最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 信诚沪深300指数分级(16551A) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 341303 | ||||||||
| 基金代码 | 16551A | ||||||||
| 公告日期 | 2015-03-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 信诚沪深300指数分级证券投资基金2014年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：信诚基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2015年3月27日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2 §2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 5 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 7 §4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................... 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 13 §6 审计报告 ................................................................................................................................................ 13 6.1 审计报告基本信息......................................................................................................................... 13 6.2 审计报告的基本内容..................................................................................................................... 13 §7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 14 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 16 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17 §8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 35 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 35 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 35 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 36 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 43 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 45 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 45 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 45 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 45 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 45 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 45 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 46 8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 46 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 47 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 47 9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 48 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 49 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 49 §10 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 50 §11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 50 11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 50 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 50 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 50 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 50 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 50 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 51 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 51 11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 53 §12 备查文件目录 .................................................................................................................................... 55 12.1 备查文件名称............................................................................................................................. 55 12.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 55 12.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信诚沪深300指数分级证券投资基金 基金简称 信诚沪深300指数分级 场内简称 信诚300 基金主代码 165515 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年2月1日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 743,088,460.31份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年2月17日 下属分级基金的基金简称 信诚沪深300指数分级A 信诚沪深300指数分级B 信诚沪深300指数分级 下属分级基金的场内简称 沪深300A 沪深300B 信诚300 下属分级基金的交易代码 150051 150052 165515 报告期末下属分级基金的份额总额 332,337,211.00份 332,337,212.00份 78,414,037.31份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金力争通过对沪深300指数的跟踪复制,为投资人提供一个投资沪深300指数的有效工具。 投资策略 本基金采用完全复制法跟踪指数,即按照沪深300 指数中成份股组成及在权重构建股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整,力争保持基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。 业绩比较基准 95%×沪深300指数收益率+5%×金融同业存款利率 风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分离的两类基金份额来看,信诚沪深300 A份额具有低风险、收益相对稳定的特征;信诚沪深300 B份额具有高风险、高预期收益的特征。 下属分级基金的风险收益特征 信诚沪深300指数分 信诚沪深300指数分 信诚沪深300指数分 级A份额具有低风险、收益相对稳定的特征 级B份额具有高风险、高预期收益的特征 级基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 唐世春 田青 联系电话 021-68649788 010-67595096 电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-666-0066 010-67595096 传真 021-50120888 010-66275853 注册地址 上海市浦东世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 上海市浦东世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 张翔燕 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市东长安街1号东方广场东二办公楼八层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年 2012年02月01日(基金 合同生效日)至2012年12月31日 本期已实现收益 60,080,318.94 7,044,099.51 -13,496,842.45 本期利润 298,912,437.46 -28,892,903.46 3,149,560.10 加权平均基金份额本期利润 0.3327 -0.0870 0.0141 本期加权平均净值利润率 38.85% -9.49% 1.47% 本期基金份额净值增长率 44.94% -6.37% -2.30% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 35,337,132.84 -55,890,919.32 -27,232,587.45 期末可供分配基金份额利润 0.0476 -0.0808 -0.0778 期末基金资产净值 902,829,262.71 595,630,901.69 341,808,166.54 期末基金份额净值 1.215 0.861 0.977 3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长率 32.59% -8.52% -2.30% 注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 38.51% 1.56% 41.64% 1.56% -3.13% 0.00% 过去六个月 55.41% 1.24% 59.38% 1.26% -3.97% -0.02% 过去一年 44.94% 1.15% 48.72% 1.15% -3.78% 0.00% 自基金合同生效起至今 32.59% 1.22% 41.37% 1.21% -8.78% 0.01% 注:本基金的业绩比较标准为95%×沪深300指数收益率+5%×金融同业存款利率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金建仓期自2012年2月1日至2012年7月31日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 根据基金合同的约定,本基金(包括信诚沪深300指数分级、信诚沪深300指数分级A、信诚沪深300指数分级B)不进行收益分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2014年12月31日,本基金管理人共管理32只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选股票型证券投资基金、信诚中小盘股票型证券投资基金、信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证券投资基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业股票型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费股票型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚3个月理财债券型证券投资基金和信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 吴雅楠 本基金基金经理,兼任信诚中证500指数分级基金、信诚中证800医药指数分级基金、信诚中证800有色指数分级基金、信诚中证800金融指数分级基金及信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金的基金经理，信诚基金管理有限公司投资管理部数量投资总监 2012年2月1日 - 18 统计物理学博士,CFA,18年证券、基金从业经验, 拥有丰富的量化投资和指数基金管理经验。曾任职于加拿大Greydanus, Boeckh & Associates公司和加拿大道明资产管理公司(TD Asset Management)。现任公司投资管理部数量投资总监兼信诚中证500指数分级基金、信诚沪深300指数分级基金、信诚中证800医药指数分级基金、信诚中证800有色指数分级基金、信诚中证800金融指数分级基金及信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金的基金经理 注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚沪深300指数分级证券投资基金基金合同》、《信诚沪深300指数分级证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。 在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确 保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易(完全复制的指数基金除外)。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2014年,A股在全球资本撤离新兴市场、人民币贬值趋势、国内经济疲软、IPO重启、“沪港通”、央行定向宽松、降息节奏意外提前、改革信心重建和新增资金任性的联合推动下演绎了大幅震荡行情。上下半年A股经历了“两重天”。全年宏观经济持续疲弱。国内经济数据显示经济下行压力加大。工业 增加值不断下滑,房地产和制造业投资双双失速,只有基建投资在政府刺激举措下一枝独秀,地方政府财政支持大幅加快。1-11月全国规模以上工业企业利润同比增长连续4月回落并创2013年2月以来新低。需求不足导致企业销售下滑以及CPI和PPI剪刀差明显扩大,对企业利润造成侵蚀。企业收入与盈利增速均处于历史低位。PPI跌幅扩大,生产资料端通缩压力浮现,产能过剩问题加剧。三季度GDP同比增速回落至7.3%。政治局年中会议强调正确看待经济增长速度,同时强调发展的三个规律:经济规律的科学发展、自然规律的可持续发展和社会规律的包容性发展,给“新常态”的经济发展格局定下基调。上半年的中央政治局会议也为经济政策定下基调。 “宏观政策要稳,微观政策要活,社会政策要托底”,并且“根据形势变化,适时调整其内涵”。显示“托”和“调”将交替进行,视经济形式变化。但是,从微观层面,政策纠结于经济下行的趋势与改革力度加大的方向之间的平衡。全年货币政策相对宽松,保持“全面中性+定点刺激”的政策主线。央行采取定向降准政策,范围从地方农商行扩展至股份制商业银行,而央行对棚户区改造的再贷款,显示货币政策继“定向降准”后的“定向宽松”举措。随着外汇占款逐渐减弱,再贷款将在货币创造中发挥更大作用。央行通过PSL(抵押补充贷款)和再贷款来创造货币,并藉助SLF(常设借贷便利)向五大行定向投放,从数量政策层面放水。央行于10月公布新一轮千亿定向放水,央行向股份制银行投放的不是传统意义的SLF,而是MLF(中期借贷便利)。国务院于11月19日出台降低融资成本10条,今年5月至11月,高层连续10次提出要降低融资成本,但政策效果却不尽如意。银行间资金成本出现较大幅度回落,债券市场利率也大幅下行,但一般贷款利率却一直高位徘徊,在目前金融体系,间接融资仍是主导力量。在此背景下,11月21日,央行宣布非对称降息,自2012年6月和7月连续两次降息之后,首次调整基准利率。此次降息虽然在情理之中,但时点大幅早于市场预期。并且打开了对进一步降息和全面降准的市场预期。在央行意外降息之后,融资融券的两融规模创新高,达近万亿元,银行理财和伞形信托资金跑步入市等新增资金不断推动股市上行,并拉动低估值、以券商和银行为代表的蓝筹股。“四中全会”将治理体系现代化作为改革总目标,其核心是治国思路从人治到法治的根本转变。人治社会下市场规则无力发挥决定性作用,只有法治社会才能培育出健康的市场经济体系为市场注入更多改革红利和重建了改革信心。周永康等“打老虎”事件的公布也提振了市场信心。一行三会及外管局联合发布《关于规范金融机构同业业务的通知》(127号文),全面监管银行同业业务,堵住资本偷逃和隐性担保,非标资产缩减,促进标准化债券的需求,也引导货币端融资成本趋降。虽然信托“刚性兑付”的怪圈在今年未能打破,3月5日“超日债”无法按时兑付利息,则成为了中国债券市场第一只实质性违约的债券。债券市场“刚性兑付”的潜规则就此终止。IPO再次开闸后,冻结市场资金造成短期资金紧张,则加剧了市场的波动。 美联储在耶伦上台后,维持超低利率不变,但是QE规模逐月缩减,10月结束资产购买。黄金受挫,美元指数全面上扬,并在年末突破90。与美国相反,欧央行则在9月会议超市场预期下调基准利率10个基点,并宣布大规模QE,加速了资金向美国回流。 上下半年A股出现明显“28分化”,上半年大盘蓝筹领跌,创业板不断创历史新高,破1500点。上证综指上半年再次跌入“1”时代,日间跌至1974.38。下半年蓝筹股风格气势如虹、一枝独秀、王者回归,上证综指走出近1200点行情。本期沪深300指数上涨51.66%,中证500指数上涨39.01%,创业版指数上涨12.83%。 在本报告期内,我们继续利用自行开发的量化复制技术,在震荡市场环境及处理每日申购赎回现金流中,有效地管理跟踪误差。在市场震荡期间,我们也利用股指期货对冲现金流带来的市场风险。在本报告期内,基金利用股指期货作为工具进行套保,以配合现货投资复制标的指数减小跟踪误差,及应付大额申购赎回,期末现货与股指期货合约总市值相对基金净值占比符合法规与风控要求。 作为首只应用股指期货的沪深300指数分级基金,本基金为不同风险偏好的投资者提供了三款不同风险收益特征的投资工具,并且分级份额在场内交易。场内交易的活跃度也可以反映投资者的关注与对市场走势的交易特征。在本报告期内,分级基金在年末蓝筹行情带动下,促发整体溢价持续,场内规模有所增加。 4.4.2 报告期内基金业绩的表现 本年度,本基金份额净值增长率为44.94%,同期比较基准收益率为48.72%。报告期内,本基金日均跟踪误差在0.35%之内,年化跟踪误差在4%以内%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2015年,久违的牛市在2014年初露荷尖之后,市场仍将在定向宽松和“微刺激”带来的“稳增长”与加大改革力度等改革红利板块中寻找动能和方向。市场将关注“四中全会”之后的改革政策,如何改变中国的经济周期和经济增长模式。在“新常态”的经济环境中,虽然不会再出现大规模刺激的举措,定向宽松政策将引导资金流向,在各种改革政策配合下,从更深层面促进改革的力度和经济的转型。市场将在政策催化预期中,继续期待新增资金入市,并将在改革与增长的政策预期和估值修复中构建上升通道。市场将在混合所有制改革、地方区域经济体、城镇化、医疗改革、环保和新经济(如互联网)等释放改革红利的热点中寻找投资方向。“沪港通”及MSCI等全球指数纳入A股的兑现也将继续吸引海外资金入市。“牛市的基础,波动的格局”将成为2015年市场的特征。本基金经理将继续秉承严谨和有纪律的信诚数量投资策略和执行,管理信诚沪深300指数分级基金,为投资者提供有效的指数回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2014年度内,公司依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,在督察长的指导和监察稽核部的努力下,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下: 1、对公司管理制度体系不断修订和完善 监察稽核部负责对公司制定的规章制度进行审核和修订,主要包括从业人员投资管理、营销活动管理、合规手册、IT采购管理、专户产品审批管理等方面。这些制度的修订和完善对确保公司各项业务顺利、规范地进行起到了很好的促进作用。 2、开展各类合规监控工作。 在投资合规监控方面,公司严格遵照法律法规和公司制度对公司和基金运作的合规情况进行监控。在基金日常投资运作过程中,监察稽核部和风险管理部对基金投资进行了事前、事中和事后的全方位监控,发现问题及时与相关部门沟通。对销售的合规监控方面,严格审核各类宣传推介材料和营销活动行为,确保各项行为的合法合规性。 3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。 本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的法律法规传递给各相关业务部门,并对具体的执行和合规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形式的培训。 4、开展各类内部审计工作,包括4次季度常规审计、12项专项审计及3次针对监管要求进行的自查工作。 5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》、《信息披露内容与格式准则》、《信息披露编报规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》的要求进行信息披露和公告,包括基金发行时的法律文件、基金季度报告、半年度报告、年度报告、分红公告以及在深圳证券交易所进行LOF基金生效、开放申赎、上市交易及定期报告等内容的公告,并报监管机关备案。 6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步完善修订了反洗钱制度,更新了相关的客户分类标准,并按照相关规定将相关可疑记录及时上报反洗钱监测中心。根据人民银行及协会下发的规定,制定了客户风险评估指标,落实客户风险等级划分措施。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控制和风险管理,进一步提高稽核监察工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控 制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格 本基金管理人的估值人员平均拥有6年金融从业经验和3年本基金管理公司的基金从业和基金估值经验 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金(包括信诚沪深300份额、信诚沪深300 A份额、信诚沪深300 B份额)不进行收益分配。 本基金于本报告期内未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,自《公开募集证券投资基金运作管理办法》生效日(2014年8月8日)之后,本基金未出现过连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满两百人)的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 根据本基金合同的约定,本基金不进行收益分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第1500239号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 信诚沪深300指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的第1页至第31页的信诚沪深300指数分级证券投资基金(以下简称“信诚沪深300基金”)财务报表,包括2014年12月31日的资产负债表、2014年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是信诚沪深300基金管理人信诚基金管理有限公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,信诚沪深300基金财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在财务报表附注2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了信诚沪深300基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果及基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 李莹 黄小熠 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 北京市东长安街1号东方广场东二办公楼八层 审计报告日期 2015年3月20日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：信诚沪深300指数分级证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,233,009.73 11,351,706.30 结算备付金 8,228,134.86 3,198,585.21 存出保证金 261,721.38 3,432,173.02 交易性金融资产 7.4.7.2 862,716,675.11 578,488,256.19 其中：股票投资 817,799,401.22 541,042,271.65 基金投资 - - 债券投资 44,917,273.89 37,445,984.54 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 11,300,000.00 应收证券清算款 4,683,830.33 - 应收利息 7.4.7.5 1,091,170.32 639,005.28 应收股利 - - 应收申购款 50,268,940.29 21,741.96 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 928,483,482.02 608,431,467.96 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 11,300,806.97 应付赎回款 23,374,779.13 5,966.32 应付管理人报酬 743,550.53 490,480.62 应付托管费 163,581.11 107,905.71 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 711,619.52 531,246.50 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 660,689.02 364,160.15 负债合计 25,654,219.31 12,800,566.27 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 680,948,821.13 651,521,821.01 未分配利润 7.4.7.10 221,880,441.58 -55,890,919.32 所有者权益合计 902,829,262.71 595,630,901.69 负债和所有者权益总计 928,483,482.02 608,431,467.96 注：截止本报告期末,基金份额总额743,088,460.31份。信诚沪深300指数分级的基金份额净值1.215元,基金份额总额78,414,037.31份。下属两级基金:信诚300A的基金份额净值1.003元,基金份额总额332,337,211.00份;信诚300B的基金份额净值1.427元,基金份额总额332,337,212.00份。 7.2 利润表 会计主体：信诚沪深300指数分级证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 一、收入 313,610,528.00 -21,027,534.80 1.利息收入 2,040,813.75 555,610.01 其中：存款利息收入 7.4.7.11 102,841.11 104,567.83 债券利息收入 1,928,430.17 450,626.35 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 9,542.47 415.83 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 71,401,538.66 13,656,715.94 其中：股票投资收益 7.4.7.12 50,701,994.21 11,064,566.06 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 419,167.67 -22,274.30 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 -2,461,860.00 -1,519,628.57 股利收益 7.4.7.16 22,742,236.78 4,134,052.75 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 238,832,118.52 -35,937,002.97 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 1,336,057.07 697,142.22 减：二、费用 14,698,090.54 7,865,368.66 1．管理人报酬 7,643,042.10 3,078,115.84 2．托管费 1,681,469.20 677,185.42 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.19 4,685,437.78 3,408,087.71 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 688,141.46 701,979.69 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 298,912,437.46 -28,892,903.46 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 298,912,437.46 -28,892,903.46 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚沪深300指数分级证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 651,521,821.01 -55,890,919.32 595,630,901.69 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本 - 298,912,437.46 298,912,437.46 期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 29,427,000.12 -21,141,076.56 8,285,923.56 其中：1.基金申购款 1,136,846,615.90 -44,542,801.91 1,092,303,813.99 2.基金赎回款 -1,107,419,615.78 23,401,725.35 -1,084,017,890.43 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 680,948,821.13 221,880,441.58 902,829,262.71 项目 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 349,816,970.11 -8,008,803.57 341,808,166.54 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -28,892,903.46 -28,892,903.46 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 301,704,850.90 -18,989,212.29 282,715,638.61 其中：1.基金申购款 873,188,893.32 -27,706,885.85 845,482,007.47 2.基金赎回款 -571,484,042.42 8,717,673.56 -562,766,368.86 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 651,521,821.01 -55,890,919.32 595,630,901.69 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署： 张翔燕 陈逸辛 时慧 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 信诚沪深300指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚沪深300指数分级证券投资基金募集的批复》(证监许[2011]1472 号文)和《关于信诚沪深300指数分级证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2012]42 号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信 诚沪深300指数分级证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2012年2月1日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金于2011年12月21日至2012年1月18日募集, 首次向社会公开发售募集且扣除认购费用后的有效认购资金人民币390,145,245.77元,利息人民币163,442.84元,共计人民币390,308,688.61元。上述认购资金折合390,308,688.61份基金份额。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了KPMG-B(2012)CR No.0003号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚沪深300指数分级证券投资基金基金合同》和《信诚沪深300指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定, 本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括沪深300指数的成份股、备选成份股、新股(含首次公开发行和增发)、债券、债券回购、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的90%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较标准为95%×沪深300指数收益率+5%×金融同业存款利率。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则、中国证券业协会2012年颁布的《证券投资基金会计核算指引》、《信诚沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制会计报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2所列示的其他有关规定的要求。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下: -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产或金融负债) 本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。 初始确认后,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 -应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 初始确认后,应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 -其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 初始确认后,采用实际利率法按摊余成本计量。 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本基金终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,本基金将下列两项金额的差额计入当期损益: -所转移金融资产的账面价值 -因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值,另外对金融资产的特殊情况处理如下: (a) 股票投资 (i) 对因特殊事项长期停牌的股票,2008年9月16日之前按停牌前最后交易日的收盘价估值;自2008年9月16日起,如该停牌股票对基金资产净值产生重大影响,则采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值。即在估值日,以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算该股票当日的公允价值。 (ii)送股、转增股、配股和公开增发新股等未上市的股票,按估值日在证券交易所上市的同一股票的收盘价估值;该日无交易的,以最近一日的收盘价估值。 (iii)首次公开发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (iv)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的收盘价估值。 (v) 非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值;若在证券交易所上市的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,其两者之间的差价按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例确认为估值增值。 (b) 债券投资 (i) 交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价估值,交易所上市未实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息 得到的净价进行估值。 (ii)首次公开发行未上市的债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (iii) 全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。对全国银行间债券市场未上市,且中央国债登记结算公司未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。 (c) 权证投资 (i) 首次公开发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (ii)配售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。 (iii)因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。 实际成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下: 第一层次输入值: 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值: 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值; 第三层次输入值: 相关资产或负债的不可观察输入值。 本报告期间本基金金融工具的第一层级与第二层级之间没有发生重大转换。 本报告期间本基金金融工具的公允价值的估值技术并未发生改变。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: -本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; -本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于期末全额转入“未分配利润”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 收入是本基金在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的 总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本基金、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。 股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬根据《信诚沪深300指数分级证券投资基金基金合同》的规定,按前一日基金资产净值1.0%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费根据《信诚沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》的规定,按前一日基金资产净值0.22%的年费率逐日计提。 本基金的标的指数许可使用费根据《信诚沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》的规定,计费时间从本基金合同生效日开始计算;标的指数许可使用基点费的收取标准为本基金的资产净值的0.02%/年,标的指数许可使用基点费的收取下限为每季人民币5万元(即不足5万元部分按照5万元收取)。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金(包括信诚沪深300份额、信诚沪深300 A份额、信诚沪深300 B份额)不进行收益分配。 经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会核准后,如果终止信诚沪深300 A份额与信诚沪深300 B份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。具体见基金管理人届时发布的相关公告。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本基金拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本基金是否拥有对被投资方的权力时,本基金仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本基金自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金于2014年7月1日起执行下述财政部新颁布/修订的企业会计准则: (1) 《企业会计准则第2号-长期股权投资》 (2) 《企业会计准则第9号-职工薪酬》 (3) 《企业会计准则第30号-财务报表列报》 (4) 《企业会计准则第33号-合并财务报表》 (5) 《企业会计准则第39号-公允价值计量》 (6) 《企业会计准则第40号-合营安排》 (7) 《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》 同时,本基金于2014年3月17日开始执行财政部颁布的《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》以及在2014年度财务报告中开始执行财政部修订的《企业会计准则第37号-金融工具列报》。 采用上述企业会计准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生重大会计估计的变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无差错事项。 7.4.6 税项 根据财税字[1998]55号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (4) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额,上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (5) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (6) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 活期存款 1,233,009.73 11,351,706.30 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计 1,233,009.73 11,351,706.30 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 600,196,367.01 817,799,401.22 217,603,034.21 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 2,953,600.00 4,880,273.89 1,926,673.89 银行间市场 40,025,190.00 40,037,000.00 11,810.00 合计 42,978,790.00 44,917,273.89 1,938,483.89 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 643,175,157.01 862,716,675.11 219,541,518.10 项目 上年度末 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 560,811,966.11 541,042,271.65 -19,769,694.46 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 17,480,230.50 17,596,984.54 116,754.04 银行间市场 19,937,560.00 19,849,000.00 -88,560.00 合计 37,417,790.50 37,445,984.54 28,194.04 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 598,229,756.61 578,488,256.19 -19,741,500.42 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 项目 本期末 2014年12月31日 合同/名义 金额 公允价值 备注 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 - - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 - - - - 项目 上年度末 2013年12月31日 合同/名义 金额 公允价值 备注 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 22,798,260.00 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 22,798,260.00 - - - 按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期货每日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。 本基金本报告期末未持有任何衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位： 人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间市场买入返售金融资产 - - 交易所市场买入返售金融资产 - - 合计 - - 项目 上年度末 2013年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间市场买入返售金融资产 - - 交易所市场买入返售金融资产 11,300,000.00 - 合计 11,300,000.00 - 注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券(上年度末余额:零)。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 应收活期存款利息 3,624.83 1,777.88 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 641.35 375.58 应收债券利息 1,078,243.20 636,360.51 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 1,001.03 0.26 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 7,659.91 491.05 合计 1,091,170.32 639,005.28 注：其他指应收中金所清算备付金利息、应收证券结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金于本报告期末未持有其他应收款、待摊费用等其他资产。(上年度末余额:零) 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 710,919.52 531,246.50 银行间市场应付交易费用 700.00 - 合计 711,619.52 531,246.50 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 87,064.35 22.48 预提审计费 98,000.00 60,000.00 预提信息披露费 400,000.00 200,000.00 应付指数使用费 50,000.00 50,000.00 其他 25,624.67 54,137.67 合计 660,689.02 364,160.15 注:1.根据2012年7月下发的《关于降低证券、期货市场监管费手费标准等问题的通知》(发改价格[2012]2119号)规定,自2012年1月1日起对股票交易监管费用按交易额的0.04‰调整为0.02‰;对基金和债券免收交易监管费;其他指中登公司退还的2012年1月至2012年8月期间多收取的交易监管费25,624.67元。 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 692,117,977.47 651,521,821.01 本期申购 1,145,810,931.53 1,078,472,729.58 本期赎回（以“-”号填列） -984,528,614.98 -926,737,513.82 2014年12月15日基金拆分/份 853,400,294.02 803,257,036.77 额折算前 基金拆分/份额折算调整 23,153,192.36 - 本期申购 63,691,692.15 58,373,886.32 本期赎回（以“-”号填列） -197,156,718.22 -180,682,101.96 本期末 743,088,460.31 680,948,821.13 注：1、此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。 2、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所(以下简称“深交所”)和中国证券登记结算有限责任公司的规定,本基金以2014年12月15日为份额折算基准日,对信诚沪深300指数分级、沪深300指数分级A实施定期份额折算。 3、根据本基金合同规定,投资者可申购、赎回信诚沪深300份额,信诚沪深300 A份额与信诚沪深300 B份额只可在深圳证券交易所上市交易,因此上表不再单独列示 信诚沪深300 A份额与信诚沪深300 B份额 的情况。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -24,727,333.12 -31,163,586.20 -55,890,919.32 本期利润 60,080,318.94 238,832,118.52 298,912,437.46 本期基金份额交易产生的变动数 -15,852.98 -21,125,223.58 -21,141,076.56 其中：基金申购款 -38,502,045.26 -6,040,756.65 -44,542,801.91 基金赎回款 38,486,192.28 -15,084,466.93 23,401,725.35 本期已分配利润 - - - 本期末 35,337,132.84 186,543,308.74 221,880,441.58 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 活期存款利息收入 51,280.00 74,369.05 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 19,699.82 17,992.72 其他 31,861.29 12,206.06 合计 102,841.11 104,567.83 注：其他指直销申购款利息收入、中金所股指期货清算备付金利息收入及结算保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 卖出股票成交总额 1,529,984,878.64 1,032,991,241.33 减：卖出股票成本总额 1,479,282,884.43 1,021,926,675.27 买卖股票差价收入 50,701,994.21 11,064,566.06 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价收入 419,167.67 -22,274.30 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 419,167.67 -22,274.30 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 78,076,503.67 25,462,337.64 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 75,252,210.50 25,024,774.30 减：应收利息总额 2,405,125.50 459,837.64 买卖债券差价收入 419,167.67 -22,274.30 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金在本报告期和上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金在本报告期和上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内和上年度可比期间内均未进行权证投资。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 股指期货投资收益 -2,461,860.00 -1,519,628.57 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 股票投资产生的股利收益 22,742,236.78 4,134,052.75 基金投资产生的股利收益 - - 合计 22,742,236.78 4,134,052.75 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 1.交易性金融资产 239,283,018.52 -36,254,171.54 ——股票投资 237,372,728.67 -36,279,554.18 ——债券投资 1,910,289.85 25,382.64 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 -450,900.00 317,168.57 ——权证投资 - - ——股指期货 -450,900.00 317,168.57 3.其他 - - 合计 238,832,118.52 -35,937,002.97 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 基金赎回费收入 1,336,057.07 696,540.88 其他 - 601.34 合计 1,336,057.07 697,142.22 注：1、本基金赎回费和转换费的25%归入基金资产。 2、根据2012年7月下发的《关于降低证券、期货市场监管费手费标准等问题的通知》(发改价格[2012]2119号)规定,自2012年1月1日起对股票交易监管费用按交易额的0.04‰调整为0.02‰;对基金和债券免收交易监管费;其他指中登公司退还的2012年1月至2012年8月期间多收取的、已确认为基金资产的交易监管费。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 交易所市场交易费用 4,660,684.20 3,390,146.38 银行间市场交易费用 2,125.00 525.00 股指期货交易费用 22,628.58 17,416.33 合计 4,685,437.78 3,408,087.71 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 审计费用 98,000.00 50,000.00 信息披露费 300,000.00 310,000.00 银行费用 11,741.46 5,979.69 债券账户维护费 18,000.00 18,000.00 基金上市费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 其他 400.00 58,000.00 合计 688,141.46 701,979.69 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中国建设银行股份有限公司(“建设银行”) 基金托管人 中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东 信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构 中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 7,643,042.10 3,078,115.84 其中：支付销售机构的客户维护费 450,716.37 383,001.00 注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,681,469.20 677,185.42 注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的基金管理人在本年度及上年度可比期间未投资过本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金的其它关联方在本年末及上年度末未持有本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 1,233,009.73 51,280.00 11,351,706.30 74,369.05 注：本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为人民币8,228,134.86元。(上年度末余额:人民币834,187.69元)。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本年度与上年度可比期间,在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。 7.4.11 利润分配情况 本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。 7.4.12 期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发证券流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 000562 宏源证券 2014-12-10 股份吸收合并 30.50 - - 179,318 3,175,401.56 5,469,199.00 - 000009 中国宝安 2014-12-29 发行股份购买资产事项 12.95 2015-01-07 13.88 171,176 1,882,066.41 2,216,729.20 - 000883 湖北能源 2014-11-18 筹划重大事项 6.43 - - 120,600 780,318.00 775,458.00 - 600332 白云山 2014-12-03 筹划重大事项 27.11 2015-01-13 29.82 27,634 759,744.23 749,157.74 - 600649 城投控股 2014-11-03 筹划重大事项 7.23 - - 78,266 550,403.82 565,863.18 - 601216 内蒙君正 2014-12-01 重大资产重组 10.44 2015-01-07 11.10 7,591 61,683.66 79,250.04 - 600664 哈药股份 2014-12-31 筹划重大事项 8.68 2015-02-17 9.45 4,979 36,395.11 43,217.72 - 注：截至本报告批准报出日,“宏源证券”自2015年1月26日起终止上市并摘牌。 “城投控股”仍未发布复牌公告。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有银行间市场因正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长报告工作。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。此外,对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品,管理人会对衍生品的流动性、交割日等予以关注。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和披露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2014年12月31日 1个月以内 1-3 个月 3个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,233,009.73 - - - - - 1,233,009.73 结算备付金 8,228,134.86 - - - - - 8,228,134.86 存出保证金 261,721.38 - - - - - 261,721.38 交易性金融资产 3,242,147.40 435,132.35 40,037,000.00 799,457.20 403,536.94 817,799,401.22 862,716,675.11 买入返售金融资产 - - - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 4,683,830.33 4,683,830.33 应收利息 - - - - - 1,091,170.32 1,091,170.32 应收申购款 - - - - - 50,268,940.29 50,268,940.29 资产总计 12,965,013.37 435,132.35 40,037,000.00 799,457.20 403,536.94 873,843,342.16 928,483,482.02 负债 应付证券清算款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - 23,374,779.13 23,374,779.13 应付管理人报酬 - - - - - 743,550.53 743,550.53 应付托管费 - - - - - 163,581.11 163,581.11 应付指数使用费 - - - - - 50,000.00 50,000.00 应付交易费用 - - - - - 711,619.52 711,619.52 其他负债 - - - - - 610,689.02 610,689.02 负债总计 - - - - - 25,654,219.31 25,654,219.31 利率敏感度缺口 12,965,013.37 435,132.35 40,037,000.00 799,457.20 403,536.94 848,189,122.85 902,829,262.71 上年度末 2013年12月31日 1个月以内 1-3 个月 3个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 11,351,706.30 - - - - - 11,351,706.30 结算备付金 3,198,585.21 - - - - - 3,198,585.21 存出保证金 177,290.62 - - - - 3,254,882.40 3,432,173.02 交易性金融资产 3,601,080.00 - 31,217,831.80 12,494.00 2,614,578.74 541,042,271.65 578,488,256.19 买入返售金融资产 11,300,000.00 - - - - - 11,300,000.00 应收证券清算款 - - - - - - - 应收利息 - - - - - 639,005.28 639,005.28 应收申购款 - - - - - 21,741.96 21,741.96 资产总计 29,628,662.13 - 31,217,831.80 12,494.00 2,614,578.74 544,957,901.29 608,431,467.96 负债 应付证券清算款 - - - - - 11,300,806.97 11,300,806.97 应付赎回款 - - - - - 5,966.32 5,966.32 应付管理人报酬 - - - - - 490,480.62 490,480.62 应付托管费 - - - - - 107,905.71 107,905.71 应付指数使用费 - - - - - 50,000.00 50,000.00 应付交易费用 - - - - - 531,246.50 531,246.50 其他负债 - - - - - 314,160.15 314,160.15 负债总计 - - - - - 12,800,566.27 12,800,566.27 利率敏感度缺口 29,628,662.13 - 31,217,831.80 12,494.00 2,614,578.74 532,157,335.02 595,630,901.69 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ） 本期末(2014年12月31日) 上年度末(2013年12月31日) 市场利率下降25 57,758.01 40,786.59 个基点 市场利率上升25个基点 -57,758.01 -40,786.59 7.4.13.4.2 其他价格风险 本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。特别是针对股指期货等高风险的金融衍生工具,管理人会每日对股指期货已占用保证金占总可用资金比例,股指期货账户未占用保证金占总期货账户权益比例,持仓占套保额度上限比例,以及股指期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例,持有的买入、卖出股指期货合约占基金资产净值比例,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和占基金资产比例等法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。 于本报告期末,本基金面临的其他市场价格风险列示如下: 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 817,799,401.22 90.58 541,042,271.65 90.84 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 817,799,401.22 90.58 541,042,271.65 90.84 注：本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1、除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变； 2、本基金持有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ） 本期末(2014年12月31日) 上年度末(2013年12月31日) 业绩比较基准中的股票指数上升5% 40,889,970.06 27,052,113.58 业绩比较基准中的股票指数下降5% -40,889,970.06 -27,052,113.58 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的此类事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 817,799,401.22 88.08 其中：股票 817,799,401.22 88.08 2 固定收益投资 44,917,273.89 4.84 其中：债券 44,917,273.89 4.84 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 9,461,144.59 1.02 7 其他各项资产 56,305,662.32 6.06 8 合计 928,483,482.02 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 1,166,480.28 0.13 B 采矿业 39,125,546.80 4.33 C 制造业 250,107,937.32 27.70 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 32,186,498.33 3.57 E 建筑业 37,574,756.23 4.16 F 批发和零售业 18,268,482.07 2.02 G 交通运输、仓储和邮政业 22,558,075.04 2.50 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 28,423,001.10 3.15 J 金融业 326,673,431.79 36.18 K 房地产业 37,396,434.80 4.14 L 租赁和商务服务业 6,812,278.31 0.75 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 7,859,074.77 0.87 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 5,251,496.93 0.58 S 综合 3,956,236.20 0.44 合计 817,359,729.97 90.53 8.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 439,671.25 0.05 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 439,671.25 0.05 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 601318 中国平安 474,573 35,455,348.83 3.93 2 600016 民生银行 2,679,805 29,156,278.40 3.23 3 600036 招商银行 1,633,298 27,096,413.82 3.00 4 600030 中信证券 747,665 25,345,843.50 2.81 5 601166 兴业银行 1,124,752 18,558,408.00 2.06 6 600837 海通证券 757,796 18,232,571.76 2.02 7 600000 浦发银行 1,102,027 17,290,803.63 1.92 8 000002 万科A 1,090,547 15,158,603.30 1.68 9 601328 交通银行 1,691,741 11,503,838.80 1.27 10 601818 光大银行 2,170,499 10,592,035.12 1.17 11 000001 平安银行 623,790 9,880,833.60 1.09 12 600887 伊利股份 328,681 9,410,137.03 1.04 13 600519 贵州茅台 49,384 9,364,194.08 1.04 14 601288 农业银行 2,514,802 9,329,915.42 1.03 15 601398 工商银行 1,911,460 9,308,810.20 1.03 16 601668 中国建筑 1,273,044 9,267,760.32 1.03 17 601601 中国太保 282,432 9,122,553.60 1.01 18 601088 中国神华 432,159 8,768,506.11 0.97 19 600999 招商证券 306,420 8,662,493.40 0.96 20 000651 格力电器 211,770 7,860,902.40 0.87 21 000783 长江证券 445,469 7,492,788.58 0.83 22 601377 兴业证券 489,439 7,400,317.68 0.82 23 000776 广发证券 274,863 7,132,694.85 0.79 24 601006 大秦铁路 646,353 6,890,122.98 0.76 25 601989 中国重工 715,086 6,585,942.06 0.73 26 601169 北京银行 599,748 6,555,245.64 0.73 27 600739 辽宁成大 294,969 6,338,883.81 0.70 28 601688 华泰证券 253,359 6,199,694.73 0.69 29 600104 上汽集团 281,915 6,052,715.05 0.67 30 601390 中国中铁 646,887 6,016,049.10 0.67 31 600050 中国联通 1,211,758 5,998,202.10 0.66 32 600637 百视通 155,444 5,888,218.72 0.65 33 600048 保利地产 533,154 5,768,726.28 0.64 34 600015 华夏银行 417,911 5,625,082.06 0.62 35 600011 华能国际 629,829 5,561,390.07 0.62 36 000562 宏源证券 179,318 5,469,199.00 0.61 37 000333 美的集团 194,025 5,324,046.00 0.59 38 600028 中国石化 777,320 5,044,806.80 0.56 39 600832 东方明珠 363,333 5,028,528.72 0.56 40 000538 云南白药 77,557 4,897,724.55 0.54 41 601901 方正证券 343,865 4,845,057.85 0.54 42 600089 特变电工 390,755 4,837,546.90 0.54 43 000157 中联重科 660,847 4,665,579.82 0.52 44 000402 金融街 376,020 4,636,326.60 0.51 45 600585 海螺水泥 209,165 4,618,363.20 0.51 46 601555 东吴证券 202,094 4,530,947.48 0.50 47 600019 宝钢股份 639,577 4,483,434.77 0.50 48 600900 长江电力 419,485 4,475,904.95 0.50 49 600705 中航资本 248,420 4,444,233.80 0.49 50 000338 潍柴动力 160,523 4,380,672.67 0.49 51 000100 TCL集团 1,145,612 4,353,325.60 0.48 52 601628 中国人寿 123,138 4,205,162.70 0.47 53 600383 金地集团 354,431 4,044,057.71 0.45 54 601899 紫金矿业 1,177,075 3,978,513.50 0.44 55 002304 洋河股份 50,262 3,973,211.10 0.44 56 000623 吉林敖东 105,518 3,673,081.58 0.41 57 000503 海虹控股 116,661 3,649,156.08 0.40 58 601618 中国中冶 722,146 3,646,837.30 0.40 59 601998 中信银行 442,825 3,604,595.50 0.40 60 002202 金风科技 249,670 3,527,837.10 0.39 61 002450 康得新 119,995 3,476,255.15 0.39 62 600674 川投能源 163,572 3,390,847.56 0.38 63 601336 新华保险 67,699 3,355,162.44 0.37 64 000768 中航飞机 176,924 3,350,940.56 0.37 65 601117 中国化学 353,055 3,336,369.75 0.37 66 600886 国投电力 286,444 3,276,919.36 0.36 67 000625 长安汽车 197,590 3,246,403.70 0.36 68 601857 中国石油 299,786 3,240,686.66 0.36 69 600518 康美药业 200,781 3,156,277.32 0.35 70 600276 恒瑞医药 83,554 3,131,603.92 0.35 71 002024 苏宁云商 342,632 3,083,688.00 0.34 72 600018 上港集团 479,926 3,081,124.92 0.34 73 601168 西部矿业 322,646 2,981,249.04 0.33 74 000858 五粮液 137,198 2,949,757.00 0.33 75 600535 天士力 71,461 2,937,047.10 0.33 76 600271 航天信息 96,227 2,935,885.77 0.33 77 601866 中海集运 591,594 2,922,474.36 0.32 78 601333 广深铁路 645,240 2,916,484.80 0.32 79 000039 中集集团 133,189 2,915,507.21 0.32 80 000061 农产品 221,299 2,899,016.90 0.32 81 600111 包钢稀土 110,321 2,855,107.48 0.32 82 600068 葛洲坝 302,340 2,820,832.20 0.31 83 600795 国电电力 605,303 2,802,552.89 0.31 84 600741 华域汽车 179,600 2,780,208.00 0.31 85 600027 华电国际 390,758 2,735,306.00 0.30 86 000581 威孚高科 101,576 2,725,284.08 0.30 87 000063 中兴通讯 146,557 2,646,819.42 0.29 88 002081 金螳螂 157,240 2,641,632.00 0.29 89 600362 江西铜业 141,921 2,617,023.24 0.29 90 000629 攀钢钒钛 726,476 2,608,048.84 0.29 91 600109 国金证券 129,940 2,571,512.60 0.28 92 600600 青岛啤酒 61,436 2,566,796.08 0.28 93 600315 上海家化 74,695 2,563,532.40 0.28 94 600010 包钢股份 623,290 2,543,023.20 0.28 95 002230 科大讯飞 95,205 2,537,213.25 0.28 96 000709 河北钢铁 653,950 2,504,628.50 0.28 97 600170 上海建工 297,000 2,497,770.00 0.28 98 600703 三安光电 170,820 2,429,060.40 0.27 99 002594 比亚迪 63,471 2,421,418.65 0.27 100 600115 东方航空 467,369 2,420,971.42 0.27 101 601988 中国银行 572,398 2,375,451.70 0.26 102 000725 京东方A 704,837 2,368,252.32 0.26 103 000728 国元证券 75,545 2,354,737.65 0.26 104 000425 徐工机械 156,349 2,340,544.53 0.26 105 002236 大华股份 106,163 2,330,277.85 0.26 106 601800 中国交建 167,336 2,324,297.04 0.26 107 600875 东方电气 112,391 2,319,750.24 0.26 108 600316 洪都航空 81,416 2,277,205.52 0.25 109 600348 阳泉煤业 252,337 2,238,229.19 0.25 110 601009 南京银行 152,304 2,231,253.60 0.25 111 000963 华东医药 42,369 2,229,033.09 0.25 112 000009 中国宝安 171,176 2,216,729.20 0.25 113 600309 万华化学 101,293 2,206,161.54 0.24 114 600549 厦门钨业 66,437 2,191,092.26 0.24 115 000778 新兴铸管 353,249 2,183,078.82 0.24 116 600867 通化东宝 139,547 2,176,933.20 0.24 117 600031 三一重工 217,783 2,173,474.34 0.24 118 600718 东软集团 137,457 2,173,195.17 0.24 119 000060 中金岭南 227,569 2,159,629.81 0.24 120 600406 国电南瑞 147,167 2,141,279.85 0.24 121 600177 雅戈尔 183,382 2,110,726.82 0.23 122 000729 燕京啤酒 260,342 2,080,132.58 0.23 123 002456 欧菲光 108,608 2,059,207.68 0.23 124 002353 杰瑞股份 66,993 2,047,976.01 0.23 125 600688 上海石化 471,653 2,042,257.49 0.23 126 600489 中金黄金 192,145 2,040,579.90 0.23 127 000069 华侨城A 246,914 2,037,040.50 0.23 128 600252 中恒集团 123,162 2,014,930.32 0.22 129 600690 青岛海尔 107,968 2,003,886.08 0.22 130 600100 同方股份 170,923 1,996,380.64 0.22 131 002400 省广股份 91,506 1,982,935.02 0.22 132 000024 招商地产 75,040 1,980,305.60 0.22 133 600648 外高桥 60,612 1,962,010.44 0.22 134 600150 中国船舶 53,217 1,961,578.62 0.22 135 600839 四川长虹 414,926 1,933,555.16 0.21 136 600008 首创股份 162,639 1,919,140.20 0.21 137 600023 浙能电力 267,440 1,917,544.80 0.21 138 000876 新希望 134,883 1,888,362.00 0.21 139 002415 海康威视 83,117 1,859,327.29 0.21 140 601766 中国南车 290,593 1,853,983.34 0.21 141 600166 福田汽车 291,347 1,823,832.22 0.20 142 600066 宇通客车 81,518 1,820,296.94 0.20 143 002008 大族激光 112,073 1,789,805.81 0.20 144 002146 荣盛发展 111,907 1,775,964.09 0.20 145 600256 广汇能源 208,075 1,739,507.00 0.19 146 000598 兴蓉投资 227,202 1,735,823.28 0.19 147 601299 中国北车 242,516 1,721,863.60 0.19 148 601888 中国国旅 38,223 1,697,101.20 0.19 149 000999 华润三九 74,073 1,678,494.18 0.19 150 002410 广联达 73,564 1,647,833.60 0.18 151 002465 海格通信 84,916 1,640,577.12 0.18 152 002375 亚厦股份 86,443 1,638,959.28 0.18 153 601158 重庆水务 177,257 1,577,587.30 0.17 154 000983 西山煤电 191,917 1,577,557.74 0.17 155 600436 片仔癀 17,677 1,549,919.36 0.17 156 600196 复星医药 72,640 1,532,704.00 0.17 157 000686 东北证券 76,628 1,531,027.44 0.17 158 601600 中国铝业 243,203 1,520,018.75 0.17 159 600352 浙江龙盛 76,789 1,511,207.52 0.17 160 600208 新湖中宝 204,487 1,496,844.84 0.17 161 601669 中国电建 176,301 1,486,217.43 0.16 162 600880 博瑞传播 136,937 1,472,072.75 0.16 163 600372 中航电子 52,262 1,447,134.78 0.16 164 600085 同仁堂 64,236 1,440,813.48 0.16 165 601098 中南传媒 86,570 1,437,062.00 0.16 166 601992 金隅股份 138,299 1,402,351.86 0.16 167 002142 宁波银行 88,729 1,395,707.17 0.15 168 600369 西南证券 61,703 1,375,359.87 0.15 169 002475 立讯精密 48,646 1,346,521.28 0.15 170 600340 华夏幸福 30,212 1,317,243.20 0.15 171 601186 中国铁建 85,671 1,307,339.46 0.14 172 600395 盘江股份 109,624 1,306,718.08 0.14 173 600642 申能股份 202,224 1,306,367.04 0.14 174 000895 双汇发展 41,150 1,298,282.50 0.14 175 600893 航空动力 43,557 1,261,410.72 0.14 176 600373 中文传媒 93,000 1,238,760.00 0.14 177 002385 大北农 92,145 1,236,585.90 0.14 178 002001 新和成 81,206 1,231,895.02 0.14 179 002603 以岭药业 42,200 1,230,552.00 0.14 180 600809 山西汾酒 53,000 1,213,170.00 0.13 181 000878 云南铜业 84,927 1,212,757.56 0.13 182 002429 兆驰股份 156,817 1,191,809.20 0.13 183 000536 华映科技 75,378 1,190,218.62 0.13 184 600118 中国卫星 40,996 1,167,566.08 0.13 185 000423 东阿阿胶 31,183 1,162,502.24 0.13 186 601933 永辉超市 131,079 1,141,698.09 0.13 187 600277 亿利能源 123,669 1,103,127.48 0.12 188 002241 歌尔声学 44,719 1,096,957.07 0.12 189 600588 用友软件 45,935 1,079,013.15 0.12 190 600497 驰宏锌锗 88,950 1,032,709.50 0.11 191 600009 上海机场 52,328 1,026,675.36 0.11 192 600029 南方航空 196,051 1,011,623.16 0.11 193 600804 鹏博士 55,787 1,003,050.26 0.11 194 600583 海油工程 94,902 999,318.06 0.11 195 600498 烽火通信 64,053 987,697.26 0.11 196 000568 泸州老窖 46,903 956,821.20 0.11 197 601018 宁波港 203,080 934,168.00 0.10 198 000917 电广传媒 54,100 913,208.00 0.10 199 000831 五矿稀土 30,164 904,618.36 0.10 200 002673 西部证券 23,727 888,576.15 0.10 201 600153 建发股份 85,455 869,931.90 0.10 202 600221 海南航空 251,618 860,533.56 0.10 203 600660 福耀玻璃 69,532 844,118.48 0.09 204 000400 许继电气 39,688 805,666.40 0.09 205 000826 桑德环境 29,013 793,505.55 0.09 206 601633 长城汽车 18,885 784,671.75 0.09 207 000750 国海证券 44,998 782,515.22 0.09 208 000883 湖北能源 120,600 775,458.00 0.09 209 002422 科伦药业 26,400 771,672.00 0.09 210 002500 山西证券 48,185 770,960.00 0.09 211 600267 海正药业 44,764 755,616.32 0.08 212 600332 白云山 27,634 749,157.74 0.08 213 600058 五矿发展 42,700 745,542.00 0.08 214 601179 中国西电 94,713 735,920.01 0.08 215 603699 纽威股份 37,671 732,324.24 0.08 216 002653 海思科 42,500 728,450.00 0.08 217 000960 锡业股份 40,064 697,113.60 0.08 218 600655 豫园商城 56,693 670,111.26 0.07 219 600663 陆家嘴 17,400 652,500.00 0.07 220 600633 浙报传媒 35,822 651,602.18 0.07 221 600188 兖州煤业 47,400 624,732.00 0.07 222 600108 亚盛集团 65,522 611,975.48 0.07 223 000027 深圳能源 54,756 611,076.96 0.07 224 002294 信立泰 16,560 587,052.00 0.07 225 600547 山东黄金 29,064 576,920.40 0.06 226 600649 城投控股 78,266 565,863.18 0.06 227 601118 海南橡胶 63,590 554,504.80 0.06 228 002038 双鹭药业 13,449 532,580.40 0.06 229 002129 中环股份 25,231 531,112.55 0.06 230 600079 人福医药 20,620 528,903.00 0.06 231 600827 百联股份 29,482 527,432.98 0.06 232 000792 盐湖股份 24,191 524,944.70 0.06 233 002416 爱施德 48,200 523,452.00 0.06 234 002310 东方园林 27,949 516,218.03 0.06 235 603993 洛阳钼业 57,913 506,738.75 0.06 236 002065 东华软件 28,042 502,232.22 0.06 237 601111 中国国航 62,997 493,896.48 0.05 238 603288 海天味业 11,500 459,425.00 0.05 239 000970 中科三环 30,721 454,363.59 0.05 240 000793 华闻传媒 40,000 452,000.00 0.05 241 601898 中煤能源 59,783 413,698.36 0.05 242 603000 人民网 9,612 403,127.28 0.04 243 000800 一汽轿车 25,847 391,323.58 0.04 244 601808 中海油服 18,101 375,957.77 0.04 245 600516 方大炭素 37,204 363,483.08 0.04 246 000630 铜陵有色 21,386 331,055.28 0.04 247 000839 中信国安 27,497 308,516.34 0.03 248 601699 潞安环能 26,582 306,756.28 0.03 249 600157 永泰能源 68,628 299,218.08 0.03 250 600873 梅花生物 40,100 287,116.00 0.03 251 300024 机器人 6,700 263,913.00 0.03 252 600597 光明乳业 13,315 232,479.90 0.03 253 600143 金发科技 31,142 214,568.38 0.02 254 601958 金钼股份 21,462 201,098.94 0.02 255 600415 小商品城 14,892 188,979.48 0.02 256 601929 吉视传媒 15,571 178,755.08 0.02 257 601607 上海医药 10,709 176,698.50 0.02 258 002007 华兰生物 4,287 142,757.10 0.02 259 002570 贝因美 8,594 139,136.86 0.02 260 002470 金正大 4,953 133,235.70 0.01 261 600863 内蒙华电 22,057 100,579.92 0.01 262 600485 信威集团 2,200 95,370.00 0.01 263 600398 海澜之家 9,300 93,930.00 0.01 264 601216 内蒙君正 7,591 79,250.04 0.01 265 002051 中工国际 2,726 74,474.32 0.01 266 600060 海信电器 5,468 62,499.24 0.01 267 002344 海宁皮城 2,781 44,245.71 0.00 268 600664 哈药股份 4,979 43,217.72 0.00 269 000937 冀中能源 420 3,502.80 0.00 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 002269 美邦服饰 41,675 439,671.25 0.05 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600016 民生银行 28,535,940.87 4.79 2 601318 中国平安 24,879,815.48 4.18 3 600036 招商银行 24,526,122.63 4.12 4 600000 浦发银行 19,322,626.18 3.24 5 601166 兴业银行 17,697,742.43 2.97 6 601818 光大银行 13,876,468.86 2.33 7 601288 农业银行 13,849,144.59 2.33 8 601328 交通银行 13,029,978.50 2.19 9 600999 招商证券 12,497,743.80 2.10 10 600015 华夏银行 12,254,614.13 2.06 11 601169 北京银行 11,986,796.95 2.01 12 000001 平安银行 11,916,180.27 2.00 13 600837 海通证券 11,492,016.35 1.93 14 601398 工商银行 11,161,174.00 1.87 15 600030 中信证券 10,577,726.80 1.78 16 601601 中国太保 10,284,153.35 1.73 17 600887 伊利股份 10,136,926.26 1.70 18 601009 南京银行 9,397,890.93 1.58 19 000776 广发证券 9,337,836.69 1.57 20 601688 华泰证券 8,968,186.81 1.51 注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位： 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600016 民生银行 29,255,025.14 4.91 2 601318 中国平安 27,326,584.47 4.59 3 600036 招商银行 26,862,313.24 4.51 4 600000 浦发银行 20,093,816.91 3.37 5 601166 兴业银行 19,056,977.98 3.20 6 601288 农业银行 13,846,333.01 2.32 7 601169 北京银行 13,744,520.80 2.31 8 600015 华夏银行 13,562,144.96 2.28 9 600837 海通证券 13,482,909.51 2.26 10 601818 光大银行 13,007,648.23 2.18 11 601328 交通银行 12,706,135.19 2.13 12 601601 中国太保 12,430,903.92 2.09 13 000001 平安银行 11,871,310.48 1.99 14 601398 工商银行 11,071,941.51 1.86 15 600030 中信证券 11,060,788.10 1.86 16 601009 南京银行 11,029,563.37 1.85 17 601336 新华保险 10,239,121.99 1.72 18 000063 中兴通讯 10,049,306.09 1.69 19 600690 青岛海尔 9,543,332.69 1.60 20 002024 苏宁云商 9,225,046.17 1.55 注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,518,667,285.33 卖出股票收入（成交）总额 1,529,984,878.64 注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 40,037,000.00 4.43 其中：政策性金融债 40,037,000.00 4.43 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 4,880,273.89 0.54 8 其他 - - 9 合计 44,917,273.89 4.98 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 140429 14农发29 100,000 10,017,000.00 1.11 2 140212 14国开12 100,000 10,013,000.00 1.11 3 140218 14国开18 100,000 10,007,000.00 1.11 4 140213 14国开13 100,000 10,000,000.00 1.11 5 113005 平安转债 17,970 3,242,147.40 0.36 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期内未进行贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值(元) 公允价值变动(元) 风险说明 - - - - - 在本报告期内,基金利用股指期货作为工具进行套 保,以配合现货投资复制标的指数减小跟踪误差,及应付大额申购赎回 公允价值变动总额合计(元) - 股指期货投资本期收益(元) -2,461,860.00 股指期货投资本期公允价值变动(元) -450,900.00 注：按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期货每日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。 本基金本报告期内,股指期货投资符合既定的投资政策和投资目标。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金投资范围不包括国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 海通证券于2014年5月21日收到“中国证监会行政监管措施决定书”。披露证监会在检查券商承销情况中发现,海通证券在承销中存在两起违规行为。海通证券在承销杭州炬华科技股份有限公司首次公开发行并在创业板上市过程中,向上海电气财务公司配售股票,上海电器财务与海通证券董事能施加重大影响的上海电气实业公司受同一实际控制人控制。海通证券在承销慈铭健康体检管理集团股份有限公司首次公开发行并上市项目中,存在向投资者提供超出招股意向书等公开信息以外的发行人其它信息行为。以上行为分别收到中国证监会警告和诫勉谈话的处罚。 8.12.2 对海通证券的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该股票,我们认为,该处罚事项未对海通证券的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。此外,信诚沪深300是指数型基金,对于海通证券的投资是按照指数成分和权重进行相应配置。我们对该证券的投资严格执行内部投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。 8.12.3 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。 8.12.4 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 261,721.38 2 应收证券清算款 4,683,830.33 3 应收股利 - 4 应收利息 1,091,170.32 5 应收申购款 50,268,940.29 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 56,305,662.32 8.12.5 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 113005 平安转债 3,242,147.40 0.36 2 110023 民生转债 702,411.60 0.08 3 127002 徐工转债 251,937.65 0.03 4 113006 深燃转债 82,803.60 0.01 5 110022 同仁转债 14,242.00 - 8.12.6 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.6.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。 8.12.6.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限情况。 8.12.7 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 信诚沪深300指数分级A 1,065 312,053.72 207,004,548.00 62.29% 125,332,663.00 37.71% 信诚沪深300指数分级B 6,423 51,741.74 101,600,925.00 30.57% 230,736,287.00 69.43% 信诚沪深300指数分级 1,502 52,206.42 51,291,231.50 65.41% 27,122,805.81 34.59% 合计 8,990 82,657.23 359,896,704.50 48.43% 383,191,755.81 51.57% 注：本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占期末基金份额总额的比例。 9.2 期末上市基金前十名持有人 信诚沪深300指数分级A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 信达财产保险股份有限公司－传统保险产品 73,949,710.00 22.25% 2 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 27,563,457.00 8.29% 3 中煤财产保险股份有限公司－平衡型投资组合 17,707,334.00 5.33% 4 国信证券股份有限公司 12,281,816.00 3.70% 5 全国社保基金二零一组合 11,000,020.00 3.31% 6 北京点金投资有限公司 9,535,000.00 2.87% 7 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 7,947,340.00 2.39% 8 华泰证券股份有限公司 7,520,172.00 2.26% 9 罗德源 7,469,719.00 2.25% 10 许军 6,159,400.00 1.85% 信诚沪深300指数分级B 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 英大泰和人寿保险股份有限公司－分红 14,999,982.00 4.51% 2 海通证券－交行－海通海蓝内需价值优选集合资产管理计划 13,175,448.00 3.96% 3 广发证券－建设银行－ 11,000,000.00 3.31% 广发乾和量化集合资产管理计划1期 4 北京点金投资有限公司 8,535,000.00 2.57% 5 国信证券股份有限公司 7,880,672.00 2.37% 6 华安财产保险股份有限公司－传统保险产品 6,899,886.00 2.08% 7 易方达资产管理（香港）有限公司－客户资金 4,000,000.00 1.20% 7 光大永明人寿保险有限公司－万能险 4,000,000.00 1.20% 8 中融国际信托有限公司－融新84号资金信托合同 3,700,000.00 1.11% 9 上海国际信托有限公司－上海信托“紫晶石·稳优”系列证券投资 3,503,800.00 1.05% 10 高宝美 3,000,000.00 0.90% 注：持有人为场内持有人;对于同一机构不同股东账号下的份额未做合并。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 信诚沪深300指数分级A - - 信诚沪深300指数分级B - - 信诚沪深300指数分级 975,470.11 1.24% 合计 975,470.11 0.13% 注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占期末基金份额总额的比例。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 信诚沪深300指数分级A - 信诚沪深300指数分级B - 信诚沪深300指数分级 10~50 合计 10~50 本基金基金经理持有本开放式基金 信诚沪深300指数分级A - 信诚沪深300指数分级B - 信诚沪深300指数分级 - 合计 0 注:1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金A级份额和B级份额。 2、期末本基金的基金经理未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 信诚沪深300指数分级A 信诚沪深300指数分级B 信诚沪深300指数分级 基金合同生效日(2012年2月1日)基金份额总额 83,336,256.00 83,336,257.00 223,636,175.61 本报告期期初基金份额总额 325,044,453.00 325,044,454.00 42,029,070.47 本报告期基金总申购份额 - - 1,209,502,623.68 减:本报告期基金总赎回份额 - - 1,181,685,333.20 本报告期基金拆分变动份额 7,292,758.00 7,292,758.00 8,567,676.36 本报告期期末基金份额总额 332,337,211.00 332,337,212.00 78,414,037.31 注：1.拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换变动份额以及因份额折算产生的份额。 2.根据《信诚沪深300指数分级证券投资基金基金合同》、《信诚基金关于信诚沪深300指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的提示性公告》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,基金管理人信诚基金管理有限公司分别于2014年12月15日(折算基准日)对本基金进行了基金份额折算。报告期期间基金拆分变动份额中包含2014年12月15日经份额折算后产生新增的信诚300份额23,153,192.36份。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人的重大人事变动: 经信诚基金管理有限公司第二届董事会第41次会议审议通过,解聘黄小坚先生信诚基金副总经理职务。本基金管理人已于2014年3月18日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于公司副总经理离任的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会及中国证券监督管理委员会上海监管局报备。 经信诚基金管理有限公司第二届董事会第46次会议审议通过,解聘王俊锋先生信诚基金总经理职务。本基金管理人已于2014年11月8日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司高级管理人员变更公告》。自2014年11月5日起,由信诚基金董事长张翔燕代任信诚基金总经理职务。上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构监管部和上海证监局报告。 2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金托管人2014年2月7日发布任免通知,解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职务。 本基金托管人2014年11月03日发布公告,聘任赵观甫为中国建设银行投资托管业务部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币98,000元。该会计师事务所自 本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 招商证券 2 682,601,547.43 22.40% 614,219.83 22.34% - 华泰证券 2 568,130,045.54 18.64% 517,226.75 18.81% 本期新增一个交易席位 中信建投 2 469,621,904.47 15.41% 425,899.39 15.49% - 兴业证券 1 364,149,137.99 11.95% 322,235.78 11.72% - 民生证券 1 238,770,352.25 7.83% 217,376.21 7.91% - 川财证券 2 182,053,933.61 5.97% 161,099.38 5.86% - 长江证券 1 154,111,051.45 5.06% 140,303.23 5.10% - 海通证券 1 135,347,690.66 4.44% 123,220.75 4.48% - 中投证券 3 76,124,397.90 2.50% 69,303.87 2.52% 本期新增一个交易席位 华创证券 2 60,740,860.77 1.99% 55,298.30 2.01% 本期新增一个交易席位 平安证券 1 52,558,825.14 1.72% 46,509.09 1.69% - 国信证券 1 36,031,738.59 1.18% 31,884.43 1.16% - 宏源证券 3 23,953,400.28 0.79% 21,807.32 0.79% 本期新增一个交易席位 国金证券 1 3,606,733.10 0.12% 3,191.59 0.12% - 安信证券 2 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 大通证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - 本期新增 高华证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 红塔证券 1 - - - - - 华融证券 1 - - - - - 齐鲁证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 山西证券 1 - - - - - 申银万国 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - 本期退租一个交易席位 银河证券 2 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中航证券 1 - - - - 本期退租 中金公司 1 - - - - - 中信金通 1 - - - - - 中信山东 1 - - - - - 中信浙江 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 招商证券 - - - - 华泰证券 - - - - 中信建投 - - 16,400,000.00 56.16% 兴业证券 - - - - 民生证券 - - - - 川财证券 - - - - 长江证券 - - 12,800,000.00 43.84% 海通证券 - - - - 中投证券 - - - - 华创证券 - - - - 平安证券 - - - - 国信证券 - - - - 宏源证券 532,020.00 100.00% - - 国金证券 - - - - 安信证券 - - - - 渤海证券 - - - - 长城证券 - - - - 大通证券 - - - - 东方证券 - - - - 东兴证券 - - - - 方正证券 - - - - 高华证券 - - - - 广发证券 - - - - 国联证券 - - - - 国泰君安 - - - - 红塔证券 - - - - 华融证券 - - - - 齐鲁证券 - - - - 瑞银证券 - - - - 山西证券 - - - - 申银万国 - - - - 西南证券 - - - - 信达证券 - - - - 银河证券 - - - - 浙商证券 - - - - 中航证券 - - - - 中金公司 - - - - 中信金通 - - - - 中信山东 - - - - 中信浙江 - - - - 中银国际 - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 信诚基金管理有限公司旗下证券投资基金2013年12月31日基金资产净值和基金份额净值公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站(www.xcfunds.com) 2014-01-02 2 信诚基金管理有限公司关于在信诚基金淘宝官方旗舰店开展直销业务的公告 同上 2014-01-08 3 信诚沪深300指数分级证券投资基金2013年第四季度报告 同上 2014-01-21 4 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金参加光大证券手机客户端基金申购费率优惠活动的公告 同上 2014-03-14 5 信诚沪深300指数分级证券投资基金招募说明书更新（2014年第1次） 同上 2014-03-15 6 信诚沪深300指数分级证券投资基金招募说明书摘要更新（2014年第1次） 同上 2014-03-15 7 信诚沪深300指数分级证券投资基金2013年年度报告 同上 2014-03-28 8 信诚沪深300指数分级证券投资基金2013年年度报告摘要 同上 2014-03-28 9 信诚沪深300指数分级证券投资基金2014年第一季度报告 同上 2014-04-19 10 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加天天基金为代销机构并开通申赎、定投业务及相关费率优惠活动的公告 同上 2014-04-21 11 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金参加华夏银行手机银行基金申购费率优惠活动的公告 同上 2014-06-27 12 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金参加交通银行网上银行、手机银行基金申购费率优惠活动的公告 同上 2014-07-01 13 信诚基金管理有限公司旗下证券投资基金2014年6月30日基金资产净值和基金份额净值公告 同上 2014-07-01 14 信诚基金管理有限公司关于调整旗下部分基金所持有停牌股票估值方法的提示性公告 同上 2014-07-15 15 信诚沪深300指数分级证券投资基金2014年第二季度报告 同上 2014-07-19 16 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加和讯为销售机构并参加基金申购费率优惠活动的公告 同上 2014-08-09 17 信诚沪深300指数分级证券投资基金2014年半年度报告 同上 2014-08-27 18 信诚沪深300指数分级证券投资基金2014年半年度报告摘要 同上 2014-08-27 19 信诚沪深300指数分级证券投资基金招募说明书更新（2014年第2次） 同上 2014-09-13 20 信诚沪深300指数分级证券投资基金招募说明书摘要更新（2014年第2次） 同上 2014-09-13 21 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金在信诚基金淘宝官方旗舰店开展基金申购费率优惠活动的公告 同上 2014-09-30 22 信诚基金管理有限公司关于调整旗下部分基金所持有停牌股票估值方法的提示性公告 同上 2014-10-16 23 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金参加天天基金网上申购费率优惠活动的公告 同上 2014-10-17 24 信诚沪深300指数分级证券投资基金2014年第三季度报告 同上 2014-10-25 25 关于信诚沪深300指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告 同上 2014-12-10 26 关于信诚沪深300指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务期间信诚300A份额停复牌的公告 同上 2014-12-16 27 关于信诚沪深300指数分级证券投资基金之A份额第四个运作周年约定年收益率的公告 同上 2014-12-16 28 关于信诚300A定期份额折算后次日前收盘价调整的公告 同上 2014-12-17 29 关于信诚沪深300指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告 同上 2014-12-17 §12 备查文件目录 12.1 备查文件名称 1、信诚沪深300指数分级证券投资基金相关批准文件 2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程 3、信诚沪深300指数分级证券投资基金基金合同 4、信诚沪深300指数分级证券投资基金招募说明书 5、本报告期内按照规定披露的各项公告 12.2 备查文件存放地点 信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层。 12.3 备查文件查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。 亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.xcfunds.com。 信诚基金管理有限公司 2015年3月27日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |