最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 华泰柏瑞稳本增利债券A(519519) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 344043 | ||||||||
| 基金代码 | 519519 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金2014年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2015年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2014年1月1日起至2014年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 19 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 19 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 20 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 22 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 48 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 49 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 50 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 50 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 50 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 50 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 50 8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 50 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 52 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 52 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 53 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 53 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 54 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 55 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 55 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金 基金简称 华泰柏瑞稳本增利债券 基金主代码 519519 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007年12月3日 基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 69,622,501.20份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 华泰柏瑞稳本增利债券A 华泰柏瑞稳本增利债券B 下属分级基金的交易代码： 519519 460003 报告期末下属分级基金的份额总额 15,219,173.26份 54,403,327.94份 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制本金下跌风险的前提下，充分利用资本市场各类资产定价不准确产生的投资机会，实现基金资产的持续稳定增值。 投资策略 本基金将以固定收益类资产投资为基础，以其投资收益为保障，参照固定比例组合保险机制（CPPI）对风险类资产上限进行动态调整，以有效保障投资组合本金的安全。 业绩比较基准 中信全债指数×80%+一年期银行定期存款税后收益率×20% 风险收益特征 属于主动管理的债券型基金，较低风险较低收益。 华泰柏瑞稳本增利债券A 华泰柏瑞稳本增利债券B 下属分级基金的风险收益特征 属于主动管理的债券型基金，较低风险较低收益。 属于主动管理的债券型基金，较低风险较低收益。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 陈晖 张燕 联系电话 021-38601777 0755-83199084 电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400-888-0001 95555 传真 021-38601799 0755-83195201 注册地址 上海市浦东新区民生路1199弄上海证大五道口广场1号17 深圳深南大道7088号招商银行大厦 层 办公地址 上海市浦东新区民生路1199弄上海证大五道口广场1号17层 深圳深南大道7088号招商银行大厦 邮政编码 200135 518040 法定代表人 齐亮 李建红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.huatai-pb.com 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路1199弄上海证大五道口广场1号17层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 上海湖滨路202号普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场22-23层 注册登记机构 华泰柏瑞基金管理有限公司 上海市浦东新区民生路1199弄上海证大五道口广场1号17层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年 2012年 华泰柏瑞稳本增利债券A 华泰柏瑞稳本增利债券B 华泰柏瑞稳本增利债券A 华泰柏瑞稳本增利债券B 华泰柏瑞稳本增利债券A 华泰柏瑞稳本增利债券B 本期已实现收益 3,077,346.13 4,826,284.72 725,759.82 2,731,882.67 1,263,087.94 4,583,850.96 本期利润 4,927,130.79 8,455,049.60 136,175.65 1,351,227.85 749,205.49 2,330,699.62 加权平 0.1185 0.1419 0.0067 0.0171 0.0304 0.0230 均基金份额本期利润 本期加权平均净值利润率 10.89% 13.27% 0.62% 1.62% 2.85% 2.18% 本期基金份额净值增长率 14.49% 14.16% 1.49% 1.19% 2.39% 2.09% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 1,937,740.27 5,536,579.23 1,596,222.32 2,334,352.53 617,782.12 1,530,875.12 期末可供分配基金份额利润 0.1273 0.1018 0.0567 0.0366 0.0346 0.0179 期末基金资产净值 17,820,619.68 62,271,036.49 29,757,698.40 66,097,902.25 18,578,043.14 87,720,936.12 期末基金份额净值 1.1709 1.1446 1.0567 1.0366 1.0412 1.0244 3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长率 40.94% 38.02% 23.10% 20.90% 21.30% 19.48% 注：1、本基金于2007年12月3日由友邦华泰中短期债券投资基金（友邦短债）转型为华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金。原友邦短债基金的基金份额全部转为A类份额，B类基金份额于2008年1月9日开始销售。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。4、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分 配利润中已实现部分的孰低数。5、“基金份额累计净值增长率”为基金转型以来的指标。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华泰柏瑞稳本增利债券A 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 4.15% 0.39% 3.04% 0.14% 1.11% 0.25% 过去六个月 7.66% 0.29% 4.56% 0.17% 3.10% 0.12% 过去一年 14.49% 0.22% 8.11% 0.13% 6.38% 0.09% 过去三年 18.97% 0.16% 14.61% 0.08% 4.36% 0.08% 过去五年 20.40% 0.19% 21.33% 0.07% -0.93% 0.12% 自基金合同生效起至今 40.94% 0.22% 33.07% 0.07% 7.87% 0.15% 华泰柏瑞稳本增利债券B 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 4.07% 0.39% 3.04% 0.14% 1.03% 0.25% 过去六个月 7.49% 0.29% 4.56% 0.17% 2.93% 0.12% 过去一年 14.16% 0.22% 8.11% 0.13% 6.05% 0.09% 过去三年 17.93% 0.16% 14.61% 0.08% 3.32% 0.08% 过去五年 18.63% 0.19% 21.33% 0.07% -2.70% 0.12% 自基金合同生效起至今 38.02% 0.22% 33.07% 0.07% 4.95% 0.15% 注：本基金的业绩基准由中信全债指数和一年期银行定期存款税后收益率按照80%与20%之比构建，并每日进行再平衡。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、图示日期为2007年12月3日至2014年12月31日。 2、本基金于2007年12月3日由友邦华泰中短期债券投资基金转型为华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金。 3、按转型后基金合同规定，本基金自转型日起6个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投资比例已达到转型后基金合同第十三条（二）投资范围中规定的各项比例，投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，投资于风险类资产（固定收益类资产以外的其它资产，包括股票、权证等）的比例不超过基金资产的20%。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 华泰柏瑞稳本增利债券A 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2014 0.3400 532,336.82 106,469.54 638,806.36 2013 - - - - 2012 0.3000 405,417.01 127,014.64 532,431.65 合计 0.6400 937,753.83 233,484.18 1,171,238.01 单位：人民币元 华泰柏瑞稳本增利债券B 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2014 0.3400 1,710,125.69 416,284.42 2,126,410.11 2013 - - - - 2012 0.3000 1,973,012.19 594,950.68 2,567,962.87 合计 0.6400 3,683,137.88 1,011,235.10 4,694,372.98 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准，于2004年11月18日成立的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有限公司，出资比例分别为49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化指数增强股票型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金、华泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化优选灵活配置混合型证券投资基金。截至2014年12月31日，公司基金管理规模为600.75亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 陈东 固定收益部副总监、本基金的基金经理 2012年11月30日 - 8年 陈东先生，硕士，2007年4月至2010年1月任深圳发展银行（现已更名为平安银行）总行金融市场部固定收益与衍生 品交易员；2010年1月至2012年9月任中国工商银行总行金融市场部人民币债券交易员；2012年9月加入华泰柏瑞基金管理有限公司。2012年11月起任华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金基金经理，2013年9月起任华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金的基金经理，2013年11月起任华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金的基金经理，2014年12月起任华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金的基金经理， 2015年1月起任固定收益部副总监。 注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离职日期指基金管理公司作出决定之日。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易启用投资管理系统中的公平交易模块；对于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3 日、5 日）下进行分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部 为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保障。目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平交易的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。交易价差分析表明公司旗下各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理水平，只在少数情况下“存在显著的倾向性”。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价 差进行研究表明，交易价差方向没有规律性，即没有明确的利益输送方向。同时潜在利益输送金额比较小，因此不构成利益输送。造成少量显著交易价差的原因来自两方面：一是报告期内股票市场的波动幅度较大，为基金之间股票交易出现显著价差创造了客观条件；二是不同基金经理在报告期内的投资策略存在差异，对证券买卖时点的把握也不同，导致股票买卖存在价差。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为 进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易行为的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。 本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当日成交量 5%的同日反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2014年，在实体经济增速下滑、货币政策宽松预期不断加强的背景下，债券市场持续走牛。经济表现整体呈现出承压回落的态势，投资增幅回落，尤其是房地产投资增速明显走弱，实体部门融资需求不断放缓。在经济整体偏弱的背景下，货币政策的宽松预期愈加强烈，带动了债券市场整体收益率的持续下行，中长端国债收益率下行60BP、政策性金融债收益率下行140BP。 策略上，基金在利率环境有利的背景下，重点投资了长久期利率品种，杠杆水平较高、总体久期较长，良好地把握了长久期债券资产的增值机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期末，本基金A类和B类基金份额净值分别为1.1709元和1.1446元，分别上涨14.49%和14.16%，同期本基金的业绩比较基准上涨8.11%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2015年，货币政策预计将维持中性偏宽松的格局不变，政策工具上，央行将运用更多、更灵活的手段以达到降低社会融资成本的目的。债券的阶段性牛市仍然可期，同时也要防范短期财政 与货币政策刺激力度过大造成的收益率大幅反弹的风险。股票市场在资金的不断推动下，预计仍将呈现小牛行情。 策略上，2015年基金将采取积极的策略，债券部分保持中性偏长的久期水平，努力获取价差收益。另外以一定仓位进行权益资产的交易，获取股票与转债市场上涨的阶段性机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2014年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： (1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规 主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程，保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。 (2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规 本年度公司监察稽核部门开展了对公司投资研究业务、异常交易和公平交易管理、市场宣传、客户服务、信息技术安全、人员管理、基金核算与注册登记等方面的专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。 (3)促进公司各项内部管理制度的完善 按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部及时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。 (4)通过各种合规培训提高员工合规意识 本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了公司员工的合规意识。 通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形， 基金运作整体合法合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制、金融工程和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年至少分配一次，基金收益分配每年至多4次；全年基金收益分配比例不得低于年度基金可供分配收益的60%；基金收益分配后每基金份额净值不低于面值。截至本报告期末，基金可分配收益为A类：0.1273元/份和B类：0.1018元/份。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第21328号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金(以下简称“华泰柏瑞稳本增利基金”)的财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表、2014年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是华泰柏瑞稳本增利基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述华泰柏瑞稳本增利基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华泰柏瑞稳本增利基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 单峰 张勇 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2015年3月25日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金 报告截止日： 2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 780,666.90 751,826.60 结算备付金 6,520,795.88 1,733,329.52 存出保证金 9,878.23 377.23 交易性金融资产 7.4.7.2 131,210,150.70 99,107,930.90 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 131,210,150.70 99,107,930.90 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 96,761.69 应收利息 7.4.7.5 4,486,078.16 2,587,119.79 应收股利 - - 应收申购款 3,593.65 6,893.65 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 143,011,163.52 104,284,239.38 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 60,199,991.50 5,900,000.00 应付证券清算款 131,700.35 - 应付赎回款 152,289.36 66,868.25 应付管理人报酬 50,351.96 57,747.41 应付托管费 14,386.24 16,499.28 应付销售服务费 16,082.00 17,089.75 应付交易费用 7.4.7.7 5,462.37 1,200.00 应交税费 2,109,206.08 2,109,206.08 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 240,037.49 260,027.96 负债合计 62,919,507.35 8,428,638.73 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 69,622,501.20 91,925,025.80 未分配利润 7.4.7.10 10,469,154.97 3,930,574.85 所有者权益合计 80,091,656.17 95,855,600.65 负债和所有者权益总计 143,011,163.52 104,284,239.38 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额总额为69,622,501.20份，其中A类基金份额净值1.1709元，A类基金份额总额15,219,173.26份；B类基金份额净值1.1446元，B类基金份额总额54,403,327.94份。 7.2 利润表 会计主体：华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 一、收入 17,130,931.42 3,649,032.46 1.利息收入 9,042,866.55 6,055,180.05 其中：存款利息收入 7.4.7.11 77,363.77 34,375.02 债券利息收入 8,897,786.75 6,018,022.75 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 67,716.03 2,782.28 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 2,600,330.33 -455,306.49 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 2,600,330.33 -455,306.49 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 5,478,549.54 -1,970,238.99 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 9,185.00 19,397.89 减：二、费用 3,748,751.03 2,161,628.96 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 757,621.08 737,679.01 2．托管费 7.4.10.2.2 216,463.10 210,765.40 3．销售服务费 7.4.10.2.3 191,023.79 250,731.89 4．交易费用 7.4.7.19 7,220.93 6,571.86 5．利息支出 2,392,216.24 754,165.77 其中：卖出回购金融资产支出 2,392,216.24 754,165.77 6．其他费用 7.4.7.20 184,205.89 201,715.03 三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） 13,382,180.39 1,487,403.50 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 13,382,180.39 1,487,403.50 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 91,925,025.80 3,930,574.85 95,855,600.65 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 13,382,180.39 13,382,180.39 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -22,302,524.60 -4,078,383.80 -26,380,908.40 其中：1.基金申购款 121,127,826.29 9,760,881.70 130,888,707.99 2.基金赎回款 -143,430,350.89 -13,839,265.50 -157,269,616.39 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -2,765,216.47 -2,765,216.47 五、期末所有者权益（基金净值） 69,622,501.20 10,469,154.97 80,091,656.17 项目 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 103,475,590.67 2,823,388.59 106,298,979.26 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 1,487,403.50 1,487,403.50 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -11,550,564.87 -380,217.24 -11,930,782.11 其中：1.基金申购款 33,633,681.71 2,368,839.82 36,002,521.53 2.基金赎回款 -45,184,246.58 -2,749,057.06 -47,933,303.64 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 91,925,025.80 3,930,574.85 95,855,600.65 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______韩勇______ ______房伟力______ ____陈培____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金(原友邦华泰中短期债券投资基金) (以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2006]第37号《关于同意友邦华泰中短期债券投资基金募集的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《友邦华泰中短期债券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币5,652,942,702.72元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第32号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《友邦华泰中短期债券投资基金基金合同》于2006年4月13日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为5,654,301,635.20份基金份额，其中认购资金利息折合1,358,932.48份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据本基金基金份额持有人大会审议通过的《关于友邦华泰中短期债券投资基金转型为友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金有关事项的议案》，并经中国证监会证监基金字[2007]第323号《关于核准友邦华泰中短期债券投资基金基金份额持有人大会有关变更基金类别决议的批复》，本基金的基金类别自2007年12月3日起由原中短期债券基金转型为普通债券型基金。《友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金基金合同》和《友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金托管协议》自2007年12月3日起生效，原《友邦华泰中短期债券投资基金基金合同》和《友邦华泰中短期债券投资基金托管协议》自同一日起失效。 根据《友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金基金合同》和《友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，自2007年12月3日起，本基金根据申购费用和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时分级收取前端申购费用但免收销售服务费的称为A类，而不收取前端申购费用只从本类别基金资产中计提销售服务费的称为B类。本基金A类、B类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和B类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以 计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和实施转型后修订的《友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围自2007年12月3日起变更为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中，固定收益类资产(包括国债、金融债、企业债、可转换债券、资产支持证券、央行票据、债券回购、同业存款等)的比例不低于基金资产的80%，投资于风险类资产(固定收益类资产以外的其它资产，包括股票、权证等)的比例不超过基金资产的20%。此外，本基金可以参与一级市场新股申购，并持有因在一级市场申购所获得的股票以及因可转债转股所形成的股票，也可以直接投资于二级市场中的股票、权证等，还可以持有股票所派发的权证、可分离债券产生的权证。本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券(含政策性金融债、央行票据)不低于基金资产净值的5%，持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的3%。本基金的转型后业绩比较基准为：中信标普全债指数×80%+一年期银行定期存款税后收益率×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2015年3月31日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 活期存款 780,666.90 751,826.60 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 780,666.90 751,826.60 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 79,354,868.24 81,211,550.70 1,856,682.46 银行间市场 48,915,572.03 49,998,600.00 1,083,027.97 合计 128,270,440.27 131,210,150.70 2,939,710.43 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 128,270,440.27 131,210,150.70 2,939,710.43 项目 上年度末 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 51,958,357.68 50,691,430.90 -1,266,926.78 银行间市场 49,688,412.33 48,416,500.00 -1,271,912.33 合计 101,646,770.01 99,107,930.90 -2,538,839.11 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 101,646,770.01 99,107,930.90 -2,538,839.11 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 应收活期存款利息 300.79 51.15 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3,227.73 858.00 应收债券利息 4,482,544.80 2,586,210.53 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 4.84 0.11 合计 4,486,078.16 2,587,119.79 7.4.7.6 其他资产 注：截至本报告期末，本基金未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 5,462.37 1,200.00 合计 5,462.37 1,200.00 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 37.49 27.96 预提费用 240,000.00 260,000.00 合计 240,037.49 260,027.96 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 华泰柏瑞稳本增利债券A 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 28,161,476.08 28,161,476.08 本期申购 111,990,086.27 111,990,086.27 本期赎回（以“-”号填列） -124,932,389.09 -124,932,389.09 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 15,219,173.26 15,219,173.26 金额单位：人民币元 华泰柏瑞稳本增利债券B 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 63,763,549.72 63,763,549.72 本期申购 9,137,740.02 9,137,740.02 本期赎回（以“-”号填列） -18,497,961.80 -18,497,961.80 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 54,403,327.94 54,403,327.94 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 华泰柏瑞稳本增利债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,038,130.39 -441,908.07 1,596,222.32 本期利润 3,077,346.13 1,849,784.66 4,927,130.79 本期基金份额交易产生的变动数 -2,538,929.89 -744,170.44 -3,283,100.33 其中：基金申购款 4,981,998.58 4,053,780.78 9,035,779.36 基金赎回款 -7,520,928.47 -4,797,951.22 -12,318,879.69 本期已分配利润 -638,806.36 - -638,806.36 本期末 1,937,740.27 663,706.15 2,601,446.42 单位：人民币元 华泰柏瑞稳本增利债券B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 3,307,928.19 -973,575.66 2,334,352.53 本期利润 4,826,284.72 3,628,764.88 8,455,049.60 本期基金份额交易产生的变动数 -471,223.57 -324,059.90 -795,283.47 其中：基金申购款 305,605.67 419,496.67 725,102.34 基金赎回款 -776,829.24 -743,556.57 -1,520,385.81 本期已分配利润 -2,126,410.11 - -2,126,410.11 本期末 5,536,579.23 2,331,129.32 7,867,708.55 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 活期存款利息收入 11,670.76 12,185.12 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 64,735.16 21,632.91 其他 957.85 556.99 合计 77,363.77 34,375.02 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 注：无。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入 2,600,330.33 -455,306.49 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 2,600,330.33 -455,306.49 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 279,365,174.77 272,525,016.32 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 267,064,155.21 265,792,170.22 减：应收利息总额 9,700,689.23 7,188,152.59 买卖债券差价收入 2,600,330.33 -455,306.49 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：无。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注：无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注：无。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注：无。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：无。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 注：无。 7.4.7.16 股利收益 注：无。 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 1.交易性金融资产 5,478,549.54 -1,970,238.99 ——股票投资 - - ——债券投资 5,478,549.54 -1,970,238.99 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 5,478,549.54 -1,970,238.99 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 基金赎回费收入 8,707.53 15,892.83 转换费收入 477.47 736.95 其他收入 - 2,768.11 合计 9,185.00 19,397.89 注：1、本基金自2007年12月3日起转型成为友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金，赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的40%归入基金财产。 2、本基金的转换费由转出基金赎回费用及基金申购补差费用构成，其中赎回费用的40%的部分归入基金财产。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 交易所市场交易费用 623.43 721.86 银行间市场交易费用 6,597.50 5,850.00 合计 7,220.93 6,571.86 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 80,000.00 100,000.00 银行划款手续费 7,805.89 6,815.03 银行间账户服务费 36,000.00 34,500.00 其他费用 400.00 400.00 合计 184,205.89 201,715.03 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于2015年1月14日宣告2014年度第一次分红，向截至2015年1月20日止在本基金注册登记人华泰柏瑞基金管理有限公司登记在册的A类基金份额持有人，按每10份基金份额派发红利0.8000元；向截至2015年1月20日止在本基金注册登记人华泰柏瑞基金管理有限公司登记在册的B类基金份额持有人，按每10份基金份额派发红利0.8000元。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、B类基金注册登记人、基金直销机构 招商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东 苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东 华泰联合证券有限责任公司 基金管理人的股东华泰证券的控股子公司 注：关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注：无。 7.4.10.1.2 权证交易 注：本基金本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 注：无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 757,621.08 737,679.01 其中：支付销售机构的客户维护费 140,629.10 144,777.66 注：支付基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 216,463.10 210,765.40 注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华泰柏瑞稳本增利债券A 华泰柏瑞稳本增利债券B 合计 华泰柏瑞基金管理有限公司 - 1,239.69 1,239.69 招商银行股份有限公司 - 9,030.90 9,030.90 华泰证券股份有限公司 - 107,646.45 107,646.45 合计 0.00 117,917.04 117,917.04 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华泰柏瑞稳本增利债券A 华泰柏瑞稳本增利债券B 合计 华泰柏瑞基金管理有限公司 - 22,318.35 22,318.35 招商银行股份有限公司 - 13,736.00 13,736.00 华泰证券股份有限公司 - 112,902.47 112,902.47 合计 - 148,956.82 148,956.82 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日B类基金资产净值0.30%的年费率计提。其计算公式为：日销售服务费＝前一日B类基金资产净值 X 0.30 % / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 华泰柏瑞稳本增利债券A 华泰柏瑞稳本增利债券B 基金合同生效日（ 2007年12月3日 ）持有的基金 - - 份额 期初持有的基金份额 - 29,849,573.89 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - 29,849,573.89 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 42.8700% 项目 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 华泰柏瑞稳本增利债券A 华泰柏瑞稳本增利债券B 基金合同生效日（ 2007年12月3日 ）持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 - 29,849,573.89 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - 29,849,573.89 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 32.4700% 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本报告期末及上年可比期间除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行股份有限公司 780,666.90 11,670.76 751,826.60 12,185.12 注：本报告期，基金托管人招商银行股份有限公司保管的银行存款按银行间同业存款利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：无。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 华泰柏瑞稳本增利债券A 金额单位：人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10份 基金份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分配 合计 备注 1 2014年1月15日 2014年1月15日 0.3400 532,336.82 106,469.54 638,806.36 合计 - - 0.3400 532,336.82 106,469.54 638,806.36 华泰柏瑞稳本增利债券B 金额单位：人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10份 基金份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分配 合计 备注 1 2014年1月15日 2014年1月15日 0.3400 1,710,125.69 416,284.42 2,126,410.11 合计 - - 0.3400 1,710,125.69 416,284.42 2,126,410.11 7.4.12 期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额60199991.5元，于2015年1月5日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 - 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只主动管理的债券型证券投资基金，属于较低风险品种。本基金投资的金融工具主要包括债券投资和股票投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金”的风险收益目标。 本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。组织是指由公司总经理领导，以风险控制委员会为核心，由督察长、风险管理部、法律监察部组成的风险管理机构，它是风险管理体系的运作基础；制度是指风险管理相关的规章制度，是对组织职能及其工作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定了各部门之间风险管理工作的内容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作的重要环节，也是对风险管理工作的总结和披露。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存在本基金的托管行招商银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资和资产支持证券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 5,337,100.00 9,931,000.00 合计 5,337,100.00 9,931,000.00 注：未评级的债券为政策性金融债。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 AAA 22,087,000.00 9,562,000.00 AAA以下 76,918,850.70 79,614,930.90 未评级 26,867,200.00 - 合计 125,873,050.70 89,176,930.90 注：未评级的债券均为国债、央行票据及政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。于2014年12月31日，除卖出回购金 融资产款余额60,199,991.5元将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，适用于本基金的市场风险包括利率风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2014年12月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 780,666.90 - - - - - 780,666.90 结算备付金 6,520,795.88 - - - - - 6,520,795.88 存出保证金 9,878.23 - - - - - 9,878.23 交易性金融资产 7,725,000.00 - 20,032,450.00 48,340,820.00 55,111,880.70 - 131,210,150.70 应收利息 - - - - - 4,486,078.16 4,486,078.16 应收申购款 - - - - - 3,593.65 3,593.65 资产总计 15,036,341.01 - 20,032,450.00 48,340,820.00 55,111,880.70 4,489,671.81 143,011,163.52 负债 卖出回购金融资产款 60,199,991.50 - - - - - 60,199,991.50 应付证券清算款 - - - - - 131,700.35 131,700.35 应付赎回款 - - - - - 152,289.36 152,289.36 应付管理人报酬 - - - - - 50,351.96 50,351.96 应付托管费 - - - - - 14,386.24 14,386.24 应付销售服务费 - - - - - 16,082.00 16,082.00 应付交易费用 - - - - - 5,462.37 5,462.37 应交税费 - - - - - 2,109,206.08 2,109,206.08 其他负债 - - - - - 240,037.49 240,037.49 负债总计 60,199,991.50 - - - - 2,719,515.85 62,919,507.35 利率敏感度缺口 -45,163,650.49 - 20,032,450.00 48,340,820.00 55,111,880.70 1,770,155.96 80,091,656.17 上年度末 2013年12月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 751,826.60 - - - - - 751,826.60 结算备付金 1,733,329.52 - - - - - 1,733,329.52 存出保证金 377.23 - - - - - 377.23 交易性金融资产 - - 9,931,000.00 33,594,000.00 55,582,930.90 - 99,107,930.90 应收证券清算款 - - - - - 96,761.69 96,761.69 应收利息 - - - - - 2,587,119.79 2,587,119.79 应收申购款 - - - - - 6,893.65 6,893.65 其他资产 - - - - - - - 资产总计 2,485,533.35 - 9,931,000.00 33,594,000.00 55,582,930.90 2,690,775.13 104,284,239.38 负债 卖出回购金融资产款 5,900,000.00 - - - - - 5,900,000.00 应付赎回款 - - - - - 66,868.25 66,868.25 应付管理人报酬 - - - - - 57,747.41 57,747.41 应付托管费 - - - - - 16,499.28 16,499.28 应付销售 - - - - - 17,089.75 17,089.75 服务费 应付交易费用 - - - - - 1,200.00 1,200.00 应交税费 - - - - - 2,109,206.08 2,109,206.08 其他负债 - - - - - 260,027.96 260,027.96 负债总计 5,900,000.00 - - - - 2,528,638.73 8,428,638.73 利率敏感度缺口 -3,414,466.65 - 9,931,000.00 33,594,000.00 55,582,930.90 162,136.40 95,855,600.65 注：各期限分类的标准按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末（ 2014年12月31日 ） 上年度末（ 2013年12月31日 ） 市场利率下降25个基点 113.92 77.36 市场利率上升25个基点 -112.15 -75.48 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金将以固定收益类资产投资为基础，以其投资收益为保障，参照固定比例组合保险机制(CPPI)对风险类资产上限进行动态调整，以有效保障投资组合本金的安全。风险类资产的投资比例上限将根据固定比例组合保险机制的原理来进行调整，但在限度范围内风险类资产的投资比例将由基金管理人根据不同类别风险资产的最大可能损失比例来具体确定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%，股票等权益类工具的投资比例不超过基金资产的20%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 注：于2014年12月31日，本基金未持有的交易性权益类投资。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 注：于2014年12月31日，本基金未持有的交易性权益类投资(2013年12月31日：同)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013年12月31日：同)。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 注：截至本报告期末，本基金未持有股票资产，因此本基金未采用风险价值法管理风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层次的余额为81,211,550.70元，属于第二层次的余额为49,998,600.00元，无属于第三 层次的余额(2013年12月31日：第一层次22,922,017.20元，第二层次76,185,913.70元，无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 131,210,150.70 91.75 其中：债券 131,210,150.70 91.75 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 7,301,462.78 5.11 7 其他各项资产 4,499,550.04 3.15 8 合计 143,011,163.52 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票投资。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注：本基金本报告期末未持有股票投资。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 注:无。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 注：无。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 注：无。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 5,337,100.00 6.66 2 央行票据 - - 3 金融债券 26,867,200.00 33.55 其中：政策性金融债 26,867,200.00 33.55 4 企业债券 82,003,250.70 102.39 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 17,002,600.00 21.23 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 131,210,150.70 163.82 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 140205 14国开05 200,000 22,758,000.00 28.41 2 122607 12渝地产 75,000 7,873,500.00 9.83 3 122921 10郴州债 75,000 7,725,000.00 9.65 4 124204 13津城投 70,000 7,199,500.00 8.99 5 124191 13杭高新 70,000 7,190,400.00 8.98 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 注：无。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：无。 8.10.3 本期国债期货投资评价 注：无。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。 8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 9,878.23 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 4,486,078.16 5 应收申购款 3,593.65 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,499,550.04 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：无。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 华泰柏瑞稳本增利债券A 463 32,870.78 8,771,438.86 57.63% 6,447,734.40 42.37% 华泰柏瑞稳本增利 2,180 24,955.66 29,849,573.89 54.87% 24,553,754.05 45.13% 债券B 合计 2,643 26,342.23 38,621,012.75 55.47% 31,001,488.45 44.53% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华泰柏瑞稳本增利债券A 华泰柏瑞稳本增利债券B 基金合同生效日（2007年12月3日）基金份额总额 131,333,847.25 - 本报告期期初基金份额总额 28,161,476.08 63,763,549.72 本报告期基金总申购份额 111,990,086.27 9,137,740.02 减:本报告期基金总赎回份额 124,932,389.09 18,497,961.80 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 15,219,173.26 54,403,327.94 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2014年5月15日，公司任命高山先生为公司副总经理，高山先生已通过高级管理人员证券 投资法律知识考试，其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门人事变动： 2014年11月14日，本基金托管人发布《关于招商银行股份有限公司姜然基金托管人高级管理人员任职资格及吴晓辉离任的公告》，吴晓辉同志不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理职务；聘任姜然同志为招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为60,000.00元人民币，该事务所已向本基金提供了9年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 华泰证券 161,901,394.28 100.00% 10,620,400,000.00 100.00% - - 注：1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准 1）资金雄厚，信誉良好。 2）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因重大违规行为而受到有关管理机关的处罚。 3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求。 4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。 5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。 2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。 3、本报告期内，无变更租用证券公司交易单元的情况。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金2014年第3季度报告 上海证券报 2014年10月24日 2 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金2014年半年度报告 上海证券报 2014年8月25日 3 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金2014年半年度报告 摘要 上海证券报 2014年8月25日 4 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金2014年第2季度报告 上海证券报 2014年7月19日 5 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金更新的招募说明书2014年第2号 上海证券报 2014年7月16日 6 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金更新的招募说明书（摘要）2014年第2号 上海证券报 2014年7月16日 7 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金2014年第1季度报告 上海证券报 2014年4月22日 8 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金2013年年度报告 上海证券报 2014年3月26日 9 华泰柏瑞金字塔稳本增利债 上海证券报 2014年3月26日 券型证券投资基金2013年年度报告 摘要 10 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金2013年第4季度报告 上海证券报 2014年1月20日 11 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金更新的招募说明书2014年第1号 上海证券报 2014年1月15日 12 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金更新的招募说明书（摘要）2014年第1号 上海证券报 2014年1月15日 13 华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金分红公告 上海证券报 2014年1月9日 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、本基金的中国证监会批准募集以及转型的文件 2、本基金的《基金合同》 3、本基金的《招募说明书》 4、本基金的《托管协议》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本基金的公告 12.2 存放地点 上海市浦东新区民生路1199弄上海证大五道口广场1号17层 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线：400-888-0001（免长途费） 021-3878 4638 公司网址：www.huatai-pb.com 华泰柏瑞基金管理有限公司 2015年3月31日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |