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兴全趋势投资混合(LOF)(163402) 基金公开信息 | |||||||||
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流水号 | 35708 | ||||||||
基金代码 | 163402 | ||||||||
公告日期 | 2008-03-29 | ||||||||
编号 | 1 | ||||||||
标题 | 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007年年度报告 | ||||||||
信息全文 | 基金管理人:兴业基金管理有限公司 基金托管人:兴业银行股份有限公司 送出日期: 2008 年3 月29 日 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 【重要提示】 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 本基金的托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008 年3 月26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证 基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其定期更新。 本报告财务资料已经审计,安永大华会计师事务所有限公司为本基金出具了无保 留意见的审计报告。本报告会计期间为2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 目 录 一、基金简介........................................................................................................................ 4 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况........................................................ 6 (一)主要财务指标........................................................................................................ 6 (二)基金净值表现........................................................................................................ 7 (三)基金收益分配情况................................................................................................ 8 三、管理人报告.................................................................................................................... 8 (一)基金管理人情况.................................................................................................... 8 (二)基金经理介绍........................................................................................................ 8 (三)本报告期遵规守信情况说明................................................................................ 9 (四)本报告期内的基金的投资策略和业绩表现........................................................ 9 (五)内部监察报告...................................................................................................... 11 四、基金托管人报告.......................................................................................................... 11 五、审计报告...................................................................................................................... 12 六、财务会计报告.............................................................................................................. 14 (一)年度会计报表...................................................................................................... 14 (二)年度会计报表附注(除特别标明外,金额单位为人民币元) ...................... 17 (三)金融工具及其风险分析...................................................................................... 36 七、投资组合报告.............................................................................................................. 40 (一)本报告期末基金资产组合情况.......................................................................... 40 (二)报告期末按行业分类的股票投资组合.............................................................. 40 (三)报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细.................. 41 (四)本报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................. 44 (五)报告期末按券种分类的债券投资组合.............................................................. 45 (六)本报告期末债券明细.......................................................................................... 45 (七)投资组合报告附注.............................................................................................. 46 八、基金份额持有人户数、持有人结构及基金场内前十名持有人.............................. 47 九、开放式基金份额变动.................................................................................................. 47 十、重大事件揭示.............................................................................................................. 48 十一、备查文件目录.......................................................................................................... 51 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 4 一、基金简介 (一)基金名称:兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF) 基金简称:兴业趋势 基金交易代码:163402(前端)、163403(后端) 基金运作方式:契约型开放式 基金合同生效日:2005 年11 月3 日 报告期末基金份额总额:19,678,634,586.42 份 基金份额上市交易的证券交易所:深圳证券交易所 基金份额上市日期:2006 年1 月19 日 (二)投资目标:本基金旨在把握投资对象中长期可测的确定收益,增加投资组合 收益的确定性和稳定性;分享中国上市公司高速成长带来的资本 增值;减少决策的失误率,实现最优化的风险调整后的投资收益。 投资策略:根据对股市趋势分析的结论实施灵活的大类资产配置;运用兴业多 维趋势分析系统,对公司成长趋势、行业景气趋势和价格趋势进行 分析,并运用估值把关来精选个股。在固定收益类证券投资方面, 本基金主要运用“兴业固定收益证券组合优化模型”,在固定收益 资产组合久期控制的条件下追求最高的投资收益率。 投资范围:在中华人民共和国境内依法发行上市交易的股票和固定收益证券 (包括各种债券和货币市场工具)以及国务院证券监督管理机构规 定的其他证券品种和法律法规允许的金融工具。本基金投资组合范 围为:股票30%-95%,固定收益证券0%-65%,现金或者到期 日在一年以内的政府债券不少于5%。 业绩比较基准:中标300 指数×50%+中信国债指数×45%+同业存款利率× 5% 风险收益特征:本基金在混合型基金大类中属于强调控制风险,中高风险,中 高回报的基金产品。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 5 (三)基金管理人:兴业基金管理有限公司 注册地址:上海市黄浦区金陵东路368号 办公地址:上海市张杨路500号时代广场20楼 邮政编码:200122 法定代表人:郑苏芬 信息披露负责人:杜建新 联系电话:021-58368998 传真:021-58368858 电子信箱:dujx@xyfunds.com.cn (四)基金托管人:兴业银行股份有限公司 注册地址:福州市湖东路154 号 办公地址:福州市湖东路154 号 资产托管部办公地址:上海江宁路168 号兴业大厦20 楼 邮政编码:200041 法定代表人:高建平 信息披露负责人:张志永 联系电话:021-62677777-212004 传真:021-62159217 电子信箱:zhangzhy@cib.com.cn (五)信息披露指定报纸:中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告正文的基金管理人互联网网址:www.xyfunds.com.cn 基金年度报告置备地点:基金管理人、基金托管人的办公场所 (六)其他有关资料 注册登记机构:中国证券登记结算有限责任公司 办公地址:中国北京市西城区金融大街27 号投资广场22-23 层 审计基金资产的会计师事务所:安永大华会计师事务所 办公地址:上海市长乐路989 号 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 6 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 (一)主要财务指标 单位:人民币元 序 号 项目 2007 年度 2006 年度 2005 年11 月3 日 (基金合同生效 日)至2005 年12 月31 日期间 1 本期利润 7,762,188,304.37 628,792,246.42 15,746,644.20 2 本期利润扣减本期公允 价值变动损益后的净额 1,027,251,485.29 252,270,680.55 5,569,530.45 3 加权平均份额本期利润 0.7560 1.5877 0.0170 4 期末可供分配利润 2,638,759,605.22 323,599,016.43 5,572,898.39 5 期末可供分配份额利润 0.1341 0.5813 0.0060 6 期末基金资产净值 26,506,985,239.03 1,340,635,970.80 944,302,615.08 7 期末基金份额净值 1.3470 2.4081 1.0170 8 加权平均净值利润率 60.53% 107.77% 1.69% 9 本期份额净值增长率 153.24% 160.31% 1.70% 10 份额累计净值增长率 570.40% 164.73% 1.70% 【提示】 1、上述财务指标采用的计算公式,详见中国证券监督管理委员会发布的《证券 投资基金信息披露编报规则第1 号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资基金会 计核算业务指引》等相关法规。 2、基金管理人于2007 年5 月11 日对本基金进行了基金份额拆分操作。当日本 基金拆分前基金份额净值为3.9939 元,精确到小数点后第9 位(第9 位以后舍去)为 3.993900918,本基金管理人按照1:3.993900918 的拆分比例,拆分后,基金份额净 值变为1.00 元,基金份额面值为人民币0.2504 元。 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:开放式 基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 7 (二)基金净值表现 1、基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 阶段 净值增长 率① 净值增长率 标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 2.18% 1.40% -1.07% 0.99% 3.25% 0.41% 过去六个月 40.72% 1.47% 20.22% 1.04% 20.50% 0.43% 过去一年 153.24% 1.66% 64.15% 1.15% 89.09% 0.51% 自基金合同成 立起至今 570.40% 1.41% 156.93% 0.92% 413.47% 0.49% 2、基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2005 年11 月3 日——2007 年12 月31 日) -100% 0% 100% 200% 300% 400% 500% 600% 05-11-3 06-2-3 06-5-3 06-8-3 06-11-3 07-2-3 07-5-3 07-8-3 07-11-3 趋势基金基金基准 3、基金过往三年每年的金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 140% 160% 180% 2005.11.3至2005.12.31 2006年度2007年度 净值增长率业绩比较基准收益率 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 8 (三)基金收益分配情况 年度 每10 份基金份额分红数 (至少保留三位小数) 备注 2005.11.3 至2005.12.31 期间 —— 本期未分红 2006 年度 1.000 本期分红两次 2007 年度 1.300 本期分红一次 合 计 2.300 三、管理人报告 (一)基金管理人情况 兴业基金管理有限公司是经中国证监会(证监基字[2003]100 号文)批准,于 2003 年9 月30 日成立。由兴业证券股份有限公司、国家开发投资公司、中投信用 担保有限公司和福建省邮政局(现名为福建省邮政公司)共同发起设立,注册资本 为9,800 万元。截止2007 年12 月31 日,公司旗下管理着四只基金,分别为兴业可 转债混合型证券投资基金、兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)、兴业货币 市场证券投资基金和兴业全球视野股票型证券投资基金。 (二)基金经理介绍 王晓明先生,1974 年生,经济学硕士。历任上海中技投资顾问有限公司研究员、 投资部经理、公司副总经理,兴业基金管理有限公司兴业可转债混合型证券投资基 金基金经理。现任兴业基金管理有限公司投资副总监兼本基金基金经理。 张惠萍女士,1976 年生,经济学硕士。2002 年6 月加入兴业基金管理有限公 司(筹),历任兴业基金管理有限公司研究策划部行业研究员、兴业趋势投资混合 型证券投资基金(LOF)基金经理助理。现任本基金基金经理。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 9 (三)本报告期遵规守信情况说明 本报告期内,本基金管理人能够遵循《证券投资基金法》及其配套法规、《兴 业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定, 本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产, 为基金份额持有人谋求最大利益。但也存在一例违反相关规定的情况,本基金于 2007 年6 月4 日参加了股票“三房巷”公开增发的网上申购,事后得知“三房巷” 增发是由本基金管理人控股股东兴业证券股份有限公司担任主承销商的,本基金即 于2007 年6 月15 日将申购中签的1,361,000 股股票在流通上市首日全部卖出。此 次申购未对本基金资产造成损失。本基金管理人已为此制定相关制度,避免此类问 题再次发生。除此之外,本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规 定,无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 (四)本报告期内的基金的投资策略和业绩表现 1、行情回顾及分析 2007 年的中国股市,尽管其中经历了一些小的波折,大部分时间属于单边上扬 的市场;尽管理性投资者的担忧随着市场快速上涨而加剧,但市场的基本面数据看 起来似乎很美好,在2007 年推动市场持续上行的因素主要包括以下几个方面:宏 观经济持续快速增长,投资出口消费都相当旺;上市公司整体利润增速超过投资者 预期;在股改初步完成后,各类型企业释放利润以及资产注入的动力增强;尽管国 际范围内次贷问题日益严峻,中国似乎成为一片不受影响的热土,房价持续上涨, 人民币持续升值;市场上资金充裕,央行数次加息及提升准备金率难以阻挡老百姓 的投资热情,基金规模也叠创新高。 2007 年战胜指数对基金而言是一个挑战,尽管年末市场出现调整,全年上证指 数涨幅依然超过90%,沪深300 指数2007 年涨幅更是超过160%。 2、基金运作情况回顾 本基金在2007 年上半年因为拆分经历了一个资产急剧膨胀的过程,直到年末, 基金资产规模仍在稳步增加的过程当中,对基金管理人而言,资金规模大幅增加的 确提出了很大的挑战,但总体上我们在控制好风险的基础上保持了基金的稳定运 营。上半年我们坚持将业绩快速成长的个股作为主要的投资方向,本基金拆分前金 融、地产股对净值的提升也起到了相当大的拉升作用,尽管上半年有一段时间蓝筹 股表现相对滞后,我们坚持一贯的投资理念,在市场疯狂的时候保持了足够的冷静, 在6 月份的市场大幅波动中没有受到什么冲击。下半年市场投资热情回归大蓝筹, 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 10 其间因为我们相对谨慎的观点,股票仓位一直没有明显提升,但因为资产配置相对 集中在大盘蓝筹上,因此依然保持净值稳定增长。 2007 年本基金的运作上依然有很多值得总结的地方,例如行业资产配置上不够 均衡,其中一段时间在地产和煤炭这两个行业上的配置偏低,年末在医药和消费品 上配置也不够,另外在市场大幅波动当中加减仓还不够坚决。 2007 年本基金运作相对稳定,基金净值涨幅在同组基金当中表现居前,全年基 金业绩表现超过业绩比较基准。 3、市场展望及投资策略分析 2008 年的市场环境相对比较复杂,我们认为投资者要对影响市场的负面因素作 出充分的估计,在资产配置上也要充分做好防守方面的考虑。毕竟经过两年的连续 上涨,市场总的体量已经非常大,市场整体市净率偏高,市场投资者对逐渐全流通 情况下的博弈模式需要经过一个逐步认知的过程。 2008 年中国宏观经济的增速将有所回落,通货膨胀可能在相当长时间内成为困 扰中国经济的一个问题,外部需求的变化也可能对中国的出口产生冲击,尽管政府 在基础设施投资和转移支付上有相当调节空间,但通胀背景下的经济增速回落可能 会对企业盈利增速产生较大负面影响;我们有理由相信上市公司总体利润依然能够 维持增长,但增速相对2006 年2007 年将显著回落。 2008 年股票市场资金的供求关系也值得密切关注,2008 年开始逐渐进入大小 非的释放期,企业直接融资的步伐依然会比较快,尽管在人民币持续升值通货膨胀 的大背景下,市场资金流动性依然比较充裕,但如果信贷持续紧缩,需要提防资金 供求失衡状况的出现。 在投资策略上,2008 年我们将保持足够谨慎,在大类资产配置上将保持平衡基 金的特点,加大对债券资产的配置力度,充分把握新股申购等较低风险的投资机会; 股票投资部分,收缩战线,按自上而下和自下而上两相结合的方法选择行业和个股, 在投资时重点考虑投资的安全边际。从行业上看,在宏观经济不出现严重恶化的情 况下,金融依然值得重点关注;在出口增速趋缓的大环境下,相对侧重内需型的行 业;在能源紧张、农产品价格上涨的通货膨胀的大背景下,关注能顺利转移通胀压 力的上游资源型企业和下游能顺利传导通胀压力的消费类行业的投资机会;2008 年 企业成本控制能力也是需要重点关注的因素。 总而言之,2008 年投资上我们将保持足够的警惕,首先要考虑安全边际,然后 再争取抓住投资机会,力争使基金资产保值增值。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 11 (五)内部监察报告 2007 年,我司根据中国证监会《证券投资基金法》及其配套法规,以及一系列 新颁布实施的法规的相关规定,结合我司的经营运作、业务发展等内部控制环境的 变化,对我司内部控制体系及各项规章制度的进行了比较全面的梳理、检查和评价, 新制定了几项规章制度及流程,对我司部分业务规章进行了修订和完善;针对我司 今后将要开展的新业务,根据法律法规的要求,制订了相应的内控制度,进一步完 善了我司内部控制制度体系;针对公司业务运作中的各主要风险点,编撰风险控制 手册,以期建立起内控长效机制,推动我司今后的内部管理和控制工作上一个新的 台阶。 本报告期内,我司严格按照中国证监会关于《证券投资基金管理公司监察稽核 报告内容与格式指引(试行)》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》和《证 券投资基金管理公司治理准则(试行)》的规定,遵循基金份额持有人利益优先的 基本原则,坚持“客观性、标准性、实效性”的原则,本着客观、公正、准确的要 求,对照季度监察稽核项目表对公司各项业务进行监督检查,认真履行监察稽核职 责,做到重点检查与常规检查相结合,专项检查与全面检查相结合,监督与服务相 结合。 通过以上工作的开展,我们认为,公司遵循了国家法律法规、中国证监会相关 规定及公司各项规章制度的要求,诚信、规范、合法、稳健经营,基金整体运作合 法合规,有力地保护了基金份额持有人、公司股东以及其他相关当事人的合法权益。 四、基金托管人报告 本托管人依据《兴业趋势投资混合型证券投资基金( LOF )基金合同》与《兴 业趋势投资混合型证券投资基金( LOF )托管协议》,自2005 年11 月3 日起托管 兴业趋势投资混合型证券投资基金( LOF )(以下称“本基金”)的全部资产。 报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 12 存在损害本基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对 基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费 用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额 持有人利益的行为;基金管理人在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有 关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 报告期内,由于市场波动等原因等基金管理人之外的因素,本基金在个别工作 日出现正回购回购利率异常、现券交易价格异常等情况,本托管人就相关情况及时 对基金管理人进行了风险提示,基金管理人及时作了反馈,并对相关事项进行了调 整。 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财 务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 兴业银行股份有限公司资产托管部 2008 年3 月26 日 五、审计报告 安永大华业字(2008)第051号 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人: 我们审计了后附的兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“贵 基金”)财务报表,包括2007 年12 月31 日的资产负债表和2007 年度的利润表及 所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 13 一、基金管理人对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人兴业基金管理 有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用 恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方 面公允反映了贵基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果、所 有者权益变动情况。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:徐 艳 中国注册会计师:蒋燕华 2008 年3 月24 日 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 14 六、财务会计报告 (一)年度会计报表 1、资产负债表 单位:人民币元 项目 附注 2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 资 产 银行存款 6(1) 5,955,905,652.01 140,388,811.49 结算备付金 5,906,678.18 1,561,112.17 存出保证金 3,477,091.21 2,252,160.00 交易性金融资产 6(2) 20,366,752,832.02 1,158,634,692.88 其中:股票投资 19,016,938,976.42 1,155,895,441.28 债券投资 1,349,813,855.60 2,739,251.60 衍生金融资产 6(3) 45,569,443.65 31,114,649.83 应收证券清算款 210,250,000.00 - 应收利息 6(4) 12,344,197.84 47,943.34 应收申购款 62,479,903.30 11,985,003.85 资产总计 26,662,685,798.21 1,345,984,373.56 负债 应付证券清算款 - 252,111.57 应付赎回款 114,397,468.78 1,492,112.78 应付管理人报酬 5(5) 31,660,654.87 1,417,507.76 应付托管费 5(5) 5,276,775.82 236,251.30 应付交易费用 6(5) 2,471,250.43 828,500.39 其他负债 6(6) 1,894,409.28 1,121,918.96 负债合计 155,700,559.18 5,348,402.76 所有者权益 实收基金 6(7) 4,927,188,076.63 556,708,177.54 未分配利润 6(8) 21,579,797,162.40 783,927,793.26 所有者权益合计 26,506,985,239.03 1,340,635,970.80 负债和所有者权益总计 26,662,685,798.21 1,345,984,373.56 附注: 基金份额净值1.3470 元,基金份额总额19,678,634,586.42 份。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 15 2、利润表 单位:人民币元 项目 附注 2007 年度2006 年度 一、收入 8,043,488,759.22 646,650,622.29 1、利息收入 39,839,147.99 1,092,878.23 其中:存款利息收入 21,690,769.60 963,892.09 债券利息收入 16,285,732.30 113,643.27 买入返售金融资产收入 1,862,646.09 15,342.87 2、投资收益 1,255,594,320.96 267,289,557.96 其中:股票投资收益 6(9) 1,176,386,597.94 235,882,366.69 债券投资收益 6(10) 12,501,489.82 99,718.26 衍生工具收益 6(11) 16,274,623.70 25,218,353.78 股利收益 50,431,609.50 6,089,119.23 3、公允价值变动收益 6(12) 6,734,936,819.08 376,521,565.87 4、其他收入 6(13) 13,118,471.19 1,746,620.23 二、费用 281,300,454.85 17,858,375.87 1、管理人报酬 5(5) 188,254,043.64 8,672,509.91 2、托管费 5(5) 31,375,673.93 1,445,418.31 3、交易费用 6(14) 52,496,050.18 7,229,155.47 4、利息支出 8,720,260.03 — 其中:卖出回购金融资产支出 8,720,260.03 — 5、其他费用 6(15) 454,427.07 511,292.18 三、利润总额 7,762,188,304.37 628,792,246.42 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 1 6 3、所有者权益(基金净值)变动表 单位:人民币元 2007 年度2006 年度 项目 附注 实收基金未分配利润所有者权益合计实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 556,708,177.54 783,927,793.26 1,340,635,970.80 928,541,692.90 15,760,922.18 944,302,615.08 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期净利润) — 7,762,188,304.37 7,762,188,304.37 — 628,792,246.42 628,792,246.42 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数 4,370,479,899.09 14,538,144,387.36 18,908,624,286.45 -371,833,515.36 183,053,465.08 -188,780,050.28 其中:1. 基金申购 款 6,668,462,805.99 22,866,242,643.39 29,534,705,449.38 793,988,153.15 423,889,735.70 1,217,877,888.85 2. 基金赎回 款 -2,297,982,906.90 -8,328,098,256.03 -10,626,081,162.93 -1,165,821,668.51 -240,836,270.62 -1,406,657,939.13 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动数 6(16) — -1,504,463,322.59 -1,504,463,322.59 — -43,678,840.42 -43,678,840.42 五、期末所有者权 益(基金净值) 4,927,188,076.63 21,579,797,162.40 26,506,985,239.03 556,708,177.54 783,927,793.26 1,340,635,970.80 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 17 (二)年度会计报表附注(除特别标明外,金额单位为人民币元) 1、基金基本情况 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),系经中国 证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]156 号文《关于 同意兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)募集的批复》的核准,由兴业基金 管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于2005 年11 月3 日正式 生效,首次设立募集规模为927,645,098.72 份基金份额。本基金为契约型开放式, 存续期限不定。本基金的基金管理人为兴业基金管理有限公司,注册登记人为中国 证券登记结算有限责任公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。 本基金的投资范围为在中华人民共和国境内依法发行、上市交易的股票和固定 收益证券(包括各种债券和货币市场工具)以及中国证监会规定的其他证券品种和 法律法规允许的金融工具。本基金旨在把握投资对象中长期可测的确定收益,增加 投资组合收益的确定性和稳定性;充分分享中国上市公司高速成长带来的资本增 值;减少决策的失误率,实现最优化的风险调整后的投资收益。本基金的业绩比较 基准为:中标300 指数×50%+中信国债指数×45%+同业存款利率×5%。 2007 年5 月11 日,本基金管理人兴业基金管理有限公司对本基金进行了基金 份额拆分。拆分前,本基金的基金份额净值为人民币3.9939 元,根据基金份额拆分 公式,计算精确到小数点后第9 位(第9 位以后舍去)为人民币3.993900918 元。 本基金管理人于拆分日,按照1:3.993900918 的拆分比例对本基金进行拆分。拆分 后,基金份额净值为人民币1.0000 元,基金份额面值为人民币0.2504 元。 本财务报表已于2008 年3 月24 日经本基金管理人批准。 2、会计报表编制基础及遵循企业会计准则的声明 本财务报表系按照中国财政部2006 年颁布的企业会计准则及应用指南、中国 证券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《关于 证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证 券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表 附注的编制及披露》及其他中国证监会发布的相关规定而编制。 根据中国证监会发布的证监会计字[2006]23 号《关于基金管理公司及证券投资 基金执行<企业会计准则>的通知》,本基金自2007 年7 月1 日起执行财政部2006 年发布的《企业会计准则》。本财务报表按照《企业会计准则第38 号——首次执行 企业会计准则》以及其他相关规定,对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了 追溯调整,并对财务报表进行了重新表述,具体影响参见附注7。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 18 可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行了重述。 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2007 年 12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和所有者权益变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 3、主要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券 投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编 制。 (1)会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本会计报表的实际编制期 间为2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日。 (2)记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明 外,均以人民币元为单位表示。 (3)金融工具 金融工具是指形成本基金的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 ① 金融工具的确认和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的,终止确认: a. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; b. 该金融资产已转移,且符合下述第④点金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部 分。 ② 金融资产分类和计量 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接 计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 ③ 衍生金融工具 本基金的衍生金融工具主要系认股权证。衍生金融工具以公允价值计量,因 公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损 益。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 19 一项负债。 ④ 金融资产转移 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外 的另一方(转入方)。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止 确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确 认该金融资产。 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产 生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产 的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 ⑤ 金融负债分类和计量 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 (4)金融工具的估值方法 ① 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;该日无交 易的证券,以最近一个交易日的收盘价计算; ② 未上市的股票的估值 A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的 同一证券估值日的收盘价估值,该日无交易的,以最近一个交易日的收盘价计 算; B. 首次公开发行的股票,2007年7月1日前,按其成本价估值;2007年7月1 日起,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况 下,按其成本价计算; 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券 交易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值,该日无交易的,以最近一个交易 日的收盘价计算; C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值 根据证监会基金部通知[2006]37号文《关于进一步加强基金投资非公开发行 股票风险控制有关问题的通知》,2006年11月13日前投资的非公开发行的股票按 估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;该日无交易的证券,以最近一个交 易日的收盘价计算;2006年11月13日后投资的非公开发行的股票按以下方法估 值: 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 20 a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的 初始取得成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发 行股票的价值; b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的 初始取得成本时,应按中国证监会相关规定处理。 ③ 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值;该日无交易 的,以最近交易日收盘价估值; ④ 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;该日没有交易的,按最近交易日债 券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值; ⑤ 未上市债券和在银行间同业市场交易的债券,2007年7月1日前,以不含 息价格计价,按成本估值;2007年7月1日起,采用估值技术确定公允价值,在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量; ⑥ 上市流通的认股权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;该日 无交易的权证,以最近一个交易日的收盘价计算; ⑦ 未上市流通的认股权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下,按成本计量; ⑧ 因持有股票而享有的配股权证,2007年7月1日前,从配股除权日到配股 确认日止,按收盘价高于配股价的差额估值;如果收盘价等于或低于配股价,则 估值额为零;2007年7月1日起,采用估值技术确定公允价值进行估值; ⑨ 分离交易可转债,上市日前,按照中国证券业协会公布的债券报价和权 证报价分别确定当日债券和权证的估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分 别按上述③、④、⑥中相关原则进行估值; ⑩ 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值 的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方 法估值; 如有新增事项,按国家最新规定估值。 (5)金融工具的成本计价方法 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、基金, 以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额, 相关的交易费用在发生时计入当期损益。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现 金股利,应当确认为当期收益。资产负债表日,企业应将以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 21 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认 为投资收益,同时调整公允价值变动收益。 本基金金融工具的成本计价方法具体如下: ① 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,2007 年7 月1 日前按成交 日应支付的全部价款入账;2007 年7 月1 日起按成交日应支付的全部价款扣除交易 费用入账; 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实 施后的股票复牌日,冲减股票投资成本; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成 交日结转; ② 债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,2007 年 7 月1 日前,按成交日应支付的全部价款入账;2007 年7 月1 日起,按成交日应支 付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止 的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券,2007 年7 月1 日前,于实际支 付价款时确认为债券投资;2007 年7 月1 日起,于成交日确认为债券投资。债券投 资成本,按成交总额扣除交易费用入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购 买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和 发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益; 卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券2007 年7 月1 日前,于实际收 到全部价款时确认债券投资收益;2007 年7 月1 日起,于成交日确认债券投资收益; 出售债券的成本按移动加权平均法结转; ③ 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资,权证投资成本,2007 年7 月1 日前,按成 交日应支付的全部价款入账;2007 年7 月1 日起,按成交日应支付的全部价款扣除 交易费用后入账; 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证 数量,该等权证初始成本为零; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法 于成交日结转。 ④ 分离交易可转债 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 22 申购新发行的分离交易可转债于获得日根据中国证券业协会公布的债券和权 证的报价计算出两者占面值的比例,分别确认债券和权证应承担的成本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述②、③中相关原则进行计算。 ⑤ 回购协议 基金持有的回购协议(封闭式回购)2007 年7 月1 日前,以融资金额列示,按 融资金额及约定利率,在证券持有期内采用直线法逐日计提利息;2007 年7 月1 日 起,以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同 利率)在实际持有期间内逐日计提利息; (6)收入的确认和计量 ① 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支 取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取 所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收 入减项,存款利息收入以净额列示; ② 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除 应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日 计提; ③ 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由资 产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在资产支持证券实际持 有期内逐日计提; ④ 买入返售金融资产收入,2007 年7 月1 日前,按协议金额及约定利率,在 回购期内采用直线法逐日计提;2007 年7 月1 日起,按买入返售金融资产的摊余成 本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购 期内逐日计提; ⑤ 股票投资收益于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的 差额入账; ⑥ 债券投资收益: 卖出交易所上市债券:于成交日确认债券投资收益,并按成交金额与其成本、 应收利息的差额入账; 卖出银行间同业市场交易债券:2007 年7 月1 日前,于实际收到价款时确认债 券差价收入;2007 年7 月1 日起,于成交日确认债券投资收益,并按成交总额与其 成本、应收利息的差额入账; ⑦ 衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成 本的差额入账; ⑧ 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣 除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账; ⑨ 公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 23 产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; ⑩ 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额 可以可靠计量的时候确认。 (7)费用的确认和计量 ① 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提; ② 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提; ③ 卖出回购证券支出,2007 年7 月1 日前,按协议金额及约定利率,在回购 期限内采用直线法逐日计提;2007 年7 月1 日起,按卖出回购金融资产的摊余成本 及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内 逐日计提; ④ 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基 金费用。2007 年7 月1 日前,如果影响基金份额净值小数点后第五位的,则采用待 摊或预提的方法。2007 年7 月1 日起,如果影响基金份额净值小数点后第四位的, 则采用待摊或预提的方法。 (8)实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于基金份额拆分引起的 实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例 计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金 增加和转出基金的实收基金减少。 (9)损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指 在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占 基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或 赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准 金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 于2007 年7 月1 日之前,未实现损益平准金在持有人权益中“未实现利得/(损 失)”科目中核算;已实现损益平准金于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。自 2007 年7 月1 日起,未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科 目中核算,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 (10)基金的收益分配政策 ① 每一基金份额享有同等的分红收益权; ② 在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年至少分配一次,每年分 配次数最多6 次,合同生效不满3 个月,收益可不分配; ③ 在符合有关基金分红条件的前提下,基金每次收益分配比例不低于已实现 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 24 收益的60%; ④ 场外投资人可以选择现金分红或红利再投资(即基金份额持有人将所获分 配的现金收益按照本基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额);场内投资 人只能选择现金分红;本基金分红的默认方式为现金分红; ⑤ 本基金当年收益弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配; ⑥ 本基金投资当期出现净亏损,则基金不进行收益分配; ⑦ 本基金收益分配后基金份额净值不能低于面值; ⑧ 法律、法规或监管机构另有规定的,从其规定。 4、主要税项 A. 印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易 印花税税率的通知》,自2005年1月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由 原先的2‰调整为1‰。 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券(股票)交易 印花税率的通知》的规定,自2007年5月30日起,调整证券(股票)交易印花税税 率,由原先的1‰调整为3‰; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税; B. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策 的通知》,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证 券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的投资收益,继续免征营业税和企业 所得税。 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; C. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入,由上 市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得 税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 25 配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人 所得税时,减按50%计算应纳税所得额。 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 5、重大关联方关系及关联交易 (1)关联方关系 企业名称 与本基金的关系 兴业基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、直销机构 兴业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 兴业证券股份有限公司(以下简 称“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 国家开发投资公司 基金管理人的股东 福建省邮政公司 基金管理人的股东 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (2)通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金 关联方 名称 2007 年度 2006 年度 股票买卖 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 兴业证券 4,315,380,914.21 28.59% 848,184,407.01 24.20% 债券买卖 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 兴业证券 16,120,348.20 26.27% 271,148,603.52 62.04% 权证买卖 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 兴业证券 7,077,291.17 7.39% - - 证券回购 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 兴业证券 — — - - 佣金 本期佣金 占本期佣金 总量的比例 本期佣金 占本期佣金 总量的比例 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 26 3,522,768.19 28.68% 681,079.13 24.06% 年末余额 占应付佣金 余额的比例 年末余额 占应付佣金余 额的比例 兴业证券 1,013,651.19 41.17% 107,461.94 12.97% 注:① 上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证 券结算风险基金。 ② 股票交易佣金及债券现券的交易佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司 需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上 海证券交易所买(卖)证管费等)。证券公司不向本基金收取债券回购 交易佣金,但交易的经手费和上海证券交易所证管费由本基金交纳,其 所计提的证券结算风险基金从支付给证券公司的股票交易佣金中扣除。 佣金的比率是公允的,符合证监会有关规定。管理人因此从关联方获取 的服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 (3)与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金2007年度及2006年度均未通过银行间同业市场与关联方进行债券(含回 购)交易。 (4)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管,并按银行间同业 利率计息。由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入如下: 项 目 2007-12-31 2006-12-31 银行存款余额 5,955,905,652.01 140,388,811.49 2007年度 2006年度 银行存款产生的利息收入 21,174,023.37 885,668.34 (5)基金管理人及托管人报酬 A. 基金管理人报酬——基金管理费 a. 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如 下: H=E×1.5%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 b. 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人 于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 年初余额 本年计提 本年支付 年末余额 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 27 2007 年度 1,417,507.76 188,254,043.64 158,010,896.53 31,660,654.87 2006 年度 1,191,519.19 8,672,509.91 8,446,521.34 1,417,507.76 B. 基金托管人报酬——基金托管费 a. 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法 如下: H=E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 b. 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人 于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。 年初余额 本年计提 本年支付 年末余额 2007 年度 236,251.30 31,375,673.93 26,335,149.41 5,276,775.82 2006 年度 198,586.54 1,445,418.31 1,407,753.55 236,251.30 (6)关联方持有基金份额 ① 基金管理人持有的本基金份额 2007年度 2006年度 期初持有基金份额 15,009,094.33 18,028,160.00 加:本期申购/转入 2,716,195.75 1,780,934.33 其中:基金分红再投资2,716,195.75 1,780,934.33 本年份额拆分 14,996,732.09 — 减:本期赎回 10,000,000.00 4,800,000.00 年末持有基金份额 22,722,022.17 15,009,094.33 占年末基金总份额的比例 0.12% 2.70% 申购费金额/率 — — 交易费用 80,010.00 23,707.20 ② 本基金的基金托管人、基金管理人主要股东及其控制的机构2007年年度及 2006年度均未持有本基金份额。 6、财务报表主要项目 (1)银行存款 项 目 2007-12-31 2006-12-31 活 期存款 5,955,905,652.01 140,388,811.49 定期存款 - — 合 计 5,955,905,652.01 140,388,811.49 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 28 本基金自2006年度及2007年度均未投资于定期存款。 (2)交易性金融资产 明细项目 2007-12-31 2006-12-31 股票投资 成本 11,941,667,535.51 780,864,328.42 公允价值 19,016,938,976.42 1,155,895,441.28 估值增值 7,075,271,440.91 375,031,112.86 债券投资 成本 1,328,375,612.07 2,231,000.00 其中:交易所市场 74,133,888.78 2,231,000.00 银行间市场 1,254,241,723.29 — 公允价值 1,349,813,855.60 2,739,251.60 其中:交易所市场 96,623,855.60 2,739,251.60 银行间市场 1,253,190,000.00 — 估值增值 21,438,243.53 508,251.60 其中:交易所市场 22,489,966.82 508,251.60 银行间市场 -1,051,723.29 — 本年度本基金所投资的股票中,无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现 金对价的情况。 (3)衍生金融资产 项 目 2007-12-31 2006-12-31 权证投资 成本 20,643,629.39 19,955,334.67 公允价值 45,569,443.65 31,114,649.83 估值增值 24,925,814.26 11,159,315.16 (4)应收利息 项 目 2007-12-31 2006-12-31 应收银行存款利息 1,418,097.48 37,047.00 应收结算备付金利息 2,658.00 702.50 应收债券利息 10,921,157.29 9,292.84 应收权证保证金利息 900.00 901.00 应收申购款利息 1,385.07 — 合 计 12,344,197.84 47,943.34 (5)应付交易费用 项 目 2007-12-31 2006-12-31 应付佣金 2,461,930.43 828,500.39 其中:兴业证券股份有限公司 1,013,651.19 107,461.94 金元证券股份有限公司 — 414,091.18 招商证券股份有限公司 — 39,719.41 国元证券股份有限公司 — 218,206.79 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 29 国海证券有限责任公司 — 49,021.07 中信建投证券有限责任公司 327,911.56 — 中国国际金融有限公司 812,145.23 — 广发证券股份有限公司 308,222.45 — 应付银行间交易费用 9,320.00 — 合 计 2,471,250.43 828,500.39 (6)其他负债 项 目 2007-12-31 2006-12-31 应付券商席位保证金 1,250,000.00 750,000.00 应付后端申购费 122,845.89 2,016.00 应付赎回费 431,563.39 5,402.96 预提审计费 90,000.00 90,000.00 预提信息披露费 — 240,000.00 其他 — 34,500.00 合 计 1,894,409.28 1,121,918.96 (7)实收基金 项 目 2007年度 份额(份) 金额 年初实收基金 556,708,177.54 556,708,177.54 加:申购 1,422,184,588.46 1,422,184,588.46 减:赎回 274,998,015.12 274,998,015.12 2007 年5月11日拆分前 1,703,894,750.88 1,703,894,750.88 基金份额拆分调整份额 5,101,291,548.32 — 加:申购 20,953,044,369.68 5,246,278,217.53 其中:基金分红再投资 640,563,482.64 160,378,892.11 减:赎回 8,079,596,082.46 2,022,984,891.78 年末实收基金 19,678,634,586.42 4,927,188,076.63 项 目 2006年度 份额(份) 金额 年初余额 928,541,692.90 928,541,692.90 加:本年申购 793,988,153.15 793,988,153.15 其中:基金分红再投资 10,866,451.54 10,866,451.54 减:本年赎回 1,165,821,668.51 1,165,821,668.51 年末余额 556,708,177.54 556,708,177.54 (8)未分配利润 项 目 2007年度 2006年度 年初余额 783,927,793.26 15,760,922.18 本年利润 7,762,188,304.37 628,792,246.42 其中:已实现 1,027,251,485.29 252,270,680.55 未实现 6,734,936,819.08 376,521,565.87 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 30 损益平准金—已实现 2,792,372,426.07 109,434,277.93 其中:本年申购 4,006,632,107.20 254,277,765.64 本年赎回 -1,214,259,681.13 -144,843,487.71 损益平准金—未实现 11,745,771,961.29 73,619,187.15 其中:本年申购 18,859,610,536.19 169,611,970.06 本年赎回 -7,113,838,574.90 -95,992,782.91 减:已分配利润 1,504,463,322.59 43,678,840.42 年末余额 21,579,797,162.40 783,927,793.26 (9)股票投资收益 项 目 2007年度 2006年度 卖出股票成交总额 3,348,523,105.68 1,942,929,477.27 减:卖出股票成本总额 2,172,136,507.74 1,707,047,110.58 股票投资收益 1,176,386,597.94 235,882,366.69 (10)债券投资收益 项 目 2007年度 2006年度 卖出及到期兑付债券成交总额 1,065,680,127.62 4,478,674.00 减:卖出及到期兑付债券成本总额1,042,512,750.62 4,325,351.02 减:应收利息总额 10,665,887.18 53,604.72 债券投资收益 12,501,489.82 99,718.26 (11)衍生工具投资收益 项 目 2007年度 2006年度 权证投资 卖出权证成交总额 24,822,615.50 25,731,434.12 减:卖出权证成本总额 8,547,991.80 513,080.34 权证投资收益 16,274,623.70 25,218,353.78 (12)公允价值变动收益/损失 项 目 2007年度 2006年度 交易性金融资产 6,721,170,319.98 365,362,250.71 其中:股票投资 6,700,240,328.05 367,291,995.94 债券投资 20,929,991.93 -1,929,745.23 衍生工具 13,766,499.10 11,159,315.16 其中:权证投资 13,766,499.10 11,159,315.16 合计 6,734,936,819.08 376,521,565.87 (13)其他收入 项 目 2007年度 2006年度 赎回费收入 13,118,471.19 1,746,620.23 合 计 13,118,471.19 1,746,620.23 (14)交易费用 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 31 项 目 2007年度 2006年度 交易所交易费用 52,483,968.28 7,207,400.50 银行间交易费用 12,081.90 21,754.97 合计 52,496,050.18 7,229,155.47 (15)其他费用 项 目 2007年度 2006年度 审计费用 90,000.00 90,000.00 信息披露费 280,000.00 309,905.46 账户维护费 4,500.00 19,500.00 上市年费 60,000.00 90,000.00 其他 19,927.07 1,886.72 合 计 454,427.07 511,292.18 (16)已分配基金净利润 1)2007 年度本基金收益分配情况如下: 权益 登记日 每10份基金份额收 益分配金额(元) 收益分配金额 (元) 本年度第1次分红 2007/06/25 1.30 1,504,463,322.59 累计收益分配金额 1.30 1,504,463,322.59 2)2006 年度本基金收益分配情况如下: 权益登记日 每10份基金份额 收益分配金额(元) 收益分配金额(元) 本年度第1次分2006/01/24 0.24 12,832,986.01 本年度第2次分2006/03/13 0.76 30,845,854.41 累计收益分配金额1.00 43,678,840.42 7、首次执行企业会计准则 如附注2 所述,本基金自2007 年7 月1 日起执行企业会计准则,对于因首次 执行企业会计准则而发生的会计政策变更,本基金按照有关首次执行企业会计准则 的规定采用下述方法进行处理。 (1)采用追溯调整法核算的会计政策变更 ① 将所持有的股票投资、债券投资、权证投资和资产支持证券投资等划分为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产; ② 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面 价值,且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益。 (2)采用未来适用法的会计政策变更 除上面(1)所述的采用追溯调整法的会计政策变更以外,根据企业会计准则 的有关规定,本基金对因首次执行企业会计准则而产生的对于某些金融工具的成本 收益核算方法或估值方法的变更因不切实可行而采用未来适用法,具体参见附注3 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 32 的(4)到(9)。 本年度首次执行企业会计准则,本基金按其列报要求对比较数据进行了重述。 按企业会计准则的要求,对年末所有者权益及期间净损益的影响情况如下: 项目 2007年年初 所有者权益 2007年上半年净 损益(未经审计) 2007年上半年 末所有者权益 (未经审计) 按原会计准则列报的金额 1,340,635,970.80 278,506,037.02 11,648,480,136.63 金融资产公允价值变动的 调整数 — 1,667,323,927.58 — 按新会计准则列报的金额 1,340,635,970.80 1,945,829,964.60 11,648,480,136.63 项目 2006年年初 所有者权益 2006年度 净损益 2006年年末 所有者权益 按原会计准则列报的金额 944,302,615.08 252,270,680.55 1,340,635,970.80 金融资产公允价值变动的 调整数 — 376,521,565.87 — 按新会计准则列报的金额 944,302,615.08 628,792,246.42 1,340,635,970.80 8、本基金期末持有的流通受限证券 (1) 报告期末持有的流通转让受到限制的股票 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 3 3 a. 因认购新发或增发而于期末持有的流通受限股票 股票 代码 股票 名称 成功认购日 (年/月/日) 可流通日 (年/月/日) 流通 受限类型 认购 价格 期末 估值单价 数量 期末 成本总额 期末 估值总额 601088 中国神华 2007/09/27 2008/01/09 网下新股申购36.99 65.61 2,799,000 103,535,010.00 183,642,390.00 601390 中国中铁 2007/11/23 2008/03/03 网下新股申购4.80 11.4922,619,737 108,574,737.60 259,900,778.13 601601 中国太保 2007/12/18 2008/03/26 网下新股申购30.00 49.45 2,634,814 79,044,420.00 130,291,552.30 601857 中国石油 2007/10/30 2008/02/05 网下新股申购16.70 30.96 8,148,100 136,073,270.00 252,265,176.00 601866 中海集运 2007/12/07 2008/03/12 网下新股申购6.62 12.15 8,931,870 59,128,979.40 108,522,220.50 601918 国投新集 2007/12/07 2008/03/20 网下新股申购5.88 15.92 445,632 2,620,316.16 7,094,461.44 601999 出版传媒 2007/12/18 2008/03/21 网下新股申购4.64 20.24 203,277 943,205.28 4,114,326.48 002175 广陆数测 2007/09/26 2008/01/14 网下新股申购11.09 35.20 39,000 432,510.00 1,372,800.00 002176 江特电机 2007/09/26 2008/01/14 网下新股申购11.80 35.08 47,222 557,219.60 1,656,547.76 002177 御银股份 2007/10/24 2008/02/01 网下新股申购13.79 68.00 10,305 142,105.95 700,740.00 002178 延华智能 2007/10/24 2008/02/01 网下新股申购7.89 23.20 10,994 86,742.66 255,060.80 002179 中航光电 2007/10/22 2008/02/01 网下新股申购16.19 45.85 17,146 277,593.74 786,144.10 002181 粤 传 媒 2007/11/07 2008/02/18 网下新股申购7.49 26.68 12,421 93,033.29 331,392.28 002182 云海金属 2007/11/02 2008/02/13 网下新股申购10.79 27.93 32,956 355,595.24 920,461.08 002183 怡 亚 通 2007/11/02 2008/02/13 网下新股申购24.89 77.95 20,376 507,158.64 1,588,309.20 002184 海得控制 2007/11/07 2008/02/18 网下新股申购12.90 23.01 16,852 217,390.80 387,764.52 002185 华天科技 2007/11/08 2008/02/20 网下新股申购10.55 21.44 33,697 355,503.35 722,463.68 002186 全 聚 德 2007/11/07 2008/02/20 网下新股申购11.39 59.03 18,259 207,970.01 1,077,828.77 002187 广百股份 2007/11/12 2008/02/22 网下新股申购11.68 42.99 19,759 230,785.12 849,439.41 002188 新 嘉 联 2007/11/12 2008/02/22 网下新股申购10.07 21.46 11,180 112,582.60 239,922.80 002190 成飞集成 2007/11/19 2008/03/03 网下新股申购9.90 21.16 14,098 139,570.20 298,313.68 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 3 4 002193 山东如意 2007/11/27 2008/03/07 网下新股申购13.07 24.10 15,044 196,625.08 362,560.40 002194 武汉凡谷 2007/11/28 2008/03/07 网下新股申购21.10 51.91 33,001 696,321.10 1,713,081.91 002195 海隆软件 2007/12/04 2008/03/12 网下新股申购10.49 32.86 6,796 71,290.04 223,316.56 002196 方正电机 2007/12/04 2008/03/12 网下新股申购7.48 24.38 9,880 73,902.40 240,874.40 002198 嘉应制药 2007/12/10 2008/03/18 网下新股申购5.99 23.29 31,921 191,206.79 743,440.09 002200 绿 大 地 2007/12/11 2008/03/21 网下新股申购16.49 49.70 16,647 274,509.03 827,355.90 002201 九鼎新材 2007/12/13 2008/03/26 网下新股申购10.19 31.87 10,176 103,693.44 324,309.12 002202 金风科技 2007/12/17 2008/03/26 网下新股申购36.00 140.45 40,866 1,471,176.00 5,739,629.70 600125 铁龙物流 2007/12/28 2008/01/07 网上增发配股11.67 13.14 779,805 9,100,324.35 10,246,637.70 600125 铁龙物流 2007/12/28 2008/01/07 网下增发配股11.67 13.14 350,070 4,085,316.90 4,599,919.80 合计 509,900,064.77 982,039,218.51 b. 因非公开发行处于锁定期而流通受限的股票 股票 代码 股票 名称 成功认购日 (年/月/日) 可流通日 (年/月/日) 流通 受限类型 认购 价格 期末 估值单价 数量 期末 成本总额 期末 估值总额 000966 长源电力 2007/10/22 未知非公开发行6.30 6.67 10,000,000 63,000,000.00 66,700,000.00 600366 宁波韵升 2007/12/19 未知非公开发行8.05 8.24 5,000,000 40,250,000.00 41,200,000.00 600383 金地集团 2007/07/09 未知非公开发行26.00 33.40 11,384,615 295,999,990.00 380,246,141.00 600586 金晶科技 2007/08/10 未知非公开发行18.10 24.08 8,000,000 144,800,000.00 192,640,000.00 合计 544,049,990.00 680,786,141.00 注:上述非公开发行股票锁定期均一年 c. 期末持有的暂时停牌的股票 股票 股票 停牌日期停牌原因 期末 复牌日期 复牌 数量 期末 期末 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 3 5 代码 名称 (年/月/日) 估值单价(年/月/日) 开盘单价成本总额 估值总额 600428 中远航运 2007/12/28 融资申请审核38.95 2008/01/02 37.60 1,076,925 37,800,534.51 41,946,228.75 000063 中兴通讯 2007/12/28 融资申请审核63.69 2008/01/02 62.70 7,003,877 332,450,270.27 446,076,926.13 600521 华海药业 2007/12/28 重大事项25.68 2008/01/02 26.00 1,508,068 35,822,768.16 38,727,186.24 合计 406,073,572.94 526,750,341.12 (2)报告期末持有的流通转让受到限制的债券 因认购新发或增发而于期末持有的流通受限债券 债券 代码 债券 名称 成功认购日 (年/月/日) 可流通日 (年/月/日) 流通受限类型 认购 价格 期末 估值单价 数量 期末 成本总额 期末 估值总额 126008 08 上汽债 2007/12/24 2008/01/08 可分离债申购68.75 71.80 384,680 26,448,112.17 27,620,024.00 合计 26,448,112.17 27,620,024.00 (3)报告期末持有的流通转让受到限制的衍生金融资产 因认购新发或增发而于期末持有的流通受限衍生金融资产 证券 代码 证券 名称 成功认购日 (年/月/日) 可流通日 (年/月/日) 流通 受限类型 认购 价格 期末 估值单价 数量 期末 成本总额 期末 估值总额 580016 上汽CWB1 2007/12/24 2008/01/08 可分离债申购8.6800 9.0857 1,384,848 12,019,887.83 12,582,313.47 合计 12,019,887.83 12,582,313.47 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 36 9、或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 10、承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 11、其他重要事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 (三)金融工具及其风险分析 1、风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市 场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风 险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、 监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 2、信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资 证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本 基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交 收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易 前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 3、流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方 面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资 品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易, 因此,除在会计报表附注8 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的 情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期 资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 37 所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未 折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门 设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 4、市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而发生波动的风险,包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 (a) 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券 交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所 持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风 险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中股票投资比例范围为基金资产净值的30%-95%;固定收益类 证券为0%-65%;现金或者到期日在一年以内的政府债券比例在5%以上。于2007 年12 月31 日和2006 年12 月31 日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下: 2007 年12 月31 日 2006年12 月31 日 公允价值 占基金资产 净值的比例 公允价值 占基金资产 净值的比例 交易性金融资产 - 股票投资 19,016,938,976.42 71.74% 1,155,895,441.28 86.22% - 债券投资 1,349,813,855.60 5.09% 2,739,251.60 0.20% 衍生金融资产 45,569,443.65 0.17% 31,114,649.83 2.32% 合计 20,412,322,275.67 77.00% 1,189,749,342.71 88.74% 本基金管理人运用敏感度分析的方法对本基金的市场价格风险进行分析。下表 为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发 生合理、可能的变动时,将对基金净值产生的影响。 业绩比较基准 增加/减少基准点 对净值的影响 % 千元 2007 年12 月31 日 50%×中标300+45× +10% 3,296,577.60 中标国债+5%×同业 存款利率 -10% -3,296,577.60 2006 年12 月31 日 50%×中标300+45× +10% 233,808.50 中标国债+5%×同业 存款利率 -10% -233,808.50 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 38 注:此处考虑基准组合变动后,本基金中的个股因基准的变动而做出的调整 (CAPM 模型),个股的调整做累加即为对本基金净值的影响。 (b) 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证存出保证金及债券投资等。 下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负 债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 2007/12/31 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 5,955,905,652.01 — — — 5,955,905,652.01 结算备付金 5,906,678.18 — — — 5,906,678.18 存出保证金 2,000,000.00 — — 1,477,091.21 3,477,091.21 交易性金融资 产 1,253,190,000.00 66,717,347.40 29,906,508.20 19,016,938,976.42 20,366,752,832.02 衍生金融资产— — — 45,569,443.65 45,569,443.65 应收证券清算 款 — — — 210,250,000.00 210,250,000.00 应收利息 — — — 12,344,197.84 12,344,197.84 应收申购款 — — — 62,479,903.30 62,479,903.30 资产总计 7,217,002,330.19 66,717,347.40 29,906,508.20 19,349,059,612.42 26,662,685,798.21 负债 应付赎回款 — — — 114,397,468.78 114,397,468.78 应付管理人报 酬 — — — 31,660,654.87 31,660,654.87 应付托管费 — — — 5,276,775.82 5,276,775.82 应付交易费用— — — 2,471,250.43 2,471,250.43 其他负债 — — — 1,894,409.28 1,894,409.28 负债总计 — — — 155,700,559.18 155,700,559.18 利率敏感度 缺口 7,217,002,330.19 66,717,347.40 29,906,508.20 19,193,359,053.24 26,506,985,239.03 2006/12/31 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 140,388,811.49 — — — 140,388,811.49 结算备付金 1,561,112.17 — — — 1,561,112.17 存出保证金 2,002,160.00 — — 250,000.00 2,252,160.00 交易性金融资 产 — 2,739,251.60 — 1,155,895,441.28 1,158,634,692.88 衍生金融资产— — — 31,114,649.83 31,114,649.83 应收利息 — — — 47,943.34 47,943.34 应收申购款 — — — 11,985,003.85 11,985,003.85 资产总计 143,952,083.66 2,739,251.60 — 1,199,293,038.30 1,345,984,373.56 负债 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 39 应付证券清算 款 — — — 252,111.57 252,111.57 应付赎回款 — — — 1,492,112.78 1,492,112.78 应付管理人报 酬 — — — 1,417,507.76 1,417,507.76 应付托管费 — — — 236,251.30 236,251.30 应付交易费用— — — 828,500.39 828,500.39 其他负债 — — — 1,121,918.96 1,121,918.96 负债总计 — — — 5,348,402.76 5,348,402.76 利率敏感度 缺口 143,952,083.66 2,739,251.60 — 1,193,944, 635.54 1,340,635,970.80 下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合 理、可能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 增加/减少基准点 对净值的影响 % (千元) 2007 年12 月31 日 利率 +1.00 -9,071.70 -1.00 9,233.80 2006 年12 月31 日 利率 +1.00 — -1.00 — 注:1.此处的基准利率变化采用收益率曲线的平移进行模拟。因本基金债券多为 央票,所以以银行间国债作为样本拟和收益率曲线。具体采用Nelson-siegel 模型 模拟收益率曲线。 2. 可转债受正股价格影响较大,受利率变动影响较小,因此不适合做利率 敏感性分析。 (c) 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 40 七、投资组合报告 (一)本报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 1 股票 19,016,938,976.42 71.32% 2 债券 1,349,813,855.60 5.06% 3 权证 45,569,443.65 0.17% 4 银行存款及清算备付金 5,961,812,330.19 22.36% 5 其他资产 288,551,192.35 1.09% 资产合计 26,662,685,798.21 100% (二)报告期末按行业分类的股票投资组合 序号 行业 期末市值(元) 市值占基金资产净 值比例 A 农、林、牧、渔业 827,355.90 0.00% B 采掘业 1,488,570,350.91 5.62% C 制造业 6,945,735,215.04 26.20% C0 其中:食品、饮料 671,929,933.45 2.53% C1 纺织、服装、皮毛 615,610.40 0.00% C2 木材、家具 55,948,658.37 0.21% C3 造纸、印刷 — — C4 石油、化学、塑胶、塑料 1,322,979,378.67 4.99% C5 电子 168,570,156.50 0.64% C6 金属、非金属 2,314,614,016.55 8.73% C7 机械、设备、仪表 2,153,705,154.46 8.13% C8 医药、生物制品 217,528,258.57 0.82% C99 其他制造业 39,844,048.07 0.15% D 电力、煤气及水的生产和供应业 832,938,187.66 3.14% E 建筑业 259,900,778.13 0.98% F 交通运输、仓储业 1,598,793,852.48 6.03% G 信息技术业 1,087,119,782.76 4.10% H 批发和零售贸易 656,547,492.13 2.48% I 金融、保险业 4,806,594,408.80 18.13% J 房地产业 1,109,700,240.02 4.19% K 社会服务业 43,594,031.39 0.16% L 传播与文化产业 152,414,252.97 0.57% M 综合类 34,203,028.23 0.13% 合计 19,016,938,976.42 71.74% 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 41 (三)报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 序 号 股票代码股票名称 股票数量 期末市值(元) 市值占基金资 产净值比例 1 600036 招商银行 43,086,240 1,707,507,691.20 6.44% 2 600019 宝钢股份 66,200,000 1,154,528,000.00 4.36% 3 600000 浦发银行 18,400,000 971,520,000.00 3.67% 4 601006 大秦铁路 30,626,700 784,656,054.00 2.96% 5 601318 中国平安 7,395,000 784,609,500.00 2.96% 6 600005 武钢股份 36,648,818 721,981,714.60 2.72% 7 601398 工商银行 81,800,939 665,041,634.07 2.51% 8 600050 中国联通 46,000,000 555,680,000.00 2.10% 9 600900 长江电力 25,047,677 488,179,224.73 1.84% 10 000063 中兴通讯 7,003,877 446,076,926.13 1.68% 11 600309 烟台万华 10,046,417 382,266,166.85 1.44% 12 600383 金地集团 11,384,615 380,246,141.00 1.43% 13 600096 云 天 化 7,290,000 358,886,700.00 1.35% 14 600028 中国石化 13,461,797 315,409,903.71 1.19% 15 600104 上海汽车 11,130,114 292,610,697.06 1.10% 16 000895 双汇发展 4,960,237 292,604,380.63 1.10% 17 601666 平煤天安 6,238,356 289,584,485.52 1.10% 18 600030 中信证券 3,221,849 287,614,460.23 1.09% 19 000002 万 科A 9,922,304 286,159,247.36 1.08% 20 000625 长安汽车 14,045,323 263,490,259.48 0.99% 21 601390 中国中铁 22,619,737 259,900,778.13 0.98% 22 601857 中国石油 8,148,100 252,265,176.00 0.95% 23 600150 中国船舶 1,003,418 250,593,611.32 0.95% 24 600123 兰花科创 5,025,915 235,916,450.10 0.89% 25 600066 宇通客车 5,869,727 202,270,792.42 0.76% 26 600176 中国玻纤 6,853,664 202,183,088.00 0.76% 27 600586 金晶科技 8,000,000 192,640,000.00 0.73% 28 600675 中华企业 8,549,929 183,823,473.50 0.69% 29 601088 中国神华 2,799,000 183,642,390.00 0.69% 30 600786 东方锅炉 2,075,998 175,318,031.10 0.66% 31 000157 中联重科 3,040,952 174,702,692.40 0.66% 32 000402 金 融 街 5,988,164 169,465,041.20 0.64% 33 600320 振华港机 6,499,950 164,968,731.00 0.62% 34 000858 五 粮 液 3,546,222 161,282,176.56 0.61% 35 600600 青岛啤酒 4,033,197 157,859,330.58 0.60% 36 600004 白云机场 7,015,030 147,175,329.40 0.56% 37 002024 苏宁电器 2,031,485 145,962,197.25 0.55% 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 42 38 601939 建设银行 14,749,200 145,279,620.00 0.55% 39 000061 农 产 品 4,967,984 143,475,377.92 0.54% 40 600795 国电电力 8,211,918 143,215,849.92 0.54% 41 000612 焦作万方 3,083,960 138,253,926.80 0.52% 42 601919 中国远洋 3,146,800 134,242,488.00 0.51% 43 601601 中国太保 2,634,814 130,291,552.30 0.49% 44 000528 柳 工 3,066,103 127,641,867.89 0.48% 45 000792 盐湖钾肥 1,499,986 116,818,909.68 0.44% 46 000422 湖北宜化 5,070,954 116,682,651.54 0.44% 47 601866 中海集运 8,931,870 108,522,220.50 0.41% 48 600125 铁龙物流 8,219,008 107,997,765.12 0.41% 49 600831 广电网络 3,000,097 104,793,388.21 0.40% 50 000338 潍柴动力 1,206,440 104,477,704.00 0.39% 51 600270 外运发展 5,026,390 99,170,674.70 0.37% 52 600280 南京中商 4,376,318 95,535,021.94 0.36% 53 600426 华鲁恒升 3,497,514 92,684,121.00 0.35% 54 600686 金龙汽车 3,676,514 83,420,102.66 0.31% 55 600765 力源液压 2,000,000 83,340,000.00 0.31% 56 600348 国阳新能 1,494,239 79,971,671.28 0.30% 57 600380 健 康 元 2,999,010 79,953,606.60 0.30% 58 000560 昆百大A 3,696,671 71,900,250.95 0.27% 59 600578 京能热电 4,044,173 71,864,954.21 0.27% 60 600085 同 仁 堂 2,043,264 71,309,913.60 0.27% 61 600563 法拉电子 3,065,418 67,561,812.72 0.25% 62 000966 长源电力 10,000,000 66,700,000.00 0.25% 63 600886 国投电力 3,782,472 62,978,158.80 0.24% 64 600737 中粮屯河 3,144,412 60,184,045.68 0.23% 65 000927 一汽夏利 4,143,384 60,079,068.00 0.23% 66 000667 名流置业 4,000,000 58,160,000.00 0.22% 67 600337 美克股份 2,282,687 55,948,658.37 0.21% 68 600798 宁波海运 4,775,937 55,496,387.94 0.21% 69 600352 浙江龙盛 3,072,284 53,457,741.60 0.20% 70 600087 南京水运 2,000,000 47,560,000.00 0.18% 71 600360 华微电子 2,052,873 47,010,791.70 0.18% 72 600875 东方电气 519,520 46,237,280.00 0.17% 73 600631 百联股份 2,000,000 46,040,000.00 0.17% 74 000898 鞍钢股份 1,508,270 45,519,588.60 0.17% 75 600268 国电南自 2,174,025 45,024,057.75 0.17% 76 000417 合肥百货 3,784,350 43,709,242.50 0.16% 77 600880 博瑞传播 1,211,692 43,015,066.00 0.16% 78 600428 中远航运 1,076,925 41,946,228.75 0.16% 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 43 79 600366 宁波韵升 5,000,000 41,200,000.00 0.16% 80 002033 丽江旅游 1,463,578 40,672,832.62 0.15% 81 600208 新湖中宝 2,494,931 39,844,048.07 0.15% 82 600729 重庆百货 1,196,556 39,809,418.12 0.15% 83 600584 长电科技 2,250,449 39,180,317.09 0.15% 84 601328 交通银行 2,500,000 39,050,000.00 0.15% 85 600521 华海药业 1,508,068 38,727,186.24 0.15% 86 600269 赣粤高速 2,099,891 38,574,997.67 0.15% 87 000839 中信国安 1,105,200 38,129,400.00 0.14% 88 002080 中材科技 1,191,898 36,293,294.10 0.14% 89 600858 银座股份 909,897 34,203,028.23 0.13% 90 601169 北京银行 1,657,000 33,736,520.00 0.13% 91 600009 上海机场 891,570 33,451,706.40 0.13% 92 600639 浦东金桥 1,416,652 31,846,336.96 0.12% 93 000759 武汉中百 1,691,000 31,790,800.00 0.12% 94 600508 上海能源 1,000,000 31,150,000.00 0.12% 95 601001 大同煤业 969,689 31,030,048.00 0.12% 96 600616 第一食品 1,111,584 30,357,359.04 0.11% 97 601808 中海油服 827,000 28,399,180.00 0.11% 98 600262 北方股份 2,245,944 28,321,353.84 0.11% 99 600867 通化东宝 1,919,349 26,794,112.04 0.10% 100 601168 西部矿业 625,106 26,073,171.26 0.10% 101 000602 金马集团 840,860 25,948,939.60 0.10% 102 000401 冀东水泥 1,157,843 24,025,242.25 0.09% 103 601009 南京银行 1,196,200 22,847,420.00 0.09% 104 600406 国电南瑞 554,022 17,351,969.04 0.07% 105 002142 宁波银行 696,000 15,263,280.00 0.06% 106 601918 国投新集 682,632 10,867,501.44 0.04% 107 600500 中化国际 300,000 6,624,000.00 0.03% 108 000823 超声电子 600,645 6,504,985.35 0.02% 109 600060 海信电器 478,359 6,381,309.06 0.02% 110 002202 金风科技 40,866 5,739,629.70 0.02% 111 002155 辰州矿业 84,868 4,260,373.60 0.02% 112 601999 出版传媒 203,277 4,114,326.48 0.02% 113 601628 中国人寿 66,150 3,832,731.00 0.01% 114 002194 武汉凡谷 58,001 3,010,831.91 0.01% 115 002176 江特电机 47,222 1,656,547.76 0.01% 116 002183 怡 亚 通 20,376 1,588,309.20 0.01% 117 002175 广陆数测 39,000 1,372,800.00 0.01% 118 002187 广百股份 31,259 1,343,824.41 0.01% 119 002186 全 聚 德 18,259 1,077,828.77 0.00% 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 44 120 002182 云海金属 32,956 920,461.08 0.00% 121 002200 绿 大 地 16,647 827,355.90 0.00% 122 002179 中航光电 17,146 786,144.10 0.00% 123 002198 嘉应制药 31,921 743,440.09 0.00% 124 002185 华天科技 33,697 722,463.68 0.00% 125 002177 御银股份 10,305 700,740.00 0.00% 126 002184 海得控制 30,352 698,399.52 0.00% 127 002193 山东如意 25,544 615,610.40 0.00% 128 002181 粤 传 媒 18,421 491,472.28 0.00% 129 002201 九鼎新材 14,176 451,789.12 0.00% 130 002188 新 嘉 联 19,680 422,332.80 0.00% 131 002190 成飞集成 14,098 298,313.68 0.00% 132 002178 延华智能 10,994 255,060.80 0.00% 133 002196 方正电机 9,880 240,874.40 0.00% 134 002195 海隆软件 6,796 223,316.56 0.00% (四)本报告期内股票投资组合的重大变动 1、报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前二十名的股票明细 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例 1 600019 宝钢股份 909,809,223.69 67.86% 2 600036 招商银行 887,684,046.44 66.21% 3 601318 中国平安 615,184,780.47 45.89% 4 600000 浦发银行 598,198,348.75 44.62% 5 601006 大秦铁路 590,908,541.81 44.08% 6 601398 工商银行 506,446,846.09 37.78% 7 600005 武钢股份 401,767,793.86 29.97% 8 600900 长江电力 376,668,758.67 28.10% 9 600030 中信证券 348,100,453.86 25.97% 10 000063 中兴通讯 331,715,999.73 24.74% 11 600050 中国联通 326,672,993.20 24.37% 12 000002 万 科A 316,955,809.90 23.64% 13 600383 金地集团 295,999,990.00 22.08% 14 600104 上海汽车 282,648,242.61 21.08% 15 000625 长安汽车 220,046,787.91 16.41% 16 600096 云 天 化 216,244,802.33 16.13% 17 601666 平煤天安 213,585,689.47 15.93% 18 600028 中国石化 207,850,436.53 15.50% 19 600309 烟台万华 193,942,287.95 14.47% 20 600176 中国玻纤 159,434,955.14 11.89% 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 45 2、报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前二十名的股票明细 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例 1 600519 贵州茅台 226,579,332.20 16.90% 2 600104 上海汽车 158,458,113.59 11.82% 3 601318 中国平安 153,192,481.07 11.43% 4 600048 保利地产 137,411,803.59 10.25% 5 601006 大秦铁路 132,812,952.27 9.91% 6 600748 上实发展 125,220,957.35 9.34% 7 600549 厦门钨业 121,263,825.63 9.05% 8 600472 包头铝业 118,587,196.35 8.85% 9 600900 长江电力 115,623,407.47 8.62% 10 600016 民生银行 114,305,290.69 8.53% 11 600887 伊利股份 108,633,365.85 8.10% 12 600050 中国联通 107,938,050.58 8.05% 13 600019 宝钢股份 101,869,773.80 7.60% 14 600000 浦发银行 101,340,079.93 7.56% 15 000031 中粮地产 81,193,916.68 6.06% 16 600030 中信证券 79,938,028.16 5.96% 17 601600 中国铝业 72,956,067.88 5.44% 18 600500 中化国际 61,623,212.36 4.60% 19 600688 S 上石化 56,911,127.41 4.25% 20 600219 南山铝业 51,488,120.50 3.84% 3、报告期内买入股票的成本总额为13,110,849,350.71 元,卖出股票的收入总 额为3,348,523,105.68 元。 (五)报告期末按券种分类的债券投资组合 债券类别 期末市值(元) 市值占基金资产净值比例 可转债 66,717,347.40 0.25% 企业债 29,906,508.20 0.11% 央行票据 1,253,190,000.00 4.73% 债券投资合计 1,349,813,855.60 5.09% (六)本报告期末债券明细 报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的债券明细 序 号 债券名称 期末市值(元) 市值占基金资产净值比例 1 07 央行票据127 577,140,000.00 2.18% 2 07 央行票据118 288,780,000.00 1.09% 3 07央行票据81 193,120,000.00 0.73% 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 46 4 07央行票据18 97,150,000.00 0.37% 5 07央行票据28 97,000,000.00 0.37% 6 唐钢转债 55,898,152.20 0.21% 7 07上汽债 27,620,024.00 0.10% 8 大荒转债 10,819,195.20 0.04% 9 07日照债 2,286,484.20 0.01% (七)投资组合报告附注 1、报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查,或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。 2、本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的 股票。 3、本报告期末基金的其他资产构成 序号 项目 金额 1 存出保证金 3,477,091.21 2 应收证券清算款 210,250,000.00 3 应收利息 12,344,197.84 4 应收申购款 62,479,903.30 合 计 288,551,192.35 4、本报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本报告期末本基金持有的可转换债券均未处于转股期。 5、本报告期内获得权证的数量明细 权证代码 权证名称 本期获得 数量(份) 本期获得成本 (元) 期末市值(元) 期末市值 占净值比 例 主动投资 030002 五粮YGC1 299,951 5,817,564.08 28,561,800.00 0.11% 031005 国安GAC1 377,266 1,963,065.90 4,425,330.18 0.01% 580005 万华HXB1 274,563 9,999,940.43 - — 580007 长电CWB1 5,999,935 55,078,955.34 - — 580013 武钢CWB1 1,012,583 2,345,851.04 - — 580014 深高CWB1 156,744 519,324.22 - — 580015 日照CWB1 217,140 458,223.39 - — 580016 上汽CWB1 1,384,848 12,019,887.83 12,582,313.47 0.05% 6、本报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的资产支持证券明细 本报告期末本基金未持有资产支持证券。 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 47 八、基金份额持有人户数、持有人结构及基金场内前十名持有人 基金 基金持有人份额结构 持有人 户数 户均 持有的份额 机构投资者持有 份额 占总份 额比例 个人投资者持有 份额 占总份 额比例 643,117 30,598.84 1,867,731,373.86 9.49% 17,810,903,212.56 90.51% 截至2007 年12 月31 日,本基金场内前十名持有人情况: 基金场内前十名持有人 持有份额(份) 占基金场内总份额的比例 中国人寿保险股份有限公司分红账户19,969,505 1.44% 南京远宏投资有限公司 4,724,380 0.34% 杨凌 3,692,662 0.27% 邹礼慧 3,467,841 0.25% 成素梅 2,603,600 0.19% 林丽萍 2,564,306 0.1848 严水华 2,525,346 0.18% 林日昇 2,215,266 0.16% 梁亚萍 2,100,000 0.15% 马琳 2,000,408 0.14% 期末本基金管理公司从业人员持有本开放式基金情况 项 目 期末持有本开放式基 金份额的总量(份) 占本基金总份额 的比例(%) 本基金管理公司持有本基 金的所有从业人员 534,424.42 0.0027% 九、开放式基金份额变动 序号 项目 份额(份) 1 期初基金份额总额 556,708,177.54 2 期间基金总申购份额 27,476,520,506.46 3 期间基金总赎回份额 8,354,594,097.58 4 期末基金份额总额 19,678,634,586.42 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 48 十、重大事件揭示 (一)报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 (二)报告期内本基金管理人和托管人的重大人事变动。 1、本基金管理人未发生重大人事变动。 2、报告期内本基金的托管人未发生重大人事变动。 (三)报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 (四)报告期内本基金投资策略未发生改变。 (五)报告期内本基金分配收益事项。 序 号 项目 分红公告日 每10 份基金份额 分配金额(元) 信息披露媒体 1 本基金第3次分红 2007-6-20 1.30 中国证券报、上海证券 报、证券时报和基金管 理人网站 (六)本基金自合同生效日起聘请安永大华会计师事务所有限公司为本基金提供审 计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度支付给所聘任的会计 师事务所9 万元人民币。 (七)报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查 或处罚。 (八)本报告期内,本基金管理人在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 刊登的其他重要临时公告: 序号 事项名称 披露日期 1 关于通过中信建投证券网上交易系统申购旗下部分基金费率 优惠活动的公告 2007-2-12 2 关于增加德邦证券为兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF) 代销机构的公告 2007-3-12 3 关于开通全国统一客户服务电话的公告 2007-3-19 4 关于赎回兴业趋势投资混合型基金部分份额的公告 2007-3-22 5 关于旗下基金开通网上交易业务的公告 2007-4-20 6 关于对兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)实施基金份 额拆分和限量持续销售活动的公告 2007-5-8 7 关于修改兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同 部分条款的公告 2007-5-8 8 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)拆分风险提示公告 2007-5-8 9 关于兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金份额拆分 期间暂停部分交易的公告 2007-5-8 10 关于通过广发证券网上交易系统申购旗下部分基金费率优惠 活动的公告 2007-5-9 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 49 11 关于兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金份额拆分 比例的公告 2007-5-14 12 关于兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)提前结束限量 持续销售活动及暂停申购的公告 2007-5-14 13 关于兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金限量持续 销售活动申购确认比例的公告 2007-5-15 14 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金场内交易风险 提示公告 2007-5-18 15 关于恢复兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)申购业务 的公告 2007-5-24 16 关于兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)暂停申购业务 的公告 2007-5-30 17 关于变更客户服务电话号码的公告 2007-5-31 18 关于恢复兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)申购业务 的公告 2007-6-1 19 关于兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)暂停申购业务 的公告 2007-6-12 20 关于兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)继续暂停申购 业务的第一次提示性公告 2007-6-26 21 兴业基金管理有限公司旗下各基金2007 年半年度资产净值公 告 2007-7-2 22 关于兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)继续暂停申购 业务的第二次提示性公告 2007-7-10 23 关于兴业趋势基金和兴业全球基金投资金地集团(600383)非 公开发行股票的公告 2007-7-10 24 关于兴业趋势基金和兴业全球基金投资金地集团非公开发行 股票的更正公告 2007-7-14 25 关于恢复兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)申购、定 期定额投资业务的公告 2007-7-25 26 关于通过兴业证券网上交易系统申购旗下部分基金费率优惠 活动的公告 2007-8-1 27 关于兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)投资金晶科技 (600586)非公开发行股票的公告 2007-8-16 28 关于增加交通银行为兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF) 定期定额投资业务办理机构的公告 2007-8-23 29 关于修改旗下四基金基金合同和托管协议部分条款的公告 2007-9-28 30 关于增加中国工商银行为兴业趋势投资混合型证券投资基金 (LOF)代销机构的公告 2007-10-9 31 关于通过中国工商银行个人网银申购兴业趋势投资混合型证 券投资基金(LOF)费率优惠活动的公告 2007-10-10 32 关于增加中国建设银行为旗下四基金代销机构的公告 2007-10-12 33 关于增加申银万国证券为兴业趋势投资混合型证券投资基金 (LOF)代销机构的公告 2007-10-12 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 50 34 关于通过海通证券网上交易系统申购兴业全球视野基金和兴 业可转债基金费率优惠活动的公告 2007-10-18 35 关于兴业趋势投资证券投资基金(LOF)投资长源电力(000966) 非公开发行股票的公告 2007-10-24 36 关于通过建设银行办理旗下基金定期定额投资业务的补充公 告 2007-11-5 37 关于兴业趋势基金定期定额投资业务规则更新的公告 2007-11-5 38 关于增加联合证券为旗下基金代销机构的公告 2007-11-8 39 关于旗下基金开通建行龙卡储蓄卡网上交易业务的公告 2007-11-8 40 关于通过华泰证券网上交易系统申购兴业趋势基金和兴业可 转债基金费率优惠活动的公告 2007-11-15 41 关于增加浦发银行为旗下三基金代销机构的公告 2007-12-14 42 关于通过浦发银行办理旗下部分基金定期定额投资业务的公 告 2007-12-14 43 关于通过联合证券网上交易系统申购旗下部分基金费率优惠 活动的公告 2007-12-14 44 关于兴业趋势投资混合型基金(LOF)和兴业全球视野股票型 基金投资宁波韵升(600366)非公开发行股票的公告 2007-12-21 (九)根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经 营状况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并经公司董事会批准。 1、2007 年通过各证券公司专用席位股票年交易量和年佣金情况 序 号 券商名称 席位 个数 股票交易量 (元) 占交易 量比例 交易佣金 (元) 占交易 量比例 1 兴业证券 2 4,315,380,914.21 28.59% 3,522,768.19 28.68% 2 招商证券 1 1,900,005,768.2 12.59% 1,558,001.23 12.69% 3 国海证券 1 700,399,070.15 4.64% 548,063.77 4.46% 4 国元证券 1 936,837,033.82 6.21% 733,080.34 5.97% 5 中信建投 2 3,000,231,357.19 19.88% 2,444,470.60 19.90% 6 申银万国 1 1,924,958,020.22 12.75% 1,578,455.61 12.85% 7 中金公司 1 1,938,960,457.53 12.85% 1,587,944.10 12.93% 8 广发证券 1 375,883,561.90 2.49% 308,222.45 2.51% 合 计 10 15,092,656,183.22 100.00% 12,281,006.29 100.00% 2、2007 年通过各证券公司专用席位债券、权证交易量情况 序 号 券商名称 债券交易量 (元) 占交易 量比例 权证成交量 (元) 占交易 量比例 1 兴业证券 16,120,348.20 26.27% 7,077,291.17 7.39% 2 招商证券 11,401,392.10 18.58% 61,233,652.76 63.98% 3 国海证券 - - 13,581,159.97 14.19% 4 国元证券 8,084,034.46 13.17% - - 兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2007 年年度报告 51 5 中信建投 21,324,659.50 34.75% 3,840,200.00 4.01% 6 申银万国 - - 8,369,736.90 8.74% 7 中金公司 4,436,037.20 7.23% - - 8 广发证券 - - 1,606,945.68 1.68% 合 计 61,366,471.46 100.00% 95,708,986.48 100.00% 3、2007 年通过各证券公司专用席位进行的债券回购成交金额 序号 券商名称 回购成交量 占交易量比例 1 中金公司 200,000,000.00 100.00% 合 计 200,000,000.00 100.00% 4、本报告期内租用证券公司席位变更情况 报告期内本基金专用交易席位增加中信建投证券、广发证券、中金公司席位各 1 个。 十一、备查文件目录 1、中国证监会批准兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)设立的文件 2、《兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同》 3、《兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)托管协议》 4、《兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)更新招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件。 存放地点:基金管理人、基金托管人的办公场所。 查阅方式:投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管 理人、基金托管人办公场所免费查阅。 客户服务中心电话:400-678-0099,021-38824536 兴业基金管理有限公司 2008 年3 月29 日 |
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基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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