最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 金信民安两年债券(009425) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 3619229 | ||||||||
| 基金代码 | 009425 | ||||||||
| 公告日期 | 2023-12-14 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 金信民安两年定期开放债券型证券投资基金更新的招募说明书 | ||||||||
| 信息全文 | 金信民安两年定期开放债券型 证券投资基金更新的招募说明书 基金管理人：金信基金管理有限公司 基金托管人：浙商银行股份有限公司 二○二三年十二月 重要提示 金信民安两年定期开放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经2020年3 月25日中国证券监督管理委员会证监许可【2020】567号文注册募集，并于2023年3 月8日经中国证券监督管理委员会机构部函【2023】281号文延期募集备案。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本基金经中国证监会注 册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值和收益及市 场前景等作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本基金的《招募说明书》 及《基金合同》等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自 行承担投资风险。 证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散投 资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固 定收益预期的金融工具，投资者购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生 的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。 本基金是债券型证券投资基金，理论上其预期收益和风险水平高于货币市场基 金，低于股票型和混合型基金。 本基金采用买入并持有到期策略并采用摊余成本法估值。摊余成本法估值不等同 于保本。本基金资产计提减值准备可能导致基金份额净值下跌。本基金采用买入并持 有至到期策略，可能损失一定的交易收益。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投资者 在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同，全面认识本基金的 风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做 出投资决策。投资本基金可能遇到的风险包括：因整体政治、经济、社会等环境因素 对证券市场价格产生影响而形成的系统性风险，投资对象或对手方违约引发的信用风 险，投资对象流动性不足产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生 的管理风险，本基金的特定风险等。 本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%，但在基金 运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的除外。 投资者应当通过本基金管理人或销售机构购买和赎回基金。本基金在募集期内按 1.00元面值发售并不改变基金的风险收益特征。投资者按1.00元面值购买基金份额以 后，有可能面临基金份额净值跌破1.00元，从而遭受损失的风险。 当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应程序 后，可以启动侧袋机制，具体详见基金合同和本招募说明书的相关章节。侧袋机制实 施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的申购赎回。请 基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但 不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及净值高低并不预示其未 来的业绩表现。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决 策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 本招募说明书已经本基金托管人复核。本招募说明书所载内容更新截止日为2023 年10月31日,有关财务数据和净值表现截止日为2023年9月30日（未经审计）。 目录 第一部分绪言..........................................................................................................................1 第二部分释义..........................................................................................................................2 第三部分基金管理人..............................................................................................................6 第四部分基金托管人............................................................................................................16 第五部分相关服务机构........................................................................................................20 第六部分基金的暂停运作....................................................................................................22 第七部分基金的募集............................................................................................................23 第八部分基金合同的生效....................................................................................................23 第九部分基金份额的申购与赎回........................................................................................24 第十部分基金的封闭期与开放期........................................................................................34 第十一部分基金的投资........................................................................................................35 第十二部分基金的财产........................................................................................................46 第十三部分基金资产的估值................................................................................................47 第十四部分基金的收益分配................................................................................................51 第十五部分基金的费用与税收............................................................................................52 第十六部分基金的会计与审计............................................................................................54 第十七部分基金的信息披露................................................................................................55 第十八部分侧袋机制............................................................................................................61 第十九部分风险揭示.............................................................................................................64 第二十部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算....................................................67 第二十一部分基金合同的内容摘要....................................................................................70 第二十二部分基金托管协议的内容摘要............................................................................90 第二十三部分对基金份额持有人的服务..........................................................................105 第二十四部分招募说明书存放及查阅方式......................................................................107 第二十五部分备查文件......................................................................................................107 第一部分绪言 《金信民安两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》（以下简称“本招募 说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募 集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险规定》”） 等有关法律法规及《金信民安两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》（以下简 称“基金合同”）编写。 本招募说明书阐述了金信民安两年定期开放债券型证券投资基金的投资目标、策 略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在做出投资决策前 应仔细阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的 资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中 载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约 定基金当事人之间权利、义务的法律文件，其他与本基金相关的涉及基金合同当事人 之间权利义务的任何文件或表述，均以基金合同为准。基金合同当事人包括基金管理 人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为 基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合 同的承认和接受，基金份额持有人作为基金合同当事人并不以基金合同上书面签章为 必要条件。基金合同当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承 担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅本基金的基金 合同。 第二部分释义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指金信民安两年定期开放债券型证券投资基金 2、基金管理人：指金信基金管理有限公司 3、基金托管人：指浙商银行股份有限公司 4、基金合同或本基金合同：指《金信民安两年定期开放债券型证券投资基金基金 合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《金信民安两年定期开 放债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书：指《金信民安两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》及 其定期的更新 7、基金产品资料概要：指《金信民安两年定期开放债券型证券投资基金产品资料 概要》及其更新 8、基金份额发售公告：指《金信民安两年定期开放债券型证券投资基金基金份额 发售公告》 9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法 解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第 五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次 会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全国人民代表 大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改＜中华人民共和 国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关 对其不时做出的修订 11、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施的 《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订。 12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施 的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的 《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月 1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时 做出的修订 15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局 17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的 法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法 登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其 他组织 20、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定使用来自境外的资金进行境 内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构 投资者 21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民 币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资 人的合称 22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办 理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务。 24、销售机构：指金信基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规 定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办 理基金销售业务的机构 25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资 人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理 发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为金信基金管理有限公 司或接受金信基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理 的基金份额余额及其变动情况的账户 28、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办 理认购、申购、赎回等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基 金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清 算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得 超过3个月 32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所及相关金融期货交易所的正常 交易日 34、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日 35、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日) 36、封闭期：本基金的封闭期为自基金合同生效之日（含）起或自每一开放期结 束之日次日（含）起至两年后的对应日的前一日止。本基金封闭期内不办理申购与赎 回业务，也不上市交易。如该对应日不存在对应日期或为非工作日，则顺延至下一工 作日 37、开放期：本基金自封闭期结束之后第一个工作日（含）起进入开放期，开放 期不少于五个工作日、不超过三十个工作日，期间可以办理申购与赎回等业务 38、开放日：指开放期内，为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作 日 39、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 40、《业务规则》：指《金信基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范 基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资 人共同遵守（中国证券登记结算有限责任公司为登记机构的可另行约定） 41、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购 买基金份额的行为 42、申购：指基金合同生效后的开放期内，投资人根据基金合同和招募说明书的 规定申请购买基金份额的行为 43、赎回：指基金合同生效后的开放期内，基金份额持有人按基金合同和招募说 明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 44、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规 定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人 管理的其他基金基金份额的行为 45、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基 金份额销售机构的操作 46、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购 日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自 动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 47、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基 金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数 后的余额)超过上一工作日基金总份额的20% 48、元：指人民币元 49、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存 款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 50、摊余成本法：指估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑 其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊销，每日计提损益 51、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购 款及其他资产的价值总和 52、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 53、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 54、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和 基金份额净值的过程 55、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称规定报刊） 及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称规定网站，包括基金管理人网站、 基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 56、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合 理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期 存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公 开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 57、摆动定价机制：指当本基金份额遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净 值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从 而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害并得 到公平对待 58、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户 进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，属于流动 性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账户称为侧袋账 户 59、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公 允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致 资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确定性的资产 60、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件 以上释义中涉及法律法规、业务规则的内容，法律法规、业务规则修订后，如适 用本基金，相关内容以修订后法律法规、业务规则为准。 第三部分基金管理人 一、基金管理人情况 （一）名称：金信基金管理有限公司 （二）住所：深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道3040号前海世茂金融中心 二期2603 （三）办公地址：深圳市福田区益田路6001号太平金融大厦1502；深圳市前海 深港合作区南山街道兴海大道3040号前海世茂金融中心二期2603 （四）法定代表人：殷克胜 （五）组织形式：有限责任公司 （六）注册资本：壹亿元 （六）设立日期：2015年7月3日 （八）电话：0755-82510235 （九）传真：0755-82530305 （十）客户服务电话：400-900-8336 （十一）联系人：陈瑾 （十二）股权结构： 股东名称 占公司注册资本比例 深圳市卓越创业投资有限责任公司 34% 安徽国元信托有限责任公司 31% 深圳市巨财汇投资有限公司 28.5% 殷克胜 4.5% 刘吉云 1.5% 汇巨未来投资（深圳）合伙企业（有限合伙） 0.2% 宋思颖 0.1% 孔学兵 0.1% 杨超 0.1% 合计 100% 二、基金管理人主要人员情况 （一）董事、监事及高管人员介绍 1、董事 许斌先生，董事长，中共党员，曾任职于安徽省国际信托投资公司、安徽国元金 融控股集团有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司、安徽国元基金管理有限公 司。现任金信基金管理有限公司董事长。 殷克胜先生，董事，中共党员，经济学博士,20余年资本市场从业经验。曾任鹏华 基金管理有限公司董事、常务副总经理，金鹰基金管理有限公司总裁、深圳前海金鹰 资产管理有限公司董事长。现任金信基金管理有限公司董事、总经理、投资决策委员 会主席。 王德先生，董事，曾任上海浦东发展银行深圳分行南山支行综合部经理、深圳市 不动产融资担保股份有限公司常务副总经理、卓越置业集团金控小组主任助理。现任 深圳市卓越投资控股有限公司执行总经理。 宋思颖女士，董事，曾任北京普天太力通讯公司市场部主管、搜狐公司公关经 理、金鹰基金管理公司品牌电商部总监、金信基金管理有限公司总经理助理、副总经 理。现任金信基金管理有限公司常务副总经理。 李常青先生，独立董事，厦门大学会计学博士，于厦门大学管理学院工商管理教 育中心、管理学院财务学系历任助教、讲师、副教授、教授等职务，并从1999年起兼 任工商管理教育中心副主任、主任、财务学系主任，2018年起兼任高级经理教育中心 主任。现任厦门大学管理学院教授、高级经理教育中心主任。 胡国杰先生，独立董事，安徽大学法律硕士、高级律师，历任池州市中级人民法 院政策法律研究室干事、民事审判庭助理审判员、刑事审判庭审判员、民事审判庭副 庭长等职务，2002年起辞去公职从事专职律师。现为安徽承义律师事务所党支部书 记、执行合伙人。 王苏生先生，独立董事，北京大学国际金融法法学博士，历任君安证券项目经 理、特区证券营业部经理、英大证券营业部经理、中瑞创业基金公司总经理等职务。 现任南方科技大学教授、深圳市公共管理学会会长。 2、基金管理人监事会成员 吕才志先生，监事，中南财经政法大学学士，历任中国南玻集团股份有限公司审 计项目经理。现任卓越置业集团有限公司审计管理部副总经理。 陈瑾女士，监事，曾任职于中国建设银行、中国信达资产管理股份有限公司、金 鹰基金管理有限公司，现任金信基金管理有限公司运作保障部副总监。 3、高级管理人员 殷克胜先生，公司总经理，中共党员，经济学博士,20余年资本市场从业经验。曾 任鹏华基金管理有限公司董事、常务副总经理，金鹰基金管理有限公司总裁、深圳前 海金鹰资产管理有限公司董事长。现任金信基金管理有限公司董事、总经理、投资决 策委员会主席。 宋思颖女士，公司常务副总经理。曾任北京普天太力通讯公司市场部主管、搜狐 公司公关经理、金鹰基金管理公司品牌电商部总监、金信基金管理有限公司总经理助 理、副总经理。现任金信基金管理有限公司常务副总经理。 王几高先生，督察长兼监察稽核部总监，博士。曾任中海基金管理有限公司风险 管理部风控经理、上海东方证券资产管理有限公司合规与风控部风控专员、太平基金 管理有限公司稽核与风控部总监、财通证券资产管理有限公司合规稽核部、风险管理 部总监、歌斐资产管理有限公司风险管理中心高级董事。现任金信基金管理有限公司 督察长兼监察稽核部总监。 朱斌先生，首席信息官兼运作保障部总监，中共党员，武汉大学工商管理硕士， 曾任恒生电子股份有限公司高级工程师、前海开源基金管理有限公司信息技术部总监 助理，现任金信基金管理有限公司首席信息官兼运作保障部总监。 （二）本基金基金经理 杨杰先生，华中科技大学金融学硕士。曾任职于金元证券，现任金信基金管理有 限公司基金经理。杨杰在我司历任基金经理的基金如下： 历任基金经理的基金 任职时间 离任时间 金信民发货币市场基金 2018-03-08 - 金信民兴债券型证券投资基金 2018-05-03 - 金信民旺债券型证券投资基金 2019-03-05 2022-01-19 金信民达纯债债券型发起式证券投资基金 2020-06-11 - 金信民安两年定期开放债券型证券投资基金 2023-05-17 - 刘雨卉女士，复旦大学金融学硕士。曾任职于富安达基金、凯丰投资。现任金信 基金管理有限公司基金经理。刘雨卉在我司历任基金经理的基金如下： 历任基金经理的基金 任职时间 离任时间 金信民达纯债债券型发起式证券投资基金 2021-05-11 - 金信民发货币市场基金 2021-07-28 - 金信民安两年定期开放债券型证券投资基金 2023-05-29 - （三）本公司权益投资决策委员会成员的姓名和职务如下： 殷克胜先生，权益投资决策委员会主席，公司总经理。 刘榕俊先生，权益投资决策委员会委员，公司基金经理。 孔学兵先生，权益投资决策委员会委员，公司首席投资官（权益）、基金经理。 本公司固定收益投资决策委员会成员的姓名和职务如下： 殷克胜先生，固定收益投资决策委员会主席，公司总经理。 杨杰先生，固定收益投资决策委员会委员，公司基金经理。 刘榕俊先生，固定收益投资决策委员会委员，公司基金经理。 （四）上述人员之间不存在近亲属关系。 三、基金管理人的职责根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管 理人应履行以下职责： （一）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份 额的发售、申购、赎回和登记事宜； （二）办理基金备案手续； （三）自基金合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财 产； （四）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营 方式管理和运作基金财产； （五）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所 管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理，分别记 账，进行证券投资； （六）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己 及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （七）依法接受基金托管人的监督； （八）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回价格的方法符合基金 合同等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎 回的价格； （九）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （十）编制季度、中期和年度基金报告； （十一）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义 务； （十二）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄 露； （十三）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基 金收益； （十四）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （十五）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配 合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （十六）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资 料15年以上； （十七）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证 投资者能够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在 支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （十八）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现 和分配； （十九）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通 知基金托管人； （二十）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时， 应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （二十一）监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托管 人违反基金合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管 人追偿； （二十二）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金 事务的行为承担责任； （二十三）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他 法律行为； （二十四）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，基金合同不能生效， 基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结 束后30日内退还基金认购人； （二十五）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （二十六）建立并保存基金份额持有人名册； （二十七）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 四、基金管理人承诺 （一）基金管理人承诺 基金管理人承诺不从事违反相关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定， 并承诺建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止违反有关法律法规、基金合同 和中国证监会有关规定的行为发生。 （二）基金管理人承诺严格遵守《中华人民共和国证券法》、《基金法》及有关法 律法规，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生： 1、将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 2、不公平地对待其管理的不同基金财产； 3、利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益； 4、向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 5、依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他行为。 （三）本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家 有关法律法规及行业规范，诚实信用，勤勉尽责，不得将基金资产用于以下投资或活 动： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4、买卖其他基金份额，但是国务院监督管理机构另有规定的除外； 5、向其基金管理人、基金托管人出资； 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7、依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。 五、基金经理承诺 （一）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人 谋取最大利益； （二）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益； （三）不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规 定，不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内 容、基金投资计划等信息； （四）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 六、基金管理人的内部控制 （一）内部控制制度概述 为了保证公司规范运作，有效地防范和化解管理风险、经营风险以及操作风险， 确保基金财务和公司财务以及其他信息真实、准确、完整，从而最大程度地保护基金 份额持有人的利益，本基金管理人建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制 制度。 内部控制制度是指公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理方 法、操作程序与控制措施的总称。内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部 门业务规章等组成。 公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是对各项基本管 理制度的总揽和指导，内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、内控措 施等内容。 基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察稽核 制度、基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制度、业绩 评估考核制度和紧急应变制度等。 部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗 位责任、操作守则等的具体说明。 （二）内部控制原则 健全性原则。内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人 员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个运作环节。 有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度 的有效执行。 独立性原则。公司各机构、部门、和岗位在职能上应当保持相对独立，公司基金 资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制衡，并通过切 实可行的措施来实行。 成本效益原则。公司应充分发挥各机构、各部门及各级员工的工作积极性，运用 科学化的方法尽量降低经营运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的 内部控制效果。 （三）主要内部控制制度 1、内部会计控制制度 公司依据《中华人民共和国会计法》等国家有关法律、法规制订了基金会计制 度、公司财务会计制度、会计工作操作流程和会计岗位职责，并针对各个风险控制点 建立严密的会计系统控制。 内部会计控制制度包括凭证制度、复核制度、账务处理程序、基金估值制度和程 序、基金财务清算制度和程序、成本控制制度、财务收支审批制度和费用报销管理办 法、财产登记保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接制度等。 2、风险管理控制制度 风险控制制度由风险控制委员会组织各部门制定，风险控制制度由风险控制的机 构设置、风险控制的程序、风险控制的具体制度、风险控制制度执行情况的监督等部 分组成。 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险管理制度、财务风险 控制制度、信息技术系统风险控制制度以及岗位分离制度、防火墙制度、反馈制度、 保密制度等程序性风险管理制度。 3、监察稽核制度 公司设立督察长，负责监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险 控制情况。督察长由总经理提名，董事会聘任，并经全体独立董事同意。 督察长负责组织指导公司监察稽核工作。除应当回避的情况外，督察长享有充分 的知情权和独立的调查权。督察长根据履行职责的需要，有权参加或者列席公司董事 会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关文件、档案。 督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相 关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情 况。 公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司配备了充足合格的监察稽 核人员，明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的职责和工作流程。 监察稽核制度包括内部稽核管理办法、内部稽核工作准则等。通过这些制度的建 立，检查公司各业务部门和人员遵守有关法律、法规和规章的情况；检查公司各业务 部门和人员执行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。 （四）风险控制体系 公司根据基金管理的业务特点设置内部机构，并在此基础上建立层层递进、严密 有效的多级风险防范体系： 1、一级风险防范 一级风险防范是指在公司董事会层面对公司的风险进行的预防和控制。 董事会下设审计与风险控制委员会，负责公司内部控制的监督、审查和公司的审 计工作。对公司内部控制制度的有效性进行评价，对公司经营管理和基金业务运作的 合法合规性进行监督检查，协助董事会建立并有效维持公司内部控制系统，对公司经 营中的风险进行研究、分析和评估，并提出风险防范措施和建议，保证公司的规范健 康发展。审计与风险控制委员会的基本职能为： （1）协助董事会建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制组织体系和制度 体系。 （2）审查、评价公司基金投资管理制度、市场营销管理制度、风险管理制度等各 项内部控制制度的合法合规性、合理性和有效性。 （3）检查和评价公司管理和资产经营、基金管理和资产经营中对国家有关法律法 规、中国证监会部门规章以及基金合同的遵守和执行情况，并出具评估意见或改正方 案。 （4）定期或不定期听取公司主要经营管理人员关于风险管理工作的汇报。 （5）检查和评价公司各项内部控制制度的执行情况并提出改进意见。 （6）评估公司管理和基金管理中存在或潜在的风险，检查和评价公司各项业务风 险控制工作的有效性，并提出改进意见。 （7）检查公司会计政策、财务状况和财务报告程序，与外部审计机构进行交流。 （8）对公司内部控制和风险管理工作进行考核。 （9）董事会安排的其他事项。 公司设督察长。督察长作为审计与风险控制委员会的执行机构，对董事会负责， 按照中国证监会的规定和审计与风险控制委员会的授权进行工作。 2、二级风险防范 二级风险防范是指在公司投资决策委员会和监察稽核部层次对公司的风险进行的 预防和控制。投资决策委员会在总经理的领导下，研究并制定公司基金资产的投资战 略和投资策略，对基金的总体投资情况提出指导性意见，从而达到分散投资风险，提 高基金资产的安全性的目的。其在风险控制中主要职责为： 1）研究并确立公司的基金投资理念和投资方向； 2）决定基金资产在现金、债券和股票中的分配比例； 3）审核基金经理提出的投资组合方案，对其运作过程中的风险进行评估和控制； 4）批准基金经理拟订的投资原则，对基金经理做出投资授权； 5）对超出投资决策委员会执行委员及基金经理权限的投资项目作出决定。 监察稽核部在督察长的领导下，独立于公司各业务部门和各分支机构，对各岗 位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监督。其在风险控制中主要职 责是： （1）根据各项风险的产生环节，和相关的业务部门一起，共同制定对风险的事前 防范和事后审查方案； （2）就各部门内部风险控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告及建议 职能； （3）调查公司内部的违规案件，协助监管机构处理相关事宜； （4）对基金运作和公司内部管理进行日常监督与稽核，并向总经理汇报。 （3）三级风险防范 三级风险防范是公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。公 司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控 制措施，达到： （1）一线岗位双人双职双责，互相监督；直接与交易、资金、电脑系统、重要空 白支票、业务用章接触的岗位，实行双人负责；属于单人、单岗处理的业务，强化后续 的监督机制； （2）相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。关键部门和相关岗位之间建立重要 业务凭据顺畅传递的渠道，各部门和岗位分别在自己的授权范围内承担各自的职责，将 风险控制在最小范围内。 （五）基金管理人关于内部合规控制声明书 1、本公司承诺以上关于内部控制的披露真实、准确； 2、本公司承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部风险控制制度。 第四部分基金托管人 一、基金托管人的情况 名称：浙商银行股份有限公司 住所：浙江省杭州市萧山区鸿宁路1788号 法定代表人：陆建强 联系人：常卜巾 电话：0571-56566677 传真：0571-88268688 成立时间：1993年04月16日 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币21,268,696,778元 存续期间：持续经营 批准设立机关和批准设立文号：中国银行业监督管理委员会银监复〔2004〕91号 基金托管资格批文及文号：《关于核准浙商银行股份有限公司证券投资基金托管 资格的批复》；证监许可〔2013〕1519号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理 票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债 券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证 服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督 管理机构批准的其他业务。本行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。 2.主要人员情况 陆建强先生，本公司党委书记、董事长、执行董事。哲学硕士，高级经济师。陆 先生曾任浙江省企业档案管理中心副主任，浙江省工商局办公室副主任，浙江省工商 局工商信息管理办公室主任，浙江省工商局办公室主任，浙江省工商行政管理局党委 委员、办公室主任，浙江省政协办公厅副主任、机关党组成员，浙江省政府办公厅副 主任、党组成员，浙江省政府副秘书长、办公厅党组成员，财通证券党委书记、董事 长。现兼任浙江省并购联合会第一届理事会会长、浙江省金融顾问服务联合会第一届 理事会会长、浙商总会金融服务委员会主任。 张荣森先生，本公司党委副书记、执行董事、行长。研究生学历、经济学博士学 位、高级经济师。张先生曾任广发银行北京航天桥支行行长、广发银行北京分行党委 委员、行长助理，江苏银行北京分行筹建负责人、党委书记、行长，江苏银行党委委 员、副行长、执行董事，浙商银行党委委员、副行长兼北京分行党委书记、行长。 二、发展概况及财务状况 浙商银行是十二家全国性股份制商业银行之一，于2004年8月18日正式开业， 总部设在浙江杭州，系全国第13家“A+H”上市银行。开业以来，浙商银行立足浙 江，面向全国，稳健发展，已成为一家基础扎实、效益优良、风控完善的优质商业银 行。 浙商银行以“一流的商业银行”愿景为统领，全面构建“正、简、专、协、廉” 五字政治生态，大力发扬四干精神，坚持“夯基础、调结构、控风险、创效益”十二 字经营方针，以数字化改革为主线，以“深耕浙江”为首要战略，大零售、大公司、 大投行、大资管、大跨境五大业务板块齐头并进、综合协同发展，财富管理全新启 航，打好打赢“化风险、扩营收、稳股价、引战投”四大战役，全面垒好经济周期弱 敏感资产压舱石，全面提升综合金融服务能力，全面构建大风控和大监督体系，全面 开启了高质量发展的新征程。 2023年上半年，浙商银行营业收入332.27亿元，同比增长4.68%；归属于本行股 东的净利润77.43亿元，同比增长11.03%。截至2023年半年末，总资产2.91万亿 元，比上年末增长11.07%，其中：发放贷款和垫款总额1.65万亿元，比上年末增长 8.40%；总负债2.73万亿元，比上年末增长11.27%，其中：吸收存款余额1.82万亿 元，比上年末增长8.42%；不良贷款率1.45%、拨备覆盖率182.42%，资产质量趋势向 好；资本充足率11.83%、一级资本充足率9.57%、核心一级资本充足率8.18%，资本充 足率有所提升。 浙商银行在全国22个省（自治区、直辖市）及香港特别行政区，设立了323家分 支机构，实现了对浙江大本营、长三角、粤港澳大湾区、环渤海及海西地区和部分中 西部地区的有效覆盖。在英国《银行家》(The Banker)杂志“2022年全球银行1000 强”榜单中，我行按一级资本计位列79位，较上年跃升20位。中诚信国际给予浙商 银行金融机构评级中最高等级AAA主体信用评级。 三、托管业务部的部门设置及员工情况 浙商银行资产托管部是总行独立的一级管理部门，根据业务条线下设业务管理中 心、营销中心、运营中心、监督中心，保证了托管业务前、中、后台的完整与独立。 截至2023年6月30日，浙商银行资产托管部从业人员共48名，估值清算合作机构派 驻人员18人。 浙商银行资产托管部遵照法律法规要求，根据业务的发展模式、运营方式以及内 部控制、风险防范等各方面发展的需要，制定了一系列完善的内部管理制度，包括业 务管理、操作规程、基金会计核算、清算管理、信息披露、内部稽核监控、内控与风 险防范、信息系统管理、保密与档案管理、重大可疑情况报告及应急处理等制度，系 统性地覆盖了托管业务开展的方方面面，能够有效地控制、防范托管业务的政策风 险、操作风险和经营风险。 四、证券投资基金托管业务经营情况 中国证监会、银监会于2013年11月13日核准浙商银行开办证券投资基金托管业 务，批准文号：证监许可〔2013〕1519号。 截至2023年6月30日，浙商银行托管证券投资基金252只，规模合计3968.90 亿元，且目前已经与数十家公募基金管理公司达成托管合作意向。 五、基金托管人内部风险控制制度说明 1.内部控制目标 严格遵守国家有关托管业务的法律、法规、规章、行政性规定、行业准则和行内 有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金资 产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合 法权益。 2.内部控制组织结构 浙商银行股份有限公司总行下设资产托管部，是全行资产托管业务的管理和运营 部门，资产托管部专门设置了监督稽核团队，配备了专职内部监察稽核人员负责托管 业务的内部控制和风险管理工作，具有独立行使监督稽核工作的职权和能力。 3.内部风险控制原则 资产托管部建立了托管系统和完善的制度控制体系。制度体系包含管理制度、实 施细则、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作、顺利进行；业务 人员具备从业资格；业务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控 制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业 务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防 止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。 4.基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 基金托管人负有对基金管理人的投资运作行使监督权的职责。根据《基金法》、 《运作办法》、基金合同及其他有关规定，托管人对基金的投资对象和范围、投资组 合比例、投资限制、费用的计提和支付方式、基金会计核算、基金资产估值和基金净 值的计算、收益分配、申购赎回以及其他有关基金投资和运作的事项，对基金管理人 进行业务监督、核查。 基金托管人发现基金管理人有违反《基金法》、《运作办法》、基金合同和有关 法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到 通知后应及时核对并以书面形式对基金托管人发出回函。在限期内，基金托管人有权 随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违 规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，立即报告中国证监会，同时，通知 基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违 反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报 告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和 其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国 证监会报告。 第五部分相关服务机构 一、基金份额发售机构 1、直销机构 名称：金信基金管理有限公司 注册地址：深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道3040号前海世茂金融中心二 期2603 办公地址：深圳市福田区益田路6001号太平金融大厦1502；深圳市前海深港合作 区南山街道兴海大道3040号前海世茂金融中心二期2603 法定代表人：殷克胜 成立时间：2015年7月3日 电话：0755-82510220 传真：0755-82510305 联系人：邓唯 客户服务电话：400-900-8336 网站：www.jxfunds.com.cn 2、非直销销售机构 详见基金份额发售公告。 基金管理人可根据情况变更或增减销售机构并在基金管理人网站公示。 二、基金登记机构 名称：金信基金管理有限公司 注册地址：深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道3040号前海世茂金融中心二 期2603 法定代表人：殷克胜 成立时间：2015年7月3日 电话：0755-82510235 传真：0755-82510305 联系人：陈瑾 客户服务电话：400-900-8336 三、出具法律意见书的律师事务所 名称：上海市锦天城（深圳）律师事务所 注册地址：广东省深圳市福田区中心区皇岗商务中心1号楼23层 办公地址：广东省深圳市福田区福华三路卓越世纪中心1号楼22、23层 负责人：高田 电话：0755-82816698 传真：0755-82816898 经办律师：何演锋、傅麒霖 联系人：傅麒霖 四、会计师事务所和经办注册会计师 会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 住所（办公地址）：上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼 执行事务合伙人：李丹 电话：021-23238888 传真：021-23238800 经办会计师：薛竞、陈薇瑶 联系人：陈薇瑶 第六部分基金的暂停运作 一、基金合同生效后的存续期内，出现以下情况的，本基金可以暂停基金的运 作，且无须召开基金份额持有人大会： 1、每个封闭期到期前，基金管理人有权根据市场情况、基金的投资策略等决定是 否进入开放期，具体安排以基金管理人公告为准。基金管理人决定暂停进入下一开放 期的，基金将在封闭期结束之日的下一个工作日将全部基金份额自动赎回。封闭期结 束后，基金暂不开放申购、转换转入等相关业务。 同时，为避免基金份额持有人利益因基金份额净值的小数点保留精度受到不利影 响，基金管理人可提高该封闭期结束之日的下一个工作日的基金份额净值的精度。 2、开放期最后一日日终，如果基金的基金资产净值加上基金开放期最后一日交易 申请确认的申购确认金额及转换转入确认金额，扣除赎回确认金额及转换转出确认金 额后的余额低于5000万元或基金份额持有人数量不满200人的，基金管理人有权决 定是否进入下一封闭期，具体安排以基金管理人公告为准。基金管理人决定暂停进入 下一封闭期的，投资人未确认的申购申请对应的已缴纳申购款项将全部退回；对于当 日日终留存的基金份额，将全部自动赎回。 同时，为避免基金份额持有人利益因基金份额净值的小数点保留精度受到不利影 响，基金管理人可提高该开放期最后一日的基金份额净值的精度。 3、基金封闭期到期日因部分资产无法变现或者无法以合理价格变现导致基金部分 资产尚未变现的，基金将暂停进入下一开放期，封闭期结束的下一个工作日，基金份 额应全部自动赎回，按已变现的基金财产支付部分赎回款项，未变现资产对应赎回款 延缓支付，待该部分资产变现后支付剩余赎回款。赎回价格按全部资产最终变现净额 确定。基金管理人应就上述延缓支付部分赎回款项的原因和安排在封闭期结束后的下 一个工作日发布公告并提示最终赎回价格与封闭期到期日的净值可能存在差异的风 险。 二、暂停运作期间，基金可暂停披露基金份额净值信息。报告期内未开展任何投 资运作的，基金可暂停披露定期报告。基金管理人决定暂停运作或重启基金运作的， 应当依法进行信息披露。 三、基金暂停运作期间，基金管理人与基金托管人协商一致，可以决定终止基金 合同，报中国证监会备案并公告，无须召开基金份额持有人大会。 四、暂停运作期间的所有费用，由基金管理人承担。暂停运作期间，基金不收取 基金管理费、基金托管费。 五、法律法规另有规定的，从其规定。 第七部分基金的募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披 露办法》等有关法律、法规及基金合同募集,经中国证券监督管理委员会2020年3月 25日证监许可【2020】567号文注册公开募集，并于2023年3月8日经中国证券监督 管理委员会机构部函【2023】281号文延期募集备案。 本基金为契约型开放式债券型证券投资基金，基金的存续期为不定期。 本基金募集期间每份基金份额的初始面值为人民币1.00元。 本基金募集期自2023年5月11日至2023年5月16日。募集对象为符合法律法 规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和 人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他 投资人。 第八部分基金合同的生效 一、基金合同的生效 本基金合同于2023年5月17日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人 正式开始管理本基金。 二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金 资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续60个 工作日出现前述情形的，基金管理人应当10个工作日内向中国证监会报告并提出解决 方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并6个月 内召集基金份额持有人大会。 法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 第九部分基金份额的申购与赎回 一、申购和赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人在招 募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并予 以公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供 的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 若基金管理人或其指定的销售机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可 以通过上述方式进行基金份额的申购与赎回。具体办法由基金管理人或相关销售机构 另行公告。 二、申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、 深圳证券交易所及相关金融期货交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据 法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更 或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但 应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 本基金自基金合同生效后，每两年开放一次申购和赎回。一般情况下，本基金办 理申购与赎回业务的开放期为本基金每个封闭期结束之后第一个工作日（含）起不少 于五个工作日、不超过三十个工作日的期间，具体期间由基金管理人提前公告说明。 如发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时开放或需依据基金合同暂停申购与赎回 业务的，基金管理人有权合理调整申购或赎回业务的办理期间并予以公告。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关 规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回 或者转换。在开放期内，投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或 转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额 申购、赎回的价格。但若投资者在开放期最后一日业务办理时间结束之后提出交易申 请的，其交易申请将被拒绝。 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基 准进行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎 回； 5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投资者 的合法权益不受损害并得到公平对待。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须 在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购 或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申购成 立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。若资金在规定时间内未全额到账 则申购不成立，申购款项将退回投资人账户，基金管理人不承担由此产生的利息损 失。 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎回 生效。投资者赎回申请生效后，基金管理人将在T＋7日（包括该日）内支付赎回款 项。在发生巨额赎回或本合同载明的延缓支付赎回款项情形时，款项的支付办法参照 本基金合同有关条款处理。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回 申请日（T日），在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效性进行 确认。T日提交的有效申请，投资人可在T+2日后（包括该日）到销售网点柜台或以 销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则申购款项退还给投 资人。 基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机 构确实接收到申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的 确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。 基金管理人在不违反法律法规的前提下，可对上述程序规则进行调整。基金管理 人应依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 五、申购和赎回的数量限制 1、本基金对单个基金份额持有人不设置最高申购金额限制。但单一投资者持有基 金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%（在基金运作过程中因基金份额赎回等情 形导致被动达到或超过50%的除外）。 2、投资人通过销售机构申购本基金，单笔最低申购金额为1元，各销售机构对本 基金最低申购金额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。通过基 金管理人直销中心申购本基金，首次最低申购金额为1万元，追加申购单笔最低金额 为1万元（通过本基金管理人基金网上交易系统等特定交易方式申购本基金暂不受此 限制）。本基金直销中心单笔申购最低金额与申购级差限制可由基金管理人酌情调 整。 3、投资人赎回本基金份额时，可申请将其持有的部分或全部基金份额赎回；账户 最低余额为5份基金份额，若某笔赎回将导致投资人在销售机构托管的单只基金份额 余额不足5份时，该笔赎回业务应包括账户内全部基金份额，否则，剩余部分的基金 份额将被强制赎回。 4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管 理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申 购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于 投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人 相关公告。 5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的 数量限制。基金管理人必须依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告并报中 国证监会备案。 六、申购和赎回的费用 1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由 此产生的收益或损失由基金财产承担。《基金合同》生效后，在封闭期内，基金管理 人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。在开放期内，基金管理人应 当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的 基金份额净值和基金份额累计净值。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计 算或公告。 2、申购费率 本基金对通过直销中心申购的养老金客户与除此之外的其他投资人实施差别的申 购费率。 养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益 形成的补充养老基金等，包括但不限于全国社会保障基金、可以投资基金的地方社会 保险基金、企业年金单一计划以及集合计划、商业养老保险组合。如将来出现经养老 基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在招募说明书更新时或发布临 时公告将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案。非养老金客户指除养 老金客户外的其他投资人。 通过基金管理人的直销中心申购本基金基金份额的养老金客户适用下表特定申购 费率，其他投资人申购本基金基金份额的适用下表一般申购费率： 申购金额（M）元 一般申购费率 特定申购费率 M＜100 万 0.40% 0.16% 100 万≤M＜500 万 0.15% 0.04% M≥500 万 每笔 1000 元 每笔 1000 元 本基金的申购费用应在投资人申购基金份额时收取。投资人在一天之内如果有多 笔申购，适用费率按单笔分别计算。 申购费用由投资人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、 登记等各项费用。 3、申购份额的计算及余额的处理方式 基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。其中： 当申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下： 净申购金额=申购金额/（1＋申购费率） 申购费用=申购金额-净申购金额 申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值 当申购费用适用固定金额时，申购份数的计算方法如下： 申购费用＝固定金额 净申购金额＝申购金额－申购费用 申购份额＝净申购金额/申购当日基金份额净值 申购的有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后两 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 例如：某投资人（非养老金客户）投资5万元申购本基金基金份额，对应费率为 0.40%，假设申购当日基金份额净值为1.0368元，则可得到的申购份额为： 净申购金额＝50,000/（1＋0.40%）＝49,800.80元 申购费用＝50,000－49,800.80＝199.20元 申购份额＝49,800.80/1.0368＝48,033.18份 投资人（非养老金客户）投资5万元申购本基金基金份额，假设申购当日基金份 额净值为1.0368元，则其可得到48,033.18份基金份额。 4、本基金的赎回费用 本基金的赎回费率如下表所示： 持有期限（Y） 赎回费率 Y＜7 天 1.5% Y≥7 天 0 赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份 额时收取。赎回费全额计入基金财产。 5、赎回金额的计算及处理方式 本基金的净赎回金额为赎回总金额扣减赎回费用。其中， 赎回总金额=赎回份额×赎回当日基金份额净值 赎回费用=赎回总金额×赎回费率 净赎回金额=赎回总金额-赎回费用 赎回金额单位为元，计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此产 生的收益或损失由基金财产承担。 例如：某投资人赎回本基金1万份基金份额，持有时间为6天，对应的赎回费率 为1.5%，假设赎回当日基金份额净值是1.0685元，则其可得到的赎回金额为： 赎回金额=10,000×1.0685=10,685.00元 赎回费用=10,685.00×1.5%=160.28元 净赎回金额=10,685.00-160.28=10,524.72元 投资人赎回本基金1万份基金份额，持有期限为6天，假设赎回当日本基金份额 净值是1.0685元，则其可得到的净赎回金额为10,524.72元。 6、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并依照《信息 披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 7、基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况 制定基金促销计划，针对特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等开展基金促销 活动。在基金促销活动期间，基金管理人可以按中国证监会要求履行必要手续后，给 予基金投资者适当费率优惠。 8、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以 确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、 自律规则的规定。 七、拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。 3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资 产净值。 4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有 人利益或对现有基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时。 5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基 金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构因技术故障或异常情况导 致基金销售系统、基金登记系统、基金会计系统或证券登记结算系统无法正常运行。 7、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采 用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金 管理人应当暂停接受基金申购申请。 8、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的 比例达到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形。 9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第1、2、3、5、6、7、9项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接 受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公 告。当发生上述第8项情形时，基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的申 购申请进行限制，基金管理人有权拒绝该等全部或者部分申购申请。如果投资人的申 购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金 管理人应及时恢复申购业务的办理，且开放期按暂停申购的期间相应顺延。 八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款 项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人 的赎回申请或延缓支付赎回款项。 3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资 产净值。 4、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理人 可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。 5、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采 用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金 管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金管理 人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时 不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请 人，未支付部分可延期支付。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回 业务的办理并公告，且开放期按暂停赎回的期间相应顺延。 九、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中 转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额) 超过前一工作日的基金总份额的20%，即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况和赎回状 况决定全额赎回、延缓支付赎回款项或延期办理赎回申请。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常 赎回程序执行。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支 付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金 管理人可以接受并确认所有的赎回申请，当日按比例办理的赎回份额不得低于前一工 作日基金总份额的百分之二十，其余赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓支付的 期限不得超过二十个工作日，并应当在规定媒介上刊登公告。 （3）若单个基金份额持有人超过基金总份额20%以上的赎回申请的情形下，基金 管理人有权延期办理赎回申请： 1）对于该基金份额持有人当日赎回申请超过上一工作日基金总份额20%以上的部 分，进行延期办理。基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎 回。选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销；选择延期赎回的，当 日未获受理的赎回申请将与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日 的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推。如基金份额持有人在提交赎回申请 时未作明确选择，基金份额持有人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 延期办理的期限不得超过20个工作日，如延期办理期限超过开放期的，开放期相 应延长，延长的开放期内不办理申购，亦不接受新的赎回申请。 2）对于该基金份额持有人当日赎回申请未超过上述比例的部分，根据“（1）全 额赎回”或“（2）延缓支付”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请一并办 理。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说 明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时 在规定媒介上刊登公告。 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒介上刊 登暂停公告。 2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的有关规 定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实 际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的 公告。 十一、基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金 管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则 由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告，并提前告知基 金托管人与相关机构。 十二、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产 生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户，或者按照相关 法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理的行为。无论在上述何种情况下，接受 划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人，或按法律法规或国家有权 机关要求的方式执行。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠 指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司 法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划 转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供 的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金 登记机构规定的标准收费。 十三、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售 机构可以按照规定的标准收取转托管费。 十四、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规 定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须 不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低 申购金额。 十五、基金的冻结、解冻及质押和转让 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记 机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部 分份额仍然参与收益分配，被冻结部分产生的权益一并冻结。法律法规或监管机构另 有规定的除外。 基金管理人可以根据法律法规或监管机构的规定办理基金份额的质押或转让业 务，并制定相应的业务规则。 在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中 国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份 额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有 人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 十六、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回 本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见本招募说明书“侧袋机 制”章节或届时发布的相关公告。 十七、基金管理人可在不违反相关法律法规、不对基金份额持有人利益产生不利 影响并履行适当程序的前提下，根据具体情况经与基金托管人协商一致后对上述申购 和赎回的安排进行补充和调整并提前公告。 第十部分基金的封闭期与开放期 一、基金的封闭期 本基金的封闭期为自基金合同生效之日（含）起或自每一开放期结束之日次日 （含）起至两年后的对应日的前一日止。本基金的第一个封闭期为自基金合同生效之 日（含）起至两年后的对应日的前一日止。下一个封闭期为首个开放期结束之日次日 （含）起至两年后的对应日的前一日止，以此类推。如该对应日不存在对应日期或为 非工作日，则顺延至下一工作日。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市 交易。 二、基金的开放期 一般情况下，本基金的开放期为自封闭期结束之日后第一个工作日（含）起不少 于五个工作日、不超过三十个工作日的期间，具体期间由基金管理人提前公告说明。 开放期内，本基金采取开放运作方式，投资人可办理基金份额的申购、赎回或其他业 务，开放期结束后未赎回的份额将自动转入下一个封闭期。 如发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时开放或需依据基金合同暂停申购与 赎回业务的，基金管理人有权合理调整申购或赎回业务的办理期间并予以公告。 三、封闭期与开放期示例 比如，假设基金合同生效之日为2019年1月14日，则本基金的第一个封闭期为 基金合同生效之日起至两年后的对应日的前一日止，即2019年1月14日至2021年1 月13日，假设本基金的第一个开放期为5个工作日，则第一个开放期为自2021年1月 14日至2021年1月20日的5个工作日；第二个封闭期为第一个开放期结束之日次日 起的一年，即2021年1月21日至2023年1月20日，以此类推 第十一部分基金的投资 一、投资目标 本基金在封闭期内采取买入持有到期投资策略，投资于剩余期限（或回售期限） 不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具，力求基金资产的稳健增值。 二、投资范围 本基金的投资范围主要为债券（包括国债、政策性金融债、央行票据、金融债 券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府 机构债、地方政府债等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定 期存款等）、同业存单、货币市场工具以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工 具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金不投资于股票等权益类资产，也不投资 于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序 后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：产品投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，应开 放期流动性需要，为保护持有人利益，产品开放期开始前3个月、开放期以及开放期 结束后的3个月内，产品的债券资产的投资比例可不受上述限制。开放期内，产品保 持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，封闭期内不受上 述5%的限制，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当 程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 三、投资策略 （一）封闭期配置策略 本基金以封闭期为周期进行投资运作。为力争基金资产在开放前可完全变现，本 基金在封闭期内采用买入并持有到期投资策略，所投金融资产以收取合同现金流量为 目的并持有到期，所投资产到期日（或回售日）不得晚于封闭运作期到期日。本基金 投资含回售权的债券时，应在投资该债券前，确定行使回售权或持有至到期的时间； 债券到期日晚于封闭运作期到期日的，基金管理人应当行使回售权而不得持有至到期 日。 基金管理人可以基于持有人利益优先原则，在不违反《企业会计准则》的前提 下，对尚未到期的固定收益类品种进行处置。 1、类属配置策略 类属配置主要包括资产类别选择、各类资产的适当组合以及对资产组合的管理。 本基金将在利率预期分析及其久期配置范围确定的基础上，通过情景分析和历史预测 相结合的方法，“自上而下”在债券一级市场和二级市场，银行间市场和交易所市场， 银行存款、信用债、政府债券等资产类别之间进行类属配置，进而确定具有最优风险 收益特征的资产组合。 2、持有到期策略 在封闭期内，本基金采用买入并持有到期策略，对所投资固定收益品种的剩余期 限与基金的剩余封闭期进行期限匹配，投资于剩余期限（或回售期限）不超过基金剩 余封闭期的固定收益品种。一般情况下，本基金将持有固定收益品种到期。但在特殊 情况下，如遇到违约，信用评级下降等重大负面信用事件时，本基金可以对相应的品 种进行处置。 3、信用债投资策略 本基金投资信用债（含资产支持证券）的信用评级不低于AAA级（含）。其中， 短期融资券、超短期融资券等短期信用资产的信用评级参考主体评级，其它信用资产 采用债项评级，如无债项评级则参考主体评级。 评级信息参照资信评级机构发布的最新评级结果，评级机构不包含中债资信。本 基金持有信用债期间，如果其信用评级下降不再符合前述标准，应在评级报告发布之 日起3个月内调整至符合约定。 （1）宏观研究 宏观经济的前瞻性研究，有利于判断经济发展的大方向，把握经济周期，分析经 济政策的导向，以及对证券市场的影响，从而为投资决策提供直接、准确的战略思路 和对策。宏观经济研究对债券投资的影响表现在资产配置策略、债券组合构建、债券 类属配置策略和个券选择等诸多方面，债券市场的宏观研究重点在于对利率政策、货 币政策和财政政策的研究，同时市场供求关系的研究也是债券市场宏观研究的重要内 容。 （2）行业研究 不同行业的企业所处的周期和行业竞争态势存在差异，通过对行业进行研究，进 行行业配置，分散行业风险。行业基本特征，比如在国家产业中的地位、行业发展周 期、上下游行业相关性、行业集中度、竞争程度、进入壁垒、产业政策以及发展趋势 都会直接影响公司的经营状况和发展空间。 对行业评价的因素主要包括：行业竞争力、行业供求和影响需求的长期趋势、行 业发展阶段、交易环境、法律与监管框架、行业重构、行业市场结构、技术变化、财 务指标和对宏观经济环境和政策的敏感程度。 （3）公司研究 公司的研究主要包括经营历史、行业地位、竞争实力、管理水平和管理层素质、 未来发展战略、投资计划、股东或地方政府的实力以及支持力度等。根据对宏观经济 运行周期的研究，综合分析公司债、企业债、短期融资券等发行人所处行业的发展前 景和状况、发行人所处的市场地位、管理水平、财务状况等因素后，结合具体发行契 约，对债券进行内部信用评级。内外部评级的差别与经济周期的变化、信用等级的升 降都会造成利差的改变。此外，内部通过对发行人财报数据的持续跟踪和迁移分析寻 找引起信用水平变化的主要因素，对于可能调整评级的债券密切关注，可以通过内外 部评级、利差曲线研究和经济周期的判断主动采用相对利差投资策略。 4、现金管理策略 本基金采用买入并持有到期策略构建投资组合，投资于剩余期限（或回售期限） 不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具。在建仓期本基金的债券投资与封闭期剩余 期限较难完全匹配，因此可能存在部分债券在封闭期结束前到期兑付本息的情形。此 外，封闭期内本基金持有债券付息也将增加基金的现金头寸。对于现金头寸，本基金 将根据届时的市场环境和封闭期剩余期限，选择到期日（或回售期限）在封闭期结束 之前的债券、回购或银行存款进行再投资或进行基金现金分红。 （二）开放期投资策略 开放期内，基金规模将随着投资人对本基金份额的申购与赎回而不断变化。因此 本基金在开放期将着重保持资产适当的流动性，以应付当时市场条件下的赎回要求， 并降低资产的流动性风险，做好流动性管理。 1、债券投资策略 本基金在开放期将重点考虑非现金资产的安全性和流动性，确保组合具有较好的 变现能力并严格控制组合的杠杆比率。 2、流动性管理策略 在开放期内，基金管理人将重点关注基金的申赎情况，对组合的现金比例进行结 构化管理。采取各种有效管理措施，保障基金运作安排，防范流动性风险，满足开放 期流动性的需求。此外，在开放期将前根据市场情况，进行相应压力测试，制定开放 期操作规范流程和应急预案，做好应对巨额赎回的准备。 （三）投资决策依据和决策程序 1、投资决策依据 本基金的投资将在严格遵守国家有关法律、法规和基金的有关规定的前提下，依 据宏观经济和证券发行人的基本面数据、投资对象的预期收益和风险的匹配关系，在 承受适度风险的范围内，选择预期风险调整后收益较大的品种进行投资。 2、投资决策程序 （1）基金管理人的研究部门将通过内部独立研究，并借鉴其他研究机构的研究成 果，形成宏观、政策、投资策略、行业和证券发行人等分析报告，为投资决策委员会 和基金经理提供决策依据。 （2）基金管理人的投资决策委员会定期和不定期召开会议，根据本基金投资目标 和对市场的判断决定本基金的总体投资策略，审核并批准基金经理提出的资产配置方 案或重大投资决定。 （3）在既定的投资目标与原则下，根据分析师基本面研究成果以及定量投资模 型，由基金经理选择符合投资策略的品种进行投资。 （4）基金经理将跟踪证券市场和证券发行人的发展变化，结合本基金的现金流量 情况，以及组合风险和流动性的评估结果，对投资组合进行动态的调整，使之不断得 到优化。 四、投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）在封闭期内，产品投资的各类金融工具的到期日（或回售日）不得晚于该封 闭期的最后一日； （2）产品投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，应开放期流动性需要，为 保护持有人利益，产品开放期开始3个月、开放期以及开放期结束后的3个月内，产 品的债券资产的投资比例可不受上述限制； （3）开放期内，产品保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内 的政府债券，封闭期内不受上述5%的限制，其中现金不包括结算备付金、存出保证 金、应收申购款等； （4）产品持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％； （5）产品管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％； （6）产品投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产 净值的10％； （7）产品持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％； （8）产品持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支 持证券规模的10％； （9）产品管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不 得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （10）产品进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产 净值的40%；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后 不得展期； （11）开放期内，基金总资产不得超过基金净资产的140%；封闭期内，产品的基 金总资产不得超过基金净资产的200%； （12）开放期内，产品主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资 产净值的15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不 符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （13）产品与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展 逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； （14）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（3）、（12）、（13）项另有约定外，因证券市场波动、证券发行人合 并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比 例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除 外。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自每个封闭期开始之日起3个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。在上述期间内，产品的投资范围、投资策略应当符合基金合同的 约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自产品合同生效之日起开始。 如果法律法规对产品合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为 准。 法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于产品，则产品投资不再受相关限 制。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制 人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其 他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益 优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价 格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关 联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管 理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履 行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制，或以变更后的规定为准，不需要经基 金份额持有人大会审议，但须提前在规定媒介上公告。 五、业绩比较基准 本基金业绩比较基准：两年期银行定期存款利率（税后）+1.5%。 本基金为定期开放债券型基金，自基金合同生效之日起每两年开放一次。在投资 管理上，本基金采取持有到期策略，对所投资各类金融工具的剩余期限（或回售期 限）与基金的剩余封闭期进行期限匹配。因此，以二年期银行定期存款利率（税后） 加利差作为本基金的业绩比较基准，更符合本基金的运作特征，也更能使本基金投资 人合理判断本基金产品的风险收益特征，客观评估本基金的业绩表现。 如果今后法律法规发生变化，或者有更适当的、更能为市场普遍接受的业绩比较 基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩比较基准时，本基金管理人 与基金托管人协商一致后可以在报中国证监会备案以后变更业绩比较基准并及时公 告，但不需要召开基金份额持有人大会。 六、风险收益特征 本基金是债券型证券投资基金，其预期收益和风险水平高于货币市场基金，低于 股票型和混合型基金，属于较低风险、较低收益的基金产品。 七、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保护基金 份额持有人的利益； 2、有利于基金财产的安全与增值； 3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取 任何不当利益。 八、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额 持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见 后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大 会审议。 侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比 较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和 支付等对投资者权益有重大影响的事项详见本招募说明书“侧袋机制”章节的规定。 九、基金投资组合报告 基金管理人保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定复核了下文的净值表现和 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书。 本投资组合报告所载数据截至2023年9月30日（未经审计）。 （一）报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 9,042,906,805.65 99.99 其中：债券 9,042,906,805.65 99.99 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,080,162.20 0.01 8 其他资产 - - 9 合计 9,043,986,967.85 100.00 （二）报告期末按行业分类的股票投资组合 1、报告期末按行业分类的境内股票投资组合 根据基金合同规定，本基金不投资股票等权益类资产。 2、报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 根据基金合同规定，本基金不投资股票等权益类资产。 （三）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 根据基金合同规定，本基金不投资股票等权益类资产。 （四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合 序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,042,906,805.65 182.98 其中：政策性金融债 9,042,906,805.65 182.98 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 9,042,906,805.65 182.98 （五）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 230302 23进出02 43,500,000 4,387,900,290.63 88.79 2 200405 20农发05 34,600,000 3,487,829,720.28 70.57 3 092318002 23农发清发02 5,200,000 528,678,608.68 10.70 4 2303001 23进出绿色债01 3,000,000 303,409,056.16 6.14 5 150210 15国开10 2,000,000 209,224,318.83 4.23 （六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券 投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 （七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 （八）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 （九）报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 1、本期国债期货投资政策 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 2、报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 3、本期国债期货投资评价 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 （十）投资组合报告附注 1、本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未有被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 2、基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 根据基金合同规定，本基金不投资股票等权益类资产。 3、其他资产构成 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 其他 - 8 合计 - 注：本基金本报告期末未持有其他资产。 4、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 根据基金合同规定，本基金不参与可转换债券投资。 5、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 根据基金合同规定，本基金不投资股票等权益类资产。 6、投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 十、基金业绩 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不 保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资 有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本基金合同生效日为2023年5月17日，基金合同生效以来（截至2023年9月30 日）的投资业绩及与同期基准的比较如下表所示： 阶段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 2023.5.17（基金合同生效日）-2023.9.30 0.86% 0.01% 1.36% 0.01% -0.50% 0.00% 第十二部分基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购 基金款以及其他投资所形成的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以 及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金 销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 四、基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托 管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产 承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权 利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进 行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债 权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财 产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产 强制执行。 第十三部分基金资产的估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券/期货交易场所的交易日以及国家法律法规规 定需要对外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 三、估值方法 1、本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率 或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊销， 每日计提损益。 2、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理 人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 3、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基 金估值的公平性。 4、本基金不采用固定单位基金份额净值。 5、本基金按照企业会计准则的要求，评估金融资产是否发生减值。如果有客观证 据表明金融资产发生减值的，应当计提减值准备。 6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家 最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及 相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共 同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承 担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问 题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理 人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 四、估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余 额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额 赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基 金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份 额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公 布。 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准 确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时，视为 基金份额净值错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机 构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人 应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处 理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计 算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调 各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值 错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方 对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事 人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应 对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且 仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值 错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返 还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损 方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不 当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则 受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损 失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 （5）估值错误责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金资产损失 时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金 资产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人 之外的第三方造成基金资产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方 追偿。 （6）如果出现估值错误的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行 政法规、《基金合同》或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受 损方承担了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求 其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。 （7）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因 确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评 估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和 赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记 机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托 管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并 报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并 报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 六、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采 用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金 管理人应当暂停估值； 4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 七、基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金 托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净 值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送 给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。 八、特殊情况的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第2项进行估值时，所造成的误差不作 为基金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力，或证券/期货交易所、登记结算公司及存款银行等第三方机构 发送的数据错误或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原 因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是 未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿 责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影 响。 九、实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主 袋账户的基金份额净值和基金份额累计净值，暂停披露侧袋账户的基金净值信息。 第十四部分基金的收益分配 一、基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费 用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 二、基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现 收益的孰低数。 三、基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次， 具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利 或将现金红利按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投 资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份 额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、投资者的现金红利保留到小数点后第2位，由此误差产生的收益或损失由基金 财产承担； 6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理 人可对基金收益分配原则进行调整并履行适当程序，不需召开基金份额持有人大会。 本基金每次收益分配比例等详见届时基金管理人发布的公告。 四、收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配 对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 五、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2个工作日内 在规定媒介公告并报中国证监会备案。 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者 的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可 将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业 务规则》执行。 七、实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见本招募说明书“侧袋机 制”章节的规定。 第十五部分基金的费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费、诉讼费、公证 费和认证费； 5、基金份额持有人大会费用； 6、基金的证券交易费用或结算费用； 7、基金的银行汇划费用； 8、证券账户开户费用、银行账户维护费用； 9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算方法如 下： H＝E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费E为前一日的基金资产净值。基金管理费每日计提， 逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指 令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管 理人。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计算方法 如下： H＝E×0.05%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提，逐 日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指 令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托 管人。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 上述“一、基金费用的种类”中第3－9项费用，根据有关法规及相应协议规定， 按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财 产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 四、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人 按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 五、实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待 侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详 见本招募说明书“侧袋机制”章节或相关公告。 第十六部分基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会计年 度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计年度； 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 4、会计制度执行国家有关会计制度； 5、本基金独立建账、独立核算； 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核 算，按照有关规定编制基金会计报表； 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书 面方式确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货相关业 务从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计 师事务所需在2日内在规定媒介公告并报中国证监会备案。 第十七部分基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披 露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会 的基金份额持有人及其日常机构等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法 人组织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证 所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通 过中国证监会规定的媒介和基金管理人、基金托管人的互联网网站（以下简称“网 站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅 或者复制公开披露的信息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 6、中国证监会禁止的其他行为。 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息 披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括： (一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、基金 产品资料概要 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份 额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利 益的事项的法律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基 金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份 额持有人服务等内容。。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督 等活动中的权利、义务关系的法律文件。 4、基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。 5、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基 金概要信息。 基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的3日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告、《基金合同》提示性公告登载在 规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合 同》和基金托管协议刊登在规定网站上；基金管理人、基金托管人应当将《基金合 同》、基金托管协议登载在网站上。 基金合同生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变更的， 基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料概要，并登载 在规定网站上。“重大变更”主要包括：基金合同、基金托管协议相关内容发生变更； 变更基金简称（含场内简称）、基金代码（含场内代码）；变更基金管理人、基金托 管人的法定名称；变更基金经理；变更认购费、申购费、赎回费等费率；其他对投资 者有重大影响的事项。 (二)《基金合同》生效公告 基金管理人应当在基金合同生效的次日（若遇法定节假日规定报刊休刊，则顺延 至法定节假日后首个出报日。下同）在规定媒介上登载《基金合同》生效公告。 基金合同生效公告中将说明基金募集情况及基金管理人、基金管理人高级管理人 员、基金经理等人员以及基金管理人股东持有的基金份额、承诺持有的期限等情况。 (三)基金资产净值、基金份额净值 基金管理人应当按照下列要求披露基金净值信息： 1、《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人至少 每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。 2、在不晚于每个开放日的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点 披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值 3、在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度最后一 日的基金份额净值和基金份额累计净值。 中国证监会对特殊基金品种的净值信息披露另有规定的，从其规定。 (四)基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申 购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售机构 网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 (五)基金定期报告，包括基金年度报告、中期报告和基金季度报告（含资产组合 季度报告） 基金管理人应当在每年结束之日起3个月内，编制完成基金年度报告，将年度报 告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中 的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起2个月内，编制完成基金中期报告，将中期 报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季 度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报 告或者年度报告。 本基金应在年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证 券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。 本基金应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值 占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资产支持 证券明细。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形，为 保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要 信息”项下披露该投资者的报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本 基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金持续运作过程中，基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组 合资产情况及其流动性风险分析等。 基金管理人在封闭期内采取处置信用风险显着增加的固定收益品种或计提资产减 值准备等风险应对措施的，应当在定期报告中披露。 (六)临时报告 基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并登载 在规定报刊和规定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重 大影响的下列事件： 1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 2、基金终止上市交易、基金合同终止、基金清算； 3、基金扩募、延长基金合同期限； 4、转换基金运作方式、基金合并； 5、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所； 6、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项， 基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 7、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 8、基金管理公司变更持有5%以上股权的股东、变更公司的实际控制人； 9、基金募集期延长或提前结束募集； 10、基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人 发生变动； 11、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过50%，基金管理人、基金托管人 专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过30%； 12、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁； 13、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大 行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关 行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 14、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从 事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外； 15、基金收益分配事项，货币市场基金等中国证监会另有规定的特殊基金品种除 外； 16、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式 和费率发生变更； 17、基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5%； 18、开放式基金开始办理申购、赎回； 19、开放式基金发生巨额赎回并延期办理； 20、开放式基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； 21、开放式基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 22、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 (七)澄清公告 在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金 份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的， 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告 中国证监会、基金上市交易的证券交易所。 (八)清算报告 《基金合同》终止的，基金管理人应当依法组织清算组对基金财产进行清算并作 出清算报告。清算报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计， 并由律师事务所出具法律意见书。清算组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清 算报告提示性公告登载在规定报刊上。 （九）实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招 募说明书的规定进行信息披露，详见本招募说明书“侧袋机制”章节的规定。 (十)中国证监会规定的其他信息。 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级 管理人员负责管理信息披露事务。 基金管理人、基金托管人应加强对未公开披露基金信息的管控，并建立基金敏感 信息知情人登记制度。基金管理人、基金托管人及相关从业人员不得泄露未公开披露 的基金信息。“基金敏感信息”包括但不限于：1、基金投资决策、交易、持仓、估值调 整、收益分配等与基金投资运作相关的信息；2、与基金份额持有人相关的信息；3、 其他可能影响市场交易活动或影响基金份额持有人权益的信息。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露 内容与格式准则等法规的规定；特定基金信息披露事项和特殊基金品种的信息披露， 应当符合中国证监会相关编报规则等法规的规定。 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和基金合同的约 定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基 金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相 关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择披露信息的报刊。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金 信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 七、基金管理人、基金托管人的自主信息披露 基金管理人、基金托管人在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正 常投资操作的前提下，可以通过短信、电子邮件、移动客户端、社交平台等方式向投 资者提供信息披露服务，或通过月度报告等方式提高定期报告的披露频率，自主提升 信息披露服务的质量。 基金管理人应保持信息披露的持续性和公开性，不得为短期营销行为临时性、选 择性披露信息。 基金管理人、基金托管人在其他公共媒介披露信息不得早于规定媒介和基金上市 交易的证券交易所网站，且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产中列支。 八、暂停或延迟披露基本信息的情形 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息： 1、不可抗力； 2、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。 九、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规 定将信息置备于公司住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。 十、法律法规或监管部门对信息披露另有规定的，从其规定。 第十八部分侧袋机制 一、侧袋机制的实施条件、实施程序 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额 持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见 后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大 会。基金管理人应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及公司所在地中国证监会派出 机构备案。 启用侧袋机制当日，基金管理人和基金服务机构应以基金份额持有人的原有账户 份额为基础，确认相应侧袋账户持有人名册和份额。 二、侧袋机制实施期间的基金运作安排 （一）基金份额的申购与赎回 1、侧袋账户 侧袋机制实施期间，基金管理人不办理侧袋账户的申购、赎回和转换。基金份额 持有人申请申购、赎回或转换侧袋账户基金份额的，该申购、赎回或转换申请将被拒 绝。 2、主袋账户 基金管理人将依法保障主袋账户份额持有人享有基金合同约定的赎回权利，并根 据主袋账户运作情况合理确定申购事项，具体事项届时将由基金管理人在相关公告中 规定。 对于启用侧袋机制当日收到的赎回申请，基金管理人仅办理主袋账户的赎回申请 并支付赎回款项。在启用侧袋机制当日收到的申购申请，视为投资者对侧袋机制启用 后的主袋账户提交的申购申请。基金管理人应依法向投资者进行充分披露。 （二）基金的投资 侧袋机制实施期间，本基金的各项投资运作指标和基金业绩指标应当以主袋账户 资产为基准。 基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后20个交易日内完成对主袋账户投资组合 的调整，但因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。 基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。 （三）基金的费用 侧袋机制实施期间，侧袋账户资产不收取管理费。 基金管理人可以将与处置侧袋账户资产相关的费用从侧袋账户资产中列支，但应 待特定资产变现后方可列支。因启用侧袋机制产生的咨询、审计费用等由基金管理人 承担。 （四）基金的收益分配 侧袋机制实施期间，在主袋账户份额满足基金合同收益分配条件的情形下，基金 管理人可对主袋账户份额进行收益分配。侧袋账户不进行收益分配。 （五）基金的信息披露 1、基金净值信息 侧袋机制实施期间，基金管理人应当暂停披露侧袋账户的基金份额净值和基金份 额累计净值。 2、定期报告 侧袋机制实施期间，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编 制。侧袋账户相关信息在定期报告中单独进行披露，包括但不限于：报告期内的特定 资产处置进展情况；特定资产可变现净值或净值区间，该净值或净值区间并不代表特 定资产最终的变现价格，不作为基金管理人对特定资产最终变现价格的承诺。 3、临时报告 基金管理人在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对 投资者利益产生重大影响的事项后应及时发布临时公告。 启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及程序、特定资产流动性和估值 情况、对投资者申购赎回的影响、风险提示等重要信息。 处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价格和时间、向侧袋账户份 额持有人支付的款项、相关费用发生情况等重要信息。 侧袋机制实施期间，若侧袋账户资产无法一次性完成处置变现，基金管理人将在 每次处置变现后按规定及时发布临时公告。 （六）特定资产处置清算 基金管理人将按照基金份额持有人利益最大化原则制定变现方案，将侧袋账户资 产处置变现。无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管理人都应及时向侧袋账户 对应的基金份额持有人支付已变现部分对应的款项。 （七）侧袋的审计 基金管理人应当在启用侧袋机制和终止侧袋机制后，及时聘请符合《中华人民共 和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见，具体如下： 基金管理人应当在启用侧袋机制时，就特定资产认定的相关事宜取得符合《证券 法》规定的会计师事务所的专业意见。 基金管理人应当在启用侧袋机制后五个工作日内，聘请于侧袋机制启用日发表意 见的会计师事务所针对侧袋机制启用日本基金持有的特定资产情况出具专项审计意 见，内容应包含侧袋账户的初始资产、份额、净资产等信息。 会计师事务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期间基金侧袋机制运行相关 的会计核算和年报披露，执行适当程序并发表审计意见。 当侧袋账户资产全部完成变现后，基金管理人应参照基金清算报告的相关要求， 聘请符合《证券法》规定的会计师事务所对侧袋账户进行审计并披露专项审计意见。 三、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部 分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与 基金托管人协商一致并履行适当程序后，在对基金份额持有人利益无实质性不利影响 的前提下，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审 议。 第十九部分风险揭示 本基金的风险主要包括：系统性风险、非系统性风险、管理风险、流动性风险、 本基金特定风险及其他风险等。 一、系统性风险 本基金投资于证券市场，系统性风险是指因整体政治、经济、社会等环境因素对 证券价格产生影响而形成的风险，主要包括政策风险、经济周期风险、利率风险和购 买力风险等。 1、政策风险 政策风险是指政府有关证券市场的政策发生重大变化或是有重要的举措、法规出 台，引起债券价格的波动，从而给投资带来的风险。 2、经济周期风险 经济运行具有周期性的特点，经济运行周期性的变化会对基金所投资的证券的基 本面产生影响，从而影响证券的价格而产生风险。 3、利率风险 金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率的变化直接影响 着债券的价格和收益率，影响着企业的融资成本，并在一定程度上影响上市公司的盈 利水平。基金投资于债券，其收益水平会受到利率变化的影响。 4、购买力风险 基金收益的一部分将通过现金形式来分配，而现金的购买力可能因为通货膨胀的 影响而下降，从而使基金的实际投资收益下降。 5、再投资风险 市场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上升带 来的价格风险互为消长。在利率走低时，再投资收益率就会降低，再投资的风险加 大。当利率上升时，债券价格会下降，但是利息的再投资收益会上升。 二、非系统性风险 非系统性风险是指个别证券特有的风险，包括公司经营风险、信用风险等。 1、公司经营风险 上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状况、市场前景、行业 竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的上市公司 经营不善，其证券价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下 降。基金可通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。 2、信用风险 债券发行人无法按时还本付息，而使投资遭受损失的风险为信用风险。这种风险 主要表现在公司债券中，公司如果因为某种原因不能完全履约支付本金和利息，则债 券投资就会承受较大的亏损。广义的信用风险不仅指企业的违约风险，还包括市场信 用利差扩大及企业信用评级下降的风险。 三、管理风险 在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会影响 其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平。因 此，基金的收益水平与基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等相关性较大。 因此基金可能因为基金管理人的因素而影响基金收益水平。 四、流动性风险 在本基金开放期内交易过程中，可能会发生巨额赎回的情形。同时，本基金对所 投资各类金融工具的剩余期限（或回售期限）与基金的剩余封闭期进行期限匹配，投 资的各类金融工具的到期日不晚于该封闭期的最后一日，但仍然无法避免部分债券等 出现违约情形，造成无法在开放期之前按预设将资产完全变现，将可能带来一定的流 动性风险。 1、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估 本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范 型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具（包括债券和货币市场工具 等），同时本基金基于分散投资的原则在个券投资方面会避免高集中度，综合评估在 正常市场环境下本基金的流动性风险适中。 2、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 （1）当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且 采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基 金管理人应当采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回申请的措施。基金份额 持有人存在不能及时赎回基金份额的风险。 （2）若本基金在开放期发生了巨额赎回，基金管理人有可能采取延缓支付赎回款 项的措施或对超过一定比例的赎回申请延期办理的措施以应对巨额赎回，具体措施请 见基金合同及招募说明书中“基金份额的申购与赎回”部分“巨额赎回的处理方 式”。因此在巨额赎回情形发生时，基金份额持有人存在不能及时赎回基金份额的风 险。 （3）本基金对持续持有期少于7日的投资人，收取1.5%的赎回费，并将上述赎回 费全额计入基金财产。赎回费在投资者赎回基金份额时收取。 （4）当本基金发生大额申购或赎回情形时，本基金管理人可以采用摆动定价机 制，以确保基金估值的公平性。当日参与申购和赎回交易的投资者存在承担申购或者 赎回产生的交易及其他成本的风险。 五、本基金特定风险 1、根据本基金投资范围的规定，本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%。本基金无法完全规避发债主体的信用质量变化造成的信用风险。 2、本基金投资资产支持证券，资产支持证券是一种债券性质的金融工具。资产支 持证券的风险主要包括资产风险及证券化风险。资产风险源于资产本身，包括价格波 动风险、流动性风险等。证券化风险主要表现为信用评级风险、法律风险等。 3、本基金以定期开放的方式运作，每两年开放一次。在本基金的封闭期内，基金 份额持有人不能赎回基金份额，因此，若基金份额持有人错过某一开放期而未能赎 回，其份额将转入下一封闭期，至少至下一开放期方可赎回。 六、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风 险 本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、 证券市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长期风险收 益特征。销售机构(包括基金管理人直销机构和其他销售机构)根据相关法律法规对本 基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也不同，因此销售机构的风险等 级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可能存在不同，投资人在购买本基金时 需按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险之间的匹配检验。 七、启用侧袋机制的风险 当本基金启用侧袋机制时，实施侧袋机制期间，侧袋账户份额将停止披露基金份 额净值，并不得办理申购、赎回和转换。因特定资产的变现时间具有不确定性，最终 变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基 金份额持有人可能因此面临损失。 八、其他风险 1、因技术因素而产生的风险，如电脑系统出现故障产生的风险； 2、战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基金收益水平，从 而带来风险； 3、其他意外导致的风险。 第二十部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算 一、基金合并 本基金与其他基金合并，应当按照有关法律法规规定的程序进行。 二、《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会决议通 过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约 定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变 更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决 议生效后两个工作日内在规定媒介公告。 三、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托 管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 四、基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立 清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监 督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管理 人、基金托管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证 监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估 价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出 具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能 及时变现的，清算期限相应顺延。 五、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清 算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 六、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产 清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例 进行分配。 七、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期货相 关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案 并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由 基金财产清算小组进行公告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上， 并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 八、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 九、本基金被其他基金吸收合并或本基金与其他基金合并为新基金引起本基金基 金合同终止的，本基金财产应清理、估价，但可根据届时有效的相关规定，基金财产 不予变现和分配，并直接过户至合并后的基金。本基金的债权债务由合并后的基金享 有和承担。本基金清算的其他事项参照前述约定执行。 第二十一部分基金合同的内容摘要 一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 （一）基金管理人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不 限于： （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理 基金财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其 他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反 了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必 要措施保护基金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得 《基金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请； （12）依照法律法规为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券及转 融通业务； （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施 其他法律行为； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服 务的外部机构； （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎 回、转换和非交易过户的业务规则； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不 限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份 额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金 财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营 方式管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所 管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别 记账，进行证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为 自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符 合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，确定基金 份额申购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度、中期和年度基金报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报 告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他 人泄露； （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分 配基金收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会 或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资 料15年以上； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证 投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资 料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通 知基金托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益 时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托 管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向 基金托管人追偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事 务的行为承担责任； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法 律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生 效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基 金募集期结束后30日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （二）基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不 限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基 金财产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其 他费用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合 同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应 呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户等投资所需账户、为基金办理证券 交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不 限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的 熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基 金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相 互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金 之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为 自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照《基金合 同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定 外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，因审计、法律等外部专业顾 问提供的情况除外； （8）对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价 格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披 露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度、中期和年度基金报告出具意见，说明基金管 理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有 未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上； （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收基金份额持有人名册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回 款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大 会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分 配； （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银 行监管机构，并通知基金管理人； （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任 不因其退任而免除； （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务， 基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基 金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决定； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有 权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合同另有约定 外，基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。 本基金份额持有人大会不设日常机构。 （一）召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的，除法律法规、基金合同或中国证监会另有 规定外，应当召开基金份额持有人大会： （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式； （5）调高基金管理人、基金托管人的报酬标准或调高销售服务费； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有 人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基 金份额持有人大会； （12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有 人大会的事项。 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质 性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开 基金份额持有人大会： （1）调低除基金管理费、基金托管费外其他应由基金承担的费用； （2）法律法规要求增加的基金费用的收取； （3）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式； （4）增加、减少、调整基金份额类别设置； （5）基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关认购、申购、赎回、转换、 非交易过户、转托管等业务规则； （6）基金推出新业务或服务； （7）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； （8）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉 及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （9）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情 形。 （二）会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理 人召集； 2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集； 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书 面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基 金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由 基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金 管理人应当配合。 4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开 基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面 提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金 托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理 人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开 的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内 决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管 人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开，并告知基金管理人，基金管 理人应当配合。 5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金 份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报中国证监会备 案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人 应当配合，不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记 日。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在指定媒介公告。 基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效 期限等）、送达时间和地点; （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明 本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联 系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见 的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点 对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管 理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人 拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构 允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。（公司结合实际情况及法 规要求，可补充会议召开的其他方式或表决形式。） 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出 席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会， 基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下 条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基 金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议 通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的 基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会 者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之 一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内， 就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会 者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三 分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或 基金合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以 书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布 相关提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基 金管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人 （如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规 定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参 加收取书面表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所 持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人 直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小 于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会 召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。 重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的 持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见； （4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具 书面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出 具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、 《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记注册机构记录相符； （5）会议通知公布前报中国证监会备案。 3、在法律法规和监管机关允许的情况下，经会议通知载明，本基金亦可采用网 络、电话等其他非现场方式或者以非现场方式与现场方式结合的方式召开基金份额持 有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。 4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的，授权方式可以采用书面、网 络、电话、短信或其他方式，具体方式在会议通知中列明。 （五）议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、 决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律 法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会 讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在 基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监 票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持 人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况 下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管 人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持 人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额 持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或 单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或 单位名称）和联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日 期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下 形成决议。 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的 二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别决议通 过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权 的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人 或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有 效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合 会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议 通知规定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模煳不清或相互矛盾的视为弃权表 决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、 逐项表决。 （七）计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当 在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人 代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行 召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出 席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份 额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出 席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布 计票结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可 以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点， 重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会 的，不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管 人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票， 并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决 意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备 案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起2个工作日内在指定媒介上公告。如果采 用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证 机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会 的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金 托管人均有约束力。 （九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条 件等规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消 或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进 行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 （十）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定 若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧 袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关基金份额 持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人持有或代表的 基金份额或表决权符合该等比例： 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金份 额10%以上（含10%）； 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记日相 关基金份额的二分之一（含二分之一）； 3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人 所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）； 4、当参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于在权 益登记日相关基金份额的二分之一，召集人在原公告的基金份额持有人大会召开时间 的3个月以后、6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当有代表 三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授权他人参与基金份额持 有人大会投票； 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上（含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人； 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以 上（含二分之一）通过； 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二 以上（含三分之二）通过。 侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账户的， 应分别由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决，同一主侧袋账户内的每份 基金份额具有平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋账户份额无表决权。 侧袋机制实施期间，关于基金份额持有人大会的相关规定以本节特殊约定内容为 准，本节没有规定的适用上文相关约定。 三、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 （一）基金合并 本基金与其他基金合并，应当按照有关法律法规规定的程序进行。 （二）《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会决议通 过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约 定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变 更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决 议生效后两个工作日内在指定媒介公告。 （三）《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托 管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （四）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立 清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监 督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管理 人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指 定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估 价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出 具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能 及时变现的，清算期限相应顺延。 （五）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清 算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 （六）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产 清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，分别按各类基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 （七）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计 并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基 金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 （八）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 （九）本基金被其他基金吸收合并或本基金与其他基金合并为新基金引起本基金 基金合同终止的，本基金财产应清理、估价，但可根据届时有效的相关规定，基金财 产不予变现和分配，并直接过户至合并后的基金。本基金的债权债务由合并后的基金 享有和承担。本基金清算的其他事项参照前述约定执行。 四、基金的收益与分配 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费 用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现 收益的孰低数。 （三）基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次， 具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利 或将现金红利按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投 资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份 额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、投资者的现金红利保留到小数点后第2位，由此误差产生的收益或损失由基金 财产承担； 6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理 人可对基金收益分配原则进行调整并履行适当程序，不需召开基金份额持有人大会。 本基金每次收益分配比例等详见届时基金管理人发布的公告。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配 对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2个工作日内 在指定媒介公告并报中国证监会备案。 （六）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者 的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可 将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业 务规则》执行。 （七）实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。 五、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 （一）基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费、诉讼费、公证 费和认证费； 5、基金份额持有人大会费用； 6、基金的证券交易费用或结算费用； 7、基金的银行汇划费用； 8、证券账户开户费用、银行账户维护费用； 9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算方法如 下： H＝E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费E为前一日的基金资产净值。基金管理费每日计 提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划 款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基 金管理人。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计算方法 如下： H＝E×0.05%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提， 逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指 令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托 管人。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 上述“一、基金费用的种类”中第3－9项费用，根据有关法规及相应协议规定，按 费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 （三）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财 产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 （四）基金的税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人 按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 （五）实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待 侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详 见招募说明书的规定或相关公告。 六、基金财产的投资方向和投资限制 （一）投资范围 本基金的投资范围主要为债券（包括国债、政策性金融债、央行票据、金融债 券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府 机构债、地方政府债等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定 期存款等）、同业存单、货币市场工具以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工 具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金不投资于股票等权益类资产，也不投资 于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序 后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：产品投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，应开 放期流动性需要，为保护持有人利益，产品开放期开始前3个月、开放期以及开放期 结束后的3个月内，产品的债券资产的投资比例可不受上述限制。开放期内，产品保 持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，封闭期内不受上 述5%的限制，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当 程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 （二）投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）在封闭期内，产品投资的各类金融工具的到期日（或回售日）不得晚于该封 闭期的最后一日； （2）产品投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，应开放期流动性需要，为 保护持有人利益，产品开放期开始3个月、开放期以及开放期结束后的3个月内，产 品的债券资产的投资比例可不受上述限制； （3）开放期内，产品保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内 的政府债券，封闭期内不受上述5%的限制，其中现金不包括结算备付金、存出保证 金、应收申购款等； （4）产品持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％； （5）产品管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％； （6）产品投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产 净值的10％； （7）产品持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％； （8）产品持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支 持证券规模的10％； （9）产品管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不 得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （10）产品进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产 净值的40%；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后 不得展期； （11）开放期内，基金总资产不得超过基金净资产的140%；封闭期内，产品的基 金总资产不得超过基金净资产的200%； （12）开放期内，产品主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资 产净值的15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不 符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （13）产品与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展 逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； （14）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（3）、（12）、（13）项另有约定外，因证券市场波动、证券发行人合 并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比 例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除 外。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自每个封闭期开始之日起3个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。在上述期间内，产品的投资范围、投资策略应当符合基金合同的 约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自产品合同生效之日起开始。 如果法律法规对产品合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为 准。 法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于产品，则产品投资不再受相关限 制。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制 人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其 他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益 优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价 格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关 联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管 理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履 行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制，或以变更后的规定为准，不需要经基 金份额持有人大会审议，但须提前在指定媒介上公告。 七、争议解决方式 相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，除经友好 协商可以解决的，应提交深圳国际仲裁院（深圳仲裁委员会）。根据该会当时有效的 仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在深圳，仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有约束 力，仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠 实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 《基金合同》受中国（就本基金合同而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行 政区及台湾地区）法律管辖。 八、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办 公场所和营业场所查阅。 第二十二部分基金托管协议的内容摘要 一、托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：金信基金管理有限公司 住所：深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道3040号前海世茂金融中心二期 2603 办公地址：深圳市福田区益田路6001号太平金融大厦1502；深圳市前海深港合 作区南山街道兴海大道3040号前海世茂金融中心二期2603 法定代表人：殷克胜 成立时间：2015年7月3日 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：证监基金字[2015]1315号 经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理、中国证监会许 可的其他业务 注册资本：人民币1,000,000,000元 组织形式：有限责任公司 存续期间：持续经营 电话：0755-82510235 传真：0755-82510305 联系人：陈瑾 （二）基金托管人 名称：浙商银行股份有限公司 住所：浙江省杭州市萧山区鸿宁路1788号 法定代表人：陆建强 联系人：常卜巾 电话：0571-56566677 传真：0571-88268688 成立时间：1993年04月16日 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币21,268,696,778元 存续期间：持续经营 批准设立机关和批准设立文号：中国银行业监督管理委员会银监复〔2004〕91号 基金托管资格批文及文号：《关于核准浙商银行股份有限公司证券投资基金托管 资格的批复》；证监许可〔2013〕1519号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理 票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债 券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证 服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督 管理机构批准的其他业务。本行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资范围、 投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管 理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池，以便基金托管人运用相关技术系 统，对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定进行监督，对存 在疑义的事项进行核查。 本基金主要投资于债券（包括国债、政策性金融债、央行票据、金融债券、企业 债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债、 地方政府债等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款 等）、同业存单、货币市场工具以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但 需符合中国证监会的相关规定。本基金不投资于股票等权益类资产，也不投资于可转 换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。 基金的投资组合比例为：投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，应开放期 流动性需要，为保护持有人利益，产品开放期开始前3个月、开放期以及开放期结束 后的3个月内，产品的债券资产的投资比例可不受上述限制。开放期内，产品保持不 低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，封闭期内不受上述 5%的限制，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序 后，可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投资范 围。 2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资比例 进行监督： 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）在封闭期内，产品投资的各类金融工具的到期日（或回售日）不得晚于该封 闭期的最后一日； （2）产品投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，应开放期流动性需要，为 保护持有人利益，产品开放期开始前3个月、开放期以及开放期结束后的3个月 内，产品的债券资产的投资比例可不受上述限制； （3）开放期内，产品保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内 的政府债券，封闭期内不受上述5%的限制，其中现金不包括结算备付金、存出保证 金、应收申购款等； （4）产品持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％； （5）产品管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％； （6）产品投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产 净值的10％； （7）产品持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％； （8）产品持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支 持证券规模的10％； （9）产品管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不 得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （10）产品进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产 净值的40%；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后 不得展期； （11）开放期内，基金总资产不得超过基金净资产的140%；封闭期内，产品的基 金总资产不得超过基金净资产的200%； （12）开放期内，产品主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资 产净值的15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不 符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （13）产品与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展 逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； （14）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（3）、（12）、（13）项另有约定外，因证券市场波动、证券发行人合 并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比 例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除 外。法律法规另有规定的，从其规定。 根据《中国证券登记结算有限责任公司、上海证券交易所、深圳证券交易所债券 质押式回购交易结算风险控制指引》（以下简称“《风险控制指引》”）要求，基金 托管人应对以下投资比例进行监控： （1）本基金开展交易所债券质押式回购的，融资回购交易未到期金额与其证券账 户中的债券托管量的比例不得高于80%。 （2）本基金开展交易所债券质押式回购的，其持有的债券主体评级为AA+级、AA 级的信用债入库集中度占比不得超过10%。 因证券市场波动、基金规模变动、标的指数成份券调整、标的指数成份券流动性 限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，应当在 发生后的五个交易日内调整完毕。若经基金托管人书面提示，本基金仍未在五个交易 日内调整完毕的，中国证券登记结算有限责任公司、上海证券交易所或深圳证券交易 所因此对基金托管人采取自律监管措施或纪律处分措施的，应由基金管理人负责向中 国证券登记结算有限责任公司、上海证券交易所或深圳证券交易所进行解释，基金托 管人保留向基金管理人追究责任的权利。 基金管理人应当自每个封闭期开始之日起3个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。在上述期间内，产品的投资范围、投资策略应当符合基金合同的 约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自产品合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程 序后，则本基金投资不再受相关限制。 3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本托管协议第 十五条第（九）款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制 人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其 他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益 优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价 格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关 联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管 理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 4、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人 参与银行间债券市场进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标准 的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手 所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市 场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易 对手名单进行交易，如基金管理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供银行间债 券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可全市场交易对手。基金管理人可以定期 或不定期对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已与本 次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人 根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应向基金托 管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决。 基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，由于交易 对手资信风险引起的损失，基金管理人应当负责向相关责任人追偿。 5、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净 值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分 配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 6、基金托管人对基金投资银行存款进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定： （1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行 存款业务账目及核算的真实、准确。 （2）基金管理人应当按照有关法规规定。基金托管人应根据有关相关法规及协议 对基金银行存款业务进行监督与核查。 （3）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、 《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各 项规定。 （4）基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》的 约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人 应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。 7、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法 规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以书面提示等方式通知基金管理人限 期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书 面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托 管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改 正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人 改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应 报告中国证监会。 8、基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托 管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时 间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法 规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基 金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 9、若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法 规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即以书面或以双方认可的 其他方式通知基金管理人，基金管理人应依法承担相应责任。 10、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时 通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由， 拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方 进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中 国证监会。 11、当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所 意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。 基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定，对侧袋机制启用、特定 资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规则依照相关 法律法规的规定和基金合同的约定执行。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人对基 金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否安全 保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户、债券托管账户等投资所需账 户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值，是否根据 基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息 披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人 应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核 查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、未 执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金 法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管人 在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式反馈。在限期内，基 金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管 理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管 理人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供 相关数据资料和制度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知 基金托管人在限期内纠正。 四、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金财产的债权、不 得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债权债务，不 得相互抵销；基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，其债权人不得对 基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 2.基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行运用、处 分、分配基金的任何财产（基金托管人主动扣收的汇划费除外），非因基金财产本身 承担的债务，不得对基金财产强制执行。 3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的其他账 户。 4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务 和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产的完整与独 立。 5.基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双 方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的合法合规指令，不得自行运用、处 分、分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司 结算数据完成场内交易交收、基金托管账户开户银行扣收结算费和账户维护费等费 用）。 6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到 账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，由基金管理人采取 措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基 金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助与配合，但对此不承担任何责任。 7.基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的 基金财产，或证券公司负责清算交收的基金资产及其收益；由于该等机构或该机构会 员单位等本协议当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金财产造成的 损失等不承担责任。不属于基金托管人实际有效控制下的实物证券的损坏、灭失，基 金托管人不承担责任。 8.除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基 金财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。该账户 由基金管理人开立并管理。 2.基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金 份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》、《基金合同》等有关规定后，基金 管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规 定时间内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报 告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。 3.若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规 定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。 （三）基金银行账户的开立和管理 1.基金托管人应以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，并根据基金管 理人合法合规的指令办理资金收付。 2.基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账 户进行本基金业务以外的活动。基金托管专户不办理通存通兑，不得透支取现。不得 开通手机银行、电话银行、网上银行支付功能。基金管理人不得在基金托管人柜台办 理资金划拨、查询、购买支票等支付结算凭证。 3.基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 （四）基金进行银行存款投资的账户开设和管理 基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立存款账 户。在上述账户开立和账户相关信息变更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提 供开户或账户变更所需的相关资料。 （五）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金 开立基金托管人与基金联名的证券账户（账户名称以实际开立为准）。 2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人 和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理 和运用由基金管理人负责。 证券账户开户费由本基金财产承担。此项开户费由基金管理人先行垫付,待本基金 启始运营后,基金管理人可向基金托管人发送划款指令,将代垫开户费从本基金托管资 金账户中扣还基金管理人。账户开立后，基金托管人应及时将证券账户开通信息通知 基金管理人。 4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备 付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清 算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金、交收资金等的收取 按照中国证券登记结算有限责任公司的规定以及基金管理人与基金托管人签署的《托 管银行证券资金结算协议》执行。 5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资 品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管人比照 上述关于账户开立、使用的规定执行。 （六）债券托管账户的开设和管理 《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间 同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、银 行间市场登记结算机构的有关规定，在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户， 持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和 基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。 （七）其他账户的开立和管理 1.在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合 同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管 理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账 户。该账户按有关规则使用并管理。 2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 （八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人存 放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司、银行间市场清算所股份有限 公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券、银行定期 存款证实书等有价凭证的购买和转让，按基金管理人和基金托管人双方约定办理。基 金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制或保管的资产不承担保管责任。属于 基金托管人实际有效控制下的实物证券、银行定期存款证实书等，在基金托管人保管 期间发生损坏、灭失的，由此产生的责任应由基金托管人承担。 （九）与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基金 签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除 本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不 限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同，基金 管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在 重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内 将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为《基金合同》终止后15年，法律法 规或监管部门另有规定的除外。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合 同复印件或传真件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。 五、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算 1、基金资产净值的计算、复核与完成的时间和程序 （1）基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。基金份额净值是按 照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精 度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 （2）基金管理人应每工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或《基 金合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金 份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对外 公布。 （二）基金资产估值方法 1、估值对象 基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 2、估值方法 本基金所持有的投资品种，按如下原则进行估值： （1）本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利 率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊 销，每日计提损益。 （2）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （3）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保 基金估值的公平性。 （4）本基金不采用固定单位基金份额净值。 （5）本基金按照企业会计准则的要求，评估金融资产是否发生减值。如果有客观 证据表明金融资产发生减值的，应当计提减值准备。 （6）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国 家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及 相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共 同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承 担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问 题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理 人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 3.特殊情形的处理 （1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（2）项进行估值时，所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理。 （2）由于证券交易所、登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于 其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施 进行检查，但是未能发现该错误而造成的基金资产净值计算错误，基金管理人、基金 托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施减轻或 消除由此造成的影响。 （三）基金份额净值错误的处理方式 1、基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管 人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 2、错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报 中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并报 中国证监会备案。 3、前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认 后，基金管理人应当暂停估值； 4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （五）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设 置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在 分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原 因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （七）基金财务报表与报告的编制和复核 1、财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 2、报表复核基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复 核。 核对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完 全一致。 3、财务报表的编制与复核时间安排 (1)报表的编制 基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季度结 束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起60日内完成 基金中期报告的编制；在每年结束之日起90日内完成基金年度报告的编制。基金年度 报告的财务会计报告应当经过审计。《基金合同》生效不足两个月的，基金管理人可 以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 (2)报表的复核 基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管人 在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原 因，进行调整，调整以国家有关规定为准。 基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。 （八）基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前及时向基金托 管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。 六、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金 份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管。基金管理人和基 金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于15年，法律法规或监管部门 另有规定的除外。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制中期报告和年报前，基金管理人应将有关资料送交基金 托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性。基金托管人 不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保 密义务，法律法规或监管部门另有规定的除外。 七、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本协议双方当事人经书面协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其 内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更须报中国证监会备 案。 （二）托管协议终止的情形 1、《基金合同》终止； 2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权； 4、发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立 清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清 算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估 价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序 (1)《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认； (3)对基金财产进行估值和变现； (4)制作清算报告； (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具 法律意见书； (6)将清算报告报中国证监会备案并公告； (7)对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能 及时变现的，清算期限相应顺延。 6、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清 算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 7、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产 清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例 进行分配。 8、基金财产清算的公告清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报 告经会计师事务所审计、并由律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公 告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金 财产清算小组进行公告。 9、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 八、争议解决方式 双方当事人同意，因本托管协议而产生的或与本托管协议有关的一切争议，本托 管协议当事人应尽量通过协商、调解途径解决，如经友好协商未能解决的，任何一方 均有权将争议提交深圳国际仲裁院（深圳仲裁委员会），按照其届时有效的仲裁规则 进行仲裁，仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是终局性的并对双方当事人具有约束力，仲 裁费用、律师费用由败诉方承担，除非仲裁裁决另有决定。 争议处理期间，双方当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行 《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本托管协议受中国法律（为本托管协议之目的，在此不包括香港、澳门特别行政 区和台湾地区法律）管辖并从其解释。 第二十三部分对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务，基金管理人将根据基金份 额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下： 一、账单服务 1、基金份额持有人可登录本基金管理人网站账户查询系统查阅对账单。 2、基金份额持有人可通过网站、电话等方式向本基金管理人定制对账单。基金管 理人根据基金份额持有人的对账单定制情况，向账单期内发生交易或账单期末仍持有 本公司旗下基金份额的持有人定期或不定期发送对账单，但由于基金份额持有人未详 实填写或未及时更新相关信息（包括姓名、手机号码、电子邮箱、邮寄地址、邮政编 码等）导致基金管理人无法送出的除外。 二、定期定额投资计划 基金管理人可通过销售机构为投资者提供定期定额投资服务。通过定期定额投资 计划，投资者可以通过销售渠道定期定额申购基金份额。定期定额投资计划的有关规 则另行公告。 三、客户服务中心（CallCenter）电话服务 1、24小时自动语音应答服务，为投资者提供基金净值查询、基金账户查询、基金 信息查询等服务。 2、工作时间由专门客服人员为投资者提供全面业务咨询（包括公司信息、基金信 息、基金投资指南等）及投诉受理等服务。 四、在线服务 通过本公司网站www.jxfunds.com.cn，基金份额持有人还可获得如下服务： 1、查询服务 基金份额持有人均可通过基金管理人网站实现基金交易查询、账户信息查询和基 金信息查询。 2、信息资讯服务 投资者可以利用基金管理人网站获取基金和基金管理人的各类信息，包括基金的 法律文件、业绩报告及基金管理人最新动态等资料。 五、咨询服务 1、投资者或基金份额持有人如果想了解申购与赎回的交易情况、基金账户余额、 基金产品与服务等信息，可拨打基金管理人全国统一客服电话：400-900-8336，传 真：（0755）82510305。 2、网站和电子信箱 公司网址：http://www.jxfunds.com.cn 电子信箱：service@jxfunds.com.cn 第二十四部分招募说明书存放及查阅方式 本基金招募说明书公布后，分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构 的住所，投资者可免费查阅。投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件 复印件。 第二十五部分备查文件 一、备查文件目录 1、《中国证监会关于准予金信民安两年定期开放债券型证券投资基金注册的批 复》 2、《金信民安两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 3、《金信民安两年定期开放债券型证券投资基金托管协议》 4、法律意见书 5、基金管理人业务资格批件和营业执照 6、基金托管人业务资格批件和营业执照 7、中国证监会规定的其它文件 二、存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人处。 三、查阅方式 投资者可在营业时间内免费查阅备查文件。在支付工本费后，可在合理时间内取 得备查文件的复制件或复印件。 金信基金管理有限公司 2023年12月14日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 招募说明书(更新) | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |