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| 恒生前海恒源泓利债券C(018567) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3300009 | ||||||||
| 基金代码 | 018567 | ||||||||
| 公告日期 | 2023-05-19 | ||||||||
| 编号 | 5 | ||||||||
| 标题 | 恒生前海恒源泓利债券型证券投资基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | · 恒生前海恒源泓利债券型证券投资基金 托管协议 基金管理人：恒生前海基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 二零二三年五月 目录 一、基金托管协议当事人 ....................................................................................... 2 二、基金托管协议的依据、目的、原则 ............................................................... 3 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ............................................... 3 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ........................................................... 8 五、基金财产的保管 ............................................................................................... 8 六、指令的发送、确认及执行 .............................................................................. 11 七、交易及清算交收安排 ..................................................................................... 14 八、基金资产净值计算和会计核算 ..................................................................... 18 九、基金收益与分配 ............................................................................................. 20 十、基金信息披露 ................................................................................................. 20 十一、基金费用与税收 ......................................................................................... 22 十二、基金份额持有人名册的保管 ..................................................................... 22 十三、基金有关文件档案的保存 ......................................................................... 23 十四、基金管理人和基金托管人的更换 ............................................................. 23 十五、禁止行为 ..................................................................................................... 23 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ............................................. 24 十七、违约责任 ..................................................................................................... 25 十八、争议解决方式 ............................................................................................. 25 十九、托管协议的效力 ......................................................................................... 26 二十、其他事项 ..................................................................................................... 26 二十一、托管协议的签订 ..................................................................................... 26 鉴于恒生前海基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公 司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行恒生前海恒源泓 利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”或“基金”）； 鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照相关 法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于恒生前海基金管理有限公司拟担任恒生前海恒源泓利债券型证券投资基金的基金管 理人，兴业银行股份有限公司拟担任恒生前海恒源泓利债券型证券投资基金的基金托管人； 为明确恒生前海恒源泓利债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的权利义 务关系，特制订本托管协议； 除非另有约定，《恒生前海恒源泓利债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合 同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并 依其条款解释。 若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说明书的规 定。 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：恒生前海基金管理有限公司 住所：深圳市前海深港合作区南山街道前海大道前海嘉里商务中心T2写字楼1001 法定代表人：刘宇 成立时间：2016年07月01日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[2016]1297号 组织形式：有限责任公司 注册资本：50,000万元人民币 存续期限：持续经营 经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他 业务 （二）基金托管人 名称：兴业银行股份有限公司 住所：福建省福州市台江区江滨中大道398号兴业银行大厦 办公地址：上海市银城路167号 法定代表人：吕家进 成立时间：1988年8月22日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字[2005]74号 组织形式：股份有限公司 注册资本：207.74亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑 与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付；承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；代 理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有价证券；资产托管业务；从事同业 拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代 理收付款项及代理保险业务；提供保险箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中 国银行业监督管理机构批准的其他业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动)。 二、基金托管协议的依据、目的、原则 （一）订立托管协议的依据 本托管协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简 称“《基金法》”）《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下称“《运作办法》”）、《公 开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）等有关法律法 规、基金合同及其他有关规定制订。 （二）订立托管协议的目的 订立本托管协议的目的是明确本基金基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、 投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保 基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益的 原则，经协商一致，签订本托管协议。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资 比例进行监督。 本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板及其他经中国证监 会允许上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债 券、证券公司短期公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机 构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债、可分离交易可转债）、资产 支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、国债期货以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可 以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；本基金 投资于股票、可交换债券、可转换债券的比例合计不高于基金资产的20%。每个交易日日终在 扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金以后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基 金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，其他金融工具 的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 如法律法规或监管机构以后变更基金投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当 程序后，可以做出相应调整。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、融资比例 进行监督。 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；本基金投资于股票、可交换 债券、可转换债券的比例合计不高于基金资产的20%； （2）每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金以后，现金或到期日在一 年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应 收申购款等； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％； （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值 的10％； （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％； （7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证 券规模的10％； （8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超 过其各类资产支持证券合计规模的10％； （9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金 所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券回购到期后 不得展期； （11）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超 过该上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行 的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%； （12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的15%； 因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合 该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回 购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； （14）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； （15）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易的 股票合并计算； （16）本基金参与国债期货交易，应当遵守下列要求：在任何交易日日终，本基金持有的 买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的15%；本基金在任何交易日日终，持有的卖 出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市值的30%；本基金在任何交易日内交易（不 包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；本基金所 持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计 （轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述（2）、（9）、（12）、（13）情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金 规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理 人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监管部门 另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的 有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管 人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序 后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有人 利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法 律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。 侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于主袋账户。 侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议第十五章第 （九）条规定的基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金 投资禁止行为进行监督。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行间 债券市场进行监督。 1、基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金管理人参与银行间债 券市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的、本基金适用的银行间债券市 场交易对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结 算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应定期或不 定期对银行间债券市场现券及回购交易对手的名单进行更新，名单中增加或减少银行间债券 市场交易对手时须向基金托管人提出书面申请，基金托管人于2个工作日内回函确认收到后， 对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名 单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金 管理人在基金首次投资银行间债券市场之前仍未向基金托管人提供银行间债券市场交易对手 名单的，视为基金管理人认可全市场交易对手。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场交易对手进行交易，应 及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金财产损失的，由基 金管理人承担相应责任，基金托管人不承担责任，发生此种情形时，基金托管人有权报告中国 证监会。 2、基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易的交易方式的控制 基金管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单中约定的 该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金管理人没有按照事先 约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人与交 易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正时造成基金财产损失的，由基金管理人承担相应 责任，基金托管人不承担责任，法律法规另有规定的除外。 3、基金管理人向基金托管人提供银行间债券市场交易对手名单。基金管理人有责任控制 交易对手的资信风险，在与银行间债券市场交易对手名单以外的交易对手进行交易时，由于交 易对手资信风险引起的损失先由基金管理人承担，其后有权要求相关责任人进行赔偿，如果基 金托管人在运作中严格遵循了上述监督流程，则对于由于交易对手资信风险引起的损失，不承 担赔偿责任。在基金管理人与银行间债券市场交易对手名单中的交易对手，以约定适用的交易 方式进行交易的情况下，由于交易对手资信风险引起的损失，基金管理人不承担责任，但基金 管理人有权要求相关责任人进行赔偿。 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人选择存款 银行进行监督。 本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的支付能力等 涉及到存款银行选择方面的风险。基金管理人向基金托管人提供存款银行名单，本基金投资除 存款银行名单以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时，先由基金管理人 负责赔偿，之后有权要求相关责任人进行赔偿，如果基金托管人在运作过程中遵循上述监督流 程，则对于由于存款银行信用风险引起的损失，不承担赔偿责任。如基金管理人在基金首次投 资银行存款之前仍未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理人认可所有银行。基金 管理人与基金托管人协商一致后，可以根据当时的市场情况对于存款银行名单进行调整。 （六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、各 类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披 露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 （七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、 基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠 正。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知后应 在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进 行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内， 基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通 知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 （八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议对 基金业务执行核查。 对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人 的合理疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向 中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 （九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和 其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人。 （十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基 金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、 欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管 人应报告中国证监会。 （十一）基金托管人依据有关法律法规的规定、基金合同和本协议的约定对于基金关联交 易进行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与 其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易 的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲 突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到 基金托管人的同意，并按相关法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行 审查。 为履行上述信息披露义务，基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关 系的股东或与本机构有重大利害关系的关联方名单及其更新，加盖公章并书面提交，并确保所 提供的关联方名单的真实性、完整性、全面性。名单变更后基金管理人或基金托管人应及时发 送对方，基金管理人或基金托管人于2个工作日内电话或回函确认已知名单的变更。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人安 全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户、复核基 金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关 信息披露和监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执 行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、 本托管协议及其他有关规定时，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金托管人限期纠 正。 基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因 及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知 事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但 不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基 金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基 金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、 欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理 人应报告中国证监会。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1．基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产； 2．基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处 分、分配基金的任何财产； 3．基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户； 4．基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其 他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立； 5．基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本托管协议的约定保管基金财 产，如有特殊情况双方可另行协商解决； 6．对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日 期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管 理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿 基金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助与配合，但对此不承担相应责任； 7.基金托管人应安全、完整地保管基金资产；未经基金管理人的正当指令，不得自行运 用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管人实际有效控制下的实物证券的损坏、灭 失，基金托管人不承担责任； 8.基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的基金财 产，或交由证券公司负责清算交收的基金资产及其收益；由于该等机构或该机构会员单位等 本协议当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金财产造成的损失等不承担责 任； 9．除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 1．基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行开立的“基金 募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 2．基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持 有人人数符合《基金法》、《运作办法》、基金合同等有关规定后，基金管理人应将属于基金 财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规定时间内，聘请符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资 的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。 3．若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退 款等事宜，基金托管人应给予充分的协助与配合。 （三）基金托管资金账户的开立和管理 1．基金管理人、基金托管人为本基金单独开立托管资金账户。托管资金账户的名称应当 包含本基金的名称，具体名称以实际开立为准。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投 资、支付赎回金额、支付基金收益、收取认购/申购款，均需通过该托管资金账户进行。 2．基金托管资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行 本基金业务以外的活动。 3．基金托管资金账户的开立和管理应符合有关法律法规的规定。 （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1．基金托管人按照规定开立本基金的证券账户。基金管理人应当在开户过程中给予必 要的配合，并提供所需资料。证券账户的持有人名称应当符合证券登记结算机构的有关规 定。 2．基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基 金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账 户进行本基金业务以外的活动。 3．基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运 用由基金管理人负责。 4．基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深 圳分公司开立证券交易资金结算备付金账户（即资金交收账户），用于办理基金托管人所托 管的包括本基金财产在内的全部资产在证券交易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。 （五）银行间债券市场相关账户的开设和管理 基金管理人负责以本基金的名义申请并取得全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代 表本基金进行交易；基金托管人负责以基金资产的名义在中央国债登记结算有限责任公司和 银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户，并代表本基金进行债券 和资金的清算。基金管理人、基金托管人应互相配合并提供相关资料。 （六）期货结算账户的开立和管理 基金托管人、基金管理人应当代表本基金，按照相关规定开立期货结算账户、期货资金账 户，在中国金融期货交易所获取交易编码。期货结算账户名称、期货资金账户名称及交易编码 对应名称应按照有关规定设立。 （七）投资定期存款的银行账户的开立和管理 基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，其预留印鉴经各方商议后预留。对于 任何的定期存款投资，基金管理人都必须和存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义 务，该协议作为划款指令附件。该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书不得被质押或以 任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管 资金账户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户。”如定期存款协议中未体 现前述条款，基金托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。在取得存款证实书后，基金托管 人保管证实书正本或者复印件。基金管理人应该在合理的时间内进行定期存款的投资和支取 事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若产生息差（即本基金财产已计提的 资金利息和提前支取时收到的资金利息差额），该息差的处理方法由基金管理人和基金托管人 双方协商解决。 （八）其他账户的开立和管理 1．因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，由基金 管理人与基金托管人协商后办理。新账户按有关规定使用并管理。 2．法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 （九）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的保管库，也 可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分 公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人 持有。实物证券等有价凭证的购买和转让，由基金管理人和基金托管人共同办理。属于基金 托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应 由基金托管人承担。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责 任。 （十）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、 基金托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金财产有关的重大合 同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正 本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并及时将正 本送达基金托管人处。因基金管理人发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成 的后果，由基金管理人负责。重大合同的保管期限不低于法律法规规定的最低期限。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合 同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令，基金托 管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1．基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 2．基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，该文件应加盖公章（已出具统一授权 书的除外）。文件内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被 授权人相应的权限及有效时限。 3．基金托管人在收到授权文件并经电话确认后，授权文件即在电话确认的时点或授权文 件载明的时点（两者以孰晚者为准）生效。基金管理人应在授权文件生效的5个工作日内将授 权文件原件寄送基金托管人。 4．基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操 作人员以外的任何人泄露；但法律法规规定或有权机关要求的除外。 （二）指令的内容 1．指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款指令、实物债 券出入库指令以及其他资金划拨指令等。 2．基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账 户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字。 3．相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托管人发出的 指令。 （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1．指令的发送 基金管理人发送指令应采用传真方式或其他基金托管人和基金管理人确认的方式向基金 托管人发送。 基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送 指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序发出的指令，基金 管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指令发送人员的授权，并且 基金托管人根据本托管协议确认后，则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超权 限发送的指令，基金管理人不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。 基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印鉴后及时传真 给基金托管人，并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理 人要书面通知基金托管人。 基金管理人向基金托管人发送有效划款指令时，应确保基金托管人有足够的处理时间，除 需考虑资金在途时间外，还需给基金托管人留有2个工作小时的复核和审批时间。基金管理人 在每个工作日的15:00以后发送的要求当日支付的划款指令，基金托管人不保证当天能够执 行。有效划款指令是指指令要素（包括收款人、收款账号、收款银行、金额（大、小写）、款 项事由、支付时间）准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头寸充足的划款指令。 因基金管理人自身原因造成的指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时 到账所造成的损失由基金管理人承担。 2．指令的确认 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单，并与基金管 理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人立即审慎验证 有关内容及印鉴和签名，如有疑问必须及时通知基金管理人。 3．指令的时间和执行 基金托管人对指令验证无误后，应在规定期限内执行，不得延误。指令执行完毕后，基金 托管人应及时通知基金管理人。 基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金资金账户有足够的资金余额，对基金管 理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、赎回、分红资金等的划拨指令， 基金托管人可不予执行，但应立即通知基金管理人。在履行通知义务后，基金托管人不承担因 未执行该指令造成损失的责任。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同，指令发送人员无权 或超越权限发送指令。 基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权视情况暂缓或拒绝执 行，并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明，并加盖业务用 章。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反基金合同约定的，应当视 情况暂缓或拒绝执行，应及时以书面形式通知基金管理人纠正，基金管理人收到通知后应及 时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认，由此造成的损失由基金管理人承担。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令执行，应在发现后立即采取措施 予以弥补；若对基金管理人、基金财产或投资人造成损失的，应由基金托管人赔偿由此造成的 损失。 （七）更换被授权人的程序 基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应当至少提前一个工作日通知 基金托管人，同时基金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓名、权限、预留印鉴和签字 样本。基金托管人在收到授权变更通知并经电话确认后，授权文件即在电话确认的时点或授权 文件载明的时点（两者以孰晚者为准）生效。基金管理人应在指令授权变更生效的5个工作日 内将指令授权书原件寄送基金托管人。被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按原约定执 行指令，基金管理人不得否认其效力。 （八）其他事项 基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与预留的授权 文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人。基金托管人对正确执行基金管 理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任；基金托管人未执行或未及时执行基 金管理人的合法指令，导致基金财产遭受损失的，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构的程序 1、基金管理人负责选择代理本基金财产证券买卖的证券经营机构，并与其签订证券交易 单元使用协议。 2、基金管理人应及时将本基金财产证券交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况 及时以书面形式通知基金托管人。 3、基金管理人与基金托管人配合完成交易单元的合并清算事宜，基金管理人在交易前应 确认相关合并清算事宜已办结。若基金管理人在合并清算办结前交易，则相关的交收责任由基 金管理人承担。 4、基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期货经纪合同， 其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规定的，可参照有关证券买 卖、证券经纪机构选择的规则执行。 （二）投资证券后的清算交收安排 1、关于基金财产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司多边净额结算要求的证券交 易以及新股业务： （1）基金托管人、基金管理人应共同遵守双方签订的《托管银行证券资金结算协议》。 （2）基金托管人遵照中登公司上海分公司和中登公司深圳分公司备付金、保证金管理办 法有关规定，确定和调整基金财产最低结算备付金、证券结算保证金限额，基金管理人应存放 于中登公司的最低备付金、结算保证金日末余额不得低于基金托管人根据中登公司上海和深 圳分公司备付金、保证金管理办法规定的限额。基金托管人根据中登公司上海和深圳分公司规 定向基金财产支付利息。 （3）根据中登公司托管行集中清算规则，如基金财产T日进行了中登公司深圳分公司 T+1DVP卖出交易，基金管理人不能将该笔资金作为T+1日的可用头寸，即该笔资金在T+1日 不可用也不可提，该笔资金在T+2日才能划拨至托管专户。 （4）根据中国证券登记结算有限责任公司的规定，结算备付金账户内的最低备付金、交 易保证金账户内的资金按月调整按季结息，因此，基金合同终止时，基金资产可能有尚存放于 结算公司的最低备付金、交易保证金以及结算公司尚未支付的利息等款项。对上述款项，基金 托管人将于结算公司支付该等款项时扣除相应银行汇划费用后划付至基金财产清算报告中指 定的收款账户。基金合同终止后，中登根据结算规则，调增本基金的结算备付以及交易保证金， 基金管理人应配合基金托管人，向基金托管人及时划付调增款项，以便基金托管人履行交收职 责。 （5）基金管理人签署本协议，即视为同意基金管理人在构成资金交收违约且未能按时指 定相关证券作为交收履约担保物时，基金托管人可自行向结算公司申请由结算公司协助冻结 基金管理人证券账户内相应证券，无需基金管理人另行出具书面确认文件。 2、关于托管资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司T+0非担保结算要求的证券 交易： （1）对于在沪深交易所交易的采用T+0非担保交收的交易品种（如深圳公司债大宗交易、 资产支持证券等，根据中登公司业务规则适时调整），基金管理人需在交易当日不晚于14：00 向基金托管人发送交易应付资金划款指令（对于中登业务规则规定不是必须要勾单的，若基金 管理人希望基金托管人进行勾单处理，则需在指令上备注需要基金托管人勾单），同时将相关 交易证明文件传真至基金托管人，并与基金托管人进行电话确认，以保证当日交易资金交收的 顺利进行。对于基金管理人在14：00后出具的划款指令，特别是需要基金托管人进行“勾单” 确认的交易，基金托管人本着勤勉尽责的原则积极处理，但不保证支付/勾单成功。 （2）基金管理人一旦出现交易后无法履约的情况，应在第一时间通知基金托管人。对于 中国结算公司允许基金托管人指定不履约的交易品种，基金管理人应向基金托管人出具书面 的取消交收指令，另，鉴于中登公司对取消交收（指定不履约）申报时间有限，基金托管人有 权在录音电话通知管理人后，先行完成取消交收操作，基金管理人承诺日终前补出具书面的取 消交收指令；对于中国结算公司不能取消交收的交易品种，基金管理人知悉并同意基金托管人 有权（但并非确保）仅根据中国结算公司的清算交收数据，主动将本基金资金托管账户中的资 金划入中国结算公司用以完成当日T+0非担保交收交易品种的交收，基金管理人承诺在日终 前向基金托管人补出具资金划款指令。 （3）若基金管理人未及时出具交易应付资金划款指令，或基金管理人在本基金资金托管 账户头寸不足的情况下交易，基金托管人有权在中登公司取消交收截止时点前半小时内主动 对该笔交易进行取消交收申报，所有损失由管理人承担；若对应的交易中登公司不支持取消交 收，则托管人有权（但并非确保）仅根据中国结算公司的清算交收数据，主动将本基金资金托 管账户中的资金划入中国结算公司用以完成当日T+0非担保交收交易品种的交收，基金管理 人应在日终前向基金托管人补出具资金划款指令。 （4）因基金管理人所管理的基金资金不足，导致交收失败，则基金管理人自行承担交易 失败职责，基金托管人无义务进行垫款；因基金管理人未在合同约定的时间前向基金托管人提 交有效划款指令，导致基金托管人无法及时完成支付结算操作而使交收失败的，由基金管理人 自行承担交易失败的风险；如资金不足，但占用基金托管人最低备付金交收成功，造成基金托 管人损失，则应承担有关责任。并且基金托管人保留根据上海银行间市场同业拆借利率向管理 人追索利息的权利；因上述原因且有证据证明其直接造成基金托管人托管的其他产品交收失 败损失的，基金管理人应负赔偿责任。 （5）基金管理人已充分了解基金托管行结算模式下可能存在的交收风险。如基金托管人 托管的其他产品资金不足或过错，进而导致基金管理人管理的本基金交收失败的，则基金托管 人会配合基金管理人提供相关数据等信息向其他客户追偿。 （6）对于采用T+0非担保交收下实时结算（RTGS）方式完成实时交收的收款业务，基金 管理人可根据需要在交易交收后且不晚于交收当日14：00向基金托管人发送交易应收资金收 款指令，同时将相关交易证明文件传真至基金托管人，并与基金托管人进行电话确认，以便基 金托管人将交收金额提回至本基金资金托管账户。 3、关于托管资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司T+N非担保结算要求的证券 交易： 基金管理人知悉并同意基金托管人仅根据中国结算公司的清算交收数据主动完成本基金 资金清算交收。若基金管理人出现交易后无法履约的情况，并且中国结算公司的业务规则允许 基金托管人对相关交易可以取消交收的，基金管理人应于交收日前一工作日向基金托管人出 具书面的取消交收指令，并与基金托管人进行电话确认。 （三）银行间债券交易的清算交收安排 1、基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并 负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承担 由此造成的任何法律责任及损失。 2、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印鉴后及时传 真给基金托管人，并电话确认。如果银行间中债综合业务平台或上海清算所客户终端系统已经 生成的交易需要取消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人。 3、基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指令）的截止时 间为当天的15:00。对于基金管理人于15:00以后发送至基金托管人的指令，基金托管人应尽 力配合。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易结算指令需提前2个工作小时发送，并 进行电话确认。指令、成交单传输不及时、未能留出足够的操作时间，致使资金未能及时到账、 债券未能及时交割所造成的损失由基金管理人承担。 4、基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金财产托管专户有足够的资金余额， 对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并 立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。基金管理人确 认该指令不予取消的，资金备足并通知基金托管人的时间视为指令收到时间。 5、银行间交易结算方式采用券款对付的，托管专户与本基金在登记结算机构开立的DVP 资金账户之间的资金调拨，除了登记结算机构系统自动将DVP资金账户资金退回至托管专户 的之外，应当由基金管理人出具资金划款指令，基金托管人审核无误后执行。由于基金管理人 未及时出具指令导致本基金在托管专户的头寸不足或者DVP资金账户头寸不足导致的损失， 基金托管人不承担责任。 （四）资金、证券账目和交易记录核对 1、交易记录的核对 对基金的交易记录，由基金管理人与基金托管人按日进行核对。对外披露各类基金份额净 值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交 易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的 会计责任方承担。 2、资金账目的核对 资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实，账实相符。 3、证券账目的核对 基金管理人和基金托管人每交易日结束后根据第三方存管机构发送的对账数据进行证券 对账，确保账实相符。 4、基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。 （五）基金申购和赎回业务处理的基本规定 1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的基金登记机构负责。 2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管人。 基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。基金托管人应及时查 收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。 3、基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的基金登记机构每个工作日15:00 前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整。 4、基金登记机构应通过与基金托管人建立的系统发送有关数据(包括电子数据和盖章生 效的纸制清算汇总表)，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。基 金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。 5、如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务，应保证上述相关事宜按时进行。 否则，由基金管理人承担相应的责任。 6、关于清算专用账户的设立和管理 为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专用账户，该账 户由基金登记机构管理。 7、对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期 并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知基金管理 人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失， 基金托管人予以必要的协助与配合。 8、赎回和分红资金划拨规定 拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付； 因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如系基金管理人的原因造成， 责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。 9、资金指令 除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与投资有关的 付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。 资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。 （六）申购资金 1、T+1日15:00前，登记机构根据T日基金份额净值计算基金投资者申购基金的份额， 并将清算确认的有效数据和资金数据汇总传输给基金托管人。基金管理人和基金托管人据此 进行申购的基金会计处理。 2、T+2日15:00前，基金管理人应将确认后的有效申购款划到在基金托管人的营业机构 开立的基金银行账户，基金托管人与基金管理人核对申购款是否到账，并对申购资金进行账务 处理。如款项不能按时到账，由基金管理人负责处理。 （七）赎回资金 1、T+1日15:00前，基金管理人将T日赎回确认数据汇总传输给基金托管人，基金管理 人和基金托管人据此进行赎回的基金会计处理。 2、基金管理人在账户资金充足、TA数据可得知、划款指令于T+1日向基金托管人发出的 条件下，基金托管人将赎回资金(含赎回费)于T+2日上午划往基金管理人清算账户。特殊情况 时，双方协商处理。划款当日基金管理人和基金托管人对赎回资金进行账务处理。 （八）基金转换 1、在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人应函告基金托 管人并就相关事宜进行协商。 2、基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体资金清算和数 据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时的公告执行。 3、本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行公告。 （九）基金现金分红 1、基金管理人确定分红方案后通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露办法》的有 关规定在中国证监会规定媒介上公告。 2、基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人向基金托管 人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户。 3、基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 基金份额净值是按照每个工作日闭市后，各类基金资产净值除以当日该类基金份额的余 额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情 形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公告。 2、复核程序 基金管理人应于每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同的 规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额净值结果发 送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对外公布。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值和处理特殊情形。 （三）基金份额净值错误的处理方式 基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理基金份额净值错误。 （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，基 金管理人应当暂停估值； 4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （五）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金托管人分别独 立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分 歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到 基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （七）基金财务报表与报告的编制和复核 1、财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 2、报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对不符时，应 及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。 3、财务报表的编制与复核时间安排 （1）报表的编制 基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制。基金合同生效后，基金 招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并 登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基 金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。在季度结束之日起15个工作日内完成 基金季度报告的编制；在上半年结束之日起两个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之 日起三个月内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编 制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 （2）报表的复核 基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基金托管人在收 到后应在3日内进行复核，并将复核结果书面或电子确认方式通知基金管理人。基金管理人在 季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后5个工作日内 完成复核，并将复核结果书面或电子确认方式通知基金管理人。基金管理人在中期报告完成当 日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后15日内完成复核，并将复核 结果书面或电子确认方式通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供 基金托管人复核，基金托管人应在收到后20日内完成复核，并将复核结果书面或电子确认方 式通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商 定的其他方式进行。 基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。 基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同 查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。核对无误后，基金托管人在基金 管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具盖章的复核意见书，或者进行电子确认，双方各自 留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致， 基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会 备案。 基金托管人在对财务会计报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需盖章、电子确认或出 具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。 九、基金收益与分配 基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，拟公开披露 的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露办法》、《流动性风险 管理规定》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信 息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违 反保密义务： 1．非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2．基金管理人和基金托管人为遵守和服从法律、法规、规章的规定或有权机关的要求所 做出的信息披露或公开。 （二）信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合同、托管协 议、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基 金定期报告（包括年度报告、中期报告和季度报告）、临时报告、澄清公告、清算报告、基 金份额持有人大会决议、实施侧袋机制期间的信息披露、投资流通受限证券的信息披露、投 资资产支持证券的信息披露、投资存托凭证的信息披露、投资国债期货的信息披露、中国证 监会规定的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告需经符合《中华人民共和国证券法》 规定的会计师事务所审计后，方可披露。 （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 1、职责 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨，诚实 信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，基金托管人应当按照相关 法律法规和基金合同的约定，对于本章第（二）条规定的应由基金托管人复核的事项进行复核， 基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。 基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证按照法定方式和限时履行披露义务。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过规定媒介披露。 根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定媒介披露。 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息： （1）不可抗力； （2）发生暂停估值的情形； （3）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。 2、程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经基金托管人复 核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，按基金合同相关规定公布。 3、信息文本的存放 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息 置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。 十一、基金费用与税收 （一）基金托管费的计提方法、计提标准和支付方式如下： 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人 于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支取。基金管理人可选择在3个工作日内向 基金托管人出具划款指令，也可授权基金托管人进行费用自动支付处理，如选择自动支付，基 金管理人应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不足或其他原因造成自动支付无法进 行，基金管理人应另行出具划款指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付 的，顺延至最近可支付日支付。 托管费收入银行账户信息如下： 户名：应收托管费 账号：051010163470100148 开户行：兴业银行总行 （二）基金其他费用按照《基金合同》的约定计提和支付。 （三）如果基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他 有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，如基金管 理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持 有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人应分 别保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规规定的最低期限。如不能妥善保管，则 按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或复核中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金托 管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所 保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管 理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自 承担相应的责任。 十三、基金有关文件档案的保存 （一）档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金托管 人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管人都 应当按规定的期限保管。保存期限不低于法律法规规定的最低期限。 （二）合同档案的建立 基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真基金托管人。 （三）变更与协助 若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应 文件。 （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、 交易记录和重要合同等，承担保密义务；除非法律、法规、规章另有规定或有权机关另有要求。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，保证不做出对基金份 额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金管理人或临时基金管理人及时办理基金管理 业务的移交手续。基金托管人应给予积极配合，并与新任基金管理人或临时基金管理人核对 基金资产总值和净值。 （二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料，保证不做 出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金托管人或临时基金托管人及时办 理基金财产和基金托管业务的移交手续。基金管理人应给予积极配合，并与新任基金托管人 或临时基金托管人核对基金资产总值和净值。 （三）其他事宜见基金合同的相关约定。 十五、禁止行为 本托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投 资。 （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地对待其托 管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三 人牟取利益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。 （五）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金运作和管理过程中任何尚未按法律法规 规定的方式公开披露的信息。 （六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红资 金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。 （七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员和其他从业 人员相互兼职。 （八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、基金合同或 托管协议的规定进行处分的除外。 （九）基金财产不得用于下列投资或者活动：（1）承销证券；（2）违反规定向他人贷款或 者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证 监会另有规定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出资；（6）从事内幕交易、操纵证券 交易价格及其他不正当的证券交易活动；（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活 动。 （十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及法律、行政法规和中国证监会规定禁 止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 法律法规或监管部门取消或变更上述禁止行为，如适用于本基金，基金管理人在履行适 当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。经与基金托管人协商一致， 基金管理人可依据法律法规或监管部门规定直接对基金合同进行变更，该变更无须召开基金 份额持有人大会审议。 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本托管协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得 与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案。 （二）基金托管协议终止出现的情形 1．基金合同终止； 2．基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 3．基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权； 4．发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。 十七、违约责任 （一）基金管理人、基金托管人不履行本托管协议或履行本托管协议不符合约定的，应 当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》或者基金合 同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为 给基金财产或者基金份额持有人造成的直接损失依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产 或者基金份额持有人造成损害的，应当对直接损失承担连带赔偿责任。 （三）一方当事人违约，给另一方当事人造成直接损失的，应就直接损失进行赔偿；给 基金财产造成直接损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表基金向 违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人免责： 1、不可抗力； 2、基金管理人、基金托管人按照届时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不作为 而造成的损失等； 3、基金管理人由于按照《基金合同》约定的投资原则行使或不行使其投资权造成的损失 等。 （四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力 防止损失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。守约方 因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额 持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本托管协议。若基金管理人或 基金托管人因履行本托管协议而被起诉，另一方应提供合理的必要支持。 （六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人和 基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的，由此造 成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金 托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 十八、争议解决方式 双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，如经友好协商、调解未 能解决的，任何一方均有权将争议提交深圳国际仲裁院，按照该院届时有效的仲裁规则进行仲 裁。仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承 担，除非仲裁裁决另有决定。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、 尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本托管协议受中国法律（为本托管协议之目的，在此不包括香港、澳门特别行政区和台湾 地区法律）管辖，并从其解释。 十九、托管协议的效力 双方对托管协议的效力约定如下： （一）基金管理人在向中国证监会申请基金募集注册时提交的托管协议草案，应经托管协 议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章，协议当事人双方根据中国证 监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。 （二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管协议的有 效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 （三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）基金托管协议正本一式六份，除上报有关监管机构二份外，基金管理人和基金托管 人分别持有二份，每份具有同等的法律效力。 二十、其他事项 如发生国家有权机关依法冻结基金份额持有人的基金账户或基金份额时，基金管理人应 予以配合，承担司法协助义务。 除本托管协议有明确定义外，本托管协议的用语定义适用基金合同的约定。本托管协议未 尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 二十一、托管协议的签订 本托管协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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