最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 华富货币A(410002) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 35572 | ||||||||
| 基金代码 | 410002 | ||||||||
| 公告日期 | 2008-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华富货币市场基金2007年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 报告期：2007 年01 月01 日——2007 年12 月31 日 基金管理人：华富基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出时间：2008 年3 月28 日 第2 页 目录 一、重要提示.................................................................. 3 二、基金简介.................................................................. 3 （一）基金概况............................................................ 3 （二）基金投资概况......................................................... 3 （三）基金管理人........................................................... 4 （四）基金托管人........................................................... 4 （五）信息披露............................................................ 4 （六）其他服务机构......................................................... 5 三、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况................................... 5 （一） 主要财务指标................................................... 5 （二） 基金净值表现................................................... 5 （三） 基金收益分配情况............................................... 7 四、管理人报告................................................................ 7 （一）基金管理人及基金经理情况............................................. 7 （二）报告期内基金运作的遵规守信情况说明................................... 7 （三）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明................................. 8 （四） 宏观经济、证券市场简要展望..................................... 8 （五） 内部监察报告................................................... 9 五、托管人报告............................................................... 10 六、审计报告................................................................. 10 七、财务会计报告............................................................. 12 （一）资产负债表.......................................................... 12 （二）利润表............................................................. 13 （三）所有者权益(基金净值)变动表.......................................... 14 （五）会计报表附注........................................................ 15 八、投资组合报告(2007 年1 月1 日——2007 年12 月31 日)......................... 28 （一）报告期末基金资产组合情况............................................ 28 （二）报告期债券回购融资情况.............................................. 29 （三）基金投资组合平均剩余期限............................................ 29 （四）报告期末债券投资组合................................................ 30 （五）“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离................. 31 （六）投资组合报告附注.................................................... 31 九、基金份额持有人情况....................................................... 31 十、开放式基金份额变动....................................................... 32 十一、重大事件揭示........................................................... 32 十二、备查文件............................................................... 35 第3 页 一、重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008 年3 月27 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本报告期为2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读 本基金的招募说明书。 二、基金简介 （一）基金概况 基金名称：华富货币市场基金 基金简称：华富货币 交易代码：410002 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2006 年6 月21 日 报告期末基金份额总额：409,862,382.13 份 基金合同存续期：不定期 （二）基金投资概况 基金投资目标：力求在保持基金资产本金稳妥和良好流动性的前提下，获得超过基金业绩 比较基准的稳定收益。 基金投资策略：本基金根据宏观经济运行状况，货币政策和财政政策执行状况以及短期利 率的变动和货币市场格局的变化，积极主动地在现金、存款、债券资产和回购资产等之间进 第4 页 行动态地资产配置,严格按照相关法律法规规定控制组合资产的比例和平均剩余期限，防范风 险，保证资产的流动性和稳定收益水平。 业绩比较基准：人民币税后一年期银行定期储蓄存款利率。 风险收益特征：本基金属于高流动性、低风险品种，其预期风险和预期收益率都低于股票 型、债券型和混合型基金。 （三）基金管理人 基金管理人：华富基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东南路588 号浦发大厦14 层 办公地址：上海市浦东南路588 号浦发大厦14 层 邮政编码：200120 法定代表人：姚怀然 信息披露负责人：满志弘 联系电话：021-68886996 传真：021-68887997 电子信箱：manzh@hffund.com （四）基金托管人 基金托管人：中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） 注册地址：北京市西城区金融大街25 号 办公地址：北京市西城区闹市口大街1 号院1 号楼 邮政编码：100032 法定代表人：郭树清 信息披露负责人：尹东 联系电话：010- 67595003 传真：010-66275853 66275865 电子信箱：yindong@ccb.cn （五）信息披露 信息披露报纸： 《中国证券报》 第5 页 登载本报告正文的基金管理人互联网网址： http://www.hffund.com 本报告置备地点：基金管理人及基金托管人的办公场所 （六）其他服务机构 会计师事务所名称：天健华证中洲（北京）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街27 号投资广场A 座12 层 基金注册登记机构名称：华富基金管理有限公司 基金注册登记机构办公地址：上海市浦东南路588 号浦发大厦14 层 三、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 （一） 主要财务指标 项目2007.01.01-2007.12.31 2006.06.21-2006.12.31 1 基金本期净收益（人民币元） 12,370,807.87 4,176,622.52 2 期末基金资产净值（人民币元） 409,862,382.13 481,333,527.20 3 期末基金份额净值（人民币元） 1.00 1.00 4 基金本期净值收益率3.1688% 1.0664% 5 基金累计净值收益率4.2690% 1.0664% 6 基金份额本期净收益0.0279 0.0105 7 加权平均净值收益率2.7911% 1.0488% 注：本基金收益分配按月结转份额。 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 （二） 基金净值表现 1、历史各时间段基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率比较表： 阶段 基金净值 收益率 （1） 基金净值 收益率标 准差（2） 比较基准 收益率 （3） 比较基准 收益率标 准差（4） （1）-（3） （2）-（4） 第6 页 过去3 个月1.0248% 0.0101% 0.9344% 0.0002% 0.0904% 0.0099% 过去6 个月1.9115% 0.0084% 1.6977% 0.0013% 0.2138% 0.0071% 过去1 年3.1688% 0.0067% 2.7850% 0.0019% 0.3838% 0.0048% 基金成立至今 2006.6.21-2007.12.31 4.2689% 0.0057% 3.8216% 0.0019% 0.4473% 0.0038% 2、自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比： 0.00% 0.20% 0.40% 0.60% 0.80% 1.00% 1.20% 2007-9-30 2007-10-4 2007-10-8 2007-10-12 2007-10-16 2007- 10-20 2 007- 10-2 4 2007-10-28 2007-11-1 2007-11 -5 2007-11-9 2007- 11-13 2007-11-17 200 7-11-21 2007-11-2 5 2007-11-29 2007-12-3 2 00 7-12-7 2007-12-11 200 7-12-15 2007- 12-19 2007-12-23 200 7- 12-2 7 2007-12-31 基金基准华富货币 注： 本基金合同于2006 年6 月21 日生效，按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 三个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二条（六） 投资限制中规定的各项比例。 3、净值增长率与业绩比较基准收益率的历年收益率对比图： 0.0000% 0.5000% 1.0000% 1.5000% 2.0000% 2.5000% 3.0000% 3.5000% 2006年2007年 华富货币 基金基准 附注：本基金合同生效当年的净值增长率按当年实际存续期计算， 2006 年计算期间为 第7 页 2006 年6 月21 日至12 月31 日，2007 年计算期间为2007 年1 月1 日至12 月31 日。 （三） 基金收益分配情况 年度每10 份基金份额分红数（元） 备注 2007 年0.312 无 2006 年0.106 无 合计0.418 无 四、管理人报告 （一）基金管理人及基金经理情况 1、基金管理人 基金管理人华富基金管理有限公司于2004 年3 月29 日经中国证监会证监基金字[2004]47 号文核准开业，4 月19 日在上海正式注册成立，注册资本1.2 亿元，由华安证券有限责任公 司、安徽省创新投资有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司共同发起设立。基金管理人于2005 年3 月2 日发起成立并管理其第一只开放式基金——华富竞争力优选混合型证券投资基金。 2006 年6 月21 日发起成立并管理其第二只开放式基金——华富货币市场基金。2007 年3 月 19 日发起成立并管理其第三只开放式基金——华富成长趋势股票型证券投资基金。 2、基金经理 吴圣涛先生，武汉大学商学院硕士，六年证券投资研究、保险公司投资从业经历。历任汉 唐证券有限责任公司研究所高级研究员、资产管理部投资经理，国泰人寿保险有限公司投资 部副主任、投资部经理。 （二）报告期内基金运作的遵规守信情况说明 本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法 规、基金合同的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的 基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 第8 页 （三）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明 1、业绩表现： 本基金于2006 年6 月21 日正式成立。本年7 日年化收益率指标从2%～3.2%区域逐步攀 升至2.4%～4.55%区域，报告期净值收益率为3.1688%。在银河证券基金评价中心同类基金业 绩比较中排名前列。 2、2007年投资运作： 2007 年国内宏观经济运行强劲，GDP 同比增长11.4%；固定资产投资增速同比增长25.8%； 全年实现贸易顺差2618.94 亿美元。在国际农产品价格及资源类价格不断上涨的影响下，国内 粮食、肉禽蛋价格以及生产资料价格持续走高，CPI 节节攀升，全年CPI 涨幅高达4.8%，比 上年提高3.3 个百分点。由于市场对通胀预期的不断加强，央行延续2006 年的紧缩宏观政策， 包括10 次上调存款准备金率、6 次加息、定向央票、控制信贷等紧缩性政策。 受到经济运行变化以及货币政策的影响，债券收益率曲线整体上移，货币市场经历了一 个持续较快上升到平稳的运行过程，回购利率受新股申购的干扰大幅波动。债券市场价格呈 现上半年振荡下行，下半年弱势整理的格局。1 年期央票发行利率亦从年初的2.7961%上升至 年末的4.0583%，共上涨126.22BP。年底因市场资金较为充裕以及部分机构配置需求的释放， 债券市场出现反弹。2007 年新股发行密集和巨大融资规模引发了回购利率的巨幅波动，银行 间7 天回购利率在中石油发行时一度飙升至17%。但人民币加速升值预期、贸易顺差导致基 础货币投放压力依然较大，流动性仍旧充裕。 2007 年年初我们基本判断了货币和债券市场收益率不断上升的可能性较大，基于对债券 市场利率风险的规避，投资上依旧保持积极稳健的风格，将基金的流动性管理和风险控制放 在首位，期限也控制较短，及时调整组合期限和投资品种，严格控制流动性风险、信用风险 和利率风险，积极参与跨市场的无风险套利，参与部分短期融资券的配置和价差交易。回顾 2007 年华富货币基金的业绩变化情况，总体上基金收益率随着市场利率的上升稳步抬升，体 现出货币基金作为现金管理工具的本质。 （四） 宏观经济、证券市场简要展望 展望2008 年，国内宏观经济仍有望保持较快增长，居民消费物价指数面临较大压力，流 动性格局仍将难以改变。2007 年国家虽然针对过热的经济出台了一系列紧缩性措施，包括汇 率调整、信贷严厉控制、控制物价上涨，但投资、贸易顺差、信贷增长依然无法遏制，即使 第9 页 考虑受次贷危机影响外部经济、人民币升值、出口退税政策调整可能导致国内出口增速下滑， 国内经济仍将在消费和投资带动下维持10%左右的增长速度。国内通胀压力依旧非常大，由于 2007 年翘尾因素CPI 同比将表现为前高后低格局。央行货币政策对货币供给和信贷投放将实 行更严格的控制。但受次贷危机影响，美联储不断下调基准利率，未来央行加息幅度将受到 一定抑制，即使央行继续采取调高准备金率等措施，人民币升值预期的套利资金及外贸顺差 释放的基础货币仍然会维持流动性过剩的局面。2008 年债券市场和货币市场的运行也将在货 币政策操作和市场流动性过剩的博弈中呈现出阶段性波动特征。此外在股票市场大幅波动引 起了投资人对风险的认识，无风险和低风险品种将在一定程度上受到关注，预计2008 年货币 基金总体份额可能稳中会略有上升。 我们将会继续将基金的流动性管理和风险控制放在首位，在控制流动性风险、利率风险 和信用风险的基础上，均衡投资，为基金持有人获取合理的投资回报。 （五） 内部监察报告 2007 年度，为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司 持续发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地 开展基金运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整 改，同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： 1、加强内部控制制度建设，完善内部控制环境。我们应基金运作的需要以及监管部门的 要求，适时增加了《反洗钱内部控制制度》、《投资管理人员执业行为管理办法》、《关于基金 投资公平交易行为的管理办法》等新制度。从强化合规意识、树立规范概念、优化业务流程、 防范业务风险入手，全程监督和促进各部门的制度更新工作。 2、加强风险监控，严格控制基金投资风险。在交易系统中增加公平交易模块，防止基金 之间的利益输送。及时维护关联方交易名单和交易对手库，对基金绩效及风险程度进行量化 评估，将合规风险控制与投资风险控制有机结合，从而更有效地进行风险控制。 3、对公司各部门进行全面监察稽核，并结合制度的修订工作，对各部门加强内部控制提 出了合理化建议，使监察稽核工作在加强公司内部控制，降低运营风险方面发挥了重要作用。 4、根据监管部门的要求，完成与基金投资业务相关的定期监察报告，并按时报送给监 管部门。 第10 页 在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工 作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。 五、托管人报告 中国建设银行股份有限公司根据《华富货币市场基金基金合同》和《华富货币市场基金 托管协议》，托管华富货币市场基金（以下简称华富货币基金）。 本报告期，中国建设银行股份有限公司在华富货币基金的托管过程中，严格遵守了《证 券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 本报告期，按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对基金 管理人－华富基金管理有限公司在华富货币基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值 计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金 管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 由华富货币基金管理人－华富基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本报告 中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确 和完整。 六、审计报告 天健华证中洲审（2008）JR 字第070005 号 华富货币市场基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的华富货币市场基金财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、 2007 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》和中国证券业协会发布的《证券投 资基金会计核算业务指引》的规定编制财务报表是华富货币市场基金管理人华富基金管理有 限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使 第11 页 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华富货币市场基金的财务报表已经按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业 会计准则》和中国证券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制，在所 有重大方面公允反映了华富货币市场基金2007 年12 月31 日的财务状况、2007 年度的经营成 果。 中国注册会计师 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司马静 中国· 北京中国注册会计师 曹小勤 报告日期： 2008 年3 月22 日 第12 页 七、财务会计报告 （一）资产负债表 单位：人民币元 项目2007.12.31 2006.12.31 附注 资产: 银行存款9,344,570.76 47,408,283.19 清算备付金1,644,551.61 90,911.03 存出保证金0.00 0.00 交易性金融资产218,091,410.28 436,378,842.60 6(1) 其中：股票投资0.00 0.00 债券投资218,091,410.28 436,378,842.60 资产支持证券投资0.00 0.00 衍生金融资产0.00 0.00 买入返售金融资产98,000,347.00 0.00 应收证券清算款0.00 60,069,800.00 应收利息35,387.50 1,408,205.47 6(2) 应收股利0.00 0.00 应收申购款83,174,947.19 0.00 其他资产0.00 68.13 资产合计: 410,291,214.34 545,356,110.42 负债及持有人权益 负债: 短期借款0.00 0.00 交易性金融负债0.00 0.00 第13 页 衍生金融负债0.00 0.00 卖出回购证券款0.00 63,350,000.00 应付证券清算款0.00 0.00 应付赎回款0.00 0.00 应付管理人报酬45,415.35 134,528.60 应付托管费13,762.22 40,766.24 应付销售服务费34,405.61 101,915.61 应付交易费用18,154.88 15,777.39 6(3) 应交税费0.00 0.00 应付利息0.00 40,787.00 6(4) 应付利润77,868.59 199,350.02 其他负债239,225.56 139,458.36 6(5) 负债合计428,832.21 64,022,583.22 持有人权益： 实收基金409,862,382.13 481,333,527.20 6(6) 未分配利润0.00 0.00 持有人权益合计409,862,382.13 481,333,527.20 负债与持有人权益总计410,291,214.34 545,356,110.42 所附财务报表附注为本财务报表的组成部分 （二）利润表 单位：人民币元 项目2007.01.01-2007.12.31 2006.6.21-2006.12.31 附注 一、收入16,324,545.05 5,937,279.43 1、利息收入(合计) 15,539,870.49 5,258,821.95 其中:存款利息收入208,698.74 300,687.65 第14 页 债券利息收入10,137,157.47 4,095,501.97 资产支持证券利息收入0.00 0.00 买入返售证券收入5,194,014.28 862,632.33 2、投资收益(合计) 784,674.56 677,157.48 其中:股票投资收益0.00 0.00 债券投资收益784,674.56 677,157.48 6(7) 资产支持证券投资收益0.00 0.00 衍生工具收益0.00 0.00 股利收益0.00 0.00 3、公允价值变动收益0.00 0.00 4、其他收入0.00 1,300.00 6(8) 二、费用3,953,737.18 1,760,656.91 1、基金管理人报酬1,462,654.35 690,782.52 2、基金托管费443,228.48 209,328.03 3、基金销售服务费1,108,071.38 523,320.19 4、交易费用0.00 0.00 6(9) 5、利息支出636,574.05 121,959.99 其中:卖出回购证券支出636,574.05 121,959.99 6、其他费用303,208.92 215,266.18 6(10) 三、利润总额12,370,807.87 4,176,622.52 所附财务报表附注为本财务报表的组成部分 （三）所有者权益(基金净值)变动表 单位：人民币元 2007 年度2006年度 项目 实收基金未分配利润所有者权益合计实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基481,333,527.20 0.00 481,333,527.20 852,132,754.02 0.00 852,132,754.02 第15 页 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期净 利润） 0.00 12,370,807.87 12,370,807.87 0.00 4,176,622.52 4,176,622.52 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -71,471,145.07 0.00 -71,471,145.07 -370,799,226.82 0.00 -370,799,226.82 其中：１．