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| 国联安稳健混合A(255010) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3252 | ||||||||
| 基金代码 | 255010 | ||||||||
| 公告日期 | 2004-03-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 德盛稳健证券投资基金2003年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 重要提示 本基金的托管人中国工商银行已于2004 年3 月18 日复核了本报告。本基金的管理人、托管人愿就本报告书中所载资料的真实性、准确性和完整性负责,本报告书中的内容由本基金管理人负责解释。 一、基金简介 (一)基金基本资料 基金名称：德盛稳健证券投资基金 基金代码：255010 基金成立日期：2003 年8 月8 日 首次募集规模：3,666,118,147.89 份 基金类型：契约型开放式 (二)基金管理人及注册登记人 法定名称：国联安基金管理有限公司 注册及办公地址：上海市浦东新区世纪大道88 号金茂大厦46 楼 邮政编码：200121 网址：http：//www.gtjaallianz.com 法定代表人：金建栋 总经理：先江 信息披露负责人：古韵 联系电话：021504780806520 传真：02150478920 (三)基金托管人 法定名称：中国工商银行 注册及办公地址：北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 托管部负责人：周月秋 信息披露负责人：庄为 联系电话：01066107333 传真：01066106904 (四)会计师事务所 法定名称：毕马威华振会计师事务所有限公司 注册地址：中国北京市东长安街1 号东方广场东二办公楼8 层 邮政编码：100738 办公地址：上海市南京西路1266 号恒隆广场4951 楼 邮政编码：200040 法定代表人：蔡廷基 经办注册会计师：胡琼、凌云 联系电话：02153594666 传真：02162881889 二、主要财务指标 (一)各类财务指标(金额单位：人民币元) (二)主要财务指标计算公式 1、加权平均单位基金本期净收益＝ 其中：P 为本期基金净收益,S0 为期初基金单位总份额,n 为报告期内所含的交易天数,i 为报告期内的第i 个交易日,?荭Si＝i 交易日基金单位总份额(i1)交易日基金单位总份额。 2、基金加权平均净值收益率＝ 其中：P 为本期基金净收益,NAV0 为期初基金资产净值；n 为报告期内所含交易天数,i 为报告期内的第i 个交易日,?荭NAVi＝i 交易日基金资产净值(i1)交易日基金资产净值；w 为报告期内所含交易周数,k 为报告期内的第k 个交易周数,?荭NAVk＝i 交易周披露的基金资产净值(i1)交易周披露的基金资产净值。 3、本期单位基金净值增长率＝(本期第一次分红或扩募前单位基金资产净值÷期初单位基金资产净值)×(本期第二次分红或扩募前单位基金资产净值÷本期第一次分红或扩募后单位基金资产净值)×..×(期末单位基金资产净值÷本期最后一次分红或扩募后单位基金资产净值)1 4、单位基金累计净值增长率＝(第一年度单位基金资产净值增长率＋1)×(第二年度单位基金资产净值增长率＋l)×(第三年度单位基金资产净值增长率＋1)×.. ×(上年度单位基金资产净值增长率＋1)×(本期单位基金资产净值增长率＋1)1 5、重要提示：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 三、基金管理人报告 (一)基金经理介绍 基金经理孙建先生,毕业于北京对外经济贸易大学。1993 年至2002 年历任中信实业银行本币外币证券交易员,安联集团德意志投资信托(法兰克福)基金经理,负责在全球新兴市场的股票投资。 (二)基金经理工作报告 1、坚持价值投资的理念 2003 年是价值投资理念在中国股票市场发扬光大的一年。本基金管理人坚信：投资决策基于基础价值的研究,投资业绩源自规范有效的管理,卓有成效的基本面分析是创造收益的保证,积极主动的投资策略是赢取超额收益的根本。 随着中国经济的快速发展,一批具有长期竞争优势的企业将会脱颖而出,这些公司在今后数十年内将逐步成长为具有国际竞争力的龙头企业,其增长动力主要来自于企业在市场竞争力、经营效率、财务控制、资源配置、核心领导层素质等多方面的优势。 本基金依托基金管理人具有国际水准的投资管理团队、系统化的资产管理模式、科学高效的研究投资流程、先进的风险管理体系,力求为投资者赢得单位风险下的最大收益。 通过对宏观经济发展状况的认知、类别资产风险收益特征的分析、模型监控与主动调整相结合的动态管理来确定基金的类别资产配置；通过动态监测行业投资价值的变化,增加对价值上升行业的投资权重,减少对价值下降行业的投资比例,使基金的行业资产配置效率优于业绩基准；通过数量化股票分析模型和定性化的公司价值评估体系,结合深入实地的调研,并充分利用安联集团的草根研究体系获取第一手的行业和公司信息,选择具有持续增长潜力的上市公司进行投资。 2、2003 年度基金管理回顾 (1) 深入研究类别资产风险收益特征,灵活进行资产配置 本基金成立于2003 年8 月8 日,开始运作时正处于经济在非典之后的恢复性成长阶段,贷款过快增长所引发的对经济过热的担心,以大盘股发行为标志的市场扩容速度加快,导致了投资者信心下滑,市场逐步进入调整阶段。本基金管理团队针对市场的发展趋势,合理评估股票和债券市场的风险溢价水平,判断股票市场和债券市场在货币政策和资金面趋紧的压力下,面临较大的系统性风险,仍处于调整时期。因此,本基金坚持稳健操作,保持基本的股票仓位；构建以中短期债券、浮息债为主的债券组合,严格控制久期,避免了股市和债市的双重下跌风险,取得了较好的收益。随着2003 年第三季度的季报陆续公布,股市的低迷已经与国民经济和上市公司业绩的增长产生了明显背离。本基金开始逐步加大对股票的投资比例,重点投资处于景气周期上升阶段价值被低估的绩优蓝筹股,同时在债券投资方面主要投资于浮息债,从而较好地把握住了股票市场的恢复性上升行情,取得了良好的回报。 (2) 深入研究行业景气度,挖掘行业投资机会 2003 年,中国经济逐渐走出通缩,进入新一轮高投资、高增长周期,处于国民经济上游区段、受惠于高投资率的行业因而具有较大的投资机会。为此,本基金重点关注：与GDP 增长紧密相关的能源电力行业；处于复苏周期的钢铁、石化等行业；非典过后,随着消费快速增长而景气度不断提升的航空等行业；与居民收入提高、长期消费升级相关的汽车、房地产、消费类电子产品等高速成长行业的基础行业。本基金在以上几大类行业中挖掘龙头上市公司,重点投资于绩优蓝筹股,为投资人分享行业成长的机会,取得了良好的收益。 (3) 挖掘新的价值增长机会,积极主动调整持仓结构 本基金管理人充分发挥合资基金管理公司的优势,加强与安联集团、QFII 等外资机构的沟通和交流,运用系统化的行业和公司价值分析模型,定期监测和评估行业及上市公司的投资价值,加强对重点行业进行深入细致的实地调研,利用草根研究方法充实研究成果,不断挖掘市场新的投资机会,积极主动调整持仓结构,取得了良好的投资绩效。 本基金充分发挥平衡型基金资产配置灵活、管理风格稳健有序的特点,在合理控制股票仓位的情况下加强行业配置和个股选择,及时规避市场风险,积极把握投资机会,基金的净值表现稳步向上,运作初期仅有三天的净值低于面值,最低时为0.997 元。截止2003 年12 月31 日,本基金的累计单位净值为1.077 元,超出业绩基准12.77%。 3、2004 年度基金管理计划 (1) 对市场的认识和看法 2003 年,大盘整体表现为弱势平衡的箱体震荡格局,股价结构调整情况十分明显。大市值、低市盈率的股票价格表现出色,成为支撑股指的中坚力量；小市值、高市盈率的股票连创新低,大幅度降低了市场平均股价水平。价值投资理念深入人心是导致股价结构调整的最根本动因。2003 年,对行业投资价值和上市公司基本面的挖掘被提高到了前所未有的高度,钢铁、汽车、石化、电力、金融等行业借助坚实的基本面,成为弱市中一道亮丽的风景,二级市场股价的表现与行业和上市公司的业绩变化具有明显的正相关性,涨幅最高的行业都是景气度最好的行业。我们认为,价值投资仍将是2004 年的主流投资理念,股价的结构性调整仍将继续。伴随着国民经济的持续稳定高速增长,行业景气度将逐渐从周期性行业扩展到消费领域,行业和公司的高成长将逐渐被投资人所关注,基于成长性预期之上的价值发现是股价结构性调整的源动力,价值被高估的行业和公司将出现阶段性变化。但与2003 年不同的是,2004 年的股价结构调整将不会使平均股价趋于下降,而是稳中有升。 2003 年可以称为“行业投资”年,只要选对了行业,就可以赢得投资的胜利,行业配置比个股选择更为重要。2004 年,由于大盘蓝筹股整体已经有了相当的涨幅,经济增长加速的效应也将由少数基础性行业扩展到其它行业,因此出现基本面特别突出、增长速度大大高于预期、具有很强号召力行业的可能性较小,期望通过行业研究挖掘出未被市场认识的、有重大成长潜力的行业进行集中投资的胜率已经大大降低。2004 年的取胜之道是：对投资价值的挖掘将从大的一级行业层面 深入到细分的行业和行业内公司成长性和估值水平的详细对比分析和甄选,个股精选和行业选择同等重要。 新一届政府对金融系统、对东北等老工业基地的改革,使我们有理由相信中国资本市场正面临重大的投资机会,金融体制改革的不断深化有助于我们的市场向高效率市场发展,公司治理结构调整将为市场提供更多的投资机会。2004 年的股票市场将以震荡盘升为主基调,个股分化的现象将继续上演。 债券市场在货币政策没有实质性转向之前,仍将维持弱态走势,有波段性投资机会。 (2) 投资策略 A、资产配置：侧重股票 2004 年上半年,我们将会根据市场运行情况适当地增加股票投资比重,降低债券仓位。 B、把握行业景气度与个股价值挖掘并重,适度集中配置行业和个股。更深入的基本面分析是2004 年的致胜法宝,在对大类行业进行景气周期研究的基础上,深入细致地分析各子行业；在各有成长潜力的细分二级甚至三级行业中寻找成长性优于行业平均水平且价值被低估的个股；对于选择出的细分行业和个股,要采取适度集中配置的策略；对于精选出的行业龙头,以及具有良好成长性的大盘蓝筹股票要继续加大投资力度。 C、在国有资产管理体制改革中寻找重大的并购重组机会。 2003 年,证券市场中的金融创新曾经创造出了很多投资机会。随国资委的正式设立,2004 年将是国有资产管理体制发生重大变化的一年,实质性措施的出台将影响市场发展的方向。实质性的外资并购,国有上市公司战略性的重组和产业升级的加快,为市场增加了投资的对象和赢利的机会。基金管理人将在深入调研的基础上,在控制风险的前提下把握重大重组机会。 D、把握国家发展政策调整带来的投资机会 新一届政府执政以来,区域性经济发展的路线图已经改变,从原来的侧重“东西线—上海、西部”转向“南北线—东北、粤港”。基金管理人将更多地关注东北板块所可能蘊含的价值大幅增长的投资机会,国家将在近两年对东北投资610多亿元,进行100 多项重大投资项目建设,以及出台一些配套的优惠和扶持政策。这将对东北地区的相关上市公司产生积极影响。 E、债券投资策略 宏观经济正处于新一轮经济增长的扩张期,债券市场的牛市基础已经不复存在,2004 年债市的走势和投资机会取决于物价走势、货币政策、汇率政策和利率市场化进程、债市创新力度。债券投资策略在于主动把握货币政策和汇率政策,进行阶段性投资,对于浮息债和中长期品种以波段性操作为主,加强对债券仓位久期的控制,加大对企业债与可转债投资力度。 本基金将继续坚持稳健的投资管理,在控制风险的前提下积极投资,规范运作,勤勉尽责地为基金持有人谋求长期稳定的回报。 (三) 内部监察报告 1、基金运作合规性声明： 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《开放式证券投资基金试点办法》、《德盛稳健证券投资基金基金契约》及其他相关法律法规、法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,秉持“稳健、专业、卓越、信赖”的公司理念,在严格控制风险的前提下,为基金持有人谋求最大利益。在本报告期内未发现本基金投资违规运作及损害基金持有人利益的行为。 2、内部监察工作报告： 本报告期内,基金管理人在内部监察工作中本着一切合法合规运作的指导思想、以保障基金持有人利益为宗旨,由独立于各业务部门的内部监察人员对公司的经营管理、基金的投资运作及员工的行为规范等方面进行定期和不定期检查,发现问题及时督促有关部门进行整改,并定期制作监察报告报中国证监会和公司管理层。报告期内,基金管理人的内部监察工作重点集中于以下几个方面： (1) 根据中国证监会关于完善公司治理的规定和精神,在基金成功发行后结合基金的实际运作,组织各业务部门对公司现有规章制度进行进一步的完善和修订,使其更具实践性和科学性。 (2) 按照《证券投资基金管理暂行办法》、《开放式证券投资基金试点办法》、《德盛稳健证券投资基金基金契约》等相关法律法规、法律文件的规定,对本基金的日常投资运作进行合法合规性检查,对基金投资比例、新股申购、交易行为、股票库维护等进行日常的检查或定期检查。迄今为止,没有发现本基金的投资运作中存在重大违规行为。 (3) 自公司成立以来,十分重视对员工的培训工作,公司不仅加强员工业务知识的培训并组织参加证券基金从业人员资格考试,同时也注重员工职业道德的教育和风险防范的意识。当《证券投资基金法》颁布后,公司即组织员工进行学习和讨论。在新员工入职时对其进行《内部规范守则》的培训,并要求员工签署遵循行业及公司行为规范的声明书。 (4) 随着基金的投资运营工作的展开以及证券市场的正常波动不断出现,风险控制的重要性也日益体现。公司借鉴国外先进的风控经验,结合本地的实际操作,通过自行设计开发的“风险控制和绩效评估系统”进行风险管理,并不断总结经验对其加以完善和优化。 本报告期内,基金管理人在基金发行、投资交易、资讯管制、财务管理、信息披露、信息技术系统、人事管理等方面工作正常,未发现违规行为和重大异常情况。基金管理人将继续以风险防范为核心,提高内部监察工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。 四、基金托管人报告 本托管人———中国工商银行,依据《德盛稳健开放式证券投资基金基金契约》与《德盛稳健开放式证券投资基金托管协议》,托管德盛稳健开放式证券投资基金。 2003 年度,在对德盛稳健开放式证券投资基金的托管过程中,本托管人严格遵守了《开放式证券投资基金试点办法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,对德盛稳健开放式证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,没有发生任何损害基金持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为托管人所应尽的义务。本托管人依照《开放式证券投资基金试点办法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,对德盛稳健开放式证券投资基金的投资组合进行了监督,认为基金管理有限公司在德盛稳健开放式证券投资基金的投资运作、基金资产净值及单位基金资产净值的计算上,遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,没有发现任何损害基金持有人利益的行为。 本托管人依法对德盛稳健开放式证券投资基金管理人———国联安基金管理有限公司在2003 年度内所编制和披露的德盛稳健开放式证券投资基金资产净值公告、基金投资组合公告、基金中期报告等公告信息进行了复核,认为德盛稳健开放式证券投资基金管理人———国联安基金管理有限公司在2003 年度内所编制和披露的基金信息是准确、真实、完整的。 五、基金财务报告 (一) 审计报告 审计报告 KPMGB(2004)AR No. 0073 德盛稳健证券投资基金全体持有人： 我们审计了(刊载于第2页至第13 页的)德盛稳健证券投资基金(以下简称“德盛稳健基金”) 2003 年12 月31 日的资产负债表、自2003 年8 月8 日(基金成立日)至2003 年12 月31 日止期间的经营业绩及收益分配表和基金净值变动表。这些会计报表的编制是德盛稳健基金管理人国联安基金管理有限公司的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》和《德盛稳健证券投资基金基金契约》的规定,在所有重大方面公允地反映了德盛稳健基金2003 年12 月31 日的财务状况及自2003 年8 月8 日(基金成立日)至2003 年12 月31 日止期间的经营成果和净值变动情况。 毕马威华振会计师事务所负责项目的注册会计师 凌云 经授权的副主任会计师 中国北京市 胡琼 东长安街1 号 东方广场东二办公楼8 层 邮编：100738 日期：2004 年3 月1 日 (二) 基金会计报告书 德盛稳健证券投资基金 资产负债表 2003 年12 月31 日 (金额单位：人民币元) 资产 注释 2003年 银行存款 189,170,002 清算备付金 交易保证金 250,000 应收证券清算款 12,870,699 应收利息 5 10,231,364 应收申购款 410,971,085 其他应收款 股票投资市值 1,521,779,816 其中：股票投资成本 1,366,949,319 债券投资市值 1,144,570,525 其中：债券投资成本 1,138,954,431 买入返售证券 100,000,000 待摊费用 257,343 资产总计 3,390,100,834 负债 应付证券清算款 应付赎回款 458,520,807 应付赎回费 166,371 应付管理人报酬 3,644,379 应付托管费 607,397 应付佣金 1,298,652 应付利息 17,398 其他应付款 250,000 卖出回购证券款 144,000,000 预提费用 80,000 负债合计 608,585,004 持有人权益 实收基金 6 2,632,380,779 未实现利得 8 147,901,784 未分配基金净收益 1,233,267 持有人权益合计 (2003：每单位基金资产净值： 人民币1.057元) 2,781,515,830 负债及持有人权益总计 3,390,100,834 德盛稳健证券投资基金 经营业绩及收益分配表 2003 年8 月8 日(基金成立日) 至2003 年12 月31 日止期间 (金额单位：人民币元) 收入 注释 2003年 股票差价收入 56,068,621 债券差价收入 703,375 债券利息收入 8,319,969 存款利息收入 6,024,797 股利收入 409,386 买入返售证券收入 11,222,521 其他收入 7 172,971 收入合计 82,921,640 费用 基金管理人报酬 (19,699,381) 基金托管费 (3,283,230) 卖出回购证券支出 (807,323) 其他费用 (262,729) 其中：信息披露费 (102,657) 审计费用 (80,000) 费用合计 (24,052,663) 基金净收益 58,868,977 加：未实现估值增值变动数 160,446,591 基金经营业绩 219,315,568 本期基金净收益 58,868,977 本期申购基金单位的损益平准金 1,683,094 本期赎回基金单位的损益平准金 (5,451,194) 可供分配基金净收益 55,100,877 减：本期已分配基金净收益 9 (53,867,610) 期末未分配基金净收益 1,233,267 德盛稳健证券投资基金 基金净值变动表 2003 年8 月8 日(基金成立日) 至2003 年12 月31 日止期间 (金额单位：人民币元) 注释 2003年 期初基金净值 3,666,118,148 本期经营活动 基金净收益 58,868,977 未实现估值增值变动数 160,446,591 经营活动产生的基金净值变动数 219,315,568 本期基金单位交易 基金申购款 643,668,219 其中：分红再投资 9 28,951,920 基金赎回款 (1,693,718,495) 基金单位交易产生的基金净值变动数 (1,050,050,276) 本期向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 (53,867,610) 期末基金净值 2,781,515,830 (三) 会计报告书附注 1、基金简介 德盛稳健证券投资基金(以下简称“本基金”)由基金发起人国联安基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《德盛稳健证券投资基金基金契约》发起,经中国证券监督管理委员会证监基金字(2003( 80号文批准,于2003 年8 月8 日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为3,666,118,148 份基金单位。本基金的基金管理人为国联安基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行。 根据《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》和《德盛稳健证券投资基金基金契约》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 2、会计报表编制基础 本基金的会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》和《德盛稳健证券投资基金基金契约》所编制。 3、主要会计政策 (a) 会计年度 为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本期会计报表的实际编制期间为2003年8 月8 日(基金成立日)至2003 年12 月31 日止。 (b)记账本位币 以人民币为记账本位币。 (c) 记账基础和计价原则 本基金的会计核算以权责发生制为记账基础,除股票投资和债券投资按市值计价外,所有报表项目均以历史成本计价。 (d)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账。 卖出股票于成交日确认股票差价收入。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 股票包括上市交易股票和未上市交易股票。上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值；估值日无交易的,以最近交易日的市价(收盘价)估值。首次公开发行但未上市的股票,按成本估值；送股、转增股、配股和增发新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价(收盘价)估值；该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值。 实际成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。 (e) 债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入；卖出银行间同业市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,按最近交易日的收盘价估值。证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 在银行间债券市场流通的债券按由基金管理人和基金托管人综合考虑市场成交价、报价、收益率曲线、成本价等因素确定的反映公允价值的价格估值。未上市证券按由基金管理人和基金托管人综合考虑成本价、收益率曲线等因素确定的反映公允价值的价格估值。 实际成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。 (f) 收入确认 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确认。 证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认；银行间同业市场交易的债券差价收入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率,在证券持有期内采用直线法逐日计提。 (g)基金管理费 根据《德盛稳健证券投资基金基金契约》的规定,基金管理费按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提。 (h)基金托管费 根据《德盛稳健证券投资基金基金契约》的规定,基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提。 (i) 卖出回购证券支出 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率,在回购期限内采用直线法逐日计提。 (j) 实收基金 每份基金单位面值为1 元。实收基金为对外发行的基金单位总额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。(k)未实现利得/(损失)未实现利得/(损失)包括因投资估值而产生的未实现估值增值/(减值)和未实现利得/(损失)平准金。 未实现利得/(损失)平准金指在申购或赎回基金单位时,申购或赎回款项中包含的按未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现利得/(损失)平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列。 (l) 损益平准金 损益平准金指在申购或赎回基金单位时,申购或赎回款项中包含的按未分配基金净收益/(累计基金净损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配基金净收益/(累计基金净损失)。 (m)基金的收益分配原则 每一基金单位享有同等分配权。本基金收益分配方式分两种：现金分配与红利再投资,投资人可选择现金红利或现金红利按红利发放日的单位基金资产净值自动转为基金单位进行再投资；若投资者不选择,本基金默认的红利分配方式是红利再投资。基金收益分配每年至少一次,基金收益分配比例不低于基金净收益的90%；成立不满3 个月,收益不分配。基金当年收益先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配。如果基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配。基金收益分配后每基金单位净值不能低于面值。 4、主要税项 根据财税字［1998］55 号文、［2001］61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字［2002］128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下： (a)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税； (b)基金买卖股票、债券的差价收入,在2003 年底前暂免征收营业税； (c)对基金买卖股票、债券的差价收入,在2003 年底前暂免征收企业所得税； 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； (d)基金买卖股票按照0.2%的税率征收印花税。 5、应收利息 2003年 应收债券利息 10,050,085 应收买入返售证券利息 115,809 应收银行存款利息 65,470 10,231,364 6、实收基金 2003年 基金单位数 本期认购 3,666,118,148 本期申购 610,021,519 本期赎回 (1,643,758,888) 期末数 2,632,380,779 7、其他收入 其他收入包括因新股申购及国债认购而产生的手续费返还款项等。 2003年 新股及配股手续费返还 98,971 国债承销手续费返还 50,000 其他 24,000 合计 172,971 8、未实现利得 2003年 期初数 未实现估值增值变动数 160,446,591 本期申购基金单位的未实现利得平准金 31,963,606 本期赎回基金单位的未实现利得平准金 (44,508,413) 期末数 147,901,784 9、收益分配 本基金在2003 年8 月8 日(基金成立日)至2003 年12 月31 日止期间进行了一次中期分红： 于2003 年12 月16 日宣告向截至2003 年12 月19 日止在本基金注册与过户登记人国联安基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每10个基金单位0.20 元派发现金红利。该中期分红的发放日为2003 年12 月22 日,共发放收益53,867,610 元,其中以现金形式发放24,915,690 元,以红利再投资形式发放28,951,920 元。 10、重大关联方关系及关联交易 (a) 关联方 关联方名称 与本基金关系 国联安基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、 基金注册与过户登记人、基金销售机构 中国工商银行 基金托管人、基金代销机构 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东 安联集团 基金管理人的股东 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (b) 通过关联方席位进行的交易 2003年8月8日(基金成立日) 至2003年12月31日止期间 券成交量 回购成交量 买卖股票成交量 佣金 占本期 成交量 占本期成交 成交量 占本期成交 人民币元 量的比例 人民币元 量的比例 国泰君安证券 16,580,300,000 71.67% 776,049,153 34.66% 券成交量 买卖债 成交量 占本期成交 佣金 佣金总量 人民币元 量的比例 人民币元 的比例 国泰君安证券 59,803,789 22.07% 490,180 30.24% 上述佣金已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 (c) 基金管理人报酬 支付基金管理人国联安基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 (d) 基金托管费 支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 (e) 银行存款余额 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管。基金托管人于2003 年12 月31 日保管的银行存款余额为189,170,002 元。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为6,024,797 元。 (f) 与基金托管人通过银行间同业市场进行的债券交易本基金在本年度与基金托管人中国工商银行通过银行间同业市场进行的债券回购业务的情况如下： 2003年 协议金额 利息支出 卖出回购证券 706,500,000 757,635 11、流通转让受到限制的基金资产 (a) 基金获配新股,从新股获配日至新股上市日或以下规定期间,为流通受限制而不能自由转让的资产。 根据中国证券监督管理委员会的政策规定,2000 年5 月18 日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票账户,比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在约定期限内不能自由流通。根据中国证券监督管理委员会证监发行字［2002］54 号文《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的补充通知》,自2002 年5 月20 日起,恢复向二级市场投资者配售新股。基金以持有的上市流通股票市值参与配售,但累计申购总额不得超过基金按规定可申购的总额。获配新股从新股获配日至新股上市日之间不能自由流通。 本基金于2003 年12 月31 日止流通受限制的股票情况如下： (b) 本基金截至2003 年12 月31 日止通过银行间同业市场进行的债券回购交易余额为144,000,000 元,其中45,000,000 元于2004 年1 月2 日到期,99,000,000 元于2004 年1 月15 日到期。上述回购交易项下被冻结的债券于2003 年12 月31 日的市值为159,922,000 元。 (四) 基金投资组合 1、按行业分类的股票投资组合 2、债券(不含国债)市值合计 截至2003 年12 月31 日,本基金持有的债券(不含国债)市值为513,882,048.38元,占基金资产净值的18.47%。 注：债券市值不含应收债券利息。 3、国债及货币资金合计 截至2003 年12 月31 日,本基金持有的国债市值及货币资金合计为819,858,479.05 元,占基金资产净值的29.48%。 注：国债市值不含应收债券利息,货币资金为银行存款。 4、基金投资前十名股票明细 5、报告附注 (1) 报告项目的计价方法：本基金持有的上市证券采用公告内容截止日的市场收盘价计算,已发行未上市的证券采用成本价计算。 (2) 本基金不存在购入成本已超过基金资产净值10%的股票。 (3) 根据基金契约的规定,本基金于2003 年8 月8 日设立后,投资建仓期为六个月。 (4) 截至2003 年12 月31 日,本基金应收应付款项,包括：应收利息和股利、深圳证券交易所交易保证金、买入返售证券、应收申购款、待摊费用、应收应付证券清算款、应付赎回款、应付管理费、应付托管费、应付佣金、应付利息、预提费用及其他应收应付款项合计为贷方余额74,004,513.12 元,与股票投资市值、债券投资市值及货币资金之和相抵后的基金资产净值为2,781,515,829.81 元。 (五) 期末基金持有股票明细(按市值占净值比例排序) (六) 报告期内基金新增的股票明细 注：其他项包括送股、配股、转赠、增发数量。 (一) 报告期内基金剔除的股票明细 六、重要事项揭示 1、基金管理人及托管人在本报告期内没有发生重大诉讼事项。 2、2003 年6 月27 日本基金管理人刊登了《德盛稳健证券投资基金发行公告》。根据2003 年6 月17 日中国证券监督管理委员会证监基金字［2003］80 号《关于同意德盛稳健证券投资基金设立的批复》,本公司获准发起设立德盛稳健证券投资基金,并于2003 年7 月3 日起向社会公众公开发行。 3、2003 年7 月23 日本基金管理人发布《关于修改德盛稳健证券投资基金契约》的公告,公告内容为：根据《德盛稳健证券投资基金基金契约》(以下简称《基金契约》)的规定“认购资金在基金成立前形成的利息归本基金所有”。经基金管理人国联安基金管理有限公司与基金托管人中国工商银行协商,同意将《基金契约》修改为“认购资金利息按银行同期活期存款利率计算,在认购期结束时归入投资者认购金额中,折合成基金份额归投资者所有。利息转份额的具体数额以注册登记人的记录为准”。修改后的《基金契约》已报中国证监会备案。 4、2003 年8 月11 日本基金管理人刊登了《德盛稳健证券投资基金成立公告》。德盛稳健证券投资基金正式成立日为2003 年8 月8 日,设立募集期共募集3,666,118,147.89 份基金单位,经毕马威华振会计师事务所验资并出具了KPMGB(2003)CRNo.0032 号验资报告。 5、2003 年9 月19 日本基金经过1 个月的封闭期,于该日起开始办理包括日常申购、赎回在内的日常交易业务。 6、2003 年7 月18 日本基金管理人正式推出与银联电子支付有限公司合作开发的基金网上交易业务,持有ChinaPay 会员卡的个人投资者可以在网上办理基金账户开立、基金认购、申购、赎回及信息查询等各项业务。并将2003 年10 月8日至2004 年3 月31 日定为推广期,在推广期间,个人投资者通过本公司网上交易申购本基金,按现有申购费率的50%收取申购费。 7、2003 年12 月16 日本基金管理人发布公告,决定对本基金实施分红。具体方案为：以基金在2003 年12 月15 日已实现的可分配收益为基准,向基金持有人按每10 份基金单位派发红利0.20 元。收益分配时间：权益登记日、除息日为12月19 日,红利分配日为12 月22 日。 8、本基金租用专用交易席位事宜的情况。 本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字［1998］29 号)的有关规定要求,本基金管理人择定从以下证券经营机构租用基金交易专用席位：国泰君安证券股份有限公司、申银万国证券股份有限公司、平安证券有限责任公司、华夏证券有限责任公司、东吴证券有限责任公司、中国银河证券有限责任公司、招商证券股份有限公司、华泰证券有限责任公司。 本报告期内(本基金仍处于建仓期),各席位券商股票、国债及回购交易和佣金情况如下： (1)股票交易情况与佣金情况： 注：上述佣金已扣减上海及深圳证券交易所收取的证券结算风险金。 (2)债券及回购交易情况： 9、基金销售机构 七、备查文件目录 1、中国证监会批准德盛稳健证券投资基金发行及募集的文件。 2、国联安基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。 3、《德盛稳健证券投资基金契约》。 4、《德盛稳健证券投资基金托管协议》。 5、《德盛稳健证券投资基金代销协议》。 6、国联安基金管理有限公司营业执照和公司章程。 7、德盛稳健证券投资基金审计报告正本、财务报表及报表附注。 8、报告期内在指定报刊上披露的基金净值、投资组合公告、公开说明书及其他临时公告。 投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人国联安基金管理有限公司。 客户服务中心电话：(021)38784766 公司网址：http：//www.gtjaallianz.com 国联安基金管理有限公司 2004 年3 月29 日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 证券时报 | ||||||||
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