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| 融通通源短融债A(000394) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 340321 | ||||||||
| 基金代码 | 000394 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-03-26 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 融通通源短融债券型证券投资基金（原融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金）2014年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：融通基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2015年3月26日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 融通通源短融债券型证券投资基金是由“融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金”转型而来，根据《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定，“融通通源一年目标基金”在达到封闭期提前到期触发条件或最长封闭期期满后的下一工作日起进入过渡期并转型为“融通通源短融债券型证券投资基金”。根据实际运作情况，融通通源一年目标基金于2014年10月21日触发“连续3个工作日不低于1.10元”的封闭期提前到期条件，自2014年10月22日至2014年10月29日进入过渡期,过渡期结束后下一工作日即2014年10月30日起，融通通源一年目标基金转型为“融通通源短融债券型证券投资基金” （以下简称“本基金”）。 详情请参阅2014年10月22日的《关于融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金触发封闭期提前到期条款及转换运作方式的公告》。 基金管理人的董事会及董事保证本报告中所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告编制期间说明： 转型前：自2014年10月1日起至2014年10月29日止。 转型后：自2014年10月30日起至2014年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录............................................................... 1 1.1 重要提示 .................................................................. 1 1.2 目录...................................................................... 2 §2 基金简介 ..................................................................... 4 2.1 基金基本情况（转型前） .................................................... 4 2.1 基金基本情况（转型后） .................................................... 4 2.2 基金产品说明（转型前） .................................................... 4 2.2 基金产品说明（转型后） .................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................. 5 2.5 其他相关资料 .............................................................. 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...................................... 5 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 5 3.2 基金净值表现（转型前） .................................................... 6 3.2 基金净值表现（转型后） .................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 9 §4 管理人报告................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 12 §5 托管人报告.................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 13 §6 审计报告（转型前） .......................................................... 13 §6 审计报告（转型后） .......................................................... 14 §7 年度财务报表（转型前)....................................................... 15 7.1 资产负债表（转型前) ...................................................... 15 7.2 利润表................................................................... 17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................. 17 7.4 报表附注 ................................................................. 18 §7 年度财务报表（转型后)....................................................... 36 7.1 资产负债表（转型后） ..................................................... 36 7.2 利润表................................................................... 37 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................. 38 7.4 报表附注 ................................................................. 38 §8 投资组合报告（转型前)....................................................... 55 8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 55 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................. 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 56 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...........................................56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 58 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 58 8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 58 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 58 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................. 58 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ 58 8.11 投资组合报告附注 ........................................................ 59 §8 投资组合报告（转型后)....................................................... 59 8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 59 8.2 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 59 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 60 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 60 8.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 60 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 60 8.7 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................. 60 8.8 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 60 8.9 投资组合报告附注 ......................................................... 61 §9 基金份额持有人信息（转型后) .................................................. 61 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 61 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 61 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............... 61 §10 开放式基金份额变动......................................................... 62 10.1 转型前.................................................................. 62 10.2 转型后.................................................................. 62 §11 重大事件揭示............................................................... 62 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................. 62 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................. 62 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................ 63 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................... 63 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................ 63 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................ 63 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................... 63 11.8 其他重大事件 ............................................................ 63 §12 备查文件目录............................................................... 64 §2 基金简介 基金基本情况（转型前） 1基金基本情况（转型后） 基金产品说明（转型前） 2.2 基金产品说明（转型后） 2.3 基金管理人和基金托管人 信息披露方式 5其他相关资料 基金名称 融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 融通通源一年目标 基金主代码 000394 基金运作方式 契约型封闭式 基金合同生效日 2013 年12 月31 日 基金管理人 融通基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 170,178,107.96 份 基金合同存续期 2013 年12 月31 日至2014 年10 月29 日 基金名称 融通通源短融债券型证券投资基金 基金简称 融通通源短融债券 基金主代码 000394 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年10 月30 日 基金管理人 融通基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 370,926,166.98 份 基金合同存续期 不定期 投资目标 封闭期内，本基金在追求本金安全的基础上，通过大类资产配置与个券选择，采用数量化手段严格控制本基金的下行风险，力争在减小波动性的同时在有效时间内为投资者创造8%的累计目标收益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。 投资策略 封闭期内，本基金将采用“自上而下”与“自下而上”相结合的主动投资管理策略，将定性分析与定量分析贯穿于资产配置、行业细分、公司价值评估以及组合风险管理全过程中。 业绩比较基准 年化收益率8% 风险收益特征 封闭期内，本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金，属于中高预期收益和预期风险水平的投资品种。 通过基金管理人对以短期融资券和超级短期融资券为主的债券的深 投资目标 入研究和对市场环境的判断，选择具有投资价值的债券，严格控制 风险，力争实现超过业绩比较基准的投资回报。 采用自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资产配置和类属资 投资策略 产配置。在认真研判宏观经济运行状况和金融市场运行趋势的基础 上，根据整体资产配置策略动态调整大类金融资产的比例；在充分 分析债券市场环境及市场流动性的基础上，根据类属资产配置策略对投资组合类属资产进行最优化配置和调整。 业绩比较基准 一年期定期存款利率（税后） 风险收益特征 较低风险、较低收益的债券型基金产品 项目 基金管理人 基金托管人 名称 融通基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 涂卫东 林葛 联系电话 （0755）26948666 (010)66060069 电子邮箱 service@mail.rtfund.com lifangfei@abchina.com 客户服务电话 4 00-883-8088、（0755）26948088 95599 传真 （0755）26935005 (010)68121816 注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层 北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层 北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 518053 100031 法定代表人 田德军 刘士余 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼 注册登记机构 融通基金管理有限公司 深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2基金净值表现（转型前） 2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.1.1 期间数据和指标 转型前 2014-1-1 至2014-10-29 转型后 2014-10-30 至2014-12-31 2013 年 本期已实现收益 40,693,401.27 -564,112.17 10,118.25 本期利润 40,693,401.27 -4,993,650.51 10,118.25 加权平均基金份额本期利润 0.0812 -0.0121 - 本期加权平均净值利润率 7.80% -0.85% - 本期基金份额净值增长率 8.10% -0.40% - 3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 期末可供分配利润 13,796,992.92 26,341,810.80 10,118.25 期末可供分配基金份额利润 0.0811 0.0710 0.0000 期末基金资产净值 183,975,100.88 369,512,583.62 505,922,374.90 期末基金份额净值 1.081 0.996 1.000 3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 基金份额累计净值增长率 8.10% -0.40% 0.00% 转型前 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 2.95% 0.40% 2.04% 0.00% 0.91% 0.40% 过去六个月 5.46% 0.30% 4.03% 0.00% 1.43% 0.30% 2013-12-31 至2014-10-29 8.10% 0.29% 6.64% 0.00% 1.46% 0.29% 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：2014年净值增长率截止2014年10月29日。 2基金净值表现（转型后） 2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 转型后 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 2014-10-30 至2014-12-31 -0.40% 0.10% 0.49% 0.01% -0.89% 0.09% 3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、本基金转型后的基金合同生效日为2014年10月30日。 2、本基金转型后的建仓期为基金合同生效日起6个月。截至本报告期末，本基金尚处于建仓期。 2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3过去三年基金的利润分配情况无。 §4 管理人报告 1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验融通基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监基字[2001]8号文批准，于2001年5月22日成立，公司注册资本12500万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新时代证券有限责任公司60%、日兴资产管理有限公司（Nikko Asset Management Co., Ltd.）40%。截至2014年12月31日，公司管理的基金共有二十六只：一只封闭式基金，即融通通乾封闭基金；二十五只开放式基金，即融通新蓝筹混合基金、融通债券基金、融通深证100指数基金、融通蓝筹成长混合基金、融通行业景气混合基金、融通巨潮100指数基金（LOF）、融通易支付货币基金、融通动力先锋股票基金、融通领先成长股票基金（LOF）、融通内需驱动股票基金、融通深证成份指数基金、融通四季添利债券基金、融通创业板指数基金、融通医疗保健行业股票基金、融通岁岁添利定期开放债券基金、融通丰利四分法（QDII-FOF）基金、融通七天理财债券基金、融通标普中国可转债指数增强基金、融通通泰保本混合基金、融通通泽混合基金、融通通福分级债券基金、融通通源短融债券基金、融通通瑞债券基金、融通月月添利基金和融通健康产业基金。 其中，融通债券基金、融通深证100指数基金和融通蓝筹成长混合基金同属融通通利系列证券投资基金。此外，公司还开展了特定客户资产管理业务。 1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 王超 本基金的基金经理、融通债券的基金经理、融通标普可转债指数的基金经理、融通七天理财债券的基金经理 2014-11 -7 - 8 金融工程硕士，经济学、数学双学士，具有基金从业资格。2007年7月至2012 年8 月在深圳发展银行（现更名为平安银行）工作，主要从事债券自营交易盘投资与理财投资管理。2012年8 月加入融通基金管理公司任投资经理。 周珺 本基金的基金经理、融通通泽一年目标触发式混合及融通内需驱动股票 2013-12 -31 2014-11-7 7 硕士研究生，具有基金从业资格，2008 年3 月至今，就职于融通基金管理有限公司，从事宏观策略研究、行业研究、周期性研究工作。 型证券投资基金基金经理 丁经纬 本基金的基金经理、融通动力先锋基金的基金经理、融通通泽灵活配置混合基金基金经理 2014-14 2014-11-7 6 工学硕士，具有基金从业资格。2003年3 月至2008 年6 月在浙江国华浙能发电有限公司工作，任技术主管；2008 年7 月至2009 年7 月在元大证券（香港）有限公司上海代表处工作，任行业分析师；2009年8 月至2011 年5 月在新华基金管理有限公司工作，任行业分析师。2011年5月加入融通基金管理公司，历任投资经理助理、投资经理。 注：1、任职日期和离任日期均指根据基金管理人对外披露的任免日期填写；证券从业年限以从事证券业务相关工作的时间为计算标准。 2、自2015年1月21起，增聘王涛先生担任本基金的基金经理，与王超先生共同管理本基金，具体内容请参阅2015年1月21日在《上海证券报》和《证券时报》上刊登的相关公告。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《融通通源短融债券型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础 上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。 3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人制定了《融通基金管理有限公司公平交易制度》，公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制 度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。 本基金管理人对报告期内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。 报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 3.3异常交易行为的专项说明 本基金报告期内未发生异常交易。 4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析2014年宏观经济增速稳中偏弱，通胀水平不高。货币政策保持定向宽松，央行通过SLF、PSL等创新性政策工具向市场注入流动性，并且通过降息引导实体经济降低融资成本。债券市场总体收益率大幅走低，10年期金融债收益率全年下行170bp，主体AAA短融收益率全年下行160bp。 新股发行重启，同时下半年股票二级市场火爆，个别时点资金需求旺盛，短端收益率波动加大。 本基金在组合的流动性管理的基础上加大了短融的配置。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 转型前： 本报告期基金份额净值增长率为8.10%，同期业绩比较基准收益率为6.64%。 转型后： 本报告期基金份额净值增长率为-0.40%，同期业绩比较基准收益率为0.49%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望国内经济增长动力不足，同时国际油价大幅下挫导致工业品通缩风险加大，而美国经济复苏预期较明确，国内面临外汇占款不足。这使得央行仍将维持总体宽松的货币政策。但2015年新股发行规模增大，股票二级市场资金需求旺盛，货币“脱实向虚”，叠加季节性需求的货币市场可能 呈现资金阶段性紧张的情形。灵活操作将尤为关键。短融仍有配置价值。我们将合理安排组合流行性，争取利用资金紧张时点配置短融。 6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发，继续致力于内控制度与机制的完善，加强 合规控制与风险防范，确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部门通过合规审核、实时监控及专项检查等方法，对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核，及时发现风险隐患，提出整改建议，并督促跟踪业务部门进行整改。 在专项稽核方面，公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点，制定年度检查计划，并结合对各风险点风险程度的实时判断和评估，按照不同的检查频率，对投资决策、研究支持、交易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节进行专项检查，检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性，检查项目覆盖了相关业务的主要风险点。本报告期内，特别加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策依据、交易执行及后台运作风险等敏感、重点项目的关注，确保基金运作的稳健合规。本基金管理人全年未发生合规及风险事故。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则和程序》进行，公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察稽核部共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员不包含基金经理。 估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以及估值政策和程序进行评价，金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清算部进行具体的估值核算并计算每日基金净值，每日对基金所投资品种的公开信息、基金会计估值方法的法规等进行搜集并整理汇总，供估值委员会参考，监察稽核部负责基金估值业务的事前、 事中及事后的审核工作。基金经理不参与估值决定，参与估值流程各方之间亦不存在任何重大利益冲突，截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。 8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截至2014年12月31日，本基金每基金份额可供分配利润为0.0710元。本基金本报告期暂未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—融通基金管理 有限公司 2014 年1 月1 日至 2014年12 月31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为，融通基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的 行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，融通基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告（转型前）普华永道中天审字(2015)第20518号融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“融通通源一年触发式基金”)的财务报表，包括2014年10月29日(转型前一日)和2013年12月31日的资产负债表、2014年1月1日至2014年10月29日(转型前一日)止期间和2013年12月31日(基金合同生效日)的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是融通通源一年触发式基金的基金管理人融通基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： 1、按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； 2、设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述融通通源一年触发式基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 融通通源一年触发式基金2014年10月29日(转型前一日)和2013年12月31日的财务状况以及2014年1月1日至2014年10月29日(转型前一日)止期间和2013年12月31日(基金合同生效日)的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所（特殊普通合伙) 汪棣 中国·上海市 注册会计师 2015 年3 月20 日 王灵 §6 审计报告（转型后）普华永道中天审字(2015)第20519号融通通源短融债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的融通通源短融债券型证券投资基金(以下简称“融通通源债券基金”)的财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表、2014年10月30日(转型后首日)至2014年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是融通通源债券基金的基金管理人融通基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： 1、按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； 2、设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述融通通源债券基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报 表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了融通通源债券基金2014年12月31日的财务状况以及2014年10月30日(转型后首日)至2014年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所（特殊普通合伙） 汪棣 中国·上海市 注册会计师 2015 年3 月20 日 王灵 §7 年度财务报表（转型前) 7.1资产负债表（转型前) 会计主体：融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2014年10月29日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末2014 年10 月29 日 上年度末2013 年12 月31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 188,077,806.36 505,912,256.65 结算备付金 13,492,812.23 - 存出保证金 162,608.12 - 交易性金融资产 7.4.7.2 - - 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 136,558.51 10,118.25 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 201,869,785.22 505,922,374.90 负债和所有者权益 附注号 本期末2014 年10 月29 日 上年度末2013 年12 月31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 17,344,468.90 - 应付管理人报酬 - - 应付托管费 98,249.51 - 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 236,842.27 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 215,123.66 - 负债合计 17,894,684.34 - 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 170,178,107.96 505,912,256.65 未分配利润 7.4.7.10 13,796,992.92 10,118.25 所有者权益合计 183,975,100.88 505,922,374.90 负债和所有者权益总计 201,869,785.22 505,922,374.90 注：报告截止日2014年10月29日，基金份额净值1.081元，基金份额总额170,178,107.96 份。 2利润表 3所有者权益（基金净值）变动表 项 目 附注号 本期2014 年1 月1 日至2014 年10 月29 日 上年度可比期间 2013 年12 月31 日至2013 年12 月31 日 一、收入 53,931,865.33 10,118.25 1.利息收入 11,968,805.68 10,118.25 其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,332,079.85 10,118.25 债券利息收入 976,054.81 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 7,660,671.02 - 其他利息收入 - - 2.投资收益 41,963,022.11 - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 40,779,244.97 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 258,750.00 - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 925,027.14 - 3.公允价值变动收益 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益 - - 5.其他收入 7.4.7.18 37.54 - 减： 二、费用 13,238,464.06 - 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 10,118,447.50 - 2．托管费 7.4.10.2.2 1,079,275.01 - 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 1,807,221.80 - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 233,519.75 - 三、利润总额 40,693,401.27 10,118.25 减：所得税费用 - 四、净利润 40,693,401.27 10,118.25 会计主体：融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金 第 17 页 共64页 本报告期：2014年1月1日至2014年10月29日 单位：人民币元 项目 本期2014 年1 月1 日至2014 年10 月29 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 505,912,256.65 10,118.25 505,922,374.90 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 40,693,401.27 40,693,401.27 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 -335,734,148.69 -26,906,526.60 -362,640,675.29 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -335,734,148.69 -26,906,526.60 -362,640,675.29 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 170,178,107.96 13,796,992.92 183,975,100.88 项目 上年度可比期间 2013 年12 月31 日至2013 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 505,912,256.65 - 505,912,256.65 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 10,118.25 10,118.25 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 505,912,256.65 10,118.25 505,922,374.90 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ____ __孟朝霞______ ______ 颜锡廉______ ____ 刘美丽____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2013]第1294号《关于核准融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型证券投资基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币505,782,418.48元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第847号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2013年12月31日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为505,912,256.65份基金份额，其中认购资金利息折合129,838.17份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定，本基金自基金合同生效日起封闭运作，不办理申购与赎回业务，达到封闭期提前到期触发条件或最长封闭期期满后的下一工作日起进入过渡期。过渡期结束后的下一日起，本基金转型为融通通源短融债券型证券投资基金。 根据实际运作情况，本基金2014年10月17日、2014年10月20日及2014年10月21日的份额累计净值分别为1.101元、1.100元及1.100元，即本基金累计份额净值已于2014年10月21日触发“连续3个工作日不低于1.10元”的封闭期提前到期条件，本基金的基金管理人按照基金合同的约定，提前结束本基金的封闭运作并进入过渡期。根据本基金的实际运作情况，本基金的过渡期结束日为2014年10月29日，自2014年10月30日起，本基金转型为融通通源短融债券型证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市交易的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票)、一级市场新股或增发的股票、权证、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、现金及到期日在一年以内的政府债券，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为0%–100%，权证投资占基金资产净值的比例为0%–3%。本基金业绩比较基准为年化收益率8%。 7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金 基金 合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年1月1日至2014年10月29日(转型前一日)止期间和2013年12月31日(基金合同生效日)的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014 年10 月29日(转型前一日)和2013年12月31日的财务状况以及2014年1月1日至2014年10月29日(转型前一日)止期间和2013年12月31日(基金合同生效日)的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2014年1月1日至2014年10月29日(转型前一日)止期间和2013年12月31日(基金合同生效日)。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 4.4.3金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策每一基金份额享有同等分配权。基金收益分配采取现金方式。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为 负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 4.4.12分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年1月1日至2014年10 月29日(转型前一日)止期间财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。 4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期内无需说明的会计差错更正。 4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 2、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013 年1 月1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 4.7重要财务报表项目的说明 4.7.1银行存款单位：人民币元 4.7.2交易性金融资产 本基金本期末及上年度末未持有交易性金融资产。 4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 4.7.4买入返售金融资产 4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额本基金本报告期末及上年度末各项买入返售金融资产余额均为零。 4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 4.7.5应收利息单位：人民币元 4.7.6其他资产本基金本报告期末及上年度末均无其他资产。 4.7.7应付交易费用 项目 本期末 2014 年10 月29 日 上年度末 2013 年12 月31 日 活期存款 188,077,806.36 505,912,256.65 定期存款 - - 其中：存款期限1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计： 188,077,806.36 505,912,256.65 项目 本期末 2014 年10 月 29 日 上年度末 2013 年12 月3 1 日 应收活期存款利息 118,639.96 10,118.25 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 17,672.31 - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 246.24 - 合计 136,558.51 10,118.25 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年10 月29 日 上年度末 2013 年12 月31 日 交易所市场应付交易费用 234,967.27 - 银行间市场应付交易费用 1,875.00 - 合计 236,842.27 - 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年10 月29 日 上年度末 2013 年12 月31 日 预提费用 215,123.66 - 合计 215,123.66 - 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年10 月29 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 505,912,256.65 505,912,256.65 本期申购 - - 本期赎回 -335,734,148.69 -335,734,148.69 本期末 170,178,107.96 170,178,107.96 项目 上年度可比期间 2013年12月31日(基金合同生效日) 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 505,912,256.65 505,912,256.65 本期申购 - - 本期赎回 - - 本期末 505,912,256.65 505,912,256.65 注：1、本基金自2013年11月25日至2013年12月27日止期间公开发售，共募集有效净认购资金505,782,418.48元。根据《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金份额发售公告》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入129,838.17元在本基金成立后，折算为129,838.17份基金份额，划入基金份额持有人账户。 2、本基金自基金合同生效日起封闭运作，不办理申购与赎回业务。本基金累计份额净值已于2014年10月21日触发“连续3个工作日不低于1.10元”的封闭期提前到期条件，本基金的基金管理人按照基金合同的约定，提前结束本基金的封闭运作并进入过渡期。本基金自2014 年10月23日至2014年10月29日止期间开放集中赎回。 4.7.10未分配利润单位：人民币元 4.7.11存款利息收入 项目(本期) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 10,118.25 - 10,118.25 本期利润 40,693,401.27 - 40,693,401.27 本期基金份额交易产生的变动数 -26,906,526.60 - -26,906,526.60 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 -26,906,526.60 - -26,906,526.60 本期已分配利润 - - - 本期末 13,796,992.92 - 13,796,992.92 项目(上年度可比期间) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 10,118.25 - 10,118.25 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 10,118.25 - 10,118.25 单位：人民币元 项目 本期 20 14年1月1日至2014年10 月29日 上年度可比期间 2013年12月31日(基金合同生效日) 活期存款利息收入 846,944.05 10,118.25 定期存款利息收入 2,310,416.66 - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 100,160.18 - 其他 74,558.96 - 合计 3,332,079.85 10,118.25 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 20 14年1月1日至2014年10 月29日 上年度可比期间 2013年12月31日(基金合同生效日) 卖出股票成交总额 616,884,416.84 - 减：卖出股票成本总额 576,105,171.87 - 买卖股票差价收入 40,779,244.97 - 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 20 14年1月1日至2014年10 月29日 上年度可比期间 2013年12月31日(基金合同生效日) 卖出债券成交总额 256,373,223.98 - 减：卖出债券成本总额 250,440,200.00 - 减：应收利息总额 5,674,273.98 - 买卖债券差价收入 258,750.00 - 4.7.14贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益/损失。 4.7.15衍生工具收益本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益/损失。 4.7.16股利收益 单位：人民币元 29日 股票投资产生的股利收益 925,027.14 - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 925,027.14 - 4.7.17公允价值变动收益本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益/损失。 4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 20 14年1月1日至2014年10 月29日 上年度可比期间 2013年12月31日(基金合同生效日) 基金赎回费收入 - - 其他 37.54 - 合计 37.54 - 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 20 14年1月1日至201 4年10 月29日 上年度可比期间 2013年12月31日(基金合同生 效日) 交易所市场交易费用 1,804,771.80 - 银行间市场交易费用 2,450.00 - 合计 1,807,221.80 - 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 20 14年1月1日至2014 年10 月29日 上年度可比期间 2013年12月31日(基金合同生 效日) 审计费用 49,642.76 - 信息披露费 165,480.90 - 债券帐户维护费 9,000.00 - 银行费用 8,396.09 - 其他 1,000.00 - 合计 233,519.75 - 4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 4.8.1或有事项截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 4.8.2资产负债表日后事项 本基金于2014年10月21日达到封闭期提前到期触发条件，自2014年10月22日起进入过渡期。过渡期结束后的下一日(2014年10月30日)起，本基金转型为融通通源短融债券型证券投资基金。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 融通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行 基金托管人、基金代销机构 新时代证券有限责任公司（“新时代证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 日兴资产管理有限公司 基金管理人股东 深圳市融通资本财富管理有限公司 基金管理人的子公司 融通国际资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 4.10.1通过关联方交易单元进行的交易本基金本报告期未租用关联方的交易单元。 4.10.2关联方报酬 4.10.2.1基金管理费单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年10 月29 日 上年度可比期间 2013 年12 月31 日( 基金合同生效日) 当期发生的基金应支付的管理费 10,118,447.50 - 其中：支付销售机构的客户维护费 1,384,944.53 - 注：本基金的管理费按照集中赎回开放期开始前一日的基金份额累计净值大小进行分段设置，一次性计提。本基金集中赎回开放期开始前一日(2014年10月22日)计提管理人报酬前基金份额累计净值1.100元，当本基金集中赎回开放期开始前一日的基金份额累计净值不低于1.100元时，本基金按照基金合同生效日的基金资产净值的2%一次性计提管理人报酬。 7.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元 注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.14% / 当年天数。 4.10.2.3销售服务费本基金在转型为“融通通源短融债券型证券投资基金”前，不收取销售服务费。 4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 4.10.4各关联方投资本基金的情况 4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本报告期本基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末，基金管理人主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。 4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年10 月29 日 上年度可比期间 2013 年12 月31 日(基金合同生效日) 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 188,077,806.36 846,944.05 505,912,256.65 10,118.25 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况1、本基金本报告期未买入管理人、托管人的控股股东在承销期内担任副主承销商或分销商所 承销的证券； 2、本基金本报告期未买入管理人、托管人的主要股东（非控股）在承销期承销的证券。 4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金无其他关联交易事项的说明。 4.11利润分配情况本基金本报告期未进行利润分配。 4.12期末（2014年10月29日）本基金持有的流通受限证券 4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限证券。 4.12.2期末持有的暂时停牌股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 4.12.3.1银行间市场债券正回购本基金本报告期末未持有因从事银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 4.12.3.2交易所市场债券正回购本基金本报告期末未持有因从事交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 4.13金融工具风险及管理 4.13.1风险管理政策和组织架构 封闭期内，本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金，属于中高预期收益和预期风险水平的投资品种。本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金在追求本金安全的基础上，通过大类资产配置与个券选择，采用数量化手段严格控制本基金的下行风险，力争在减小波动性的同时在有效时间内为投资者创造8%的累计目标收益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。 本基金的基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策，在董事会下设立合规与审计委员会，负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性，并对公司的合规控制提出相关要求；在管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险管理制度并组织实施，审定公司的业务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公司的业务授权方案，审定基金资产组合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况评价报告，审定业务风险损失责任人的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风险事件的处理；各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度，具有根据业务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人，部门负责人是控制业务风险管理的第一责任人，对部门风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理小组由投资经理、金融工程人员和研究员组成，负责制定相关业务风险的识别和度量方法，指导业务部门实施风险的管理和控制，并定期出具投资组合风险报告，进行投资风险分析与绩效评估；督察长和监察稽核部负责监察公司各 业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况，确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出改进要求和建议，并报告法规和制度的执行情况。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2014年10月29日(转型前一日)，本基金未持有债券投资(2013年12月31日：同)。 4.13.3流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券在证券交易所上市或在银行间同业市场交易，因此均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基 金持有的债券投资的公允价值。 于2014年10月29日(转型前一日)，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金等，其余大部分金融资产和金融 负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口单位：人民币元 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2014年10月29日(转型前一日)，本基金未持的交易性债券投资 (2013年12月31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013年12月31日：同)。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 4.13.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”与“自下而上”相结合的主动投资管理策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为0%-100%，权证投资占基金资产净值的比例为0%-3%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 本期末2014 年10 月29 日 (转型前一日) 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 188,077,806.36 - - - 188,077,806.36 结算备付金 13,492,812.23 - - - 13,492,812.23 存出保证金 162,608.12 - - - 162,608.12 应收利息 - - - 136,558.51 136,558.51 资产总计 201,733,226.71 - - 136,558.51 201,869,785.22 负债 应付赎回款 - - - 17,344,468.90 17,344,468.90 应付托管费 - - - 98,249.51 98,249.51 应付交易费用 - - - 236,842.27 236,842.27 其他负债 - - - 215,123.66 215,123.66 负债总计 - - - 17,894,684.34 17,894,684.34 利率敏感度缺口 201,733,226.71 - - -17,758,125.83 183,975,100.88 上年度末2013 年12 月31 日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 505,912,256.65 - - - 505,912,256.65 应收利息 - - - 10,118.25 10,118.25 资产总计 505,912,256.65 - - 10,118.25 505,922,374.90 负债 负债总计 - - - - - 利率敏感度缺口 505,912,256.65 - - 10,118.25 505,922,374.90 于2014年10月29日(转型前一日)，本基金未持有交易性权益类投资 (2013年12月31日：同)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013年12月31日：同)。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 一、公允价值 1、金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 2、持续的以公允价值计量的金融工具 （1）各层次金融工具公允价值 于2014年10月29日(转型前一日)，本基金未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，因此无属于第一层次、第二层次或第三层次的余额(2013年12月31日：同)。 （2）公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 （3）第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 3、非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年10月29日(转型前一日)，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年12月31日：同)。4、不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 二、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 年度财务报表（转型后) 7.1资产负债表（转型后）会计主体：融通通源短融债券型证券投资基金 报告截止日： 2014年12月31日单位：人民币元 资 产 附注号 本期末2014 年12 月31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 17,042,947.20 结算备付金 2,404,022.94 存出保证金 255,924.02 交易性金融资产 7.4.7.2 446,728,714.00 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 446,728,714.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 8,672,442.17 应收利息 7.4.7.5 3,736,085.37 应收股利 - 应收申购款 6,300.00 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 478,846,435.70 负债和所有者权益 附注号 本期末2014 年12 月31 日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 101,999,726.80 应付证券清算款 - 应付赎回款 6,581,468.17 应付管理人报酬 186,835.72 应付托管费 65,392.51 应付销售服务费 140,126.78 应付交易费用 7.4.7.7 255,517.20 应交税费 - 应付利息 14,784.90 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 90,000.00 负债合计 109,333,852.08 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 343,170,772.82 未分配利润 7.4.7.10 26,341,810.80 所有者权益合计 369,512,583.62 负债和所有者权益总计 478,846,435.70 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额净值0.996元，基金份额总额370,926,166.98份。 7.2利润表会计主体：融通通源短融债券型证券投资基金 本报告期：2014年10月30日至2014年12月31日 单位：人民币元 3所有者权益（基金净值）变动表会计主体：融通通源短融债券型证券投资基金 项 目 附注号 本期2014 年10 月30 日至2014 年12 月31 日 一、收入 -3,687,700.79 1.利息收入 4,093,137.46 其中：存款利息收入 7.4.7.11 113,567.85 债券利息收入 3,702,731.14 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 276,838.47 其他利息收入 - 2.投资收益 -3,351,299.91 其中：股票投资收益 - 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.12 -3,351,299.91 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 7.4.7.13 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 - 3.公允价值变动收益 7.4.7.15 -4,429,538.34 4. 汇兑收益 - 5.其他收入 7.4.7.16 - 减： 二、费用 1,305,949.72 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 401,565.32 2．托管费 7.4.10.2.2 140,547.87 3．销售服务费 7.4.10.2.3 301,174.01 4．交易费用 7.4.7.17 12,448.38 5．利息支出 364,961.03 其中：卖出回购金融资产支出 364,961.03 6．其他费用 7.4.7.18 85,253.11 三、利润总额 -4,993,650.51 减：所得税费用 四、净利润 -4,993,650.51 本报告期：2014年10月30日至2014年12月31日 单位：人民币元 项目 本期2014 年10 月30 日至2014 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 170,178,107.96 13,796,992.92 183,975,100.88 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -4,993,650.51 -4,993,650.51 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 172,992,664.86 17,538,468.39 190,531,133.25 其中：1.基金申购款 767,127,309.10 62,940,103.89 830,067,412.99 2.基金赎回款 -594,134,644.24 -45,401,635.50 -639,536,279.74 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 343,170,772.82 26,341,810.80 369,512,583.62 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______孟朝霞____________颜锡廉______ ____刘美丽____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 4报表附注 4.1基金基本情况 融通通源短融债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)是由原融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金转型而来。根据《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金合同》，融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金自基金合同生效日起封闭运作，不办理申购与赎回业务，达到封闭期提前到期触发条件或最长封闭期期满后的下一工作日起进入过渡期。过渡期结束后的下一日起，融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金转型为融通通源短融债券型证券投资基金。融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金于2014年10月21日触发封闭期提前到期条件，基金管理人按照基金合同的约定，提前结束该基金的封闭运作并进入过渡期。根据实际运作情况，本基金的过渡期结束日为2014年10月29日，自2014年10月30日起，本基金转型为融通通源短融债券型证券投资基金。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金合同》以及基金管理人的实际安排，融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金自2014年10月23日至2014年10月29日(转型前一日)止期间开放集中赎回，在上述过渡期的集中赎回期内未赎回的基金份额在融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金转型为融通通源短融债券型证券投资基金后的第一个工作日(2014年10月30日)末自动转换为融通通源短融债券型证券投资基金的基金份额，且基金份额净值调整为1.000元。本基金的基金管理人融通基金管理有限公司作为本基金的注册登记机构，负责对融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金转入的基金份额持有人的基金份额实施变更登记。本基金自2014年10月30日(转型后首日)至2014年11月14日止期间开放集中申购，集中申购期内不开放赎回，不设申购规模上限。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通通源短融债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的短期融资券、超级短期融资券、国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、可分离交易可转债的纯债、资产支持证券、回购和银行存款等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他债券资产。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。同时融通通源短融基金不参与可转换债券以及可分离交易可转债投资(纯债部分除外)。本基金的投资组合比例为：投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，其中投资于短期融资券和超级短期融资券、剩余期限在1 年之内的中期票据、公司债、企业债的比例不低于投资于非现金基金资产的80%，该债券基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。本基金业绩比较基准为一年期定期存款利率(税后)。 7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、《融通通源短融债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2014年10月30日(转型后首日)至2014年12月31日止期间财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年10月30日(转型后首日)至2014年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2014年10月30日(转型后首日)至2014年12月31日。 4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 4.4.12分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 1、对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 2、在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融 工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。 4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期内无需说明的会计差错更正。 7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。 2、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 4.7重要财务报表项目的说明 4.7.1银行存款单位：人民币元 4.7.2交易性金融资产 项目 本期末 2014 年12 月31 日 活期存款 17,042,947.20 定期存款 - 其中：存款期限1-3 个月 - 其他存款 - 合计： 17,042,947.20 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 90,878,837.98 89,913,714.00 -965,123.98 银行间市场 360,279,414.36 356,815,000.00 -3,464,414.36 合计 451,158,252.34 446,728,714.00 -4,429,538.34 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 451,158,252.34 446,728,714.00 -4,429,538.34 4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 4.7.4买入返售金融资产 4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额本基金本报告期末各项买入返售金融资产余额均为零。 4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 4.7.5应收利息单位：人民币元 4.7.6其他资产本基金本报告期末无其他资产。 4.7.7应付交易费用 项目 本期末 2014 年12 月31 日 应收活期存款利息 4,453.94 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,189.98 应收债券利息 3,730,314.73 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 126.72 合计 3,736,085.37 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年12 月31 日 交易所市场应付交易费用 234,967.27 银行间市场应付交易费用 20,549.93 合计 255,517.20 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 应付赎回费 - 预提费用 90,000.00 合计 90,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014 年10 月30 日至2014 年12 月31 日 基金份额(份) 账面金额 转型后首日 170,178,107.96 170,178,107.96 本期申购 - - 本期赎回 -12,347,002.19 -12,347,002.19 2014 年10 月30 日基金份额折算前 157,831,105.77 157,831,105.77 2014 年10 月30 日基金份额折算调整 12,738,129.33 - 本期申购 829,283,834.80 767,127,309.10 本期赎回 -628,926,902.92 -581,787,642.05 本期末 370,926,166.98 343,170,772.82 注：1、根据《融通通源短融债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金自2014年10月30日(转型后首日)至2014年11月14日止期间开放集中申购，集中申购期内不开放赎回。本基金于2014年11月15日至2014年11月30日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务和赎回业务自2014年12月1日起开始办理。 2、根据《融通通源短融债券型证券投资基金招募说明书》和本基金的基金管理人2014年11月1日的《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金份额转换结果的公告》，本基金的基金管理人融通基金管理有限公司确定2014年10月30日为本基金份额折算基准日。2014年10月30日折算前融通通源债券基金基金份额总额为157,831,105.77份，折算前融通通源债券基金基金份额净值为1.081元，根据融通通源债券基金基金份额折算公式，融通通源债券基金基金份额折算比例为1.080707343891，折算后融通通源债券基金基金份额总额为170,569,235.10份，基金份额净值为1.000元。本基金的基金管理人已根据上述折算比例，对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了折算。 7.4.7.10未分配利润金额单位：人民币元 7.4.7.11存款利息收入 4.7.12债券投资收益 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 13,796,992.92 - 13,796,992.92 本期利润 -564,112.17 -4,429,538.34 -4,993,650.51 本期基金份额交易产生的变动数 13,858,155.79 3,680,312.60 17,538,468.39 其中：基金申购款 62,697,092.89 243,011.00 62,940,103.89 基金赎回款 -48,838,937.10 3,437,301.60 -45,401,635.50 本期已分配利润 - - - 本期末 27,091,036.54 -749,225.74 26,341,810.80 项目 本期 2014 年10 月30 日至2014 年12 月31 日 活期存款利息收入 39,297.95 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 15,100.99 其他 59,168.91 合计 113,567.85 单位：人民币元 项目 本期 20 14年10月3 0日至201 4年12月31日 卖出债券成交总额 488,853,981.82 减：卖出债券成本总额 486,841,934.43 减：应收利息总额 5,363,347.30 买卖债券差价收入 -3,351,299.91 4.7.13贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益/损失。 4.7.14衍生工具收益本基金本报告期无衍生工具收益/损失。 4.7.15公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2014 年10 月30 日至201 4 年12 月31 日 1.交易性金融资产 -4,429,538.34 ——股票投资 - ——债券投资 -4,429,538.34 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -4,429,538.34 4.7.16其他收入 本基金本报告期无其他收入。 4.7.17交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014 年10 月30 日至2014 年12 月31 日 交易所市场交易费用 123.38 银行间市场交易费用 12,325.00 合计 12,448.38 7.4.7.18其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014 年10 月30 日至2014 年12 月31 日 审计费用 40,357.24 信息披露费 34,519.10 银行费用 10,376.77 合计 85,253.11 4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 4.8.1或有事项截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 4.8.2资产负债表日后事项截至本财务报表批准日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。 4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 融通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行 基金托管人、基金代销机构 新时代证券有限责任公司（“新时代证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 日兴资产管理有限公司 基金管理人股东 深圳市融通资本财富管理有限公司 基金管理人的子公司 融通国际资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 4.10本报告期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期未租用关联方的交易单元。 第 48 页 共64页 4.10.2关联方报酬 4.10.2.1基金管理费单位：人民币元 项目 本期 2014 年10 月30 日至2014 年 12 月31 日 当期应支付的管理费 401,565.32 其中：支付销售机构的客户维护费 185,087.63 注：支付基金管理人融通基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.40%÷当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元 注：支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.14%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.14%÷当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费金额单位：人民币元 获得销售服务费各关联方名称 本期 2014 年10 月30 日至2014 年12 月31 日 当期应支付的销售服务费 融通基金管理有限公司 48,066.24 中国农业银行 236,156.72 合计 284,222.96 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日销售服务费＝前一日C 类基金资产净值×0.30%÷当年天数。 4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 4.10.4各关联方投资本基金的情况 4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本报告期本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末，基金管理人主要股东及其控制的机构未持有本基金份额。 4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期2014 年10 月30 日( 转型后首日)至2014 年12 月31 日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国农业银行 - 30,035,469.04 - - - - 关联方名称 本期 2014 年10 月30 日至2014 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 17,042,947.20 39,297.95 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况1、本基金本报告期未买入管理人、托管人的控股股东在承销期内担任副主承销商或分销商所 承销的证券； 2、本基金本报告期未买入管理人、托管人的主要股东（非控股）在承销期承销的证券。 4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金无其他关联交易事项的说明。 4.11利润分配情况本基金本报告期未进行利润分配。 4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限证券。 4.12.2期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.2.1银行间市场债券正回购截至本报告期末2014年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额48,799,726.80元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 7.4.12.2.2交易所市场债券正回购截至本报告期末2014年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额53,200,000.00元，于2015年1月5日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有 的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 4.13金融工具风险及管理 4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是债券型基金，为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平高于货币市场基金，但低于混合型基金和股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金选择具有投资价值的债券，严格控制风险，力争实现超过业绩比较基准的投资回报。 本基金的基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策，在董事会下设立合规与审计委员会，负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性，并对公司的合规控制提出相关要求；在管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险管理制度并组织实施，审定公司的业务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公司的业务授权方案，审定基金资产组合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况评价报告，审定业务风险损失责任人的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风险事件的处理；各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度，具有根据业务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人，部门负责人是控制业务风险管理的第一责任人，对部门风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理小组由投资经理、金融工程人员和研究员组成，负责制定相关业务风险的识别和度量方法，指导业务部门实施风险的管理和控制，并定期出具投资组合风险报告，进行投资风险分析与绩效评估；督察长和监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况，确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出改进要求和建议，并报告法规和制度的执行情 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 101451052 14 凌工业MTN002 2015-1-6 97.99 200,000 19,598,000.00 041456053 14 陕交建CP002 2015-1-6 98.99 300,000 29,697,000.00 合计 - - - 500,000 49,295,000.00 况。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末2014 年12 月31 日 A-1 307,410,000.00 A-1 以下 - 未评级 19,995,000.00 合计 327,405,000.00 注：未评级债券为超短期融资券。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末2014 年12 月31 日 AAA 23,238,168.00 AAA 以下 96,085,546.00 未评级 - 合计 119,323,714.00 注：债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 7.4.13.3流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券在证券交易所上市或在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2014年12月31日，除卖出回购金融资产款101,999,726.80元将在一个月内到期且计息 外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口金额单位：人民币元 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 本期末 2014 年12 月31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 17,042,947.20 - - - 17,042,947.20 结算备付金 2,404,022.94 - - - 2,404,022.94 存出保证金 255,924.02 - - - 255,924.02 交易性金融资产 361,890,500.00 84,838,214.00 - - 446,728,714.00 应收证券清算款 - - - 8,672,442.17 8,672,442.17 应收利息 - - - 3,736,085.37 3,736,085.37 应收申购款 5,600.00 - - 700.00 6,300.00 其他资产 - - - - - 资产总计 381,598,994.16 84,838,214.00 - 12,409,227.54 478,846,435.70 负债 卖出回购金融资产款 101,999,726.80 - - - 101,999,726.80 应付赎回款 - - - 6,581,468.17 6,581,468.17 应付管理人报酬 - - - 186,835.72 186,835.72 应付托管费 - - - 65,392.51 65,392.51 应付销售服务费 - - - 140,126.78 140,126.78 应付交易费用 - - - 255,517.20 255,517.20 应付利息 - - - 14,784.90 14,784.90 其他负债 - - - 90,000.00 90,000.00 负债总计 101,999,726.80 - - 7,334,125.28 109,333,852.08 利率敏感度缺口 279,599,267.36 84,838,214.00 - 5,075,102.26 369,512,583.62 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元） 本期末（2014年12 月31 日） 市场利率上升25 个基点 -1,080,480.01 市场利率下降25 个基点 1,086,209.69 一、公允价值 1、金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 2、持续的以公允价值计量的金融工具 （1）各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为89,913,714.00元，属于第二层级的余额为356,815,000.00元，无属于第三层次的余额。（2）公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 （3）第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 3、非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 4、不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 二、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告（转型前) 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 201,570,618.59 99.85 7 其他资产 299,166.63 0.15 8 合计 201,869,785.22 100.00 2期末按行业分类的股票投资组合本基金本报告期末未持有股票。 3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细本基金本报告期末未持有股票。 4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元 注：“买入金额”是指买入股票成交金额，即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。 4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 600028 中国石化 44,744,847.00 8.84 600594 益佰制药 39,975,900.92 7.90 000547 闽福发Ａ 29,785,541.16 5.89 002657 中科金财 25,315,799.74 5.00 600060 海信电器 24,859,164.57 4.91 600728 佳都科技 24,488,040.92 4.84 600587 新华医疗 24,026,138.18 4.75 600812 华北制药 23,933,327.85 4.73 300370 安控科技 21,314,985.96 4.21 601718 际华集团 19,673,514.68 3.89 600525 长园集团 16,148,231.22 3.19 600582 天地科技 16,027,113.28 3.17 601333 广深铁路 14,180,000.00 2.80 600577 精达股份 12,358,483.70 2.44 000009 中国宝安 12,196,210.88 2.41 16 002509 天广消防 11,370,749.73 2.25 17 000028 国药一致 10,810,018.70 2.14 18 601633 长城汽车 10,789,827.25 2.13 19 600366 宁波韵升 10,595,777.21 2.09 20 600588 用友软件 10,552,110.47 2.09 21 600398 海澜之家 10,374,463.57 2.05 22 002321 华英农业 10,287,182.12 2.03 23 002174 游族网络 10,132,673.55 2.00 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600028 中国石化 42,379,062.66 8.38 2 600594 益佰制药 40,163,780.80 7.94 3 600812 华北制药 30,105,768.73 5.95 4 300370 安控科技 29,721,610.01 5.87 5 000547 闽福发Ａ 29,645,086.51 5.86 6 600060 海信电器 28,033,239.66 5.54 7 002657 中科金财 27,887,299.14 5.51 8 600587 新华医疗 25,870,583.16 5.11 9 600728 佳都科技 25,565,044.68 5.05 10 601718 际华集团 21,754,512.18 4.30 11 600525 长园集团 16,988,521.28 3.36 12 600582 天地科技 15,875,350.25 3.14 13 601333 广深铁路 14,704,539.89 2.91 14 600577 精达股份 14,669,916.00 2.90 15 300358 楚天科技 13,561,191.25 2.68 16 000009 中国宝安 12,755,600.91 2.52 17 600366 宁波韵升 12,463,595.75 2.46 18 002509 天广消防 11,756,486.40 2.32 19 000028 国药一致 11,247,259.31 2.22 20 601633 长城汽车 11,031,662.65 2.18 21 002321 华英农业 10,767,617.89 2.13 22 600588 用友软件 10,564,022.20 2.09 23 600398 海澜之家 10,167,191.99 2.01 注：“卖出金额”是指卖出股票成交金额，即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。第 57 页 共64页 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 576,105,171.87 卖出股票收入（成交）总额 616,884,416.84 注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”均按成交单价乘以成交数量填列，相关交易费用不考虑。 5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。 8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。 9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 9.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 9.2本基金投资股指期货的投资政策本基金本报告期未投资股指期货。 10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 10.1本期国债期货投资政策本基金本报告期未投资国债期货。 10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 10.3本期国债期货投资评价本基金本报告期未投资国债期货。 11投资组合报告附注 11.1其他资产构成单位：人民币元 2期末按债券品种分类的债券投资组合 序号 名称 金额 1 存出保证金 162,608.12 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 136,558.51 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 299,166.63 §8 投资组合报告（转型后) 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 446,728,714.00 93.29 其中：债券 446,728,714.00 93.29 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 19,446,970.14 4.06 7 其他资产 12,670,751.56 2.65 8 合计 478,846,435.70 100.00 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 89,913,714.00 24.33 5 企业短期融资券 327,405,000.00 88.60 6 中期票据 29,410,000.00 7.96 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 446,728,714.00 120.90 3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 041456053 14 陕交建CP002 300,000 29,697,000.00 8.04 2 041464070 14 鄂联投CP002 300,000 29,613,000.00 8.01 3 126019 09 长虹债 250,000 24,447,500.00 6.62 4 041452034 14 渝南CP001 200,000 20,094,000.00 5.44 5 041455045 14 宝钢包装CP001 200,000 19,872,000.00 5.38 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.5报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。 8.7报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.7.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.7.2本基金投资股指期货的投资政策本基金本报告期末未投资股指期货。 8.8报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.8.1本期国债期货投资政策本基金本报告期未投资国债期货。 8.8.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.8.3本期国债期货投资评价本基金本报告期未投资国债期货。 8.9投资组合报告附注 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.9.2其他资产构成单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 255,924.02 2 应收证券清算款 8,672,442.17 3 应收股利 - 4 应收利息 3,736,085.37 5 应收申购款 6,300.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 12,670,751.56 8.9.3期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 §9 基金份额持有人信息（转型后) 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份 持有人户数 户均持有的 持有人结构 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 2,506 148,015.23 65,008,210.08 17.53% 305,917,956.90 82.47% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 0 负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 10.1 转型前 单位：份 基金合同生效日（ 2013年12 月31 日 ）基金份额总额 505,912,256.65 报告期期初基金份额总额 505,912,256.65 报告期期间基金总申购份额 - 减:报告期期间基金总赎回份额 335,734,148.69 报告期期间基金拆分变动份额 - 报告期期末基金份额总额 170,178,107.96 10.2转型后 单位：份 基金合同生效日（ 2014年10 月30 日 ）基金份额总额 170,178,107.96 报告期期初基金份额总额 - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 829,283,834.80 减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 641,273,905.11 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 12,738,129.33 报告期期末基金份额总额 370,926,166.98 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动1、基金管理人重大人事变动 1）经公司董事会审议并经中国证监会核准，孟朝霞女士担任公司总经理职务，奚星华先生不再担任公司总经理职务。 具体内容请参阅2014年9月25日在《证券时报》上刊登的相关公告。 2）经公司董事会审议通过并报中国证券投资基金业协会和中国证券监督管理委员会深圳监管局备案，秦玮先生不再担任公司副总经理职务。 具体内容请参阅2014年12月31日在《证券时报》上刊登的相关公告。 2、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 .3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。 .4基金投资策略的改变 本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今，本年度应支付的审计费用为90,000.00元。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的基金管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 .7基金租用证券公司交易单元的有关情况 .7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元 .7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 申银万国 1 691,161,758.94 59.43% 629,235.84 60.11% - 中信证券 1 471,826,407.74 40.57% 417,518.79 39.89% - 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 申银万国 - - 17,614,800,000.00 99.64% 中信证券 15,136,850.83 100.00% 63,200,000.00 0.36% 11.8其他重大事件 序号 公告事项 披露方式 披露日期 1 融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金合同生效公告 证券时报、上海证券报、管理人网站 2014-1-02 2 融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金经理增聘公告 证券时报、上海证券报、管理人网站 2014-1-04 3 关于融融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金触发封闭期提前到期条款及转 证券时报、上海证券报、管理人网站 2014-10-22 型运作方式的公告 4 融融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金开放集中赎回业务的公告 证券时报、上海证券报、管理人网站 2014-10-22 5 融融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金份额转换的公告 证券时报、上海证券报、管理人网站 2014-10-22 6 融通通源短融债券型证券投资基金集中申购及调整单笔最低申购金额的公告 证券时报、上海证券报、管理人网站 2014-10-28 7 融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金份额转换的提示性公告 证券时报、上海证券报、管理人网站 2014-10-28 8 融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金份额转换结果的公告 证券时报、上海证券报、管理人网站 2014-11-01 9 融通通源短融债券型证券投资基金基金经理变更公告 证券时报、上海证券报、管理人网站 2014-11-07 10 融通通源短融债券型证券投资基金开放日常申购、赎回及定期定额投资业务公告 证券时报、上海证券报、管理人网站 2014-11-27 11 融通基金管理有限公司关于高管人员变更的公告 证券时报、管理人网站 2014-12-31 §12 备查文件目录（一）中国证监会批准融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金设立的文件 （二）《融通通源短融债券型证券投资基金基金合同》 （三）《融通通源短融债券型证券投资基金托管协议》 （四）《融通通源短融债券型证券投资基金招募说明书》 （五）《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 （六）《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 （七）《融通通源一年目标触发式灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 （八）融通基金管理有限公司业务资格批件和营业执照 （九）报告期内在指定报刊上披露的各项公告 存放地点：基金管理人、基金托管人处。 查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件，或登录本基金管理人网站http://www.rtfund.com查阅。 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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