基金申购款2,002,926,675.07 0.00 2,002,926,675.0 7 472,666,296.40 0.00 472,666,296.40 其中：分红再投 资 10,947,032.25 0.00 10,947,032.25 3,536,304.65 0.00 3,536,304.65 ２．基金赎回款2,074,397,820.14 0.00 2,074,397,820.14 843,465,523.22 0.00 843,465,523.22 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动数 0.00 -12,370,807.87 12,370,807.87 0.00 -4,176,622.52 4,176,622.52 五、期末所有者权益（基 金净值） 409,862,382.13 0.00 409,862,382.13 481,333,527.20 0.00 481,333,527.20 所附财务报表附注为本财务报表的组成部分 （五）会计报表附注 1、基金基本情况 华富货币市场基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证 券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富货币市场基金基金合同》发起，经中国证券 监督管理委员会证监基金字【2006】87 号文核准募集设立。本基金自2006 年5 月29 日起公 开向社会发行，至2006 年6 月16 日募集结束。经安永大华会计师事务所有限责任公司验资， 募集资金总额851,982,753.02 元；募集资金的银行存款利息150,001.00 元，折成基金份额， 归投资人所有；设立募集期共募集852,132,754.02 份基金单位。本基金为契约型开放式， 存续期限不定，基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限 公司；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于2006 年6 月 21 日生效，该日的基金份额为852,132,754.02 份基金单位。 第16 页 2、会计报表编制基础 本基金原以2006 年2 月15 日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券 投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《华富货币市场基金基金合同》 以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007 年7 月1 日起，本基 金开始执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中 国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007 年度财务 报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《华富货币市场基 金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4 所列示的基金行业实务操作的规定编制 的年度财务报表。 在编制2007 年度财务报表时，2006 年6 月21 日（基金合同生效日）至2006 年12 月31 日止期间以及2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的相关数字已按照《企业会计准则 第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整。 3、遵循企业会计准则的声明 本基金2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007 年 12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 4、重要会计政策和会计估计 （1） 会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本期会计报表的实际编制期间为2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日。 （2） 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。 （3） 金融资产和金融负债的分类及抵销 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款 和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的债券投资划分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售 金融资产或持有至到期投资。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产 负债表中以交易性金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他 第17 页 金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。以公 允价值计量且其公允价值变动计入损益的的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列 示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权 债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。 （4） 基金资产的估值原则 债券（包括票据）采用摊余成本法进行估值，即估值对象以买入成本列示，按照票面利 率或商定利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价或折价在剩余存续期内按实际利率法进 行摊销。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 债券回购按成本法估值；基金持有的银行存款以本金列示，按商定利率逐日计提利息。 货币市场基金存续期间，基金管理人应定期计算货币市场基金投资组合摊余成本与其他 可参考公允价值指标之间的偏离程度，并定期测试其他可参考公允价值指标确定方法的有效 性。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的（偏离度超过0.5%），应 按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允价值变动损益”，并按 其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1元，可恢复使用摊余成本法估算公 允价值。 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。 （5） 证券投资基金的成本计价方法 （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产－债券投资 2007年7月1日之前，买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投 资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的 利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认。 自2007年7月1日起，买入银行间同业市场交易的债券于交易日确认为债券投资。债券投 资成本按交易日债券的公允价值确认，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买 日止的利息(作为应收利息单独核算)。 第18 页 2007年7月1日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收 益/(损失)；自2007年7月1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益 /(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 （b）贷款和应收款项 2007年7月1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率 法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自2007年7 月1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后 续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差 异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始 确认金额。 (c)其他金融负债 2007年7月1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法 确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自2007 年7月1日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行 后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额 差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为 初始确认金额。 （6） 收入/（损失）的确认和计量 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 债券利息收入按摊余成本和实际利率计算确定的金额扣除适用情况下应由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 2007年7月1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金 额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007年7月1日起，买入返售金融资产收入按到期 应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与 实际利率法确定的收入差异较小的，可采用直线法。 （7） 费用的确认和计量 （a）基金管理人报酬 第19 页 根据《华富货币市场基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33% 的年费率逐日计提，按月支付。 （b）基金托管费 根据《华富货币市场基金基金合同》的规定，基金托管费按前一日基金资产净值0.1%的年 费率逐日计提，按月支付。 (c)基金销售服务费 根据《华富货币市场基金基金合同》的规定，基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25% 的年费率逐日计提，按月支付。 （d）卖出回购证券支出 2007 年7 月1 日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认 金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起，卖出回购金融资产支出按 到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以实际利率法逐日确认，直线 法与实际利率法确定的支出差异较小的，可采用直线法。 （8） 实收基金 实收基金为对外发行的基金单位总额。每份基金份额面值为1.00 元。由于申购和赎回引 起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括 基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 （9） 基金收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权 益，当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每月以红利再 投资方式集中支付累计收益。 5、主要税项 本年度税项与上年度会计报表完全一致。 6、会计报表重要项目说明 （1) 交易性金融资产 单位：人民币元 第20 页 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 项目 成本成本 股票投资0.00 0.00 交易所市场0.00 0.00 银行间市场218,091,410.28 436,378,842.60 债券投资 合计218,091,410.28 436,378,842.60 资产支持证券投资0.00 0.00 （2）应收利息 单位：人民币元 项目2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 应收银行存款利息6,881.54 11,856.37 应收清算备付金利息814.00 44.99 应收银行间金融债利息0.00 1,291,975.34 应收银行间企业债利息0.00 104,328.77 应收买入返售证券利息27,691.96 0.00 合计35,387.50 1,408,205.47 （3）应付交易费用 单位：人民币元 项目2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 银行间结算服务费13,910.00 12,230.00 银行间交易手续费4,244.88 3,547.39 合计18,154.88 15,777.39 (4)应付利息 单位：人民币元 项目2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 应付卖出回购利息0.00 40,787.00 合计0.00 40,787.00 第21 页 （5）其他负债 单位：人民币元 项目2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 应付赎回费0.00 0.00 其他应付款0.00 0.00 预提费用239,225.56 139,458.36 合计239,225.56 139,458.36 （6）实收基金 单位：人民币元 2007 年1 月1 日-2007 年12 月31 日2006 年6 月21 日-2006 年12 月31 日 项目 基金份额（份） 基金面值（人民币元） 基金份额（份） 基金面值（人民币元） 期初数481,333,527.20 481,333,527.20 852,132,754.02 852,132,754.02 加：本期申购2,002,926,675.07 2,002,926,675.07 472,666,296.40 472,666,296.40 其中：红利再 投资 10,947,032.25 10,947,032.25 3,536,304.65 3,536,304.65 减：本期赎回2,074,397,820.14 2,074,397,820.14 843,465,523.22 843,465,523.22 期末数409,862,382.13 409,862,382.13 481,333,527.20 481,333,527.20 （7）债券投资收益 单位：人民币元 项目2007 年1 月1 日-2007 年12 月31 日2006 年6 月21 日-2006 年12 月31 日 卖出债券及兑付结算金额2,750,512,282.44 5,396,100,827.49 减：应收利息总额5,614,998.17 12,736,297.56 减：卖出债券及兑付成本总额2,744,112,609.71 5,382,687,372.45 合计784,674.56 677,157.48 （8）其他收入 单位：人民币元 第22 页 项目2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 手续费收入0.00 1300.00 合计0.00 1300.00 （9）交易费用 单位：人民币元 项目2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 合计0.00 0.00 （10）其他费用 单位：人民币元 项目2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 审计费80,000.00 80,000.00 信息披露费99,854.50 53,150.18 银行费用45,441.72 41,119.76 账户维护费18,000.00 8,706.52 席位佣金费59,912.70 31,889.72 其他0.00 400.00 合计303,208.92 215,266.18 (11)本期已分配基金净收益 本基金的基金份额采用人民币1.00 元的固定份额净值交易方式,自基金合同生效日 起每日将基金份额实现的基金净收益分配给基金份额持有人,并按月结转到投资人基金 账户。本基金在本会计期间累计分配收益12,370,807.87 元。2006 年累计分配收益 4,176,622.52 元。 7、重大关联方关系及关联交易 （1）关联方关系： 关联方名称与本基金关系 第23 页 华富基金管理有限公司基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构 中国建设银行股份有限公司基金托管人、代销机构 华安证券有限责任公司（简称“华安证券”）基金管理人的股东、代销机构 安徽省创新投资有限公司基金管理人的股东 合肥兴泰控股集团有限公司基金管理人的股东 （2）关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (a) 通过关联方席位进行的交易 ⅰ）本报告期本基金通过关联方席位进行的债券回购交易： 关联方名称 回购成交金额 （人民币元） 占总交易金额 比例 年佣金（人民币 元） 占总佣金总量 比例 华安证券有限责任公司1,787,600,000.00 100% 59,912.70 100% ⅱ）上年度可比期间2006 年6 月21 日（基金合同生效日）至2006 年12 月31 日本基金 通过关联方席位进行的债券回购交易： 关联方名称 回购成交金额 （人民币元） 占总交易金额 比例 年佣金（人民币 元） 占总佣金总量 比例 华安证券有限责任公司223,000,000.00 100% 31,889.72 100% 本基金与华安证券发生的关联交易均在正常的业务范围内按一般商业条款订立，交易佣 金的计算及佣金比率是公允的。 (b)基金管理人报酬 支付基金管理人华富基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.33% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付基金管理人报酬1,462,654.35 元。2006 年6 月21 日（基金 合同生效日）至2006 年12 月31 日共计提基金管理费690,782.52 元，已全部支付。 (c)基金托管费 支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提， 第24 页 逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值X 0.1% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付基金托管费443,228.48 元。2006 年6 月21 日（基金合同生 效日）至2006 年12 月31 日共计提基金托管费209,328.03 元，已全部支付。 (d) 基金销售服务费及需要支付给各关联方的销售服务费 支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%计提，逐日累计至每 月月底，按月支付给华富基金管理有限公司，再由华富基金管理有限公司计算并支付给各基金 销售机构。其计算公式为： 日基金销售服务费＝前一日基金资产净值X 0.25% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付基金销售服务费1,108,071.38 元。2006 年6 月21 日（基金 合同生效日）至12 月31 日共计提基金销售服务费523,320.19 元，已全部支付。 其中；需支付给各关联方的销售服务费（人民币元） 关联方名称2007 年1 月1 日-2007 年12 月31 日 2006 年6 月21 日-2006 年 12 月31 日 华富基金管理有限公司（管理 人） 775,054.59 256,424.15 中国建设银行（托管人） 214,404.86 262,523.05 华安证券有限责任公司（管理人 股东） 1,042.24 2,222.86 合计990,501.69 521,170.06 （e）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，并按银行间同业存款利率计息。基 金托管人于2007 年12 月31 日保管的银行存款余额为9,344,570.76 元。本会计期间由基金 托管人保管的银行存款产生的利息收入为187,587.11 元。2006 年12 月31 日保管的银行存款 余额为47,408,283.19 元，2006 年6 月21 日（基金合同生效日）至12 月31 日由基金托管人 保管的银行存款产生的利息收入为298,916.76 元。 （f） 与关联方通过银行间同业市场进行的债券（含回购）交易 本基金在本会计期间与基金托管人中国建设银行通过银行间同业市场进行的债券（含回 购）交易如下： 单位：人民币元 第25 页 （g）本基金在报告期末未发生基金管理公司持有基金份额的情况，且未发生基金管理 公司主要股东及其控制的机构持有基金份额的情况。 8、流通转让受到限制的基金资产 本基金截止本报告期末未持有流通转让受限的债券，本基金从事银行间同业市场的债 券回购交易形成的卖出回购证券款余额为0 元。 9、资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于2008 年1 月28 日对本基金自2007 年12 月26 日至2008 年1 月 27 日的累计收益进行集中支付，并按基金份额面值1.00 元直接结转为基金份额，不进行现金 支付。 本基金的基金管理人于2008 年2 月26 日对本基金自2008 年1 月28 日至2008 年2 月25 日的累计收益进行集中支付，并按基金份额面值1.00 元直接结转为基金份额，不进行现金支 付。 10、自有资金弥补基金运作损失事项 本基金在本报告期内未发生需本基金管理人运用风险准备金或自有资金弥补基金运 作损失的情况。 11、金融工具风险及管理 （1）风险管理的政策和组织架构 本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系， 2007 年1 月1 日-2007 年12 月31 日 2006 年6 月21 日-2006 年12 月31 日 买入债券成交金额209,981,602.55 149,663,000.00 卖出债券成交金额58,754,434.43 49,753,500.00 分销债券成交金额0.00 0.00 债券回购成交金额0.00 0.00 第26 页 并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 董事会下设合规审查委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总 经理下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、 评估和监控。公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合 法合规情况和公司的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对 公司各部门内部风险控制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合 理性、有效性进行分析，提出改进意见，上报总经理，通报督察长。 (2) 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于 具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行 的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有 一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清 算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行 信用评估，以控制相应的信用风险。 (3) 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180 天。本基金能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求，还可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购余额在每个交易日均不超过基金资 产净值的20%。本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可 赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期 现金流量。 (4) 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的 变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 (a) 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇 第27 页 率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固 定收益品种，以摊余成本计价，因此无重大市场价格风险。 （b） 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主 要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制 (附注4(4) )以确保按摊余成本计算的基金资产净值近似反映基金资产的公允价值，因此本基 金的运作存在相应的利率风险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。单位：人民币元 2007 年12 月31 日1 年以内1 年至5 年5 年以上不计息合计 资产 银行存款9,344,570.76 9,344,570.76 结算备付金1,644,551.61 1,644,551.61 存出保证金0.00 0.00 交易性金融资产218,091,410.28 218,091,410.28 衍生金融资产0.00 0.00 买入返售金融资产98,000,347.00 98,000,347.00 应收证券清算款0.00 0.00 应收利息35,387.50 35,387.50 应收申购款83,174,947.19 83,174,947.19 资产总计327,080,879.65 0.00 0.00 83,210,334.69 410,291,214.34 负债 应付证券清算款0.00 0.00 应付赎回款0.00 0.00 应付管理人报酬(45,415.35) (45,415.35) 应付托管费(13,762.22) (13,762.22) 应付销售服务费(34,405.61) (34,405.61) 应付交易费用(18,154.88) (18,154.88) 其他负债(428,832.21) (428,832.21) 负债总计0.00 0.00 0.00 (540,570.27) (540,570.27) 利率敏感度缺口327,080,879.65 0.00 0.00 82,669,764.42 409,750,644.07 2006 年12 月31 日 资产 银行存款47,408,283.19 47,408,283.19 结算备付金90,911.03 90,911.03 存出保证金0.00 交易性金融资产436,378,842.60 436,378,842.60 衍生金融资产0.00 应收证券清算款60,069,800.00 60,069,800.00 第28 页 应收利息1,408,205.47 1,408,205.47 应收申购款0.00 0.00 资产总计483,878,036.82 0.00 0.00 61,478,005.47 545,356,042.29 负债 应付证券清算款0.00 0.00 应付赎回款0.00 0.00 应付管理人报酬(134,528.60) (134,528.60) 应付托管费(40,766.24) (40,766.24) 应付销售服务费(101,915.61) (101,915.61) 应付交易费用(15,777.39) (15,777.39) 其他负债(64,022,583.22) (64,022,583.22) 负债总计0.00 0.00 0.00 (64,315,571.06) (64,315,571.06) 利率敏感度缺口483,878,036.82 0.00 0.00 (2,837,565.59) 481,040,471.23 于2007 年12 月31 日，若市场利率下降25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净 值将相应增加约92,026.80 元（2006 年12 月31 日：340,544.02 元）；反之，若市场利率上 升25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应下降约92,026.80 元（2006 年 12 月31 日：340,544.02 元）。 (c) 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 12、按新会计准则调整原会计准则的所有者权益及净损益 本基金首次执行新会计准则对所有者权益及净损益无影响 八、投资组合报告(2007 年1 月1 日——2007 年12 月31 日) （一）报告期末基金资产组合情况 资产组合金额（单位：人民币元） 占基金总资产比例 债券投资218,091,410.28 53.16% 买入返售证券98,000,347.00 23.89% 其中：买断式回购的买入返售 证券0 0 银行存款和清算备付金合计10,989,122.37 2.68% 其他资产83,210,334.69 20.28% 第29 页 合计410,291,214.34 100% （二）报告期债券回购融资情况 序号项目金额(单位：人民币元) 占基金资产净值的 比例 报告期内债券回购融资余额6,830,087,618.20 4.63% 1 其中：买断式回购融资0 0 报告期末债券回购融资余额0 0 2 其中：买断式回购融资0 0 本报告期内本基金未发生债券正回购的资金余额超过资产净值20%的情况。 （三）基金投资组合平均剩余期限 1、投资组合平均剩余期限基本情况： 项目天数（天） 报告期末投资组合平均剩余期限44 报告期内投资组合平均剩余期限最高值177 报告期内投资组合平均剩余期限最低值2 2、期末投资组合平均剩余期限分布比例： 序 号 平均剩余期限 各期限资产占 基金资产净值的比例 各期限负债占 基金资产净值的比例 1 30 天以内48.55% 0 2 30 天(含)—60 天2.42% 0 3 60 天(含)—90 天16.91% 0 4 90 天(含)—180 天7.19% 0 5 180 天(含) —397 天(含) 4.73% 0 合 计 79.80% 0 第30 页 （四）报告期末债券投资组合 1、按债券品种分类的债券投资组合 序 号 债券品种成本(单位：人民币元) 占基金资产净值的比 例 1 国家债券0 0 2 金融债券0 0 3 央行票据119,740,920.86 29.21% 4 企业债券98,350,489.42 24% 5 其他0 0 合计218,091,410.28 53.21% 剩余存续期超过397 天的浮动利率债 券 0 0 2、基金投资前十名债券明细 债券数量(张) 序号债券名称 自有投资 买断式 回购 成本(单位：人民币 元) 占基金资产净值 的比例 1 07 央行票据01 900,000 89,981,595.65 21.95% 2 07 央行票据141 300,000 29,759,325.21 7.26% 3 07 日照港CP02 200,000 19,788,914.83 4.83% 4 07 云铝CP01 200,000 19,756,617.21 4.82% 5 07 南高科CP01 200,000 19,640,632.24 4.79% 6 07 南山CP01 200,000 19,405,791.93 4.73% 7 07 京能CP01 100,000 9,922,300.37 2.42% 8 07 康美CP01 100,000 9,836,232.84 2.40% 9 10 第31 页 （五）“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25％（含）－0.5％间的次数 0 报告期内偏离度的最高值0.1647% 报告期内偏离度的最低值-0.2239% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值0.0899% （六）投资组合报告附注 1、基金计价方法说明 本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币1.00 元。 本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑 其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期期内按实际利率法进行摊销，每日计提收益或损失。 2、本报告期内，本基金不存在剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债券 的摊余成本超过日基金资产净值20％的情况。 3、本基金在报告期内投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制 日前一年内受到公开谴责，处罚的情况。本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。 4、其他资产的构成 序号其他资产金额(单位：人民币元) 1 交易保证金0 2 应收证券清算款0 3 应收利息35,387.50 4 应收申购款83,174,947.19 5 其他应收款0 6 待摊费用0 7 其他0 合计83,210,334.69 九、基金份额持有人情况 本基金份额持有人情况如下： 第32 页 期末持有人结构 机构投资者个人投资者 基金份额 持有人户 数(户) 平均每户持有 基金份额(份) 持有份额(份) 占总份额比 例 持有份额(份) 占总份额比 例 2510 163,291.79 313,010,925.31 76.37% 96,851,456.82 23.63% 注：本公司基金从业人员未持有本基金。 十、开放式基金份额变动 本基金份额变动情况如下： 基金合同生效日的基金份额总额（份） 852,132,754.02 期初基金份额（份） 481,333,527.20 加：期间总申购份额（份） 2,002,926,675.07 减：期间总赎回份额（份） 2,074,397,820.14 期末基金份额（份） 409,862,382.13 十一、重大事件揭示 （一）本报告期内未召开持有人大会。 （二）经华富基金管理有限公司股东会审议通过, 选举李工、姚怀然、杨新潮、黄友志、 刘瑞中、汪明照、陈庆平为华富基金管理有限公司第二届董事会董事。2007 年04 月28 日， 华富基金管理有限公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登《华富基金管理 有限公司更换董事的公告》。 （三）经华富基金管理有限公司第二届董事会临时会议审议通过，同意沈雪峰女士辞去 华富货币市场基金基金经理的职务，聘任吴圣涛先生担任华富货币市场基金基金经理。 （四）经华富基金管理有限公司第二届二次董事会审议通过，周志德先生不再担任公司 总经理职务，聘任谢庆阳先生担任公司总经理，谢庆阳先生的任职资格已经中国证监会证监 许可[2008]32 号文件核准。我公司已于2008 年1 月12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、 第33 页 《证券时报》刊登《关于华富基金管理有限公司更换总经理的公告》。 （五)2007 年托管人重大事项：本基金托管人于2007 年9 月25 日在上海证券交易所上市 及开始交易，股票代码为601939。 （六）基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。 （七）本报告期内本基金投资策略未改变。 （八）本报告期收益分配事项。 本基金于成立后的每月26 日进行收益分配，至今累积收益分配金额16，547，430.39 元。 （九）本基金改聘为其审计的会计师事务所情况。 本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。华富货币本年度支付给审 计机构天健华证中洲会计师事务所审计报酬为8 万元人民币，其已为本公司提供审计服务的 连续年限为2 年。 （十）本基金的管理人、托管人、托管部门及其高级管理人员报告期内未受监管部门的 稽查或处罚。 （十一）本基金报告期内租用证券公司专用交易席位的情况。 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字 [2007]48 号）， 我公司重新修订了租用证券公司专用交易席位的选择标准和程序，在比较了 多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、 信息资讯服务能力强的几家券商租用了基金专用交易席位。本报告期通过各证券经营机构的 席位买卖证券的交易量及支付的佣金情况如下： 券商名称 租用席 位数量 回购交易量（人民币元） 占回购交易 总量比例 年佣金（人民 币元） 占全年佣 金总量比 例 华安证券1 1,787,600,000.00 100% 59,912.70 100% （十二）其他重要事项 1、2007 年1 月12 日，我公司在《中国证券报》刊登《关于华富货币市场基金基金经理 李友超离任的公告》。 2、2007 年1 月19 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富基金管理有限公司旗下基金 增加中信金通证券有限责任公司为代销机构的公告》。 第34 页 3、2007 年1 月25 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公告 （2007 年第1 号）》。 4、2007 年2 月3 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金招募说明书更新 （2006 年第1 号）》。 5、2007 年2 月12 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金春节假期前暂 停申购及转入业务的公告》。 6、2007 年2 月26 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公告 （2007 年第2 号）》。 7、2007 年3 月24 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公告 （2007 年第3 号）》。 8、2007 年4 月24 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金“五一”假期 前暂停申购及转入业务的公告》。 9、2007 年4 月24 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公告 （2007 年第4 号）》。 10、2007 年5 月15 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富基金管理有限公司旗下基金 增加上海浦东发展银行股份有限公司为代销机构的公告》。 11、2007 年5 月26 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公告 （2007 年第5 号）》。 12、2007 年6 月2 日，我公司在《中国证券报》刊登《关于华富基金管理有限公司进一 步开通旗下开放式基金转换业务的公告》。 13、2007 年6 月25 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公告 （2007 年第6 号）》。 14、2007 年7 月20 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金2007 年第二 季度报告》。 15、2007 年7 月24 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公告 （2007 年第7 号）》。 16、2007 年8 月4 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金招募说明书（更 新）摘要（2007 年第1 号）》。 17、2007 年8 月7 日，我公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登《华 富基金管理有限公司关于增加建设银行、招商银行开办旗下基金定期定额投资业务 第35 页 的公告》。 18、2007 年8 月24 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公告 （2007 年第8 号）》。 19、2007 年8 月28 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金2007 年半年 度报告摘要》。 20、2007 年9 月24 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公告 （2007 年第9 号）》。 21、2007 年9 月24 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金“十一”假期 前暂停申购及转入业务的公告》。 22、2007 年9 月28 日，我公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登《华 富基金管理有限公司关于修改旗下基金基金合同的公告》。 23、2007 年10 月24 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公 告（2007 年第10 号）》。 24、2007 年10 月25 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金2007 年第三 季度报告》。 25、2007 年10 月27 日，我公司在《中国证券报》刊登《关于华富货币市场基金更换基 金经理的公告》。 26、2007 年11 月12 日，我公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登《华 富基金管理有限公司旗下基金增加国信证券、长城证券为代销机构的公告》。 27、2007 年11 月24 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公 告（2007 年第11 号）》。 28、2007 年12 月24 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金收益支付公 告（2007 年第12 号）》。 29、2007 年12 月26 日，我公司在《中国证券报》刊登《华富货币市场基金元旦假期前 暂停申购及转入业务的公告》。 十二、备查文件 1、中国证监会批准设立华富货币市场基金的文件 第36 页 2、《华富货币市场基金基金合同》 3、《华富货币市场基金托管协议》 4、《华富货币市场基金招募说明书》 5、报告期内华富货币市场基金在指定报刊上披露的各项公告 文件存放地点：基金管理人、基金托管人处 文件查阅方式：投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,相关公开披露信息也可以登 录基金管理人网站查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人华富基金管理有限公司。 客户服务中心电话：021-38834699；400-700-8001 互联网地址：www.hffund.com 华富基金管理有限公司 2008 年3 月28 日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |