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| 大成价值增长混合A(090001) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3355 | ||||||||
| 基金代码 | 090001 | ||||||||
| 公告日期 | 2004-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 大成价值增长证券投资基金2003年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 重要提示 本基金托管人中国农业银行已于2004年3月26日复核了本报告。本基金的管理人、托管人愿就本报告书所载内容的真实性、准确性、完整性负责，本报告书有关内容由基金管理人负责解释。 一、基金简介 （一）基金全称：大成价值增长证券投资基金 基金简称：大成价值增长 交易代码：090001 基金发起人：大成基金管理有限公司 基金发行日期：2002年10月10日 基金成立日期：2002年11月11日 首次募集规模：2,603,664,854.20份基金单位 基金类型：契约型开放式 基金存续期：不定期 （二）基金管理人：大成基金管理有限公司 注册地址：深圳市福田区新闻路报社大院报业大厦12层C区 邮政编码：518034 办公地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 邮政编码：518040 公司网址：http://www.dcfund.com.cn 法定代表人：胡学光 总经理：于华 信息披露负责人：李宏伟 电话：（0755）83183388 传真：（0755）83199588 （三）基金托管人：中国农业银行 法定名称：中国农业银行 注册地址：北京市海淀区复兴路甲23号 邮政编码：100036 法定代表人：杨明生 托管部负责人：张军洲 信息管理负责人：李芳菲 办公地址：北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦 电话：(010)68435588 传真：(010)68424181 （四）会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海市浦东新区东昌路568号 办公地址：上海市淮海中路333号瑞安广场12楼 邮政编码：200021 法人代表：吴港平 经办注册会计师：钱进何影帆 电话：（021）63863388 传真：（021）63863300 （五）律师事务所：国浩律师集团（北京）事务所 注册地址：北京西城区复兴门内大街158号远洋大厦F7层 办公地址：北京市东城区建国门内大街贡院西街六号贡院六号E座9层 邮编：100005 法定代表人：张涌涛 经办律师：黄伟民刘伟宁 电话：(010)65171188 传真：(010)65176800 65176801 （六）信息披露报纸： 选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 刊登本期报告国际互联网网址：http://www.dcfund.com.cn 本期报告备置地点：大成基金管理有限公司 二、主要财务指标 单位：人民币元 序 指标名称 2003年 2002年 号 1 加权平均单位基金本期净收益 0.0960 0.0011 2 期末可供分配基金收益 23,138,392.86 -6,771,983.63 3 期末可供分配单位基金收益 0.0224 -0.0035 4 期末单位基金资产净值 1.0836 0.9965 5 加权平均净值收益率(%) 9.44 0.11 6 本期单位基金资产净值增长率(%) 18.29 -0.35 7 单位基金累计资产净值增长率(%) 17.88 -0.35 附注： 1、加权平均单位基金本期净收益＝ 其中：P为本期基金净收益，S0为期初基金单位总份额，n为报告期内所含的交易天数，i为报告期内第i个交易日，Si＝i交易日基金单位总份额－(i-1)交易日基金单位总份额。 2、期末可供分配基金收益＝本期净收益＋期初未分配收益＋本期损益平准金（若有）-本期已分配收益-期末未实现利得损失（若有），其中,期末未实现利得损失为”未实现利得”科目期末借方余额。 3、期末可供分配单位基金收益＝期末可供分配基金收益÷期末基金单位总份额 4、期末单位基金资产净值＝期末基金资产净值÷期末基金单位总份额 5、加权平均净值收益率＝ 其中：P为本期基金净收益，NAV0为期初基金资产净值，n为报告期内所含交易天数，i为报告期内的第i个交易天数，NAVi＝i交易日披露的基金资产净值－(i-1)交易日披露的基金资产净值。 6、本期单位基金净值增长率＝（本期第一次分红或扩募前单位基金资产净值÷期初单位基金资产净值）×（本期第二次分红或扩募前单位基金资产净值÷本期第一次分红或扩募后单位基金资产净值）×……×（期末单位基金资产净值÷本期最后一次分红或扩募后单位基金资产净值）-1 其中: 分红前单位基金资产净值按除息日前一交易日的单位基金资产净值计算 分红后单位基金资产净值＝分红前单位基金资产净值-单位分红金额 扩募前单位基金资产净值＝实收基金除权日前一交易日基金资产净值÷扩募前基金总份额 扩募后单位基金资产净值＝（实收基金除权日前一交易日基金资产净值＋扩募金额＋扩募期间冻结利息＋扩募费结余）÷扩募后基金总份额 计算期内成立基金的期初单位基金资产净值＝（成立日实收基金＋未折为基金份额的发行期间冻结利息＋封闭式基金的发行费结余）÷成立日基金单位总份额 7、单位基金累计净值增长率＝（第一年度单位基金资产净值增长率＋1）×（第二年度单位基金资产净值增长率＋l）×（第三年度单位基金资产净值增长率＋1）×……×（上年度单位基金资产净值增长率＋1）×（本期单位基金资产净值增长率＋1）-1 三、基金管理人报告 (一)基金业绩表现 截至2003年12月31日,本基金单位资产净值为1.0836元,本期基金资产净值增长率18.29%,同期上证A股指数上涨10.57% ,本期基金净值表现好于上证A股指数。本基金2003年度累计分红每10份基金单位0.9元。 (二)基金特点、投资理念及投资风格 1、基金特点： 按照基金契约,本基金属于价值增长型基金,股票的投资对象为有相对投资价值并有较好成长性的上市公司。 2、投资理念： 稳中求进,进中求稳。本基金的投资理念是在严格控制风险并保持资产良好流动性的基础上,实现基金资产的长期稳定增值。 3、投资风格： 本基金遵循稳健安全的投资原则,通过对宏观经济、相关资产预期收益率、行业以及上市公司全面深入地研究分析,在资产配置、行业和个股三个层面上都采取相对积极的投资策略,并以此原则构造和调整投资组合。 本基金注重上市公司的中长线投资价值,重点投资于既具有投资价值又有良好成长性的上市公司,本基金希望以合理的价格投资优秀的上市公司,而非以较低的价格投资较差的上市公司。 本基金高度重视风险控制,以组合资产的良好流动性作为风险控制的前提条件,在资产配置层面努力控制组合资产的系统风险,在行业公司层面严格控制组合资产的非系统风险。在尽量系统、全面研究并控制组合资产总风险的前提下,不断提高本基金单位风险的收益率水平,从而实现本基金资产的长期稳定增值。 (三)基金经理工作报告 1、2003年工作回顾 2003年虽然经历了上半年伊拉克战争和非典的考验，以及下半年美元大幅贬值的冲击，但是全球经济并未改变其复苏和上升的趋势，同时，作为经济晴雨表的各国资本市场也纷纷走强。全球经济的这种格局和趋势为我国经济发展创造了良好的外部环境。 党的十六大的胜利召开以及2003年春季政府换届的顺利进行,使我国政局平稳和经济繁荣的局面得以延续。特别是经历2003年非典的考验,更凸现出本届政府良好的管理能力和中国经济巨大的增长潜力，因此这种优异的局面必将会在资本市场中逐步得到反应。 由于加入WTO和国有经济的战略调整,我国进入了经济结构和体制结构双重调整阶段。随着与世界经济的融合，同时由于经济和体制的双重调整,我国经济将表现出强劲增长的多结构特征。经过20多年改革开放的发展，2003年我国人均GDP已超过1000美元。上述我国经济的现实状况以及世界经济发展的规律都无一例外地表明，我国经济已进入一个新的发展时期。虽然我国政府为了控制部分行业投资过热而进行节奏适中的偏紧性宏观调控，但是，我国经济持续稳定发展的态势毋庸置疑，因此，许多行业和公司将呈现出积极的投资机会。 我国资本市场作为经济的“晴雨表”,已经开始反映经济的现状和变化,所以股票市场表现出了明显的结构性机会和风险。债券市场也在进行相应的调整，收益率曲线进一步合理化。同时，对应于经济的发展和结构性调整,我国资本市场也在进行结构性调整,市场的风险收益结构性特征逐步显现,价值投资大行其道，估值过高的股票不断下跌。根据资本市场的上述特征，本基金在遵循原有投资理念的基础上,加大了资产、行业板块和个股配置的力度,在年初对股票债券进行合理配置的同时,对股票债券的内部结构也进行了合理搭配,特别突出行业的配置力度,并尽量提高资产的流动性,以适应市场的变化；从下半年开始，我们在突出行业配置的前提下进一步加强了对行业龙头公司的投资力度，以便提高投资业绩，实际运行结果较为理想。当然，本基金还有许多需要改进的地方,我们将不断完善这种自上而下的结构型资产配置策略,和自下而上的公司选择策略,在保证组合资产良好流动性的前提下,使本基金投资人获取长期稳定的收益。 2003年是机构投资者理性投资理念得到不断实践的一年。2003年的行情是以价值投资为主导,注重上市公司内在价值,以研究驱动的价值投资行情。与以往的资金推动行情不同, 2003年突出以行业及行业龙头公司投资为主,许多与中国经济发展紧密相关的行业,尤其是流通市值大、业绩优良的低价股发生了质的革命。基金的投资实践也改变了以往重仓位轻行业和个股的状况，实行自上而下的行业配置和自下而上的个股选择。2003年上半年，我们选择了汽车、电力、银行和交通运输等行业有代表性的上市公司作为重点持仓;在下半年将石化行业和交通运输业作为主要的行业配置，同时适当提高持股集中度，分享了价值投资的成果,为投资人取得了较好的回报。 2、2004年展望及我们的投资思路 随着全球经济的逐步复苏以及中国经济的稳定增长，由消费升级带来的中国经济的新一轮景气周期正在来临，以汽车和房地产两大支柱产业为核心的新的消费热点正在形成，而证券市场无疑将分享这一成果。在新的经济快速增长周期里,中国经济结构中特有的优势也将逐步得以体现,其中凸现的投资机会也越来越多，因此QFII积极进入中国资本市场也正是这种投资机会的最好说明。 2004年初颁布的《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，为今后我国证券市场的发展奠定了坚实的基础，同时，也为今后源源不断的资金进入市场提供了信心保障。我们认为2003年证券市场的新增资金主要来源于证券投资基金，而今年的资金来源会非常广泛。资金来源性质的差异，决定了资金对不同类型股票认同度的差异，所以我们认为今年的证券市场是一个多样化的市场，有别于2003年强者恒强的局面，是一个色彩缤纷的市场。由于管理层担心经济过热，我们认为今年的货币政策有可能会偏紧，因此投资品行业的增长速度将会有所下降，而消费类行业将会受到重视并得到更快的发展。此外，随着中国经济不断向纵深发展，各行各业都将会分享高速发展的成果，所以我们在坚持自上而下的投资策略的基础上，还将重视自下而上的选股策略，也就是将在非重点行业中挑选优质的上市公司。2004年我们主要配置房地产和交通运输类的企业，另外石化等行业的上升周期还会维持相当长的一段时间，我们也会重点关注。 本基金管理人将坚持“取信于市场,取信于社会投资大众”的宗旨,不断提高业务素质和职业操守,严格遵守相关法律法规和本基金契约规定,在证券投资中忠实履行对市场和社会投资公众的各项职责和义务,以基金投资者的利益为本,恪守诚实信用、勤勉尽责原则,竭诚为投资人服务,用智慧和辛劳,为本基金投资者获取最大的投资回报。 （四）基金经理小组简介 杨晓东先生，基金经理，硕士学位，10年证券从业经历，曾任平安证券研究部副总经理、平安保险公司投资经营部副总经理、平安保险公司债券部副总经理、蔚深证券研究发展中心总经理及大成基金管理有限公司基金景阳基金经理。 王晓晖先生，基金经理助理，学士，9年证券从业经历，曾任蔚深证券公司证券投资部副总经理、大成基金管理有限公司金融工程部策略分析师。 （五）内部监察报告 基金运作合规性声明： 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《大成价值增长证券投资基金基金契约》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成价值增长证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金契约等规定，本基金整体运作合法、合规。继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金持有人谋求最大利益。 内部监察工作报告： 本报告期内，依据相关的法律法规、基金契约以及内部监察稽核制度，本基金管理人对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金契约的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金资产的运作，防范和控制投资风险，维护基金持有人的合法权益。 1、进一步细化风险监控点，着重加强公司内控制度执行的监察力度。根据《关于开展2003年基金管理公司内部控制情况检查的通知》等最新有关法律法规及通知要求，我公司在原有各部门风险监控点的基础上，又形成了人力资源管理、投资研究、投资决策等十三方面的152个风险点。并在各部门各岗位自查的基础上进行全面监察稽核，同时对研究报告、投资决策、投资指令、交易执行和基金销售、营销、客户服务等关键业务方面进行重点跟踪检查，发现问题及时提出改进建议并督促相关业务部门进行整改，杜绝了各种可能违反基金契约及法律法规行为的发生。 2、继续完善公司治理结构，构建完善的内部控制体系。一方面，随着公司股东变更的完成，公司治理结构得到进一步改善；另一方面，公司明确董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，管理层对内部控制制度的有效执行承担责任，从而形成了风险控制由最高管理层自上而下推动以及业务部门、员工自下而上自觉履行风险管理的良好控制环境。公司的内控机制并按不同层面设置了四道防线，即岗位自控、部门互控、监察检查、合规审计委员会和风险控制委员会，形成了公司内部风险控制的四道强大屏障，从而最大限度地维护基金持有人的合法权益。 3、进一步完善公司内部控制制度。根据《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》的要求，2003年修订和完善了研究、投资、交易、信息技术等部门管理制度，进一步调整和完善了投资管理制度，继续实行投资决策机构、决策依据、决策方式、决策程序等制度化、标准化，严格按照基金契约及招募说明书的规定进行投资决策。同时，根据最新的法律法规和行业规范的要求，对公司层面以及业务层面的风险控制制度进行了修订完善，包括《公司内部控制大纲》、《内部监察稽核指引》、《内部风险控制制度》、《股票投资限制表制度》、《风险控制委员会议事规则》、《基金关联交易管理制度》、《基金经理离任评价制度》、《员工行为准则》等。 4、继续探索数量化风险管理方法的运用。公司在原有的大成投资组合分析系统、基金评价系统以及指数分析系统等三套数量分析系统基础上，进行了进一步的改进完善。目前这些系统已经基本成熟，可以从组合管理各个角度分析组合的收益来源及各自贡献，有效分解组合的各个层面风险，还可以进行资产配置、投资组合绩效的异常管理与预警以及流动性风险管理，从而进一步提高了科学决策、科学管理和控制风险的能力。 5、努力培育全员风险管理文化。首先，加强员工行为准则和职业道德等方面的监察，明确各部门经理是本部门风险控制的第一责任人，负责监督部门员工贯彻执行公司的各项规章制度和国家的有关法律法规，并把内控制度工作落实到每个人、每个岗位及部门业务的全过程。其次，制定全员岗位说明书，全面推行岗位责任制，以实现定岗、定人、定责，使他们各司其责，各负其责，分工协作，互相监督。此外，不定期邀请境内外专家到公司举办讲座和内部法律培训等方式，帮助公司全体员工树立了正确的风险管理理念和勤勉尽责的工作作风，营造诚实信用的良好氛围，提倡高层次、高品位的社会价值取向，进一步增强和促进员工遵守法律法规和公司规章制度的自觉性和主动性，提高识别处理风险能力，确保其守法合规，诚实信用。 在本报告期内，本基金管理人运用基金资产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行，没有发生重大违法违规行为，没有运用基金资产进行内幕交易和操纵市场行为以及有损基金投资人利益的关联交易，亦无任何员工发生违法违规行为。 四、基金托管人报告 本基金托管人－－中国农业银行，根据《大成价值增长证券投资基金基金契约》和《大成价值增长证券投资基金托管协议》，在对大成价值增长证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》、《开放式证券投资基金试点办法》及各项法规规定，对大成价值增长证券投资基金管理人－－大成基金管理有限公司在2003年会计年度基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务。 本托管人认为，大成基金管理有限公司在大成价值增长证券投资基金的投资运作、信息披露等方面符合《证券投资基金管理暂行办法》、《开放式证券投资基金试点办法》及其相关法规的规定，基金管理人在2003年度所编制和披露的大成价值增长证券投资基金财务报告、资产净值公告等各项基金信息真实、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行证券投资基金托管部 2004年3月26日 五、基金财务报告 (一)审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2004)第236号 大成价值增长证券投资基金全体持有人： 我们审计了后附的大成价值增长证券投资基金(以下简称“大成价值增长基金”)2003年12月31日的资产负债表及2003年度的经营业绩表和基金净值变动表。这些会计报表的编制是大成价值增长基金管理人大成基金管理有限公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价基金管理人在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国国家颁布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》、《大成价值增长证券投资基金基金契约》及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定，在所有重大方面公允反映了大成价值增长基金2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师钱进 会计师事务所有限公司 2004年2月11日 注册会计师何影帆 (二)基金会计报告书 1、大成价值增长证券投资基金2003年12月31日资产负债表（单位：人民币元） 2003年 资产 附注 12月31日 银行存款 254,305,070 结算备付金 - 交易保证金 250,000 应收证券清算款 - 应收利息 5 1,368,604 应收申购款 5,398,210 其他应收款 72 股票投资市值 10 737,285,807 其中：股票投资成本 615,049,084 债券投资市值 10 331,972,400 其中：债券投资成本 331,184,431 待摊费用 6 - 资产总计 1,330,580,163 负债与持有人权益 负债 应付证券清算款 28,595,296 应付赎回款 177,013,681 应付赎回费 443,716 应付管理人报酬 1,487,675 应付托管费 247,946 应付佣金 7 1,101,104 预提费用 8 148,610 负债合计 209,038,028 持有人权益 实收基金 9 1,035,011,743 未实现利得/(损失) 10 63,391,999 未分配基金净收益 23,138,393 持有人权益合计 1,121,542,135 (2003年末每单位基金资产净值：1.0836元) (2002年末每单位基金资产净值：0.9965元) 负债及持有人权益总计 1,330,580,163 2002年 资产 12月31日 银行存款 1,454,948,258 结算备付金 4,265,860 交易保证金 - 应收证券清算款 2,903,506 应收利息 897,709 应收申购款 5,937 其他应收款 38,500,000 股票投资市值 207,170,495 其中：股票投资成本 216,537,091 债券投资市值 254,968,250 其中：债券投资成本 254,747,250 待摊费用 1,365,142 资产总计 1,965,025,157 负债与持有人权益 负债 应付证券清算款 - 应付赎回款 5,570,069 应付赎回费 13,995 应付管理人报酬 2,944,213 应付托管费 490,702 应付佣金 142,128 预提费用 33,535 负债合计 9,194,642 持有人权益 实收基金 1,962,602,498 未实现利得/(损失) (8,961,472) 未分配基金净收益 2,189,489 持有人权益合计 1,955,830,515 (2003年末每单位基金资产净值：1.0836元) (2002年末每单位基金资产净值：0.9965元) 负债及持有人权益总计 1,965,025,157 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 2、大成价值增长证券投资基金2003年度经营业绩表（单位：人民币元） 附注 2003年度 收入 股票差价收入 110,671,239 债券差价收入 20,005,140 债券利息收入 7,872,273 存款利息收入 5,535,471 股利收入 6,503,757 买入返售证券收入 - 其他收入 11 3,435,726 收入合计 154,023,606 费用 基金管理人报酬 (20,426,821) 基金托管费 (3,404,470) 卖出回购证券支出 (629,780) 其他费用 12 (2,056,707) 其中：信息披露费 300,000 审计费用 140,000 费用合计 (26,517,778) 基金净收益 127,505,828 加：未实现估值增值/(减值)变动数 132,170,288 基金经营业绩 259,676,116 基金净收益 127,505,828 加：年/(期)初基金净收益 2,189,489 本年/(期)申购基金单位的损益平准金 38,767,426 本年/(期)赎回基金单位的损益平准金 (47,767,246) 可供分配基金净收益 120,695,497 减：本年/(期)已分配基金净收益 13 (97,557,104) 未分配基金净收益 23,138,393 2002年11月11日 (基金成立日) 至2002年 12月31日止期间 收入 股票差价收入 133,227 债券差价收入 11,250 债券利息收入 360,586 存款利息收入 4,156,032 股利收入 - 买入返售证券收入 2,192,366 其他收入 1,819,737 收入合计 8,673,198 费用 基金管理人报酬 (4,978,229) 基金托管费 (829,705) 卖出回购证券支出 - 其他费用 (299,826) 其中：信息披露费 - 审计费用 - 费用合计 (6,107,760) 基金净收益 2,565,438 加：未实现估值增值/(减值)变动数 (9,145,596) 基金经营业绩 (6,580,158) 基金净收益 2,565,438 加：年/(期)初基金净收益 - 本年/(期)申购基金单位的损益平准金 458 本年/(期)赎回基金单位的损益平准金 (376,407) 可供分配基金净收益 2,189,489 减：本年/(期)已分配基金净收益 - 未分配基金净收益 2,189,489 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 3、大成价值增长证券投资基金2003年度基金净值变动表（单位：人民币元） 2003年度 年/(期)初基金净值 1,955,830,515 本年/(期)经营活动 基金净收益 127,505,828 未实现估值增值/(减值)变动数 132,170,288 经营活动产生的基金净值变动数 259,676,116 本年/(期)基金单位交易 基金申购款 1,449,808,578 其中：分红再投资 42,237,849 基金赎回款 (2,446,215,970) 基金单位交易产生的基金净值变动数 (996,407,392) 本年/(期)向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 (97,557,104) 年/(期)末基金净值 1,121,542,135 2002年11月11日 (基金成立日) 至2002年 12月31日止期间 年/(期)初基金净值 2,604,752,900 本年/(期)经营活动 基金净收益 2,565,438 未实现估值增值/(减值)变动数 (9,145,596) 经营活动产生的基金净值变动数 (6,580,158) 本年/(期)基金单位交易 基金申购款 956,760 其中：分红再投资 - 基金赎回款 (643,298,987) 基金单位交易产生的基金净值变动数 (642,342,227) 本年/(期)向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 - 年/(期)末基金净值 1,955,830,515 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 (三)会计报告书附注 1.基金简介 大成价值增长证券投资基金(以下简称“本基金”)由基金发起人大成基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《大成价值增长证券投资基金基金契约》发起，经中国证券监督管理委员会证监基金字2002 58号文批准，于2002年11月11日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为2,603,664,854.20份基金单位，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2002)第124号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行。 根据《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》和《大成价值增长证券投资基金基金契约》的有关规定，本基金的投资范围为限于国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具，主要投资对象为深、沪两市A股中P/B值低、具有良好增长潜力的上市公司。股票资产中至少有80%投资于本基金名称所体现的投资方向。 2.会计报表编制基础 本基金的会计报表按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 3.主要会计政策 (a)会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较会计报表的实际编制期间为2002年11月11日(基金成立日)至2002年12月31日止。 (b)记帐本位币 本基金的记帐本位币为人民币。 (c)记帐基础和计价原则 本基金的记帐基础为权责发生制。除股票投资和债券投资按市值计价外，所有报表项目均以历史成本计价。 (d)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入帐。 卖出股票于成交日确认股票差价收入。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (e)债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入帐，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入央行票据和零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入；卖出银行间同业市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (f)投资估值 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由于配股和增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易均价估值。 证券交易所交易的债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。银行间同业市场交易的债券和未上市流通的债券按成本估值。 因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，按估值日在证券交易所挂牌的该股票的市场交易均价高于配股价的差额估值，计入“配股权证”科目。若市场交易均价低于配股价，则估值为零。 实际投资成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。 (g)收入确认 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确认。 证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认；银行间同业市场交易的债券差价收入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计提。 (h)基金管理人报酬 根据《大成价值增长证券投资基金基金契约》的规定，基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。 (i)基金托管费 根据《大成价值增长证券投资基金基金契约》的规定，基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 (j)卖出回购证券支出 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。 (k)实收基金 实收基金为对外发行的基金单位总额。每份基金单位面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 (l)未实现利得/(损失) 未实现利得/(损失)包括因投资估值而产生的未实现估值增值/(减值)和未实现利得/(损失)平准金。 未实现利得/(损失)平准金指在申购或赎回基金单位时，申购或赎回款项中包含的按未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现利得/(损失)平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列。 (m)损益平准金 损益平准金指在申购或赎回基金单位时，申购或赎回款项中包含的按未分配基金净收益/(累计基金净损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配基金净收益/(累计基金净损失)。 (n)基金收益分配 每一基金单位享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但投资人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金单位净值自动转为基金单位进行再投资。基金收益分配每年至少一次，分配比例不得低于基金净收益的90%；基金当期收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配后，每基金单位净值不能低于面值。 经宣告的基金收益分配方案于宣告的当期从持有人权益转出。 4.主要税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： （a）发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （b）基金买卖股票、债券的差价收入，在2003年底前暂免征收营业税。 （c）对基金买卖股票、债券的差价收入，在2003年底前暂免征收企业所得税； 对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司和发 行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。 （d）基金买卖股票按照0.2%的税率征收印花税。 5.应收利息 2003年12月31日 2002年12月31日 应收债券利息 1,336,662 316,436 应收银行存款利息 31,942 579,122 应收结算备付金利息 - 2,151 1,368,604 897,709 6.待摊费用 2002年 原始发生额 12月31日 本年增加 基金发行成立费用 1,840,660 1,365,142 206,465 2003年 本年摊销 12月31日 基金发行成立费用 (1,571,607) - 根据《大成价值增长证券投资基金发行公告》的约定，本基金发行中所发生的与基金有关的法定信息披露费、律师费及会计师费等费用由成立后的基金承担，从本基金成立日按12个月逐日摊销。 7.应付佣金 2003年12月31日 2002年12月31日 华夏证券股份有限公司 537,630 - 招商证券股份有限公司 323,886 - 世纪证券有限责任公司 239,588 - 其他 - 142,128 1,101,104 142,128 8.预提费用 2003年12月31日 2002年12月31日 审计费用 140,000 - 债券维护费用 8,610 - 基金发行费用 - 33,535 148,610 33,535 9.实收基金 基金单位数 基金面值 2002年12月31日 1,962,602,498 1,962,602,498 本年申购 1,380,504,437 1,380,504,437 本年赎回 (2,349,003,303) (2,349,003,303) 红利再投资 40,908,111 40,908,111 2003年12月31日 1,035,011,743 1,035,011,743 10.未实现利得/(损失) 未实现估值 未实现利得/ 增值/(减值)(a) (损失)平准金 合计 2002年12月31日 (9,145,596) 184,124 (8,961,472) 本年净变动数 132,170,288 - 132,170,288 本年申购基金单位 - (11,015,956) (11,015,956) 本年赎回基金单位 - (49,445,421) (49,445,421) 红利再投资 - 644,560 644,560 2003年12月31日 123,024,692 (59,632,693) 63,391,999 (a)未实现估值增值/(减值)按投资类别分项列示如下： 2003年12月31日 2002年12月31日 股票投资 122,236,723 (9,366,596) 债券投资 787,969 221,000 123,024,692 (9,145,596) 11.其他收入 2002年11月11日 (基金成立日)至2002年 2003年度 12月31日止期间 赎回基金补偿收入 (a) 3,299,812 1,608,253 新股申购手续费返还 110,082 9,041 其他 25,832 202,443 3,435,726 1,819,737 (a)赎回基金补偿收入为基金赎回费扣除注册登记费后的余额，归属基金资产。根据《大成价值增长证券投资基金招募说明书》的有关规定，基金赎回费按基金份额持有年限的增加而递减：赎回基金份额持有年份在1年以内的，赎回费率为0.5%，其中0.25%作为注册登记费，其余留作基金资产；赎回基金份额持有年份超过1年的，仅收0.25%的注册登记费。 此外，根据本基金管理人和托管人2003年7月1日发布的《关于变更大成价值增长证券投资基金赎回费率的公告》，自2003年7月4日起，本基金前端收费模式下赎回费统一变更为按照赎回总金额的0.25%收取，全部作为注册登记费。 12.其他费用 2002年11月11日 (基金成立日)至2002年 2003年度 12月31日止期间 基金发行成立费用摊销(附注6) 1,571,607 269,053 信息披露费 300,000 - 审计费用 140,000 - 债券回购交易费用 4,238 27,873 其他 40,862 2,900 2,056,707 299,826 13.收益分配 登记日/ 宣告日 除权日 分红率 第一次 中期分 每10份基金 红 2003/04/17 2003/04/24 单位0.30元 第二次 中期分 每10份基金 红 2003/05/27 2003/06/03 单位0.60元 现金 再投资 发放红利 形式发放 形式发放 合计 第一次 中期分 红 13,520,720 23,466,547 36,987,267 第二次 中期分 红 41,798,535 18,771,302 60,569,837 55,319,255 42,237,849 97,557,104 14重大关联方关系及关联交易 (a)关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人 中国农业银行 基金托管人、基金代销机构 光大证券有限责任公司(“光大证券”) 基金管理人的股东 大鹏证券有限责任公司(“大鹏证券”)(1) 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司 基金管理人的股东 中国银河证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构 (1) 经2003年12月5日中国证券监督管理委员会证监基金字2003 138号文批准，本基金管理人大成基金管理有限公司原股东大鹏证券于本年度将其持有的25%股份一次性转让给中泰信托投资有限责任公司，中泰信托投资有限责任公司取代大鹏证券成为大成基金管理有限公司的股东。截至2004年2月11日(本报告出具日)止，与上述股权转让相关的注册登记变更程序尚在办理中。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (2)通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金 2003年度(2002年：无) 买卖股票 买卖债券 占全年成交 成交量（元） 量的比例成 交量（元） 光大证券 549,503,973 10.02% 125,976,290 2003年度(2002年：无) 佣金 占全年成交 占全年佣金 量的比例 佣金（元） 总量的比例 光大证券 12.47% 448,479 10.16% 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 (b)基金管理人报酬 支付基金管理人大成基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值X1.5% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬20,426,821元(2002年：4,978,229元)。 (c)基金托管费 支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值X0.25% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费3,404,470元(2002年：829,705元)。 (d)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2003年12月31日保管的银行存款余额为254,305,070元(2002年：1,454,948,258元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为5,418,976元(2002年： 4,146,313元)。 中国证券登记结算有限责任公司于2003年8月4日起采用新的证券投资基金结算模式。新的结算模式要求终止使用原以本基金名义开立于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金帐户，并通过以基金托管人名义开立的“中国农业银行基金托管专户”进行证券交易清算。本基金在“中国农业银行基金托管专户”的存款由基金托管人保管，相关余额计入银行存款科目。 (e)与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易 本基金在本年度与基金托管人中国农业银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下： 2003年度 协议金额 利息支出 卖出回购证券 360,000,000 194,616 2002年11月11日(基金成立日)至2002 年12月31日止期间 协议金额 利息支出 卖出回购证券 - - 15流通受限制不能自由转让的基金资产 根据中国证券监督管理委员会的政策规定，2000年5月18日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 此外，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]54号文《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的补充通知》及其配套规定，自2002年5月20日起，恢复向二级市场投资者配售新股。基金以持有的上市流通股票市值参与配售，但累计申购总额不得超过基金按规定可申购的总额。获配新股从新股获配日至新股上市日之间不能自由流通。 本基金截至2003年12月31日止由于认购新股而持有的流通受限制股票情况如下： 股票名称 成功申购日期 上市日期 可流通日期 申购价格 长江电力 2003/11/10 2003/11/18 2004/05/18 4.30 新赛股份 2003/12/24 2004/01/07 2004/01/07 6.67 合计 股票名称 年末估价 成功申购股数 成本 估值 长江电力 8.84 1,235,291 5,311,751 10,919,972 新赛股份 6.67 32,000 213,440 213,440 合计 5,525,191 11,133,412 16资产负债表日后事项 (a) 本基金的基金管理人于2004年1月8日宣告2004年度第一次分红，向截至2004年1月13日止在本基金注册登记人大成基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每10份基金单位派发红利0.20元。 (b)根据中国证券监督管理委员会2003年9月15日发布的《证券投资基金信息披露编报规则第2号<基金净值表现的编制及披露>》，本基金从2004年1月1日起执行该规则。该规则对本基金的主要影响为上市流通的有价证券的估值方法从市场均价变更为收盘价。鉴于这项会计政策变更产生的累积影响数难以合理确定，故采用未来适用法。 (四)基金投资组合 1、按行业分类的股票投资组合 行业名称 市值（元） 市值占基金净值％ A农、林、牧、渔业 213,440.00 0.02 B采掘业 58,417,065.62 5.21 C制造业 325,186,169.55 28.99 C0食品、饮料 34,048,000.00 3.04 C1纺织、服装、皮毛 0 C2木材、家具 0 C3造纸、印刷 0 C4石油、化学、塑胶、塑料 24,626,733.09 2.20 C5电子 19,391,309.23 1.73 C6金属、非金属 122,893,515.99 10.96 C7机械、设备、仪表 87,995,495.60 7.85 C8医药、生物制品 0 C99其他制造业 36,231,115.64 3.23 D电力、煤气及水的生产和供应业 110,165,350.88 9.82 E建筑业 0 F交通运输、仓储业 141,168,262.42 12.59 G信息技术业 39,093,669.12 3.49 H批发和零售贸易 0 I金融、保险业 0 J房地产业 49,664,742.60 4.43 K社会服务业 11,750,306.50 1.05 L传播与文化产业 0 M综合类 1,626,800.00 0.15 合计 737,285,806.69 65.74 2、国债及货币资金合计 截止2003年12月31日，大成价值增长证券投资基金持有国债（不含利息）及货币资金为557,682,173.75元，占基金资产净值的49.72%。 3、基金投资前十名股票明细 序号 证券名称 证券市值（元） 市值占基金净值% 1 国电电力 66,281,646.08 5.91 2 宝钢股份 57,200,000.00 5.10 3 上海汽车 55,560,000.00 4.95 4 万科Ａ 49,664,742.60 4.43 5 长江电力 43,883,704.80 3.91 6 南方航空 40,028,760.00 3.57 7 中国石化 39,272,048.50 3.50 8 紫江企业 36,231,115.64 3.23 9 盐田港Ａ 31,086,816.89 2.77 10 上港集箱 29,714,659.68 2.65 4、报告附注 （1）报告项目的计价方法 本基金持有上市证券采用公告内容截止日的市场均价(当日无交易的，以最近一个交易日的市场均价计算)，已发行未上市股票采用成本价计算。 （2）基金持有每只股票的价值(按成本价计算)均不超过基金资产净值的10%。 （3）基金交易保证金、应收利息、应收基金申购款、待摊费用、应付基金赎回款、应付基金赎回费、应付管理费、应付托管费、应付佣金、预提费用等应收、应付款轧差为贷方余额173,425,845.97元,加上股票市值737,285,806.69元、国债及货币资金557,682,173.75元,等于基金资产净值。 （五）基金投资股票情况 1、截止2003年12月31日基金投资所有股票明细（按市值大小排序） 序号 股票名称 数量（股） 证券市值(元) 占净值比例 1 国电电力 5,598,112 66,281,646.08 5.91% 2 宝钢股份 8,000,000 57,200,000.00 5.10% 3 上海汽车 4,000,000 55,560,000.00 4.95% 4 万科Ａ 7,524,961 49,664,742.60 4.43% 5 长江电力 4,964,220 43,883,704.80 3.91% 6 南方航空 8,005,752 40,028,760.00 3.57% 7 中国石化 7,870,150 39,272,048.50 3.50% 8 紫江企业 3,555,556 36,231,115.64 3.23% 9 盐田港Ａ 1,299,073 31,086,816.89 2.77% 10 上港集箱 2,072,152 29,714,659.68 2.65% 11 中集集团 1,398,050 27,891,097.50 2.49% 12 中国联通 6,985,344 27,801,669.12 2.48% 13 一汽轿车 2,565,455 26,475,495.60 2.36% 14 海螺水泥 2,003,192 22,936,548.40 2.05% 15 贵州茅台 900,000 22,788,000.00 2.03% 16 上海机场 1,725,721 17,136,409.53 1.53% 17 上海石化 2,791,607 16,386,733.09 1.46% 18 京东方Ａ 870,361 12,559,309.23 1.12% 19 招商局Ａ 1,100,000 12,155,000.00 1.08% 20 首创股份 1,008,610 11,750,306.50 1.05% 21 中兴通讯 600,000 11,292,000.00 1.01% 22 五粮液 1,000,000 11,260,000.00 1.00% 23 外运发展 676,876 11,046,616.32 0.98% 24 中原油气 891,200 10,391,392.00 0.93% 25 武钢股份 1,327,065 9,196,560.45 0.82% 26 云天化 800,000 8,240,000.00 0.73% 27 赛格三星 800,000 6,832,000.00 0.61% 28 佛山照明 500,000 5,960,000.00 0.53% 29 山东黄金 341,400 5,708,208.00 0.51% 30 兖州煤业 275,853 3,045,417.12 0.27% 31 江西铜业 370,000 2,919,300.00 0.26% 32 南钢股份 299,892 2,750,009.64 0.25% 33 东方集团 232,400 1,626,800.00 0.15% 34 新赛股份 32,000 213,440.00 0.02% 2、本报告期内新增股票明细 本期新增 序号 证券名称 一级申购 二级买入 1 万科Ａ 12,518,542 2 招商局Ａ 1,218,054 3 中集集团 874,415 4 中兴通讯 4,037,879 5 赛格三星 1,560,492 6 盐田港Ａ 2,558,891 7 佛山照明 990,917 8 京东方Ａ 925,361 9 一汽轿车 7,239,899 10 武钢股份 7,977,295 11 首创股份 1,213,285 12 上海机场 1,678,001 13 宝钢股份 23,785,743 14 中国石化 22,127,150 15 南方航空 788,000 9,478,752 16 上海汽车 11,077,835 17 兖州煤业 561,053 18 紫江企业 3,555,556 19 外运发展 952,984 20 南钢股份 2,275,324 21 江西铜业 2,334,100 22 新赛股份 32,000 23 山东黄金 49,000 302,400 24 海螺水泥 2,608,392 25 上海石化 2,791,607 26 国电电力 6,810,012 27 东方集团 1,277,467 28 长江电力 2,263,291 2,999,929 序号 证券名称 其他 本期卖出 本期结存 1 万科Ａ 4,993,581 7,524,961 2 招商局Ａ 241,663 359,717 1,100,000 3 中集集团 1,034,179 510,544 1,398,050 4 中兴通讯 161,772 3,599,651 600,000 5 赛格三星 760,492 800,000 6 盐田港Ａ 1,259,818 1,299,073 7 佛山照明 490,917 500,000 8 京东方Ａ 55,000 870,361 9 一汽轿车 4,674,444 2,565,455 10 武钢股份 6,650,230 1,327,065 11 首创股份 204,675 1,008,610 12 上海机场 387,720 340,000 1,725,721 13 宝钢股份 15,785,743 8,000,000 14 中国石化 14,257,000 7,870,150 15 南方航空 2,261,000 8,005,752 16 上海汽车 7,077,835 4,000,000 17 兖州煤业 285,200 275,853 18 紫江企业 3,555,556 19 外运发展 262,292 538,400 676,876 20 南钢股份 1,975,432 299,892 21 江西铜业 1,964,100 370,000 22 新赛股份 32,000 23 山东黄金 10,000 341,400 24 海螺水泥 605,200 2,003,192 25 上海石化 2,791,607 26 国电电力 1,211,900 5,598,112 27 东方集团 1,045,067 232,400 28 长江电力 299,000 4,964,220 注：其他项包括送股、配股、转增 3、本报告期内剔除股票明细 序号 股票名称 期初结存 本期增加 本期卖出 1 深发展A 1,000,000 1,000,000 2 深振业Ａ 189,380 189,380 3 深康佳Ａ 1,262,000 1,262,000 4 深科技Ａ 1,169,976 1,169,976 5 深能源Ａ 2,956,806 2,956,806 6 长城电脑 511,208 511,208 7 深圳机场 3,674,854 3,674,854 8 许继电气 493,100 493,100 9 东阿阿胶 746,003 746,003 10 海虹控股 88,373 88,373 11 银基发展 14,000 14,000 12 丽珠集团 1,350,115 501,600 1,851,715 13 白云山Ａ 200,000 685,267 885,267 14 粤美的Ａ 5,158,012 5,158,012 15 桂柳工Ａ 663,566 663,566 16 粤电力Ａ 500,000 500,000 17 皖能电力 746,397 746,397 18 江铃汽车 3,234,070 3,234,070 19 创元科技 458,000 2,012,544 2,470,544 20 万向钱潮 488,233 488,233 21 东北药 500,000 500,000 22 蓝星清洗 1,398,473 1,635,666 3,034,139 23 韶能股份 1,308,569 1,308,569 24 长安汽车 690,000 690,000 25 新钢钒 667,000 667,000 26 风华高科 1,602,515 1,600,362 3,202,877 27 格力电器 590,920 590,920 28 山东海龙 346,722 200,000 546,722 29 咸阳偏转 375,940 375,940 30 唐钢股份 1,520,500 1,520,500 31 燕京啤酒 1,717,283 1,717,283 32 锌业股份 201,568 580,000 781,568 33 创智科技 798,297 33,900 832,197 34 银河科技 357,475 357,475 35 云铝股份 1,589,063 2,162,631 3,751,694 36 辽河油田 3,086,572 3,086,572 37 超声电子 195,900 195,900 38 扬子石化 500,000 500,000 39 张裕Ａ 396,400 396,400 40 吉电股份 2,428,400 2,428,400 41 鞍钢新轧 6,470,025 6,470,025 42 赣能股份 1,769,748 1,769,748 43 南宁糖业 129,464 129,464 44 华北高速 999,935 999,935 45 电广传媒 208,841 208,841 46 *ST夏利 9,429,323 9,429,323 47 丰原生化 499,969 499,969 48 神火股份 457,140 457,140 49 新乡化纤 687,100 687,100 50 东方钽业 197,051 197,051 51 佛塑股份 343,550 343,550 52 三九医药 1,389,997 1,389,997 53 浦发银行 10,247,955 10,247,955 54 白云机场 2,591,950 2,591,950 55 华能国际 465,034 2,827,790 3,292,824 56 皖通高速 54,000 54,000 57 华夏银行 948,000 948,000 58 民生银行 12,572,312 12,572,312 59 中原高速 1,228,000 1,228,000 60 上海电力 201,000 201,000 61 中信证券 563,000 762,400 1,325,400 62 三一重工 44,000 44,000 63 招商银行 3,050,000 10,842,609 13,892,609 64 四川路桥 89,000 89,000 65 海信电器 1,029,744 1,029,744 66 同仁堂 1,740,425 1,740,425 67 莱钢股份 699,300 699,300 68 稀土高科 147,800 147,800 69 郑州煤电 170,000 170,000 70 乐凯胶片 627,875 627,875 71 中青旅 118,021 118,021 72 维科精华 571,853 244,560 816,413 73 福田汽车 205,867 205,867 74 武汉控股 326,000 326,000 75 上海贝岭 467,140 1,769,244 2,236,384 76 雅戈尔 427,525 427,525 77 生益科技 614,868 1,604,378 2219246 78 新华光 19,000 19,000 79 中牧股份 111,700 111,700 80 复星实业 395,689 395,689 81 山东铝业 160,850 290,000 450,850 82 安彩高科 1,329,400 1,329,400 83 江苏阳光 253,841 253,841 84 万杰高科 184,914 297,576 482,490 85 桂冠电力 250,000 250,000 86 冠农股份 13,000 13,000 87 航天信息 25,000 25,000 88 华芳纺织 65,000 65,000 89 恒瑞医药 668,462 668,462 90 江苏舜天 101,000 101,000 91 维维股份 300,000 300,000 92 标准股份 274,800 274,800 93 上海家化 3,342,561 3,342,561 94 营口港 188,000 188,000 95 亚星化学 268,500 268,500 96 国祥股份 24,000 24,000 97 航天动力 54,000 54,000 98 国阳新能 114,000 114,000 99 龙盛集团 38,000 38,000 100 三房巷 159,000 159,000 101 星马汽车 369,593 369,593 102 北京巴士 848,033 848,033 103 太工天成 12,000 12,000 104 江苏申龙 10,000 10,000 105 欣网视讯 10,000 10,000 106 国电南瑞 22,000 22,000 107 安泰集团 47,000 47,000 108 三友化工 86,000 86,000 109 柳州化工 34,000 34,000 110 青松建化 52,000 52,000 111 中远航运 200,000 200,000 112 三元股份 119,000 119,000 113 吉恩镍业 42,000 42,000 114 冠豪高新 52,000 52,000 115 北方天鸟 24,000 24,000 116 片仔癀 21,000 21,000 117 瑞贝卡 12,000 12,000 118 金证股份 7,000 7,000 119 赛马实业 32,000 32,000 120 宝钛股份 140,333 242,656 382,989 121 贵研铂业 22,000 22,000 122 士兰微 16,000 16,000 123 石砚纸业 36,000 36,000 124 风神股份 67,000 67,000 125 华光股份 47,000 47,000 126 湘邮科技 20,000 20000 127 杭萧钢构 8,000 8,000 128 力元新材 26,000 26,000 129 凌云工业 59,000 59,000 130 双良股份 561,000 561,000 131 中创信测 8,000 8,000 132 亨通光电 22,000 22,000 133 中金黄金 82,000 82,000 134 中科合成 16,000 16,000 135 安徽水利 39,000 39,000 136 长力股份 31,000 31,000 137 上海能源 377,900 377,900 138 联环药业 4,000 4,000 139 置信电气 8,000 8,000 140 华海药业 64,000 64,000 141 江南高纤 10,000 10,000 142 天士力 170,900 170,900 143 海通集团 13,000 13,000 144 北海国发 11,000 11,000 145 新疆城建 54,000 54,000 146 化建股份 20,000 20,000 147 金自天正 382,520 382,520 148 高淳陶瓷 11,000 11,000 149 法拉电子 961,000 319,500 1,280,500 150 安阳钢铁 2,740,457 2,740,457 151 恒生电子 6,000 6,000 152 惠泉啤酒 51,000 51,000 153 芜湖港 30,000 30,000 154 庆丰股份 52,000 52,000 155 黄海股份 945,070 945,070 156 海油工程 24,295 24,295 157 长电科技 40,000 40,000 158 上海航空 100,000 100,000 159 新安股份 324,896 324,896 160 光明乳业 261,175 2,109,409 2,370,584 161 北大荒 1,930,180 1,930,180 162 广电电子 1,005,000 1,005,000 163 上实联合 399,978 2,118,915 2,518,893 164 金杯汽车 3,179,400 3,179,400 165 申达股份 1,000,898 457,700 1,458,598 166 华联商厦 1,028,861 1,028,861 167 广电信息 633,009 633,009 168 申能股份 29,152 2,749,591 2,778,743 169 原水股份 1,429,600 1,683,911 3,113,511 170 飞乐股份 1,773,446 1,773,446 171 福耀玻璃 356,963 356,963 172 强生控股 1,489,397 1,489,397 173 中华企业 2,048,618 2,048,618 174 青岛海尔 250,000 250,000 175 大商股份 600,361 600,361 176 中大股份 416,901 416,901 177 彩虹股份 652,921 652,921 178 常林股份 463,186 463,186 179 天津港 76,800 1,689,300 1,766,100 180 东软股份 698,045 1,094,900 1,792,945 181 新太科技 345,311 345,311 182 山西焦化 199,673 199,673 183 巴士股份 1,214,773 2,645,237 3,860,010 184 大显股份 741,696 741,696 185 江中药业 93,600 93,600 186 鲁抗医药 90,310 90,310 187 悦达投资 999,970 999,970 188 马钢股份 1,999,997 1,999,997 189 华北制药 1,387,851 1,387,851 190 鞍山信托 1,000,000 1,000,000 191 隧道股份 154,693 1171,171 1,325,864 192 华联超市 151,150 151,150 193 友谊股份 33,400 33,400 194 东方明珠 155,000 155,000 195 北人股份 351,150 351,150 196 东方电机 100,000 100,000 197 伊利股份 2,277,849 2,277,849 六、重要提示 1、本报告期内基金管理人、基金托管人无重大诉讼、仲裁事项；基金管理人、托管人机构及高级管理人员无任何处罚情况。 2、本报告期内基金的会计师事务所无变更。 3、本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。 4、本基金在本期实施了两次分红。首次向截至2003年4月24日止在大成基金管理有限公司登记在册的本基金全体持有人首次实施分红，每10个基金单位可取得分配收益人民币0.30元；第二次向截至2003年6月3日止在大成基金管理有限公司登记在册的本基金全体持有人第二次实施分红，每10个基金单位可取得分配收益人民币0.60元。 5、根据本公司2003年6月6日发布的公告，自2003年6月11日起，公司投资理财中心接受“后端收费”的申购请求。 6、根据本公司2003年7月1日发布的公告，自2003年7月4日起，本基金前端收费模式下赎回费统一变更为按照赎回总金额的0.25%收取，全部作为注册登记费。 7、根据本公司2003年7月11日发布的公告，自2003年7月11日起新增中国民生银行代理本基金的销售业务。 8、根据本公司2003年10月8日发布的公告，自2003年10月8日起对中国农业银行各代销网点的客户推出基金转换业务。 9、根据中国证监会2003年9月颁布的证券投资基金信息披露编报规则第2号《基金净值表现的编制及披露》要求，公司从2004年1月1日开始实行新的估值方法。《大成价值增长证券投资基金变更资产估值方法的公告》刊登在2003年12月26日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 10、经公司第二届董事会第四次会议决议、独立董事同意，公司决定聘任杨晓东先生为大成价值增长证券投资基金基金经理，徐轶先生因工作调动不再担任大成价值增长证券投资基金基金经理。 11、由于业务发展需要，公司北京分公司和上海分公司于2003年9月1日搬迁到新办公地点。《大成基金管理有限公司分公司搬迁公告》刊登在2003年8月29日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 12、2003年12月5日，经中国证券监督管理委员会（证监基金字2003 138号文）批准，中泰信托投资有限责任公司受让大鹏证券有限责任公司持有本公司的股权，成为本公司股东，持股比例25％。上述股权转让相关的注册登记变更手续尚在办理中。 13、经公司2002年第二次临时股东会会议审议通过，王政先生任公司董事职务，同意徐卫国先生辞去公司董事职务。王政先生任公司董事职务已获得中国证券监督管理委员会审核同意（证监基金字〔2003〕151号）。 经公司第二届董事会第六次会议审议通过，聘任于华先生任公司总经理职务，同意龙小波先生辞去公司总经理职务。经2003年第一次股东会会议审议通过，选举于华先生任公司董事职务，同意龙小波先生辞去公司董事职务。上述事项已获得中国证券监督管理委员会审核同意（证监基金字〔2004〕6号）。 《大成基金管理有限公司董事、总经理变更公告》刊登在2004年2月2日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 14、根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字【1998】29号）中关于“每只基金通过一个证券经营机构买卖证券的年成交量，不得超过该基金买卖证券年成交量的30％”的要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，本基金向以下多家券商租用了基金专用交易席位。 在报告期内，本基金租用的券商席位股票交易量及佣金情况（单位：元）： 序号 券商 股票交易量 占股票成交总 量比例 1 世纪证券 1,186,177,368.55 21.63% 2 海通证券 1,061,742,110.04 19.36% 3 国泰君安 960,616,256.68 17.52% 4 华夏证券 900,614,441.95 16.43% 5 招商证券 824,464,789.41 15.04% 6 光大证券 549,503,972.50 10.02% 合计 5,483,118,939.13 100.00% 序号 券商 佣金 占总佣金比例 1 世纪证券 971,280.39 22.01% 2 海通证券 830,828.18 18.83% 3 国泰君安 784,247.10 17.77% 4 华夏证券 732,786.58 16.61% 5 招商证券 645,154.00 14.62% 6 光大证券 448,478.95 10.16% 合计 4,412,775.20 100.00% 上述佣金以扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。 在报告期内，本基金租用的券商席位债券交易量及回购情况为（单位：元）： 序号 券商 债券交易量 占债券成交量比 例 1 国泰君安 461,062,821.00 45.64% 2 华夏证券 240,758,617.20 23.84% 3 世纪证券 181,307,271.90 17.95% 4 光大证券 125,976,290.30 12.47% 5 招商证券 982,298.80 0.10% 合计 1,010,087,299.20 100.00% 序号 券商 回购交易量 占回购成交总 量的比例 1 国泰君安 2 华夏证券 329,000,000.00 76.69% 3 世纪证券 4 光大证券 100,000,000.00 23.31% 5 招商证券 合计 429,000,000.00 100.00% 七、备查文件目录 1、《关于同意设立大成价值增长证券投资基金的批复》； 2、《大成价值增长证券投资基金基金契约》； 3、《大成价值增长证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司营业执照、法人许可证及公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 大成基金管理有限公司 二零零四年三月三十一日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 证券时报 | ||||||||
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