， 由此造成的损失由基金管理人承担。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于其自身原因未能执行或错误执行基金管理人指令致使本基金 的利益受到损害，应在发现后，及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造成 损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。 （七）其他事项 1、基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴是否与预留 的授权文件内容相符进行表面一致性检查，如发现问题，应及时通知基金管理人。 2、除因其自身原因致使基金的利益受到损害而负赔偿责任外，基金托管人 按照法律法规、本协议的规定执行基金管理人指令而引起的任何可能发生的损失， 均由基金管理人负责。 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构 基金管理人应设计选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构的标准 和程序。基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交 易单元作为基金的交易单元。本基金租用交易单元须经基金托管人书面同意。 基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，由基金管理人提前通知基 金托管人。基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所 选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、回 购成交量和支付的佣金等予以披露，并将上述情况及基金专用交易单元号、佣 金费率等基金基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。 基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期 货经纪合同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确规 定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。 因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相 关交易规则为准。 本基金由基金管理人作为交易参与人通过交易单元在证券交易所进行证券交 易。根据《证券交易资金前端风险控制业务规则》等有关规定，证券交易所、证 券登记机构对交易参与人相关交易单元的全天净买入申报金额总量实施额度管理， 并通过交易所对交易参与人实施前端控制。本基金可能因上述业务规则而无法完 成某笔或某些交易，由此造成的损益由基金财产承担。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1、清算与交割 关于基金资产在证券交易所市场达成的符合中登公司多边净额结算要求的证 券交易： （1）基金托管人、基金管理人应共同遵守双方签订的《托管人证券资金结 算协议》。 （2）基金托管人遵照中登公司北京、上海和深圳分公司备付金、保证金管 理办法有关规定，确定和调整该基金财产最低结算备付金、证券结算保证金限额， 基金管理人应存放于中登公司的最低备付金、结算保证金日末余额不得低于基金 托管人根据中登公司北京、上海和深圳分公司备付金、保证金管理办法规定的限 额。基金托管人根据中登公司北京、上海和深圳分公司规定向基金财产支付利息。 （3）根据中国证券登记结算有限责任公司的规定，结算备付金账户内的最 低备付金、交易保证金账户内的资金按月调整按季结息，因此，基金合同终止时， 本基金可能有尚存放于结算公司的最低备付金、交易保证金以及结算公司尚未支 付的利息等款项。对上述款项，基金托管人将于结算公司支付该等款项时扣除相 应银行汇划费用后划付至本基金清算报告中指定的收款账户。基金合同终止后， 中登根据结算规则，调整结算备付金，基金管理人应配合基金托管人，向基金托 管人及时划付调增款项，以便基金托管人履行交收职责。 （4）基金管理人签署本协议，即视为同意基金管理人在构成资金交收违约 且未能按时指定相关证券作为交收履约担保物时，基金托管人可自行向中登公司 申请由中登公司协助冻结基金管理人证券账户内相应证券，无需基金管理人另行 出具书面确认文件。 2、关于基金资产在证券交易所市场达成的符合中登公司T+0非担保结算要 求的证券交易： （1）对于在国内证券交易所交易的采用T+0非担保交收的交易品种（如深 圳公司债大宗交易、资产支持证券等，根据中登公司业务规则适时调整），基 金管理人需在交易当日不晚于14：00向基金托管人发送交易应付资金划款指令 （对于中登公司业务规则规定不是必须要勾单的，若基金管理人希望基金托管 人进行勾单处理，则需在指令上备注需要基金托管人勾单），并与基金托管人 进行电话确认，以保证当日交易资金交收的顺利进行。对于基金管理人在14： 00后出具的划款指令，特别是需要基金托管人进行“勾单”确认的交易，基金 托管人本着勤勉尽责的原则积极处理，但不保证支付/勾单成功。 （2）基金管理人一旦出现交易后无法履约的情况，应在第一时间通知基金 托管人。对于中登公司允许基金托管人指定不履约的交易品种，基金管理人应 向基金托管人出具书面的取消交收指令。另，鉴于中登公司对取消交收（指定 不履约）申报时间有限，基金托管人有权在电话通知基金管理人后，先行完成 取消交收操作，基金管理人承诺日终前补出具书面的取消交收指令。 （3）若基金管理人未及时出具交易应付资金划款指令，或基金管理人在托 管产品资金托管账户头寸不足的情况下交易，基金托管人有权在中登公司取消 交收截止时点前半小时内主动对该笔交易进行取消交收申报，所有损失由基金 管理人承担。 （4）对于根据结算规则不能取消交收的交易品种，如出现前述第（2）、 （3）项所述情形的，基金管理人知悉并同意基金托管人有权（但并非确保）仅 根据中登公司的清算交收数据，主动将托管产品资金托管账户中的资金划入中 登公司用以完成当日T+0非担保交收交易品种的交收，基金管理人承诺在日终 前向基金托管人补出具资金划款指令。 （5）发生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人应承担相应责 任： 1）因本基金资金不足导致其自身产品交收失败，由基金管理人承担交易失 败的风险，基金托管人无义务为本基金垫付交收款项； 2）因基金管理人未在本协议约定的时间前向基金托管人提交有效划款指令， 导致基金托管人无法及时完成支付结算操作而使其自身产品交收失败的，由基 金管理人自行承担交易失败的风险； 3）因本基金资金不足，且占用基金托管人最低备付金交收成功，造成损失 的，则应承担相应赔偿责任。 （6）基金管理人已充分了解基金托管人结算模式下可能存在的交收风险。 如基金托管人托管的其他产品资金不足或过错，进而导致基金管理人管理的产 品交收失败的，则基金托管人将配合基金管理人提供相关数据等信息向其他客 户追偿。 （7）对于采用T+0非担保交收下实时结算（RTGS）方式完成实时交收的收 款业务，基金管理人可根据需要在交易交收后且不晚于交收当日14：00向基金 托管人发送交易应收资金收款指令，并与基金托管人进行电话确认，以便基金 托管人将交收金额提回至托管产品资金托管账户。 3、关于托管资产在证券交易所市场达成的符合中登公司T+N非担保结算要 求的证券交易 基金管理人知悉并同意基金托管人仅根据中登公司的清算交收数据主动完 成托管产品资金清算交收。若基金管理人出现交易后无法履约的情况，并且中 登公司的业务规则允许基金托管人对相关交易可以取消交收的，基金管理人应 于交收日前一工作日向基金托管人出具书面的取消交收指令，并与基金托管人 进行电话确认。 （三）股指期货的清算交收安排 本基金投资于期货发生的资金交割清算由基金管理人选定的期货经纪公司 负责办理，基金托管人对由于期货交易所期货保证金制度和清算交割的需要而 存放在期货经纪公司的资金不行使保管职责和交收职责，基金管理人应在期货 经纪协议或其它协议中约定由选定的期货经纪公司承担资金安全保管责任和交 收责任。 （四）其它场外交易资金结算 场外资金对外投资划款由基金托管人凭基金管理人符合本托管协议约定的 有效资金划拨指令和相关投资合同（如有）进行资金划拨；场外投资本金及收 益的划回，由管理人负责协调相关资金划拨回产品托管户事宜。 （五）交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 1、交易记录的核对 基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之 前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。 如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实， 由此给基金造成的损失由基金管理人承担。 2、资金账目的核对 资金账目按日核实，账实相符。 3、证券账目的核对 基金托管人应按时核对证券账户中的种类和数量，确保每日交易结束后证 券账户中证券的种类和数量与基金会计账簿中的记载一致。 4、实物券账目 实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。 （六）基金融资 如本基金按国家有关规定进行融资时，基金托管人应为基金融资提供必要 的协助。 （七）开放式基金申购、赎回和基金转换的资金清算 1、基金份额申购、赎回和转换的确认、清算由基金管理人或其委托的登记 机构负责。 2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送 给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真 实性负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理 人指令及时划付赎回及转出款项。 3、基金管理人应保证本基金管理人或本基金管理人委托的登记机构每个工 作日15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准 确、完整。 4、基金管理人或本基金管理人委托的登记机构应通过与基金托管人建立的 系统发送有关数据(包括电子数据和盖章生效的纸制清算汇总表)，并各自按有 关规定保存。如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。 5、如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务，应保证上述相 关事宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。 6、关于清算专用账户的设立 为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的 专用账户（即基金清算账户），该账户由登记机构管理。 7、对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人 确定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金托管账户的，基 金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基 金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。 8、赎回和分红资金划拨规定 拨付赎回款或进行基金分红时，如基金托管账户有足够的资金，基金托管 人应按时拨付；因基金托管账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨 付，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担 垫款义务。 9、资金指令 除申购款项到达基金托管账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和 与投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达 指令。 资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。 （八）申赎净额结算 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交 收”的原则，每日按照基金托管账户应收资金与应付资金的差额来确定基金托 管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在基金托管账户净应 收额时，基金管理人应在交收日15:00时之前从基金清算账户划往基金托管账户； 当存在基金托管账户净应付额时，基金托管人按照基金管理人的划款指令将基 金托管账户净应付额在交收日12：00前划往基金清算账户。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行 划付。如果指令接收时，账户余额不足支付，以账户足额时间为指令接收时间。 因基金托管账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如系基金管 理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。 （九）投资银行存款的特别约定 1、本基金投资银行存款前，基金管理人应与存款银行签订具体存款协议， 包括但不限于以下内容： （1）存款账户必须以本基金名义开立，并将基金托管人为本基金开立的基 金银行账户指定为唯一回款账户，任何情况下，存款银行都不得将存款投资本 息划往任何其他账户。 （2）存款银行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方单方面提出的对 存款进行更名、转让、挂失、质押、担保、撤销、变更印鉴及回款账户信息等 可能导致财产转移的操作申请。 （3）约定存款证实书的具体传递交接方式及交接期限。 （4）资金划转过程中需要使用存款银行过渡账户的，存款银行须保证资金 在过渡账户中不出现滞留，不被挪用。 2、本基金投资银行存款，必须采用双方认可的方式办理。基金托管人负责 依据管理人提供的银行存款投资合同/协议、投资指令、支取通知等有关文件办 理资金的支付以及存款证实书的接收、保管与交付，切实履行托管职责。托管 人负责对存款开户证实书进行保管，不负责对存款开户证实书真伪的辨别，不 承担存款开户证实书对应存款的本金及收益的安全。 3、基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知基金托管 人，以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 各类基金份额净值是按照每个估值日该类基金资产净值除以当日该类基金 份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理 人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其 规定。 2、复核程序 基金管理人应对每个估值日的基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或《基金合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人对基金资产估值后，将各 类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理 人按规定对外公布。 （二）基金资产的估值 基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。 （三）基金份额净值错误的处理方式 基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理份额净值错误。 （四）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协 商确认后，基金管理人应当暂停估值； 4、基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形； 5、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 （五）实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据《基金合同》的约定对主袋账户资产进行 估值并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 （六）基金会计制度 按国家有关部门制定的会计制度执行。 （七）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一 记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册， 对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方 对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 （八）会计数据和财务指标的核对 双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人 和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂 时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理 人的账册为准。 （九）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人分别独立编制。月度报表的编制， 应于每月终了后5个工作日内完成。季度报告应于季度结束后15个工作日内完 成编制并公告；中期报告在上半年结束之日起两个月内完成编制并公告；年度 报告在每年结束之日起三个月内完成编制并公告。定期报告（月度报表除外） 文件应按中国证监会的要求公告。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可 以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 基金管理人在月度报表完成当日，以约定方式将有关报表提供基金托管人； 基金托管人在2个工作日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金 管理人在季度报表完成当日，以约定方式将有关报表提供基金托管人，基金托 管人在5个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理 人在中期报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后20 日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完 成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后30日内复核，并将 复核结果书面通知基金管理人。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存 在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方 认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告 之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告， 基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。 基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后， 向基金管理人进行书面或电子确认，以备有权机构对相关文件审核检查。 九、基金收益分配 基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规定进行信 息披露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按照《基金法》、 《运作办法》、《基金合同》、《流动性风险管理规定》、《信息披露办法》 及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生 的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。 基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、《基金合同》及本托 管协议规定的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的 保密信息，并且应当将保密信息限制在为履行前述义务而需要了解该保密信息 的职员范围之内。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密 义务： 1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监 会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律、法规、《基金合同》的规定各 自承担相应的信息披露职责。基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以 保护基金份额持有人利益为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人和基金托 管人负有积极配合、互相督促、彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披 露的义务。 本基金信息披露的文件，包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管 协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金 净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基 金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、清算报告、基金份额持 有人大会决议、投资资产支持证券的相关公告、投资股指期货的相关公告、发 起资金认购份额报告、基金投资目标ETF的相关公告、基金参与融资和转融通 证券出借业务的相关公告、实施侧袋机制期间的信息披露及中国证监会规定的 其他信息，由基金管理人拟定并公布。 基金托管人应按本托管协议的规定对相关报告进行复核。基金年度报告中 的财务会计报告经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后 方可披露。 本基金的信息披露公告，必须在通过规定媒介发布。 （三）暂停或延迟信息披露的情形 1、不可抗力； 2、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时； 3、本基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形； 4、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协 商确认后暂停估值的； 5、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 （四）基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报 告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合 同》的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。 十一、基金费用 （一）基金管理人的管理费 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。在通常情况下， 本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对 应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的0.50%的年费率计提。管理费的 计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对应资产净值 后剩余部分（若为负数，则取0） 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根 据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定 的账户路径和协商一致的支付方式进行资金支付。若遇法定节假日、公休日等， 支付日期顺延。 （二）基金托管人的托管费 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费。在通常情况下， 本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对 应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的0.10%的年费率计提。托管费的 计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对应资产净值 后剩余部分（若为负数，则取0） 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根 据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定 的账户路径和协商一致的支付方式进行资金支付。若遇法定节假日、公休日等， 支付日期顺延。 （三）C类基金份额的销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一 日C类基金资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 C类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基 金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、 按照指定的账户路径和协商一致的支付方式进行资金支付。若遇法定节假日、 公休日等，支付日期顺延。 （四）关于基金费用的其他规则按照《基金合同》的约定执行。 十二、基金份额持有人名册的保管 本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管基金份额持有人名册。 基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称、证件号码和 持有的基金份额。 基金份额持有人名册，包括基金合同生效日的基金份额持有人名册、基金 合同终止日的基金份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册、 基金份额持有人大会权益登记日的基金份额持有人名册、每年6月30日、12月 31日的基金份额持有人名册，由基金登记机构负责编制和保管。 基金管理人应及时向基金托管人提供基金份额持有人名册。每年6月30日 和12月31日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；基金合同 生效日、基金合同终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应 于发生日后十个工作日内提交。 基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，基金份额登记 机构的保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年，法律法规或监管规则另 有规定的，从其规定。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基 金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人 由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担 相应的责任。 十三、基金有关文件档案的保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关 资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料。 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基 金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的 最低期限。 基金管理人代表基金签署与基金相关的重大合同文本后，应及时将重大合 同扫描件发送给基金托管人，并在三十个工作日内将合同文本正本送达基金托 管人处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协 议传真给基金托管人。 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助变更后的接任 人接收基金的有关文件。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人和基金托管人职责终止的情形 1、基金管理人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： （1）被依法取消基金管理资格； （2）被基金份额持有人大会解任； （3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 2、基金托管人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： （1）被依法取消基金托管资格； （2）被基金份额持有人大会解任； （3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 （二）基金管理人和基金托管人的更换程序 1、基金管理人的更换程序 （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上 （含10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提 名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权 的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； （3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时 基金管理人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备 案； （5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份 额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告； （6）交接：原任基金管理人职责终止的，应妥善保管基金管理业务资料， 及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时 基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人 应与基金托管人核对基金资产总值和基金资产净值； （7）审计：原任基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计 师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备 案，审计费用在基金财产中列支； （8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求， 应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 2、基金托管人的更换程序 （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上 （含10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提 名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权 的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； （3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时 基金托管人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备 案； （5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份 额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告； （6）交接：原任基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托 管业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人 或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或者临时基金托管人应与 基金管理人核对基金资产总值和基金资产净值； （7）审计：原任基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计 师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备 案，审计费用在基金财产中列支。 3、基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序 （1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基 金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管 人； （2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； （3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金 托管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在 规定媒介上联合公告。 （三）新任或临时基金管理人接收基金管理业务或新任或临时基金托管人 接收基金财产和基金托管业务前，原任基金管理人或基金托管人应依据法律法 规和《基金合同》的规定继续履行相关职责，并保证不对基金份额持有人的利 益造成损害。原任基金管理人或基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权 按照《基金合同》的规定收取基金管理费或基金托管费。 （四）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是 直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相 关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人根据新颁布的法律法规或监 管规则协商一致并提前公告后，可直接对相应内容进行修改和调整，无需召开 基金份额持有人大会审议。 十五、禁止行为 本托管协议项下的基金管理人和基金托管人禁止从事的行为，包括但不限 于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财 产从事证券投资。 （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产。基金托管人不公 平地对待其托管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的人 牟取利益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担 损失。 （五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。 （六）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金经营过程中任何尚未按法 律法规规定的方式公开披露的信息。 （七）基金管理人、基金托管人玩忽职守，不按照规定履行职责。 （八）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和 付款指令，或违规向基金托管人发出指令；基金托管人对基金管理人的正常有 效指令拖延或拒绝执行。 （九）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人 员和其他从业人员相互兼职。 （十）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、 《基金合同》或托管协议的规定进行处分的除外。 （十一）基金财产用于下列投资或者活动： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4、买卖除目标ETF基金份额以外的其他基金份额，但法律法规或中国证监 会另有规定的除外； 5、向其基金管理人、基金托管人出资； 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 （十二）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为，以及法律、行政法规 和中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 法律法规或监管部门取消或调整上述规定，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）基金托管协议的变更 本托管协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协 议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。 （二）基金托管协议的终止 1、《基金合同》终止； 2、基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其 他事由造成其他基金托管人接管基金财产； 3、基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其 他事由造成其他基金管理人接管基金管理权； 4、发生法律法规、中国证监会或《基金合同》规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日 内成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会 的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 6、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 7、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基 金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的 基金份额比例进行分配。 8、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华 人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书 后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证 监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应 当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 9、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法 规规定的最低期限。 十七、违约责任 （一）基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或履行本托管协议不符 合约定的，应当承担违约责任； （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》 等法律法规的规定或者《基金合同》和本托管协议约定，给基金财产或者基金 份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行 为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损 失的赔偿，仅限于直接损失。但是发生下列情况，当事人免责： 1、不可抗力； 2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规、中国证监会或 市场交易规则的规定作为或不作为而造成的损失等； 3、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则投资或不投资而造成 的损失等。 （三）在发生一方或多方违约的情况下，在最大限度地保护基金份额持有 人利益的前提下，《基金合同》能够继续履行的应当继续履行。非违约方当事 人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防止损失的扩大。没有采取 适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防 止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 （四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地 保护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本 托管协议；若基金管理人或基金托管人因履行本托管协议而被起诉，另一方应 提供合理的必要支持。 （五）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但 是未能发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管 人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除 或减轻由此造成的影响。 十八、争议解决方式 双方当事人同意，因本托管协议而产生的或与本托管协议有关的一切争议， 应经友好协商解决。如经友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交上 海国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为上海市，按照届时有效的仲裁规则进 行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁双方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决 另有决定，仲裁费、律师费由败诉方承担。 争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、 勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有 人的合法权益。 本托管协议受中国法律（为本托管协议之目的，不包括香港特别行政区、 澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。 十九、基金托管协议的效力 （一）基金管理人在向中国证监会申请募集注册基金时提交的基金托管协 议草案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或 盖章，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以 报中国证监会注册的文本为正式文本。 （二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生 效之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报 中国证监会备案并公告之日止。 （三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束 力。 （四）基金托管协议一式三（3）份，除上报中国证监会一（1）份外，基 金管理人和基金托管人分别持有一（1）份，每份具有同等的法律效力。 二十、其他事项 除本托管协议有明确定义外，本托管协议的用语定义适用《基金合同》的 约定。本托管协议未尽事宜，当事人依据《基金合同》、有关法律法规等规定 协商办理。 二十一、基金托管协议的签订 以下无正文，为本托管协议双方法定代表人或授权代表人签字或盖章、双 方当事人盖章，并列明签订地、签订日。 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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