最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 国寿安保沪深300ETF联接A(000613) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 342896 | ||||||||
| 基金代码 | 000613 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-03-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：国寿安保基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2015年3月30日 第 1 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金的基金合同规定，于2015年3月27日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保 留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2014年6月5日（基金合同生效日）起至12月31日止。 第 2 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .............................................................................................................................. 2 1.2 目录.................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况....................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明....................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人..................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式....................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料....................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标..................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现....................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ............................................................................................. 8 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................. 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......................................................... 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望....................................................... 10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................................................... 10 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................. 10 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................................................... 11 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................. 11 §5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 11 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................. 11 §6 审计报告 .............................................................................................................................................. 11 6.1 审计报告基本信息.............................................................................................................. 11 6.2 审计报告的基本内容.......................................................................................................... 11 §7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 12 7.1 资产负债表 ........................................................................................................................ 12 7.2 利润表................................................................................................................................ 14 7.3 所有者权益（基金净值）变动表........................................................................................ 15 7.4 报表附注 ............................................................................................................................ 16 §8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 35 8.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................................... 35 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................ 36 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................. 36 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................................... 45 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................ 47 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 47 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 48 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 48 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................. 48 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明................................................................ 48 第 3 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明................................................................ 48 8.12 投资组合报告附注............................................................................................................ 48 §9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 49 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................................................. 49 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.................................................................. 49 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................................... 49 §10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 49 §11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 49 11.1 基金份额持有人大会决议................................................................................................. 49 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49 （2）本报告期内，基金托管理人未发生重大人事变动。 ........................................................ 50 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 50 11.4 基金投资策略的改变........................................................................................................ 50 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .............................................................................. 50 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 50 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................... 50 11.8 其他重大事件................................................................................................................... 51 §12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 54 12.1 备查文件目录................................................................................................................... 54 12.2 存放地点 .......................................................................................................................... 54 12.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 54 第 4 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 2.2 基金产品说明 2.3 基金管理人和基金托管人 第 5 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 2.4 信息披露方式 2.5 其他相关资料 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 第 6 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 基金份额累计净值增长率 52.08% 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平 要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 60% 55% 50% 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% 2014-06-05 2014-07-03 2014-07-31 2014-08-29 2014-09-29 2014-11-04 2014-12-02 2014-12-31 国寿安保沪深300指数 基金基准 注：本基金的基金合同于2014年06月05日生效，按照本基金的基金合同规定,自基金合同生 效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。本 基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第 7 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 60% 55% 50% 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% 2014年 国寿安保沪深300指数 基金基准 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国寿安保基金管理有限公司（以下简称"公司"）经中国证监会证监许可[2013]1308 号文核准，于2013年10月29日设立，公司注册资本5.88亿元人民币，公司股东为中国人 寿资产管理有限公司，持有股份85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（安保资本 投资有限公司），持有股份14.97%。 截至2014年12月31日，公司共管理5只基金，全部为开放式基金，包括3只货币型基 金，分别为国寿安保货币市场基金、国寿安保场内实时申赎货币市场基金、国寿安保薪 金宝货币市场基金；1只指数型基金，国寿安保沪深300指数型证券投资基金；1只债券 型基金，国寿安保尊享债券型证券投资基金。公司管理的基金总规模为187.62亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 第 8 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 基金经理。 注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理 办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《国寿安保沪深300指数 型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规的规定，本着诚实守信、勤勉尽责的原 则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的 行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制 定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、 制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，保证公 平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强 对于公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行， 严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相 关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存 在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量的5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金于2014年6月成立，报告期内主要处于建仓期。建仓期内本基金牢牢抓住市 场机会，加快了建仓节奏，三季度已基本完成建仓工作。随后，本基金严格遵守基金合 同规定，采取被动复制指数策略。 报告期内，本基金跟踪误差主要由于建仓初期股票仓位不足引致。标的指数成分股 中国人寿和农业银行无法投资，必须寻找其他股票替代，以及申购赎回、成分股停牌和 调整等因素，也带来一定的跟踪误差。本基金管理人采用量化分析手段，通过适当的策 略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且，逐日跟踪实际组合与标的指数表现的偏 离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。 第 9 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2014年12月31日，本基金份额净值为1.5208元，累计份额净值为1.5208元。报 告期内净值增长率为52.08%，同期业绩基准涨幅为61.99%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2015年是中国经济转型关键一年，全年GDP增长目标已经下调为7.0%，经济转型升 级被放在更加重要位置，将实施积极财政政策和稳健的货币政策。国有企业改革、投融 资体制改革、财税体制改革等向纵深推进将成为经济增长和结构优化的重要动力，也将 成为影响资本市场的重要因素。在"一带一路"、区域经济一体化、基础设施建设等推动 下，传统行业将迎来新的发展机遇；同时，环保、新能源、互联网等新兴行业仍然将面 临广阔的发展空间。世界范围内看，2015年美联储加息将是大概率事件，同时欧元区和 日本经济也正在走出低谷，国际资本流动将可能对包括中国在内的金融市场造成短暂冲 击。在经历2014年快速上涨之后，预计市场波动将进一步加大。本基金将严格遵守基金 合同，力争将对标的指数的跟踪误差降低到最小程度。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不断 推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对投资 交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；对基 金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，有效 防范风险，规避违规行为的发生；围绕防控"三条底线"和内幕交易，组织多项合规培训， 加强员工的合规风险意识；开展从业人员证券投资申报工作，防范出现利益输送等行为； 开展专项检查，覆盖公司各个业务，促进公司业务合法合规、稳健经营。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉 承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性 和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业 务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常 估值由基金管理人与基金托管人一同进行。本基金管理人设有基金估值委员会，估值委 员会负责人由公司领导担任，委员由运营管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负 责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期 或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序 的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并 履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委 员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。上述参与估值流程的各方不存在 第 10 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供 在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券 投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理 人-国寿安保基金管理有限公司 2014 年6月5日至2014年12月31日基金的投资运作，进 行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任 何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的 计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害 基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律 法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，国寿安保基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信 息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度 报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真 实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 第 11 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：国寿安保沪深300指数型证券投资基金 第 12 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 第 13 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额净值人民币1.5208元，基金份额总额 1,237,491,250.57份。 7.2 利润表 会计主体：国寿安保沪深300指数型证券投资基金 本报告期：2014年6月5日至2014年12月31日 单位：人民币元 第 14 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国寿安保沪深300指数型证券投资基金 本报告期：2014年6月5日至2014年12月31日 单位：人民币元 第 15 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 左季庆 --------- 基金管理人负责人 左季庆 --------- 主管会计工作负责人 韩占锋 --------- 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 国寿安保沪深300指数型证券投资基金(以下简称"本基金")，系经中国证券监督管 理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2014]376号文《关于核准国寿安保沪深 300指数型证券投资基金募集的批复》的核准，由国寿安保基金管理有限公司于2014年5 月8日至2014年5月30日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特 殊普通合伙）验证出具安永华明（2014）验字第61090605_02号验资报告后，向中国证 监会报送基金备案材料。基金合同于2014年6月5日正式生效，首次设立募集规模为 5,130,087,968.40份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金 管理人和注册登记机构为国寿安保基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份 有限公司。 本基金为指数型证券投资基金，这也是业内今年首只以沪深300指数为投资标的的 指数基金。国寿安保沪深300指数基金采用被动式指数化投资策略，通过控制基金组合 相对于标的指数的偏离度和跟踪误差，实现对标的指数的有效跟踪，以为投资者带来与 指数收益相似的长期回报。本基金投资范围主要为标的指数成份股(蓝筹股)及备选成份 股，所持有的股票资产占基金资产的比例不低于90%，投资于标的指数成份股及其备选 成份股的比例不低于非现金基金资产的80％。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券 投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及 份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基 第 16 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息 披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 2014年1至3月，财政部制定了《企业会计准则第39号--公允价值计量》、《企业会 计准则第40号--合营安排》和《企业会计准则第41号--在其他主体中权益的披露》；修 订了《企业会计准则第2号--长期股权投资》、《企业会计准则第9号--职工薪酬》、《企 业会计准则第30号--财务报表列报》和《企业会计准则第33号--合并财务报表》；上述 7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37 号--金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014年12月31 日的财务状况以及2014年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本基金的报告期间 为2014年6月5日（基金合同生效日）至2014年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外， 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或 资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产及贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股 票投资、债券投资。 (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。 第 17 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不 作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金 股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投 资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资 产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确 认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日 结转； (2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行 期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3) 权证投资 第 18 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除 交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成 交日结转； (4) 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债 全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投 资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5) 回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与 合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本 基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本 基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为 实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言 具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产 或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负 债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场 上未经调整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大 变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价 值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了 影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近 交易市价，确定公允价值； (2) 不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交 第 19 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可 观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是 可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括红 利再投资、基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占 基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回 款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全 额转入"未分配利润/(累计亏损)"。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定 期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收 到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款 利息收入以净额列示； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由 债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产 支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计 提； (4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率 第 20 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成 本的差额入账； (6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差 额入账； (7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成 本的差额入账； (8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应 由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金 融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可 以可靠计量的时候确认 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1) 本基金合同生效日管理费按前一日基金资产净值的0.80%的年费率逐日计提； 自2014年6月23日起，年费率变更为0.50%； (2) 本基金合同生效日托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提； 自2014年6月23日起，年费率变更为0.10%； (3) 标的指数许可使用费按本基金资产净值的0.02%的年费率逐日计提。标的指数 许可使用费的收取下限为每季人民币5万元（即不足5万元按照5万元收取）； (4) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合 同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费 用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每 份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利 润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利 或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配 方式是现金分红； (3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份 额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 第 21 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 (4) 本基金每一基金份额享有同等分配权； (5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明可参见7.4.2会计报表的编制基础。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券 （股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出 让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资 基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税 收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄 第 22 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂 减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款 利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息 所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 第 23 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 7.4.7.6 其他资产 本基金于本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 第 24 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 第 25 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 7.4.7.13.2 债券投资收益--买卖债券差价收入 单位：人民币元 7.4.7.13.3 债券投资收益--申购差价收入 第 26 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 单位：人民币元 7.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 7.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 7.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年6月5日至2014年12月31日 第 27 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 7.4.7.17 交易费用 单位：人民币元 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无需作披露的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 第 28 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金合同生效日管理费按前一日的基金资产净值 的0.80%的年费率计提；自2014年6月23日起，年费率变更为0.50%； 计算方法如下： H=E×R/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 R为基金管理费年费率 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金合同生效日托管费按前一日的基金资产净值 的0.15%的年费率计提；自2014年6月202014年6月23日起，年费率变更为0.10%；计算方法如下： H=E×R/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 第 29 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 E为前一日的基金资产净值 R为基金托管费年费率 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期末基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况--非货币市场基金 本基金于本报告期间未进行利润分配。 7.4.12 期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 第 30 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 注：申万宏源集团股份有限公司(原名为申银万国证券股份有限公司,以下简称"申万宏源") 发行A股股份吸收合并宏源证券的申请已获得中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1279号 批复的核准；申万宏源换股吸收合并宏源证券的换股股权登记日为2015年1月23日,换股股权登 记日收市后宏源证券股东持有的宏源证券股票将按照2.049382716：1的比例转换为申万宏源A股 股票,即每1股宏源证券股票换2.049382716股申万宏源A股股票,公司股东换得的申万宏源A股股 票将于中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理初始登记后在深圳证券交易所上市交 易。申万宏源将于2015年1月26日在深圳证券交易所上市,申万宏源的股票简称为："申万宏源", 股票代码为："000166"。于2014年12月31日本基金持有宏源证券269,700股，转换成申万宏源 552,718.00股 ；申万宏源于2015年1月26日开盘价格为17.77元。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 第 31 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有证券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及 内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下 的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司 董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自 控构成。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和 款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交 易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来 自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持证券在证券交易所上市，因此，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产 流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资 产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一 年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因 此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定 流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 第 32 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发 生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金 的生息资产主要为银行存款、结算备付金及结算保证金等。本基金于本报告期末持有债 券投资金额较小，因此基金净值受利率变动的影响较小。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位：人民币元 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 7.4.13.4.2 外汇风险 第 33 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价 值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风 险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的 金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基 金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资范围主要为标的指数成份股(蓝筹股)及备选成份股，所持有的股票资产 占基金资产的比例不低于90%，投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非 现金基金资产的80％。于2014年12月31日，本基金面临的其他价格风险列示如下： 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 第 34 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 银行存款、结算备付金、存出保证金等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值 相若。 (1) 各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人 民币1,758,031,558元，属于第二层次的余额为人民币73,195,104元，无属于第三层次 的余额。 (2) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无 重大转移。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公 允价值的情况。 7.4.14.2 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4 财务报表的批准 本财务报表已于2015年3月26日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 第 35 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 第 36 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 第 37 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 第 38 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 第 39 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 第 40 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 第 41 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 第 42 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 第 43 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 第 44 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 第 45 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 注：本项的"买入金额"均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易 费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 第 46 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 注：本项的"卖出金额"均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易 费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 注：本项的"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 第 47 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内收到公 开谴责、处罚的投资决策程序说明 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资前十名股票中投资于超出基金合同规定备选股票库之外的投资决策程 序说明 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 金额单位：人民币元 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 第 48 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 8.12.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理本报告期末未 持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 第 49 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 （1）本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。 （2）因中国农业银行股份有限公司（以下简称"本行"）工作需要，任命余晓晨 先生主持本行托管业务部/养老金管理中心工作。余晓晨先生的基金行业高级管理人员 任职资格已在中国基金业协会备案。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金 提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经 第 50 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： (1)综合实力较强、市场信誉良好； (2)财务状况良好，经营状况稳健； (3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度； (4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提 供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演； (5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公 司业务发展形成支持； (6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提 供全面的交易信息服务； (7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。 2、基金专用交易单元的选择程序如下： （1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构； （2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 11.8 其他重大事件 第 51 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 第 52 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 第 53 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证监会批准国寿安保沪深300指数型证券投资基金募集的文件 12.1.2 《国寿安保沪深300指数型证券投资基金基金合同》 12.1.3 《国寿安保沪深300指数型证券投资基金托管协议》 12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照 12.1.5 报告期内国寿安保沪深300指数型证券投资基金在指定媒体上披露的各项公 告 12.1.6 中国证监会要求的其他文件 12.2 存放地点 国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街17号中国人寿中心17层 12.3 查阅方式 12.3.1 营业时间内到本公司免费查阅 12.3.2登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn 12.3.3拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258 第 54 页 共 55 页 国寿安保沪深300指数型证券投资基金2014年年度报告 国寿安保基金管理有限公司 二〇一五年三月三十日 第 55 页 共 55 页 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |