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| 银河沪深300成长进取(150122) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 342987 | ||||||||
| 基金代码 | 150122 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金2014 年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期：2015 年3 月28 日 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 2 页 共69 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司(以下简称兴业银行)根据本基金合同规定，于2015 年3 月26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，请投资者注意阅读。 本报告期自2014 年1 月1 日起至12 月31 日止。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 3 页 共69 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 ..................................................................................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 17 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 19 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 20 §6 审计报告 ............................................................................................................................................ 20 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 20 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 20 §7 年度财务报表 .................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 21 7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 23 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 24 7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 .................................................................................................................................... 48 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 48 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 53 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 58 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 58 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 4 页 共69 页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 58 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 58 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 58 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 59 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 59 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 59 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 60 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 61 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 61 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 62 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62 §11 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 63 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 63 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 63 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 63 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 63 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 64 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 64 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 64 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 65 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................... 错误！未定义书签。 §13 备查文件目录 .................................................................................................................................. 69 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 69 13.2 存放地点 ................................................................................................................................. 69 13.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 69 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 5 页 共69 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金 基金简称 银河沪深300 成长分级 场内简称 银河增强 基金主代码 161507 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年3 月29 日 基金管理人 银河基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 143,620,513.38 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013-06-06 下属分级基金的基金简称 银河沪深300 成长 分级 银河沪深300 成长分 级A 银河沪深300 成长分 级B 下属分级基金的场内简称 银河增强 银河优先 银河进取 下属分级基金的交易代码 161507 150121 150122 报告期末下属分级基金份额 总额 34,864,971.38 份 54,377,771.00 份 54,377,771.00 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为增强型股票指数基金，力求对沪深300 成长指数进行有 效跟踪，在严格控制跟踪偏离度和跟踪误差的前提下进行相对增 强的组合管理。力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之 间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年跟踪误差不超过 7.75%。 投资策略 本基金以“指数化投资为主、主动性投资为辅”，在有效复制目标 指数的基础上，在一定程度内调整个股在投资组合中的权重，力 求投资收益能够跟踪并适度超越目标指数。本基金将利用数量化 模型，对跟踪误差及其相关指标进行动态管理，根据结果对基金 投资组合进行相应调整；并将定期或不定期对数量化模型进行优 化改善，力求减少跟踪误差，改进指数跟踪效果。 业绩比较基准 沪深300 成长指数收益率*95% + 活期存款利率（税后）*5%。 风险收益特征 本基金为股票型指数基金，预期风险大于货币型基金、债券型基 金、混合型基金。从本基金所分离的两类基金份额看，银河沪深 300 成长优先份额具有低风险、收益相对稳定的特征；银河沪深 300 成长进取份额具有高风险、高预期收益的特征。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 6 页 共69 页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 董伯儒 吴荣 联系电话 021-38568988 021-62677777-213117 电子邮箱 dongboru@galaxyasset.com 011693@cib.com.cn 客户服务电话 400-820-0860 95561 传真 021-38568769 021-62535823 注册地址 上海市浦东新区世纪大道 1568 号15 层 福建省福州市湖东路154 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 1568 号15 层 上海市静安区江宁路168 号兴 业大厦20 楼 邮政编码 200122 200041 法定代表人 许国平 高建平 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.galaxyasset.com 基金年度报告备置地点 1、上海市世纪大道1568 号中建大厦15 楼 2、上海市静安区江宁路168 号兴业大厦20 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 合伙) 上海市世纪大道100 号环球金融中 心50 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限公司 北京市西城区太平桥大街17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年3 月29 日(基金合同 生效日)-2013 年12 月31 日 本期已实现收益 1,036,715.19 -993,705.08 本期利润 14,471,471.86 2,509,435.92 加权平均基金份额本期利润 0.2217 0.0133 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 7 页 共69 页 本期加权平均净值利润率 23.57% 1.32% 本期基金份额净值增长率 19.27% -0.60% 3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 期末可供分配利润 -2,778,794.46 -703,603.74 期末可供分配基金份额利润 -0.0193 -0.0106 期末基金资产净值 166,033,201.52 66,011,043.95 期末基金份额净值 1.156 0.994 3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 基金份额累计净值增长率 18.55% -0.60% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3. 对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 4.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除费 用后的余额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 26.20% 1.36% 34.94% 1.59% -8.74% -0.23% 过去六个月 33.18% 1.12% 46.78% 1.28% -13.60% -0.16% 过去一年 19.27% 1.13% 38.51% 1.17% -19.24% -0.04% 自基金合同 生效起至今 18.55% 1.05% 25.48% 1.23% -6.93% -0.18% 注：本基金业绩比较基准为沪深300 成长指数收益率*95% + 活期存款利率（税后）*5%。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 8 页 共69 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：2013 年03 月29 日本基金成立，根据《银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金基金合 同》规定，本基金应自基金合同生效日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关规 定。截止本报告期末，本基金各项资产配置比例符合合同约定。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 9 页 共69 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 3.3 其他指标 注：无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金自基金合同生效日(2013 年03 月29 日)至报告期末未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司设立于2002 年6 月14 日，公司的股东分别为中国银河金融控股有限 责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投资开发 总公司、湖南电广传媒股份有限公司。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 10 页 共69 页 目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理1 只封闭式基金与20 只开放式证券投资基 金，基本情况如下： 1、银丰证券投资基金 类型：契约型封闭式 成立日：2002 年8 月15 日 投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制风险的前提 下追求基金资产的长期稳定增值。 2、银河银联系列证券投资基金 本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金和银河收益 证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系。 基金合同生效日：2003 年8 月4 日 （1）银河稳健证券投资基金 投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，在控制风险 的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。 （2）银河收益证券投资基金 投资目标：以债券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性的前提下， 实现基金资产的安全及长期稳定增值。 3、银河银泰理财分红证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年3 月30 日 基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报 4、银河银富货币市场基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年12 月20 日 基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报 5、银河银信添利债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2007 年3 月14 日 基金投资目标：在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。 6、银河竞争优势成长股票型证券投资基金 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 11 页 共69 页 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2008 年5 月26 日 基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中 长期资本增值。 7、银河行业优选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年4 月24 日 基金投资目标： 本基金将“自上而下”的资产配置以及动态行业配置策略与“自下而上”的 个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、 保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。 8、银河沪深300 价值指数证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年12 月28 日 基金投资目标：通过严格的投资程序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化风险 管理手段，追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。 9、银河蓝筹精选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2010 年7 月16 日 基金投资目标：本基金投资于中国经济中具有代表性和竞争力的蓝筹公司，在有效控制风险 的前提下，通过积极主动的投资管理，追求基金资产的长期稳定增值，力争使基金份额持有人分 享中国经济持续成长的成果。 10、银河创新成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2010 年12 月29 日 基金投资目标：本基金投资于具有良好成长性的创新类上市公司，在有效控制风险的前提下， 追求基金资产的长期稳定增值。 11、银河强化收益债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2011 年5 月31 日 基金投资目标：本基金应用优化的恒定比例投资保险策略，并引入保证人，在保证本金安全 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 12 页 共69 页 的基础上，通过保本资产与风险资产的动态配置和组合管理，谋求基金资产在保本周期内的稳定 增值。 12、银河消费驱动股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2011 年7 月29 日 基金投资目标：本基金通过深入研究，重点投资与居民消费密切相关的行业中具有竞争优势 的上市公司，分享由于中国巨大的人口基数、收入增长和消费结构变革所带来的投资机会，在严 格控制风险的前提下，追求基金资产长期稳定增值。 13、银河通利债券型证券投资基金（LOF） 基金运作方式：契约型 基金合同生效日：2012 年4 月25 日 基金投资目标：在合理控制风险的前提下，力求为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的 投资收益。 14、银河主题策略股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2012 年9 月21 日 基金投资目标：本基金在严格控制风险的前提下，采用主题投资策略和精选个股策略的方法 进行投资，力争实现基金资产的长期稳健增值。 15、银河领先债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2012 年11 月29 日 基金投资目标：在合理控制风险的前提下，力求为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的 投资收益。 16、银河增利债券型发起式证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2013 年7 月17 日 投资目标：本基金主要投资于债券等固定收益类金融工具，辅助投资于精选的具有投资价值 的股票，通过灵活的资产配置与严谨的风险管理，力求实现基金资产持续稳定增值。 17、银河岁岁回报定期开放债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式(本基金以定期开放的方式运作,运作周期和自由开放期相结合, 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 13 页 共69 页 以1 年为一个运作周期,，每个运作周期共包含为4 个封闭期和3 个受限开放期.) 基金合同生效日：2013 年8 月9 日 投资目标：本基金主要投资于债券等固定收益类金融工具，通过严谨的风险管理与主动管理， 力求实现基金资产持续稳定增值。 18、银河灵活配置混合型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2014 年2 月11 日 投资目标：本基金主要投资于股票等权益类资产和债券等固定收益类金融工具，通过灵活的 资产配置与严谨的风险管理，在确保超越业绩比较基准、实现基金资产持续稳定增值的前提下， 力求获取超额收益。 19、银河定投宝中证腾安价值100 指数型发起式证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2014 年3 月14 日 投资目标：本基金为股票型指数基金，力求对中证腾安价值100 指数进行有效跟踪，在严格 控制跟踪偏离和跟踪误差的前提下追求跟踪误差的最小化。力争控制本基金的净值增长率与业绩 比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。 20、银河美丽优萃股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2014-05-29 投资目标：本基金主要投资于具有竞争优势的本基金定义的美丽主题相关股票，在严格控制 风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳健增值。 21、银河润利保本混合型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2014-08-06 投资目标：本基金应用优化的恒定比例投资保险策略，并引入保证人，在保证本金安全的基 础上，本基金在严格控制风险和追求本金安全的前提下，力争实现基金资产在保本周期内的稳定 增值。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 14 页 共69 页 罗博 银河沪深 300 成长 增强指数 分级证券 投资基金 的基金经 理、银河 沪深300 价值指数 证券投资 基金的基 金经理、 银河定投 宝中证滕 安价值 100 指数 型发起式 证券投资 基金的基 金经理 2013 年3 月 29 日 - 10 中共党 员，博士 研究生学 历，曾就 职于华夏 银行，中 信万通证 券有限公 司，期间 从事企业 金融、投 资银行业 务及上市 公司购并 等工作。 2006 年2 月加入银 河基金管 理有限公 司，历任 产品设计 经理、衍 生品数量 化投资研 究员、行 业研究员 等职务， 2009 年12 月起担任 银河沪深 300 价值 指数证券 投资基金 的基金经 理、2014 年3 月起 担任银河 定投宝中 证滕安价 值100 指 数型发起 式证券投 资基金的 基金经 理。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 15 页 共69 页 王培 银河沪深 300 成长 增强指数 分级证券 投资基金 的基金经 理、银河 创新成长 股票型证 券投资基 金的基金 经理、银 河竞争优 势成长股 票型证券 投资基金 的基金经 理、股票 投资部总 监助理 2013 年5 月8 日 - 8 硕士研究 生学历， 曾就职于 国泰君安 证券股份 有限公司 研究所， 从事石化 化工行业 的研究分 析工作。 2009 年7 月加入银 河基金管 理有限公 司，历任 研究员、 基金经理 助理等职 务， 2011 年6 月起 担任银河 创新成长 股票型证 券投资基 金的基金 经理， 2013 年10 月起担任 银河竞争 优势成长 股票型证 券投资基 金的基金 经理、 2014 年5 月起担任 股票投资 部总监助 理。 注：1、上表中罗博任职日期为基金合同生效日，王培任职日期为我公司做出决定之日。 2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 16 页 共69 页 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管理办法、《基 金合同》和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运 用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无 损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规 定。 随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续秉承“诚信稳健、勤奋律己、创新图强” 的理念，严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完 善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳健的风险回报。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人通过制定严格的公平交易管理制度、投资管理制度，投资权限管理制度、投资 备选库管理制度和集中交易制度等一系列制度，从授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、 行为监控和分析评估等各个环节予以落实，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。 在投资决策环节，公司实行统一研究平台和统一的授权管理 ，所有投资组合经理在获取研究 成果及投资建议等方面享有均等机会。公司分不同投资组合类别分别建立了投资备选库，不同投 资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行方面，本基金管理人旗下管理的所有投资组合指令均执行集中交易制度，遵循“时 间优先、价格优先”的原则，在满足系统公平交易的条件时自动进入公平交易程序，最大程度上 确保公平对待各投资组合。在同日反向交易方面，除法规规定的特殊情况外，公司原则上禁止不 同投资组合（完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合除外）之间的同日反向交易。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度，在授权管理、 研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实，确保公平对待不同 投资组合。同时，公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别（股票、债券）的收 益率差异进行了分析。 针对同向交易部分，本报告期内，公司对旗下管理的所有投资组合（完全复制的指数基金除 外），连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公开竞价交易的证券进行了 价差分析，并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析，未发现重大异常 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 17 页 共69 页 情况。 针对反向交易部分，公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易（包括股票和债券）的交易 时间、交易价格进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。本报告期内，不存在所有投资组合参 与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况（完 全复制的指数基金除外）。 对于以公司名义进行的一级市场申购等交易，由各投资组合经理均严格按照制度规定，事前 确定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交 易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 一季度操作回顾 传统企业应用互联网销售平台，实现商业模式的创新，孕育着很大的发展机会，为此构建了 相关投资标的的组合。 随着创业版指数的回调，市场的风险偏好在下降，适当降低了地产和家电的配置，以及部分 高估值软件成长股的配置，增加了医药、食品配置。 随着市场对降存款准备金率预期的升温，对京津冀板块的憧憬，优先股的推出，使得金融地 产板块出现了一定的反弹，适当增加了地产和家电的配置。 二季度操作回顾 二季度，继续坚持了成长性的风格，对成长确定性强的板块回调后适度的介入，增加了电子、 环保、传媒、医药行业的配置。参与了在线教育、电动汽车、医疗器械的投资机会，适度布局了 基因识别和迪斯尼概念股票。 三季度操作回顾 七月份，初期依然延续了六月份的风格。对成长确定性强的板块回调后适度的介入，保持了 电子、环保、传媒、医药行业的配置。参与了电动汽车、医疗器械的投资机会，七月下旬，随着 市场风格的急转，增加了银行和公用事业的配置。8 月份，保持了电子、环保、传媒、医药行业 的配置。参与了电动汽车、信息安全的投资机会。9 月份下旬适当降低了电动汽车和信息安全的 配置，增加了医药、家电、电子的配置。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 18 页 共69 页 四季度操作回顾 十月份，随着季报的公布，增加了业绩超预期个股的配置，适当降低了业绩低于预期的个股 的配置。同时参与了福建海西板块和迪斯尼板块的投资。 十一月份、十二月份，适当增加了银行和券商的配置，增加了“一带一路”相关标的的配置。 继续持有福建海西板块和迪斯尼板块的相关个股。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2014 年本基金净值增长率为19.27%，同期业绩比较基准增长率为38.51%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经济继续下行，通胀维持低位，短期无忧。货币政策未来有维持适度宽松的需求。财政、货 币政策引导信贷进入实体经济。 全球存在系统性的需求不足的情况下，美国经济的一枝独秀，成为世界经济升级的发动机。 但是在欧洲、日本、中国、韩国维持量化宽松的情况下，美元未来将维持在高位，成为首选避险 标的。 中国的货币政策又多了一个现实的约束项，就是防止人民币出现大幅贬值，所以，所谓中国 版的量化宽松，虽然短期没有CPI 的制约，但是，对于人民币贬值的预期，央行不能不顾忌。所 以，2015 年的货币政策不会太松也不会太紧，维持一个区间调整的格局。对于全面降存准和再次 降息的预期也不能太急迫，货币政策更多的表现为，对美元强势吸收流动性后的对冲调整， 未来海外的风险，主要是美元的升值风险。欧洲、中国、日本、韩国会维持宽松的货币政策， 若美联储在明年四季度加息，对美元形成升值预期，会引导国际基本回流美元资产，引起新型市 场国家的市场动荡。 经济再次下行，通胀维持低位，为货币的放松提供了实际需求和现实可能。但是为了控制人 民币的贬值预期，货币政策放松的空间也是有限制的。全球经济处于衰退的格局，未来经济的发 展方向尚未形成，众多国家还是在依靠宽货币来支撑经济，世界经济的根基是不稳的。一季度是 布局的阶段，对市场保持一点谨慎，且行且观察。紧跟政府的政策走向，发掘投资机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人 的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理 制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合 法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核，对发现的 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 19 页 共69 页 问题进行提示和追踪落实，定期制作监察稽核报告，及时呈报公司领导层和上级监管部门。 本基金管理人采取的主要措施包括： （1）积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召，采取外部法律顾问授课和内部监察部门 培训相结合的方式，多次组织全体员工开展《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金管理 公司公平交易制度指导意见》及其配套法规、公司内控制度等的学习。通过上述学习宣传活动， 使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行 为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。 （2）继续完善公司治理结构，严格按照现代企业制度的要求，以规范经营运作、保护基金份 额持有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围， 认真贯彻了独立董事制度，重大经营决策的制定都征得了所有独立董事的同意，保证了独立董事 在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。 （3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对 现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不 同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合 法合规运作、强化风险控制提供了制度保证 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准后的估值政 策进行估值。 对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证 券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。 除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经 理可以提供估值建议。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 注：本基金本年度未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在本报告期内,曾于2014 年9 月11 日至2014 年10 月17 日出现了连续22 个工作日资 产净值低于五千万的情形。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 20 页 共69 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，兴业银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2015）审字第60821717_B17 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金全体基金份额持 有人 引言段 我们审计了后附的银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基 金财务报表，包括2014 年12 月31 日的资产负债表和2014 年 度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附 注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人银河基金管理有限公司 的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财 务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 21 页 共69 页 错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了银河沪深300 成长增强指数分级证券投 资基金2014 年12 月31 日的财务状况以及2014 年度的经营成 果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 边卓群 蒋燕华 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市世纪大道100 号环球金融中心50 楼 审计报告日期 2015 年3 月27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金 报告截止日： 2014 年12 月31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 9,976,520.43 4,068,302.49 结算备付金 254,616.20 119,174.76 存出保证金 37,878.17 107,670.27 交易性金融资产 7.4.7.2 157,046,838.30 62,098,646.33 其中：股票投资 157,046,838.30 62,098,646.33 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 22 页 共69 页 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 2,184,528.70 610,741.66 应收利息 7.4.7.5 6,484.63 2,576.42 应收股利 - - 应收申购款 1,692.37 12,300.02 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 169,508,558.80 67,019,411.95 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2,623,360.35 520,351.52 应付管理人报酬 133,389.11 57,728.51 应付托管费 26,677.83 11,545.69 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 409,542.23 83,830.29 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 282,387.76 334,911.99 负债合计 3,475,357.28 1,008,368.00 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 140,074,381.16 66,415,402.86 未分配利润 7.4.7.10 25,958,820.36 -404,358.91 所有者权益合计 166,033,201.52 66,011,043.95 负债和所有者权益总计 169,508,558.80 67,019,411.95 注：报告截止日2014 年12 月31 日，基金份额净值1.156 元，其中A 级的基金份额净值为1.065 元，B 级的基金份额净值为1.247 元，成长的基金份额净值为1.156 元。基金份额总额 143,620,513.38 份，其中A 级的基金份额为54,377,771.00 份，B 级的基金份额为54,377,771.00 份，成长的基金份额为34,864,971.38 份。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 23 页 共69 页 7.2 利润表 会计主体：银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金 本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金 合同生效日)至2013 年 12 月31 日 一、收入 16,718,516.02 5,501,210.79 1.利息收入 91,454.15 2,388,487.09 其中：存款利息收入 7.4.7.11 91,454.15 842,198.27 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 1,546,288.82 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 3,071,378.85 -830,610.80 其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,230,246.57 -2,581,387.60 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 841,132.28 1,750,776.80 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 13,434,756.67 3,503,141.00 4. 汇兑收益（损失以"-"号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.18 120,926.35 440,193.50 减：二、费用 2,247,044.16 2,991,774.87 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 608,641.25 1,458,666.46 2．托管费 7.4.10.2.2 121,728.23 291,733.28 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 985,723.00 741,690.26 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 530,951.68 499,684.87 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 14,471,471.86 2,509,435.92 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 14,471,471.86 2,509,435.92 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 24 页 共69 页 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金 本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 66,415,402.86 -404,358.91 66,011,043.95 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 14,471,471.86 14,471,471.86 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 73,658,978.30 11,891,707.41 85,550,685.71 其中：1.基金申购款 178,104,635.99 19,881,012.39 197,985,648.38 2.基金赎回款 -104,445,657.69 -7,989,304.98 -112,434,962.67 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 140,074,381.16 25,958,820.36 166,033,201.52 项目 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合同生效日)至2013 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 414,991,791.49 - 414,991,791.49 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 2,509,435.92 2,509,435.92 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -348,576,388.63 -2,913,794.83 -351,490,183.46 其中：1.基金申购款 283,599.31 -4,281.12 279,318.19 2.基金赎回款 -348,859,987.94 -2,909,513.71 -351,769,501.65 四、本期向基金份额持有- - - 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 25 页 共69 页 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 66,415,402.86 -404,358.91 66,011,043.95 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______尤象都______ ______尤象都______ ____刘晓彬____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管 理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]1594 号《关于核准银河沪深300 成长增强 指数分级证券投资基金募集的批复》的核准，由银河基金管理有限公司作为发起人向社会公开募 集，基金合同于2013 年3 月29 日生效，首次设立募集规模为414,991,791.49 份基金份额。本基 金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司，注册登记机 构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行、上市的股票、债券、权 证、央行票据、现金、股指期货等，以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但 须符合中国证监会得相关规定）。股票投资包括沪深300 成长指数成份股、备选成份股、新股（一 级市场初次发行或增发）等。 以后如有法律法规或中国证监会允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围，并依法进行投资管理。 本基金股票资产占基金资产的比例不低于90%，投资于沪深 300 成长指数成份股和备选成份 股的资产比例不低于股票资产的80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金 后，基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。权证 以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。如法律法规允许，本基金可以 将股票投资比例提高到基金资产净值的100%，此项调整无需召开基金份额持有人大会。 本基金的业绩比较基准为：沪深300 成长指数收益率*95% + 活期存款利率（税后）*5%。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 26 页 共69 页 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具 体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于 在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计 核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于 证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信 息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息 披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 2014 年1 至3 月，财政部制定了《企业会计准则第39 号——公允价值计量》、《企业会计准 则第40 号——合营安排》和《企业会计准则第41 号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企 业会计准则第2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》；上述7 项会计准则均自 2014 年7 月1 日起施行。2014 年6 月，财政部修订了《企业会计准则第37 号——金融工具列报》， 在2014 年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014 年12 月31 日的财 务状况以及2014 年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 27 页 共69 页 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债 券投资和衍生工具（主要系权证投资）； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效 套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入 当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当 确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的 终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入 方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资 产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金 融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 28 页 共69 页 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费 用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费 用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直 线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允 价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付 的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异 较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基 金主要金融工具的估值方法如下： 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 29 页 共69 页 (1)存在活跃市场的金融工具 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近 交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交 易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证 券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。 (2)不存在活跃市场的金融工具 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有 可靠性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信 息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，才使用不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的 金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利 得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入 “未分配利润/(累计亏损)”。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 30 页 共69 页 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按 协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面 已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账； (6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入 账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交 易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.0%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率逐日计提； (3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影 响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 31 页 共69 页 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)在存续期内，本基金（包括银河沪深300 成长份额、银河沪深300 成长优先份额、银河沪 深300 成长进取份额）不进行收益分配； (2)经基金份额持有人大会决议通过，并经中国证监会核准后，如果终止银河沪深300 成长优 先份额与银河沪深300 成长进取份额的运作，本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的 收益分配。具体见基金管理人届时发布的相关公告。 7.4.4.12 分部报告 注：无。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 注：无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期会计政策变更的说明在7.4.2 会计报表的编制基础中披露。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年4 月24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年9 月19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转 让，暂免征收印花税。 7.4.6.2 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 32 页 共69 页 定，自2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理 人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入， 由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利 息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008 年10 月9 日起，对储蓄存款利息所得暂免 征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013 年1 月1 日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1 个月以内（含1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1 年（含1 年）的，暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1 年的，暂减按25%计入应纳税所得额。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 活期存款 9,976,520.43 4,068,302.49 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 33 页 共69 页 定期存款 - - 其中：存款期限1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计： 9,976,520.43 4,068,302.49 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年12 月31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 140,108,940.63 157,046,838.30 16,937,897.67 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 140,108,940.63 157,046,838.30 16,937,897.67 项目 上年度末 2013 年12 月31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 58,595,505.33 62,098,646.33 3,503,141.00 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 58,595,505.33 62,098,646.33 3,503,141.00 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 34 页 共69 页 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 应收活期存款利息 6,339.98 2,464.00 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 125.95 59.07 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 18.70 53.35 合计 6,484.63 2,576.42 7.4.7.6 其他资产 注：本基金本报告期末无其他资产余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 交易所市场应付交易费用 409,542.23 83,830.29 银行间市场应付交易费用 - - 合计 409,542.23 83,830.29 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 8,930.21 1,961.12 预提费用 270,000.00 330,000.00 应付指数使用费 3,457.55 2,950.87 合计 282,387.76 334,911.99 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 35 页 共69 页 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 66,415,402.86 66,415,402.86 本期申购 250.01 250.01 本期赎回（以“-”号填列） -99,081.90 -99,081.90 2014 年1 月2 日 基金拆分/份 额折算前 66,316,570.97 66,316,570.97 基金拆分/份额折算变动份额 1,686,688.65 - 本期申购 182,610,113.94 178,104,385.98 本期赎回（以“-”号填列） -106,992,860.18 -104,346,575.79 本期末 143,620,513.38 140,074,381.16 注:1. 本基金的基金份额包括银河沪深300 成长份额、银河沪深300 成长A 份额和银河沪深300 成长B 份额； 2. 根据《银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金基金合同》、《关于银河沪深 300 成长增 强指数分级证券投资基金定期份额折算业务公告》及《关于银河沪深300 成长增强指数分级证券 投资基金办理定期份额折算业务期间银河优先份额停复牌的公告》，银河基金管理有限公司（以下 简称“本基金管理人”）以2014 年1 月2 日为基金份额转换基准日，对银河沪深300 成长份额、 银河沪深300 成长优先份额进行了定期份额折算。当日折算前，银河沪深300 成长份额净值为 0.973 元，银河沪深300 成长份额（母基金份额）为54,054,946.97 份，场内银河沪深300 成长 份额676,069.00 份，场外银河沪深300 成长份额53,378,877.97 份，银河沪深300 成长A 份额为 6,130,812.00 份。根据基金份额折算比例公式，银河沪深300 成长份额折算比例为1:1.025433904， 银河沪深300 成长A 份额折算比例为1:1.050867808。折算后，银河沪深300 成长份额（母基金 份额）为55,741,635.62 份，场内银河沪深300 成长份额1,005,124.00 份，场外银河沪深300 成长份额54,736,511.22 份，银河沪深300 成长A 份额为6,130,812.00 份。 3. 银河沪深300 成长份额期初份额为54,120,778.86 份， 本期实收基金增加份额为 260,144,147.95 份，其中本期申购份额为182,610,363.95 份，本期由银河沪深300 成长A 份额 及银河沪深300 成长B 份额配对转换入份额为77,533,784.00 份，本期基金份额折算调增份额 1,686,688.65 份； 本期实收基金减少份额为281,086,644.08 份， 其中本期赎回份额为 107,091,942.08 份，本期配对转换出至银河沪深300 成长A 份额及银河沪深300 成长B 份额 173,994,702.00 份，期末实收基金份额为34,864,971.38 份。银河沪深300 成长A 份额期初份额 为6,147,312.00 份，本期由银河沪深300 成长份额配对转换入份额为86,997,351.00 份，本期配 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 36 页 共69 页 对转换至银河沪深300 成长份额为38,766,892.00 份，期末份额为54,377,771.00 份。银河沪深 300 成长B 份额期初份额为6,147,312.00 份，本期由银河沪深300 成长份额配对转换入份额为 86,997,351.00 份，本期配对转换至银河沪深300 成长份额为38,766,892.00 份，期末份额为 54,377,771.00 份。银河沪深300 成长份额每份份额面值为0.898 元，银河沪深300 成长A 份额 及银河沪深300 成长B 份额每份份额面值为1.00 元。 4.银河沪深300 成长A 份额、银河沪深300 成长B 份的配对转换入份额之和等于银河沪深300 成 长份额配对转换出份额；银河沪深300 成长A 份额、银河沪深300 成长B 份的本期配对转换出份 额之和等于银河沪深300 成长份额配对转换入份额。上述实收基金本期申购及本期赎回中未包括 银河沪深300 成长份额、银河沪深300 成长A 份额和银河沪深300 成长B 份额的配对转换金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -703,603.74 299,244.83 -404,358.91 本期利润 1,036,715.19 13,434,756.67 14,471,471.86 本期基金份额交易 产生的变动数 -3,111,905.91 15,003,613.32 11,891,707.41 其中：基金申购款 -6,814,316.76 26,695,329.15 19,881,012.39 基金赎回款 3,702,410.85 -11,691,715.83 -7,989,304.98 本期已分配利润 - - - 本期末 -2,778,794.46 28,737,614.82 25,958,820.36 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合同生效日) 至2013 年12 月31 日 活期存款利息收入 88,510.65 821,599.89 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 2,215.13 19,386.92 其他 728.37 1,211.46 合计 91,454.15 842,198.27 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 37 页 共69 页 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合 同生效日)至2013 年12 月31 日 卖出股票成交总额 299,553,664.75 224,073,634.51 减：卖出股票成本总额 297,323,418.18 226,655,022.11 买卖股票差价收入 2,230,246.57 -2,581,387.60 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 注：本基金本报告期无债券投资收益。 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益——买卖债券差价收入。 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益——申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金本报告期无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期无贵金属投资收益——赎回差价收入。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 38 页 共69 页 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期无贵金属投资收益——申购差价收入。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 注：本基金本报告期无衍生工具收益——其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合同生 效日)至2013 年12 月31 日 股票投资产生的股利收益 841,132.28 1,750,776.80 基金投资产生的股利收益 - - 合计 841,132.28 1,750,776.80 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合同 生效日)至2013 年12 月31 日 1.交易性金融资产 13,434,756.67 3,503,141.00 ——股票投资 13,434,756.67 3,503,141.00 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 13,434,756.67 3,503,141.00 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合同 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 39 页 共69 页 12 月31 日 生效日)至2013 年12 月31 日 基金赎回费收入 118,145.79 439,714.36 转换费收入 2,780.56 - 其他 - 479.14 合计 120,926.35 440,193.50 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合同生效 日)至2013 年12 月31 日 交易所市场交易费用 985,723.00 741,690.26 银行间市场交易费用 - - 合计 985,723.00 741,690.26 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合同生 效日)至2013 年12 月31 日 审计费用 50,000.00 60,000.00 信息披露费 220,000.00 270,000.00 上市年费 60,000.00 65,000.00 指数使用费 200,506.68 102,950.87 银行费用 445.00 834.00 开户费用 - 900.00 合计 530,951.68 499,684.87 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至资产负债表日，本基金无需需要说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 银河基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 40 页 共69 页 兴业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 中国银河金融控股有限责任公司 基金管理人的第一大股东 中国石油天然气集团公司 基金管理人的股东 首都机场集团公司 基金管理人的股东 上海市城市建设投资开发总公司 基金管理人的股东 湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东 中国银河证券股份有限公司 同受基金管理人第一大股东控制、基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 债券交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 债券回购交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.10.1.2 权证交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未产生应支付关联方佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合同生效日) 至2013 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 608,641.25 1,458,666.46 其中：支付销售机构的客 户维护费 190,735.33 401,950.58 注: 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.0%的年费率计提。计算方法如下： 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 41 页 共69 页 H=E×1.0%/当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金 管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力，支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合同生效日) 至2013 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 121,728.23 291,733.28 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.2%/当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金 托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基 金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力，支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 注：本基金本报告期未产生销售服务费。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 42 页 共69 页 银河沪深300 成长分 级 银河沪深300 成长分级A 银河沪深300 成长分级 B 基金合同生效日 （ 2013 年3 月29 日 ）持有的基金份额 - - - 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/买入总份额 6,599,559.96 - - 期间因拆分变动份额 - - - 减：期间赎回/卖出总 份额 - - - 期末持有的基金份额 6,599,559.96 - - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 4.6000% - - 项目 上年度可比期间 2013 年3 月29 日至2013 年12 月31 日 银河沪深300 成长分 级 银河沪深300 成长分级A 银河沪深300 成长分级 B 基金合同生效日 （ 2013 年3 月29 日 ） 持有的基金份额 - - - 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/买入总份额 - - - 期间因拆分变动份额 - - - 减：期间赎回/卖出总份 额 - - - 期末持有的基金份额 - - - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - - 注: 1.期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。 2.银河300 成长分级申购费率为，申购金额500 万元（含）以上1000 元/笔，管理人本次申购费 用为1000 元。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 43 页 共69 页 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年3 月29 日(基金合同生效日)至 2013 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行 9,976,520.43 88,510.65 4,068,302.49 821,599.89 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 注：本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌日期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌日期 复牌 开盘单 价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 002152 广电 运通 2014 年12 月17 日 重大 事项 停牌 22.15 2015 年3 月 11 日 24.37 120,000 2,318,165.00 2,658,000.00 - 600704 物产 中大 2014 年10 月13 日 重大 事项 停牌 10.38 2015 年2 月 13 日 11.42 50,000 505,265.00 519,000.00 - 002439 启明 星辰 2014 年12 月8 日 重大 事项 停牌 23.83 2015 年3 月 12 日 28.86 20,000 465,640.00 476,600.00 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2014 年12 月31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 44 页 共69 页 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014 年12 月31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人以保护投资者利益为核心，将内部控制和风险管理有机地结合起来，注重通过 公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控制等创建良好的内部控制 环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、基本管理制度、部门管理制度和业务 手册等五个层次的规章制度体系，建立了一套进行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施， 通过风险定位系统建立起基于流程再造和流程管理的全面的风险管理体系，以完善的内部控制程 序和控制措施，有效保障稳健经营和长期发展。 本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律；（2）部门主 管的检查监督；（3）总经理领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督；（4）董事会领导下的 督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。 公司设立独立的风险控制专员岗，专门负责对投资管理全过程进行监督，出具监督意见和风 险建议；对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的落实情况进行监督； 对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导 致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。本基金均 投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；同时，公司建立了内部评级体系和交易对手库，在进行银行间 同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是因市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于 投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易，因此除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 45 页 共69 页 其余均能及时变现。 此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超 过基金持有的债券投资的公允价值。本基金管理人每日对本基金的流动性需求进行测算，并同时 通过独立的风控专员定期对基金流动性进行检查，并对潜在的流动性风险进行提示。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资 收益的风险。 本基金为增强型股票指数基金，力求对沪深300 成长指数进行有效跟踪，本基金主要投资于 标的指数成份股、备选成份股、新股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2014 年12 月31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 9,976,520.43 - - - - - 9,976,520.43 结算备付金 254,616.20 - - - - - 254,616.20 存出保证金 37,878.17 - - - - - 37,878.17 交易性金融资产 - - - - - 157,046,838.30 157,046,838.30 应收证券清算款 - - - - - 2,184,528.70 2,184,528.70 应收利息 - - - - - 6,484.63 6,484.63 应收申购款 997.01 - - - - 695.36 1,692.37 资产总计 10,270,011.81 - - - - 159,238,546.99 169,508,558.80 负债 应付赎回款 - - - - - 2,623,360.35 2,623,360.35 应付管理人报酬 - - - - - 133,389.11 133,389.11 应付托管费 - - - - - 26,677.83 26,677.83 应付交易费用 - - - - - 409,542.23 409,542.23 其他负债 - - - - - 282,387.76 282,387.76 负债总计 - - - - - 3,475,357.28 3,475,357.28 利率敏感度缺口 10,270,011.81 - - - - 155,763,189.71 166,033,201.52 上年度末 2013 年12 月31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 46 页 共69 页 资产 银行存款 4,068,302.49 - - - - - 4,068,302.49 结算备付金 119,174.76 - - - - - 119,174.76 存出保证金 107,670.27 - - - - - 107,670.27 交易性金融资产 - - - - - 62,098,646.33 62,098,646.33 应收证券清算款 - - - - - 610,741.66 610,741.66 应收利息 - - - - - 2,576.42 2,576.42 应收申购款 2,330.02 - - - - 9,970.00 12,300.02 其他资产 - - - - - - - 资产总计 4,297,477.54 - - - - 62,721,934.41 67,019,411.95 负债 应付赎回款 - - - - - 520,351.52 520,351.52 应付管理人报酬 - - - - - 57,728.51 57,728.51 应付托管费 - - - - - 11,545.69 11,545.69 应付交易费用 - - - - - 83,830.29 83,830.29 其他负债 - - - - - 334,911.99 334,911.99 负债总计 - - - - - 1,008,368.00 1,008,368.00 利率敏感度缺口 4,297,477.54 - - - - 61,713,566.41 66,011,043.95 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金为指数基金，主要投资于标的指数成份股、备 选成份股，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 157,046,838.30 94.59 62,098,646.33 94.07 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 47 页 共69 页 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 157,046,838.30 94.59 62,098,646.33 94.07 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 估测组合市场价格风险的数据为沪深300 成长指数变动时，股票资产相应的理论 变动值。 假定沪深300 成长指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。 测算时期为3 个月，对于交易少于3 个月的资产，默认其波动与指数同步。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2014 年12 月 31 日 ） 上年度末（ 2013 年12 月 31 日 ） 沪深300 成长指数上升5% 7,847,773.64 3,367,922.70 沪深300 成长指数下降5% -7,847,773.64 -3,367,922.70 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余 期限不长，公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值 于2014 年12 月31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为人民币153,393,238.30 元，属于第二层次的余额为人民币3,653,600.00 元， 属于第三层次余额为人民币0.00 元（于2013 年12 月31 日，第一层次的余额为人民币 61,762,984.73 元，属于第二层次的余额为人民币335,661.60 元，属于第三层次余额为人民币0.00 元）。 7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 48 页 共69 页 7.4.14.1.2. 3 第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发 生变动。 7.4.14.2 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4 财务报表的批准 本财务报表已于2015 年3 月27 日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 157,046,838.30 92.65 其中：股票 157,046,838.30 92.65 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 10,231,136.63 6.04 7 其他各项资产 2,230,583.87 1.32 8 合计 169,508,558.80 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 49 页 共69 页 A 农、林、牧、渔业 404,562.10 0.24 B 采矿业 2,214,549.52 1.33 C 制造业 35,263,602.39 21.24 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 4,195,941.59 2.53 E 建筑业 5,356,906.95 3.23 F 批发和零售业 5,275,320.81 3.18 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 6,655,886.63 4.01 J 金融业 65,788,286.70 39.62 K 房地产业 16,556,924.82 9.97 L 租赁和商务服务业 1,465,280.51 0.88 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 2,693,605.25 1.62 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 1,447,663.31 0.87 S 综合 - - 合计 147,318,530.58 88.73 8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 3,383,400.00 2.04 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 686,700.00 0.41 F 批发和零售业 991,800.00 0.60 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 50 页 共69 页 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 476,600.00 0.29 J 金融业 3,178,540.00 1.91 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 1,011,267.72 0.61 合计 9,728,307.72 5.86 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 600036 招商银行 532,391 8,832,366.69 5.32 2 600000 浦发银行 535,000 8,394,150.00 5.06 3 000001 平安银行 464,305 7,354,591.20 4.43 4 601009 南京银行 488,682 7,159,191.30 4.31 5 600016 民生银行 601,231 6,541,393.28 3.94 6 000024 招商地产 216,500 5,713,435.00 3.44 7 600519 贵州茅台 27,219 5,161,266.78 3.11 8 002142 宁波银行 308,571 4,853,821.83 2.92 9 601169 北京银行 370,376 4,048,209.68 2.44 10 601998 中信银行 495,592 4,034,118.88 2.43 11 601901 方正证券 275,194 3,877,483.46 2.34 12 600015 华夏银行 282,114 3,797,254.44 2.29 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 51 页 共69 页 13 000963 华东医药 67,608 3,556,856.88 2.14 14 600663 陆家嘴 83,579 3,134,212.50 1.89 15 600340 华夏幸福 66,997 2,921,069.20 1.76 16 601668 中国建筑 364,775 2,655,562.00 1.60 17 000333 美的集团 77,967 2,139,414.48 1.29 18 600583 海油工程 190,584 2,006,849.52 1.21 19 000651 格力电器 53,297 1,978,384.64 1.19 20 000002 万 科Ａ 134,806 1,873,803.40 1.13 21 600705 中航资本 102,858 1,840,129.62 1.11 22 000686 东北证券 91,076 1,819,698.48 1.10 23 000750 国海证券 101,688 1,768,354.32 1.07 24 600887 伊利股份 60,104 1,720,777.52 1.04 25 600252 中恒集团 99,172 1,622,453.92 0.98 26 600804 鹏博士 84,626 1,521,575.48 0.92 27 600352 浙江龙盛 76,104 1,497,726.72 0.90 28 600372 中航电子 53,789 1,489,417.41 0.90 29 601555 东吴证券 65,456 1,467,523.52 0.88 30 002081 金 螳 螂 87,314 1,466,875.20 0.88 31 300017 网宿科技 30,359 1,463,303.80 0.88 32 000826 桑德环境 51,979 1,421,625.65 0.86 33 000625 长安汽车 85,692 1,407,919.56 0.85 34 300124 汇川技术 48,144 1,405,323.36 0.85 35 600795 国电电力 297,013 1,375,170.19 0.83 36 002146 荣盛发展 86,630 1,374,818.10 0.83 37 002385 大北农 101,589 1,363,324.38 0.82 38 002429 兆驰股份 175,849 1,336,452.40 0.80 39 600886 国投电力 109,304 1,250,437.76 0.75 40 600027 华电国际 176,119 1,232,833.00 0.74 41 002456 欧菲光 62,570 1,186,327.20 0.71 42 600153 建发股份 106,879 1,088,028.22 0.66 43 601117 中国化学 101,055 954,969.75 0.58 44 002230 科大讯飞 32,943 877,930.95 0.53 45 600276 恒瑞医药 22,814 855,068.72 0.51 46 000402 金 融 街 69,304 854,518.32 0.51 47 002410 广联达 37,597 842,172.80 0.51 48 002153 石基信息 12,281 805,633.60 0.49 49 300058 蓝色光标 38,144 805,601.28 0.49 50 300146 汤臣倍健 30,516 793,416.00 0.48 51 601633 长城汽车 19,073 792,483.15 0.48 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 52 页 共69 页 52 600703 三安光电 55,470 788,783.40 0.48 53 300070 碧水源 22,327 776,979.60 0.47 54 600066 宇通客车 31,550 704,511.50 0.42 55 600048 保利地产 63,315 685,068.30 0.41 56 300027 华谊兄弟 25,955 684,433.35 0.41 57 000100 TCL 集团 173,259 658,384.20 0.40 58 002450 康得新 20,000 579,400.00 0.35 59 300133 华策影视 22,887 574,005.96 0.35 60 002344 海宁皮城 34,653 551,329.23 0.33 61 600690 青岛海尔 27,855 516,988.80 0.31 62 002475 立讯精密 18,664 516,619.52 0.31 63 000069 华侨城Ａ 60,000 495,000.00 0.30 64 600309 万华化学 22,327 486,282.06 0.29 65 603288 海天味业 11,961 477,841.95 0.29 66 002292 奥飞动漫 15,258 450,111.00 0.27 67 000538 云南白药 6,932 437,755.80 0.26 68 600518 康美药业 25,990 408,562.80 0.25 69 002653 海思科 23,702 406,252.28 0.24 70 600108 亚盛集团 43,315 404,562.10 0.24 71 600038 哈飞股份 10,387 390,758.94 0.24 72 600637 百视通 10,000 378,800.00 0.23 73 002353 杰瑞股份 12,000 366,840.00 0.22 74 603699 纽威股份 18,702 363,566.88 0.22 75 002065 东华软件 20,000 358,200.00 0.22 76 600535 天士力 8,664 356,090.40 0.21 77 600578 京能电力 53,402 337,500.64 0.20 78 603000 人民网 8,000 335,520.00 0.20 79 002236 大华股份 15,258 334,913.10 0.20 80 601933 永辉超市 37,403 325,780.13 0.20 81 000725 京东方Ａ 93,507 314,183.52 0.19 82 600741 华域汽车 20,000 309,600.00 0.19 83 002416 爱施德 28,053 304,655.58 0.18 84 600398 海澜之家 30,000 303,000.00 0.18 85 002241 歌尔声学 10,000 245,300.00 0.15 86 002038 双鹭药业 6,000 237,600.00 0.14 87 002129 中环股份 10,000 210,500.00 0.13 88 601808 中海油服 10,000 207,700.00 0.13 89 000400 许继电气 10,000 203,000.00 0.12 90 000156 华数传媒 7,630 189,224.00 0.11 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 53 页 共69 页 91 002310 东方园林 10,000 184,700.00 0.11 92 002294 信立泰 5,000 177,250.00 0.11 93 000536 华映科技 10,000 157,900.00 0.10 94 002415 海康威视 5,000 111,850.00 0.07 95 002400 省广股份 5,000 108,350.00 0.07 96 002375 亚厦股份 5,000 94,800.00 0.06 97 600406 国电南瑞 5,000 72,750.00 0.04 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 601988 中国银行 750,000 3,112,500.00 1.87 2 002152 广电运通 120,000 2,658,000.00 1.60 3 600895 张江高科 75,921 1,011,267.72 0.61 4 601186 中国铁建 45,000 686,700.00 0.41 5 600271 航天信息 20,000 610,200.00 0.37 6 600704 物产中大 50,000 519,000.00 0.31 7 002439 启明星辰 20,000 476,600.00 0.29 8 600655 豫园商城 40,000 472,800.00 0.28 9 002433 太安堂 10,000 115,200.00 0.07 10 002736 国信证券 6,500 66,040.00 0.04 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600663 陆家嘴 8,367,525.26 12.68 2 000826 桑德环境 7,756,091.85 11.75 3 002410 广联达 7,555,808.78 11.45 4 002385 大北农 7,512,449.53 11.38 5 600655 豫园商城 7,471,698.00 11.32 6 600036 招商银行 7,220,465.00 10.94 7 600000 浦发银行 6,897,225.44 10.45 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 54 页 共69 页 8 000001 平安银行 6,687,364.77 10.13 9 601117 中国化学 6,624,839.00 10.04 10 000963 华东医药 6,579,588.69 9.97 11 002230 科大讯飞 6,514,155.52 9.87 12 601009 南京银行 6,513,011.56 9.87 13 600519 贵州茅台 6,270,521.31 9.50 14 600016 民生银行 6,099,894.00 9.24 15 002142 宁波银行 5,805,239.89 8.79 16 002051 中工国际 5,735,545.42 8.69 17 601901 方正证券 5,563,301.20 8.43 18 600372 中航电子 5,458,350.11 8.27 19 000750 国海证券 5,401,144.70 8.18 20 002456 欧菲光 5,247,247.97 7.95 21 601998 中信银行 4,954,277.58 7.51 22 000024 招商地产 4,878,367.55 7.39 23 601668 中国建筑 4,809,900.00 7.29 24 600804 鹏博士 4,710,829.00 7.14 25 600271 航天信息 4,635,636.21 7.02 26 601169 北京银行 4,278,957.00 6.48 27 000598 兴蓉投资 4,235,768.00 6.42 28 000651 格力电器 4,174,300.04 6.32 29 601633 长城汽车 4,092,879.05 6.20 30 000686 东北证券 4,030,299.21 6.11 31 600153 建发股份 3,940,650.00 5.97 32 600887 伊利股份 3,851,226.03 5.83 33 002081 金 螳 螂 3,748,058.33 5.68 34 000002 万 科Ａ 3,727,408.47 5.65 35 600066 宇通客车 3,571,100.07 5.41 36 002653 海思科 3,431,195.22 5.20 37 002065 东华软件 3,367,622.05 5.10 38 000538 云南白药 3,333,949.50 5.05 39 600048 保利地产 3,213,022.15 4.87 40 600895 张江高科 3,158,428.10 4.78 41 600015 华夏银行 2,932,293.10 4.44 42 603000 人民网 2,921,898.32 4.43 43 600999 招商证券 2,905,100.00 4.40 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 55 页 共69 页 44 600406 国电南瑞 2,837,199.00 4.30 45 601988 中国银行 2,820,000.00 4.27 46 300068 南都电源 2,789,539.00 4.23 47 300207 欣旺达 2,765,198.00 4.19 48 600340 华夏幸福 2,749,810.89 4.17 49 600252 中恒集团 2,740,530.77 4.15 50 601801 皖新传媒 2,706,001.65 4.10 51 300348 长亮科技 2,694,511.00 4.08 52 300124 汇川技术 2,678,457.36 4.06 53 002153 石基信息 2,675,788.80 4.05 54 000625 长安汽车 2,641,000.00 4.00 55 600583 海油工程 2,617,905.00 3.97 56 600352 浙江龙盛 2,614,245.90 3.96 57 600846 同济科技 2,577,586.97 3.90 58 601818 光大银行 2,574,920.00 3.90 59 000333 美的集团 2,415,696.88 3.66 60 002241 歌尔声学 2,356,022.61 3.57 61 002152 广电运通 2,318,165.00 3.51 62 600108 亚盛集团 2,253,680.05 3.41 63 002415 海康威视 2,134,947.29 3.23 64 600120 浙江东方 2,115,897.00 3.21 65 300017 网宿科技 2,108,431.22 3.19 66 002400 省广股份 2,085,999.04 3.16 67 600276 恒瑞医药 2,042,858.24 3.09 68 000156 华数传媒 2,035,561.99 3.08 69 600332 白云山 2,001,893.30 3.03 70 601555 东吴证券 1,885,300.00 2.86 71 600703 三安光电 1,833,617.00 2.78 72 002433 太安堂 1,817,032.00 2.75 73 300070 碧水源 1,716,446.00 2.60 74 002292 奥飞动漫 1,649,965.30 2.50 75 002429 兆驰股份 1,638,138.77 2.48 76 300058 蓝色光标 1,578,200.00 2.39 77 002416 爱施德 1,575,134.55 2.39 78 600886 国投电力 1,556,149.59 2.36 79 002475 立讯精密 1,555,534.00 2.36 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 56 页 共69 页 80 600027 华电国际 1,552,000.00 2.35 81 002353 杰瑞股份 1,551,942.03 2.35 82 600662 强生控股 1,521,683.00 2.31 83 002146 荣盛发展 1,485,995.76 2.25 84 300104 乐视网 1,483,179.00 2.25 85 600795 国电电力 1,475,503.00 2.24 86 000961 中南建设 1,454,718.18 2.20 87 002398 建研集团 1,366,995.00 2.07 注：买入金额不包括相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601117 中国化学 7,215,442.58 10.93 2 000826 桑德环境 7,000,211.33 10.60 3 600655 豫园商城 6,958,965.43 10.54 4 002410 广联达 6,172,433.15 9.35 5 002385 大北农 6,044,423.09 9.16 6 600663 陆家嘴 6,042,674.35 9.15 7 002051 中工国际 5,766,393.82 8.74 8 002230 科大讯飞 5,393,402.97 8.17 9 600372 中航电子 4,937,286.19 7.48 10 000651 格力电器 4,837,905.52 7.33 11 000750 国海证券 4,707,619.10 7.13 12 601633 长城汽车 4,619,824.29 7.00 13 000598 兴蓉投资 4,577,120.00 6.93 14 600406 国电南瑞 4,474,648.72 6.78 15 002456 欧菲光 4,305,963.49 6.52 16 002065 东华软件 4,272,336.71 6.47 17 600271 航天信息 4,259,466.99 6.45 18 600804 鹏博士 4,191,748.03 6.35 19 600703 三安光电 4,088,578.86 6.19 20 002241 歌尔声学 3,679,832.09 5.57 21 600153 建发股份 3,617,738.50 5.48 22 002415 海康威视 3,574,383.03 5.41 23 000963 华东医药 3,442,591.07 5.22 24 000538 云南白药 3,393,362.16 5.14 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 57 页 共69 页 25 600016 民生银行 3,335,591.31 5.05 26 603000 人民网 3,195,401.41 4.84 27 600887 伊利股份 3,160,371.45 4.79 28 000686 东北证券 2,923,191.53 4.43 29 300348 长亮科技 2,921,075.62 4.43 30 600066 宇通客车 2,827,379.57 4.28 31 002653 海思科 2,783,898.18 4.22 32 600999 招商证券 2,762,513.16 4.18 33 300068 南都电源 2,725,785.00 4.13 34 000002 万 科Ａ 2,711,055.55 4.11 35 300207 欣旺达 2,706,166.21 4.10 36 002400 省广股份 2,653,069.00 4.02 37 601801 皖新传媒 2,639,835.40 4.00 38 000001 平安银行 2,540,299.00 3.85 39 601668 中国建筑 2,535,493.72 3.84 40 600048 保利地产 2,493,128.67 3.78 41 600332 白云山 2,490,058.97 3.77 42 601901 方正证券 2,474,358.60 3.75 43 601818 光大银行 2,459,120.00 3.73 44 601998 中信银行 2,420,940.00 3.67 45 600846 同济科技 2,405,007.28 3.64 46 600895 张江高科 2,393,231.73 3.63 47 600036 招商银行 2,362,303.20 3.58 48 601169 北京银行 2,333,990.51 3.54 49 600690 青岛海尔 2,289,809.12 3.47 50 002081 金 螳 螂 2,288,073.51 3.47 51 002142 宁波银行 2,212,949.61 3.35 52 600120 浙江东方 2,061,562.79 3.12 53 000156 华数传媒 1,991,451.76 3.02 54 002073 软控股份 1,939,251.86 2.94 55 600108 亚盛集团 1,937,202.58 2.93 56 600436 片仔癀 1,791,335.90 2.71 57 002433 太安堂 1,718,894.69 2.60 58 600015 华夏银行 1,702,702.99 2.58 59 300012 华测检测 1,677,109.90 2.54 60 300085 银之杰 1,661,796.36 2.52 61 300070 碧水源 1,639,003.11 2.48 62 002236 大华股份 1,638,918.55 2.48 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 58 页 共69 页 63 000961 中南建设 1,607,823.04 2.44 64 600104 上汽集团 1,586,716.35 2.40 65 600741 华域汽车 1,540,782.58 2.33 66 600662 强生控股 1,475,820.00 2.24 67 002353 杰瑞股份 1,450,901.32 2.20 68 601009 南京银行 1,431,224.66 2.17 69 600519 贵州茅台 1,412,024.19 2.14 70 000977 浪潮信息 1,397,134.00 2.12 71 600309 万华化学 1,386,907.09 2.10 72 002153 石基信息 1,378,804.44 2.09 73 600276 恒瑞医药 1,370,637.82 2.08 74 600340 华夏幸福 1,359,664.04 2.06 75 300226 上海钢联 1,324,456.75 2.01 注：卖出金额不包括相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 378,836,853.48 卖出股票收入（成交）总额 299,553,664.75 注：买入股票成本及卖出股票收入均不包括相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 59 页 共69 页 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金依据基金合同的规定，以量化增强和控制跟踪误差相结合，现阶段未进行股指期货的 投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 注：本基金依据基金合同的规定，以量化增强和控制跟踪误差相结合，现阶段未进行股指期货的 投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 37,878.17 2 应收证券清算款 2,184,528.70 3 应收股利 - 4 应收利息 6,484.63 5 应收申购款 1,692.37 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 60 页 共69 页 9 合计 2,230,583.87 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例（%） 流通受限情况说明 1 002152 广电运通 2,658,000.00 1.60 筹划重大事项 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 注：无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 银河沪深 300 成长 分级 779 44,756.06 7,774,662.96 22.30% 27,090,308.42 77.70% 银河沪深 300 成长 分级A 534 101,831.03 13,091,844.00 24.08% 41,285,927.00 75.92% 银河沪深 300 成长 分级B 2,179 24,955.38 1,721,622.00 3.17% 52,656,149.00 96.83% 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 61 页 共69 页 合计 3,350 42,871.80 22,588,128.96 15.73% 121,032,384.42 84.27% 9.2 期末上市基金前十名持有人 银河沪深300 成长分级A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 中国人民财产保险股份有限公司-自 有资金 8,820,471.00 6.14% 2 忻存艳 1,710,087.00 1.19% 3 泰康人寿保险股份有限公司-分红- 个人分红-019L-FH002 深 1,568,371.00 1.09% 4 方箎 1,164,100.00 0.81% 5 郭琴 1,024,382.00 0.71% 6 泰康人寿保险股份有限公司-万能- 个险万能 965,942.00 0.67% 7 泰康人寿保险股份有限公司-传统- 普通保险产品-019L-CT001 942,036.00 0.66% 8 俞枝枝 927,735.00 0.65% 9 李丛 867,365.00 0.60% 10 陶玲 858,758.00 0.60% 银河沪深300 成长分级B 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 董加兰 1,249,500.00 0.87% 2 梁劲宇 1,238,900.00 0.86% 3 范伯全 1,126,095.00 0.78% 4 厦门国际信托有限公司-中融通一号 新型结构化证券投资集合资金 746,400.00 0.52% 5 王佐杰 726,400.00 0.51% 6 中融国际信托有限公司-融盛稳健5 号证券投资集合资金信托计 511,500.00 0.36% 7 王佐杰 484,100.00 0.34% 8 朱新华 465,359.00 0.32% 9 刘国安 400,000.00 0.28% 10 许培先 359,600.00 0.25% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 份 额 级 别 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 62 页 共69 页 项目 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 银河沪深300 成长 分级 0.00 0.0000% 银河沪深300 成长 分级A 0.00 0.0000% 银河沪深300 成长 分级B 0.00 0.0000% 合计 0.00 0.0000% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 银河沪深300 成长分 级 0 银河沪深300 成长分 级A 0 银河沪深300 成长分 级B 0 合计 - 本基金基金经理持有本开 放式基金 银河沪深300 成长分 级 0 银河沪深300 成长分 级A 0 银河沪深300 成长分 级B 0 合计 - §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 银河沪深300 成 长分级 银河沪深300 成 长分级A 银河沪深300 成 长分级B 基金合同生效日（2013 年3 月29 日）基金份额总额 220,701,691.49 97,145,050.00 97,145,050.00 本报告期期初基金份额总额 54,120,778.86 6,147,312.00 6,147,312.00 本报告期基金总申购份额 182,610,363.95 - - 减:本报告期基金总赎回份额 107,091,942.08 - - 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 63 页 共69 页 本报告期基金拆分变动份额（份额 减少以"-"填列） -94,774,229.35 48,230,459.00 48,230,459.00 本报告期期末基金份额总额 34,864,971.38 54,377,771.00 54,377,771.00 注：拆分变动份额为本基金三类份额之间的配对转换份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动： 1、2014 年1 月21 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于董事长离职及总经理 代行董事长职务的公告》，徐旭女士不再担任本公司董事长，尤象都先生代任本公司董事长。 2、2014 年5 月9 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于设立银河资本资产管 理有限公司的公告》，根据中国证券监督管理委员会《关于核准银河基金管理有限公司设立子公 司的批复》（证监许可［2014］356 号），核准银河基金管理有限公司设立子公司。 3、2014 年5 月9 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于公司董事、监事、高 级管理人员及其他从业人员在子公司兼职及领薪情况的公告》。 4、2014 年6 月10 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于董事长任职的公告》， 许国平先生任本公司董事长。 5、2014 年8 月13 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司督察长任职及变更的公告》， 董伯儒先生任本公司督察长。 二、报告期内基金托管人未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 64 页 共69 页 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内基金未改聘会计师事务所，本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙）的酬金为50,000.00 元人民币。目前该会计师事务所已向本基金提供2 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中信证券 1 354,778,535.08 52.30% 313,943.60 51.59% - 国海证券 1 323,558,248.15 47.70% 294,566.70 48.41% - 注：1、选择证券公司专用席位的标准： （1）实力雄厚； （2）信誉良好，经营行为规范； （3）具有健全的内部控制制度，内部管理规范，能满足本基金安全运作的要求； （4）具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易 之需要，并能提供全面的信息服务； （5）研究实力强，有固定的研究机构和专职的高素质研究人员，能及时提供高质量的研究支持和 咨询服务，包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券分析报告及其他报告等，并 能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告； （6）本基金管理人要求的其他条件。 2、选择证券公司专用席位的程序: （1）资格考察； （2）初步确定； （3）签订协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中信证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 65 页 共69 页 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于银河沪深300 成长增强 指数分级证券投资基金之银 河沪深300 成长优先份额 2014 年度约定年基准收益率 的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年1 月3 日 2 银河基金管理有限公司关于 银河沪深300 成长增强指数 分级证券投资基金办理定期 份额折算业务期间银河优先 份额停复牌的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年1 月3 日 3 关于银河沪深300 成长增强 指数分级证券投资基金定期 份额折算结果及恢复交易的 公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年1 月6 日 4 关于银河优先定期份额折算 后次日前收盘价调整的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年1 月6 日 5 银河沪深300 成长增强指数 分级证券投资基金2013 年度 4 季报 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年1 月21 日 6 银河基金管理有限公司关于 董事长离职及总经理代行董 事长职务的公告 《证券时报》、公司 网站 2014 年1 月21 日 7 关于旗下基金所持有股票 “银之杰”因长期停牌变更 估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年2 月21 日 8 关于旗下基金所持有股票 “新华医疗”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年3 月3 日 9 银河基金管理有限公司关于 旗下开放式基金新增南京银 行股份有限公司为代销机构 的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》、 公司网站 2014 年3 月12 日 10 关于旗下基金对长期停牌的 股票变更估值方法的提示性 公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年3 月14 日 11 银河沪深300 成长增强指数 分级证券投资基金2013 年度 年报摘要 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年3 月28 日 12 银河沪深300 成长增强指数 分级证券投资基金2014 年度 第一季度报告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年4 月18 日 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 66 页 共69 页 13 关于旗下基金所持有股票 “三六五网”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年4 月30 日 14 关于旗下基金所持有股票 “日发精机”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年5 月5 日 15 关于旗下基金所持有股票 “万达信息”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年5 月6 日 16 银河基金管理有限公司关于 公司董事、监事、高级管理人 员及其他从业人员在子公司 兼职及领薪情况的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年5 月9 日 17 银河基金管理有限公司关于 设立银河资本资产管理有限 公司的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年5 月9 日 18 银河沪深300 成长增强指数 分级证券投资基金招募说明 书（更新摘要） 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年5 月13 日 19 银河基金管理有限公司关于 董事长任职的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年6 月10 日 20 关于旗下基金所持有股票 “卫宁软件”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年6 月14 日 21 银河基金管理有限公司关于 网上交易基金转换补差费率 优惠的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年6 月21 日 22 银河基金管理有限公司关于 参加华龙证券有限责任公司 基金申购业务费率优惠活动 的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》、 公司网站 2014 年7 月8 日 23 银河基金管理有限公司关于 直销平台基金转换补差费率 优惠的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年7 月8 日 24 关于旗下部分基金在交通银 行参加网上银行、手机银行基 金申购手续费费率优惠的公 告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》、 公司网站 2014 年7 月17 日 25 银河沪深300 成长增强指数 分级证券投资基金2014 年第 2 季度报告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年7 月21 日 26 关于旗下基金所持有股票 “恒泰艾普”因长期停牌变 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 2014 年8 月1 日 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 67 页 共69 页 更估值方法的提示性公告 报》、公司网站 27 关于旗下基金所持有股票 “飞利信”因长期停牌变更 估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年8 月13 日 28 银河基金管理有限公司关于 督察长任职及变更的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年8 月13 日 29 关于旗下基金所持有股票 “长亮科技”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年8 月19 日 30 关于旗下基金所持有股票 “数字政通”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年8 月22 日 31 关于旗下基金所持有股票 “尚荣医疗”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年8 月23 日 32 银河基金管理有限公司关于 旗下基金新增中国中投证券 有限责任公司为代销机构的 公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年8 月25 日 33 银河沪深300 成长增强指数 分级证券投资基金2014 年半 年度报告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》公 司网站 2014 年8 月27 日 34 关于旗下基金所持有股票 “东华软件”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年9 月5 日 35 关于旗下基金所持有股票 “绿盟科技”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年9 月6 日 36 银河基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增第一创业 证券股份有限公司为代销机 构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》公 司网站 2014 年9 月15 日 37 银河基金管理有限公司关于 开展官方淘宝店基金费率优 惠活动的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》、 公司网站 2014 年9 月30 日 38 银河基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增北京钱景 财富投资管理有限公司为代 销机构并开通定期定额和费 率优惠的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》、 公司网站 2014 年10 月8 日 39 银河基金关于资产支持证券《中国证券报》、《证2014 年10 月15 日 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 68 页 共69 页 投资方案的公告 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 40 银河基金管理有限公司关于 旗下基金参加上海天天基金 销售有限公司申购和定投费 率优惠活动的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年10 月17 日 41 银河沪深300 成长增强指数 分级证券投资基金2014 年3 季报 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年10 月24 日 42 银河沪深300 成长增强指数 分级证券投资基金招募说明 书（更新摘要） 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年11 月12 日 43 关于旗下基金所持有股票 “中航资本”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》、 公司网站 2014 年11 月18 日 44 银河基金管理有限公司关于 旗下基金参加杭州数米基金 销售有限公司申购费率优惠 活动的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》、 公司网站 2014 年11 月18 日 45 银河基金管理有限公司关于 旗下基金参加上海天天基金 销售有限公司申购和定投费 率优惠活动的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》、 公司网站 2014 年11 月18 日 46 关于旗下部分基金在华宝证 券有限责任公司开通基金定 投并参加网上交易费率优惠 活动的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年11 月26 日 47 关于旗下基金所持有股票 “东软载波”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年11 月27 日 48 关于旗下基金所持有股票 “三六五网”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年11 月29 日 49 关于银河沪深300 成长增强 指数分级证券投资基金之银 河沪深300 成长进取份额交 易价格异常波动的风险提示 公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年12 月5 日 50 关于旗下基金所持有股票 “启明星辰”因长期停牌变 更估值方法的提示性公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、公司网站 2014 年12 月25 日 51 关于银河沪深300 成长增强 指数分级证券投资基金办理 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 2014 年12 月29 日 银河沪深300 成长分级2014 年年度报告 第 69 页 共69 页 定期份额折算的公告 报》、公司网站 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金的文件 2、《银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金基金合同》 3、《银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件 5、银河沪深300 成长增强指数分级证券投资基金财务报表及报表附注 6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告 12.2 存放地点 上海市世纪大道1568 号中建大厦15 楼 12.3 查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司。 咨询电话：(021)38568888 /400-820-0860 公司网址：http://www.galaxyasset.com 银河基金管理有限公司 2015 年3 月28 日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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