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| 东吴货币A(583001) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 292287 | ||||||||
| 基金代码 | 583001 | ||||||||
| 公告日期 | 2014-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 东吴货币市场证券投资基金2014年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：东吴基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：二〇一四年八月二十八日 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 2 页 共42 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014 年8 月22 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2014 年01 月01 日起至06 月30 日止。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 3 页 共42 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................2 1.1 重要提示.....................................................................................................................................2 1.2 目录.............................................................................................................................................3 §2 基金简介..............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6 §3 主要财务指标和基金净值表现...........................................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 §4 管理人报告..........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................13 §5 托管人报告........................................................................................................................................13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见........................14 §6 半年度财务会计报告（未经审计）.................................................................................................14 6.1 资产负债表................................................................................................................................14 6.2 利润表.......................................................................................................................................15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................16 6.4 报表附注...................................................................................................................................17 §7 投资组合报告....................................................................................................................................33 7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................33 7.2 债券回购融资情况....................................................................................................................33 7.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................33 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................34 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................34 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................35 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................35 7.8 投资组合报告附注....................................................................................................................35 §8 基金份额持有人信息.........................................................................................................................36 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................36 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................36 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................37 §9 开放式基金份额变动.........................................................................................................................37 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 4 页 共42 页 §10 重大事件揭示..................................................................................................................................37 10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................37 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................38 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................38 10.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................38 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................38 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................38 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................38 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.............................................................................................40 10.9 其他重大事件..........................................................................................................................40 §11 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................42 §12 备查文件目录..................................................................................................................................42 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................42 12.2 存放地点.................................................................................................................................42 12.3 查阅方式.................................................................................................................................42 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 5 页 共42 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 东吴货币市场证券投资基金 基金简称 东吴货币 场内简称 - 基金主代码 583001 交易代码 583001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年5 月11 日 基金管理人 东吴基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 138,469,045.44 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 东吴货币A 东吴货币B 下属分级基金的交易代码： 583001 583101 报告期末下属分级基金的份额总额 98,485,008.42 份 39,984,037.02 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制风险和保证流动性的前提下，通过主动式管理及量化分析,为投资 者提供稳定的收益。 投资策略 本基金采取积极的投资策略，自上而下地进行投资管理。通过定性分析和 定量分析，形成对短期利率变化方向的预测；在此基础之上，确定组合久 期和类别资产配置比例；在此框架之下，通过把握收益率曲线形变和无风 险套利机会来进行品种选择。 业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风险相对较低的基金 产品。在一般情况下，其风险与预期收益均低于一般债券基金，也低于混 合型基金与股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东吴基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 徐军 李芳菲 联系电话 021-50509888-8308 010-66060069 信息披露负责 人 电子邮箱 xuj@scfund.com.cn lifangfei@abchina.com 客户服务电话 021-50509666/400-821-0588 95599 传真 021-50509888-8211 010-68121816 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 6 页 共42 页 注册地址 上海浦东源深路279 号 北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址 上海浦东源深路279 号 北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200135 100031 法定代表人 任少华 蒋超良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金半年度报告报告正文的管理人互联网网址 www.scfund.com.cn 基金半年度报告报告备置地点 基金管理人及托管人办公处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 东吴基金管理有限公司 上海浦东源深路279 号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用 摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。 基金级别 东吴货币A 东吴货币B 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月30 日 ) 报告期( 2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月30 日) 本期已实现收益 2,388,970.54 490,921.32 本期利润 2,388,970.54 490,921.32 本期净值收益率 1.7844% 1.9059% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 ) 期末基金资产净值 98,485,008.42 39,984,037.02 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 ) 累计净值收益率 12.8846% 14.0148% 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 7 页 共42 页 3、本基金收益分配按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东吴货币A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.2131% 0.0013% 0.1110% 0.0000% 0.1021% 0.0013% 过去三个月 0.8495% 0.0115% 0.3366% 0.0000% 0.5129% 0.0115% 过去六个月 1.7844% 0.0121% 0.6695% 0.0000% 1.1149% 0.0121% 过去一年 3.3488% 0.0092% 1.3500% 0.0000% 1.9988% 0.0092% 过去三年 10.0594% 0.0076% 4.1883% 0.0002% 5.8711% 0.0074% 自基金合同 生效起至今 12.8846% 0.0069% 5.7661% 0.0002% 7.1185% 0.0067% 东吴货币B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.2333% 0.0013% 0.1110% 0.0000% 0.1223% 0.0013% 过去三个月 0.9099% 0.0115% 0.3366% 0.0000% 0.5733% 0.0115% 过去六个月 1.9059% 0.0121% 0.6695% 0.0000% 1.2364% 0.0121% 过去一年 3.5975% 0.0092% 1.3500% 0.0000% 2.2475% 0.0092% 过去三年 10.8566% 0.0076% 4.1883% 0.0002% 6.6683% 0.0074% 自基金合同 生效起至今 14.0148% 0.0069% 5.7661% 0.0002% 8.2487% 0.0067% 注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。 2、本基金收益分配按日结转份额。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 8 页 共42 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 9 页 共42 页 注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。 2、本基金于2010 年5 月11 日成立。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 东吴基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字【2003】82 号批准设立的证券投资基金管 理公司，于2004 年9 月正式成立，注册资本人民币1 亿元，由东吴证券股份有限公司、上海兰生 （集团）有限公司、江阴澄星实业集团有限公司共同发起设立。 作为传统吴文化与前沿经济理念的有机结合，东吴基金崇尚“以人为本，以市场为导向，以 客户为中心，以价值创造为根本出发点”的经营理念；遵循“诚而有信、稳而又健、和而有铮、 勤而又专、有容乃大”的企业格言；树立了“做价值的创造者、市场的创新者和行业的思想者” 的远大理想，创造性地树立公司独特的文化体系，在众多基金管理公司中树立自己鲜明的企业形 象。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 10 页 共42 页 截至 2014 年6 月30 日，本基金管理人旗下共管理基金17 只，其中股票型基金5 只，分别 为东吴价值成长双动力股票型证券投资基金、东吴行业轮动股票型证券投资基金、东吴新经济股 票型证券投资基金、东吴新创业股票型证券投资基金、东吴新产业精选股票型证券投资基金；债 券型基金4 只，分别为东吴优信稳健债券型证券投资基金、东吴增利债券型证券投资基金、东吴 鼎利分级债券型证券投资基金、东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金；混合型基金5 只， 分别为东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金、东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券 投资基金、东吴保本混合型证券投资基金、东吴内需增长混合型证券投资基金、东吴阿尔法灵活 配置混合型证券投资基金；货币型基金1 只，为东吴货币市场证券投资基金；指数型基金1 只， 为东吴中证新兴产业指数证券投资基金；LOF 基金1 只，为东吴深证100 指数增强型股票投资基 金。 今年上半年，宏观形势较以往更为错综复杂，我国经济仍处于增长转型和结构调整的阵痛期， 资本市场持续低迷，使得整个基金行业都面临极其艰难的经营环境。面对复杂的政策和市场环境， 公司上半年投资业绩取得了较好的成绩，在70 余家基金公司中公司权益类基金投资能力位列第 16 位。截至6 月底，公司10 只权益类基金有7 只基金排名进入同类基金前二分之一，有3 只基 金进入同类基金前四分之一，其中东吴嘉禾基金在混合型基金中排名第一。在此背景下，公司依 托品牌特色和投资业绩，全面推进公司各项业务发展，取得了一系列经营成果和经营管理经验。 下一步，公司将秉承“三满意一放心”的经营理念，继续以市场为导向、以客户为中心，强化服 务意识，拓展发展空间，全面提高公司的核心竞争力，推进东吴基金向现代财富管理公司转型。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从 业年限 说明 韦勇 本基金的 基金经理 2010 年5 月 11 日 - 18.5 年 香港公开大学MBA 毕业，曾任贵州证 券有限责任公司 交易经理、汉唐证 券有限责任公司 投资经理、恒泰证 券股份有限公司 投资经理等职； 2009 年6 月加入 东吴基金管理有 限公司，曾任东吴 优信稳健债券基 金经理；现担任东 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 11 页 共42 页 吴货币基金基金 经理、东吴增利债 券基金基金经理。 注：1、韦勇先生为该基金的首任基金经理，此处的任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，2014 年3 月28 日至2014 年4 月11 日，由于银行间债券交易最低限额的特殊 性及临近季末基金出现大额赎回等原因，本基金连续十个交易日出现投资于单只短期融资券比例 超过基金资产净值的百分之十，至2014 年4 月14 日，该超标部分全部调整完毕。除此之外，本 基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规定及其他有关法律规 定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益，无损害 基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司根据证监会2011 年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的具体要求，持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股 票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司合理的设置各类资产管理业务之 间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保 其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。 公司建立了严格的投资决策内部控制：1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时，在获 得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司研究策划部的研究工作实行 信息化管理，研究成果在统一的信息平台发布，对所有产品组合经理开放；3、坚持信息保密，禁 止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告，禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研 究成果信息。同时，公司还建立了严格的投资交易行为监控制度，对投资交易行为进行事前、事 中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。 本报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，对公司旗下所有投资组合之 间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个 季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）同向交易的样本，对其进行95%置信区 间下的假设检验分析，同时结合组合互相之间的输送金额总额、贡献度等因素综合判断是否存在 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 12 页 共42 页 不公平交易、利益输送的可能。分析未发现异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2014 年一季度，债券市场明显回暖，走出一轮小牛市，其中短端一年期国债收益率更是大幅 下行达100BP 以上，高等级企债收益率下行也近100BP ，从这次回暖原因看主要还是阶段性资金 的超预期宽松、债券供给减少以及机构配置等因素引起，而并非债市拐点和货币政策放松的结果。 二季度始，债券市场在各种消息的刺激下持续回暖，特别是在5 月份走势大超预期，并创出了这 轮行情的高点，其中受5 月资金面超预期宽松的影响，利率债特别是中长端品种收益率更是大幅 下行，究其原因，经济基本面不景气是债市持续回暖的根本原因，尽管目前货币政策仍是中性， 但预期未来货币政策的放松，特别是定向降准向全面降准的演化，使得中长端债券收益率下行幅 度较大。 总体看，年初以来信用债的行情是由利率债推动，目前高等级品种相对国债利差收窄明显， 低等级之间的利差则被扩大并处在历史高位，这主要是前期部分债券违约以及交易所多只公司债 暂停交易等事件的负面影响，风险规避情绪加重，但我们认为随着评级下调高峰期的结束，未来 经济企稳以及流动性改善预期的提升，市场对风险偏好的提升将使得信用利差收窄。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，东吴货币A 份额净值收益率为1.78%。东吴货币B 份额净值收益率为1.91%， 同期业绩比较基准收益率为0.67%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年市场，随着经济逐步企稳同时货币政策保持稳中偏松基调，资金面总体平稳，7 天回购利率中枢预计保持在3%附近，市场风险偏好将有所提升并使得信用差收窄；对于未来运作 上，将密切注意信用品种风险，本基金将把流动性管理和风险控制放在首位，在严格控制风险的 前提下，发挥管理人的综合优势，积极稳健地做好配置策略，力争为基金持有人获取合理的投资 收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 13 页 共42 页 及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 公司设立基金资产估值委员会，成员由公司总裁、运营总监、基金会计、金融工程人员、监 察稽核人员组成，同时，督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。 公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上， 由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及 计算，并参与公司对基金的估值方法的计算；运营总监、基金会计等参与基金组合估值方法的确 定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、监察稽核业务相关人员对有关估值 政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员 会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基金 日常估值业务。 公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务的约 定。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关约定，本基金的收益分配采用“每日分配、按 月支付”的方式，即为投资者每日计算当日收益并分配，每月支付。本报告期东吴货币A 级基金 应分配收益2,388,970.54 元，实际分配收益2,388,970.54 元;东吴货币B 级基金应分配收益 490,921.32 元，实际分配收益490,921.32 元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管东吴货币市场证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格 遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《东吴货币市场证券投资基金基金合同》、《东 吴货币市场证券投资基金托管协议》的约定，对东吴货币市场证券投资基金管理人—东吴基金管 理有限公司2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算 和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，东吴基金管理有限公司在东吴货币市场证券投资基金的投资运作、基金资产 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 14 页 共42 页 净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基 金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各 重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，东吴基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办 法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的东吴货币市场证券投资基金半年度 报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、 完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：东吴货币市场证券投资基金 报告截止日： 2014 年6 月30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014 年6 月30 日 上年度末 2013 年12 月31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 42,418,704.05 32,371,191.11 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 65,042,817.96 44,964,577.40 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 65,042,817.96 44,964,577.40 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 39,950,129.98 44,000,126.00 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 1,125,117.06 1,137,679.04 应收股利 - - 应收申购款 123,581.40 554,357.72 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 148,660,350.45 123,027,931.27 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年6 月30 日 上年度末 2013 年12 月31 日 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 15 页 共42 页 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 9,989,888.89 1,992,611.11 应付赎回款 2,964.43 20,856.77 应付管理人报酬 57,916.43 40,492.23 应付托管费 17,550.45 12,270.39 应付销售服务费 32,698.09 23,762.54 应付交易费用 6.4.7.7 20,826.79 12,252.24 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 69,459.93 140,299.42 负债合计 10,191,305.01 2,242,544.70 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 138,469,045.44 120,785,386.57 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 138,469,045.44 120,785,386.57 负债和所有者权益总计 148,660,350.45 123,027,931.27 注：报告截止日2014 年6 月30 日，基金份额净值1.0000 元，基金份额总额138469045.44 份。 其中东吴货币A 级的基金份额为98485008.42 份，东吴货币B 级的基金份额为39984037.02 份。 6.2 利润表 会计主体：东吴货币市场证券投资基金 本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 一、收入 3,563,399.35 5,811,626.59 1.利息收入 3,010,619.52 5,070,176.85 其中：存款利息收入 6.4.7.11 707,386.41 2,414,352.04 债券利息收入 1,139,426.33 2,077,642.18 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,163,806.78 578,182.63 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 552,779.83 741,449.74 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 16 页 共42 页 债券投资收益 6.4.7.13 552,779.83 741,449.74 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 - - 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 - - 减：二、费用 683,507.49 1,007,291.71 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 289,756.73 496,018.86 2．托管费 6.4.10.2.2 87,805.13 150,308.68 3．销售服务费 6.4.10.2.3 185,279.39 216,250.57 4．交易费用 6.4.7.19 - - 5．利息支出 - 41,503.47 其中：卖出回购金融资产支出 - 41,503.47 6．其他费用 6.4.7.20 120,666.24 103,210.13 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 2,879,891.86 4,804,334.88 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 2,879,891.86 4,804,334.88 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：东吴货币市场证券投资基金 本报告期：2014 年1 月1 日 至 2014 年6 月30 日 单位：人民币元 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 120,785,386.57 - 120,785,386.57 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 2,879,891.86 2,879,891.86 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 17,683,658.87 - 17,683,658.87 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 17 页 共42 页 列） 其中：1.基金申购款 963,331,218.64 - 963,331,218.64 2.基金赎回款 -945,647,559.77 - -945,647,559.77 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -2,879,891.86 -2,879,891.86 五、期末所有者权益（基 金净值） 138,469,045.44 - 138,469,045.44 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 346,234,676.43 - 346,234,676.43 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 4,804,334.88 4,804,334.88 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -195,924,418.44 - -195,924,418.44 其中：1.基金申购款 920,724,560.59 - 920,724,560.59 2.基金赎回款 -1,116,648,979.03 - -1,116,648,979.03 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -4,804,334.88 -4,804,334.88 五、期末所有者权益（基 金净值） 150,310,257.99 - 150,310,257.99 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______任少华______ ______吕晖______ ____袁渊____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 东吴货币市场证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简 称“中国证监会”） 证监许可[2010]415 号《关于核准东吴货币市场证券投资基金募集的批复》 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 18 页 共42 页 核准，由东吴基金管理有限公司作为发起人向社会公众公开发行募集，基金合同于2010 年5 月 11 日正式生效，首次设立募集规模为4,433,355,798.66 份基金份额。本基金为契约型开放式， 存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为东吴基金管理有限公司，基金托管人为中国 农业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《东吴货币市场证 券投资基金基金合同》等有关规定，本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；剩余期 限在397 天以内（含397 天）的债券回购；1 年以内的（含1 年）银行定期存款、大额存单；期 限在1 年以内（含1 年）的中央银行票据，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好 流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》、具体会计准则、应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部发布的《证 券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布 的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东吴货币市场证券投资基金基金合同》和中国证监会允 许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金声明：本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 的财务状况、经营成果和所有者权益（基金净值）变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 19 页 共42 页 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 2、基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的 个人所得税，暂不征收企业所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年6 月30 日 活期存款 12,418,704.05 定期存款 30,000,000.00 其中：存款期限1-3 个月 30,000,000.00 其他存款 - 合计： 42,418,704.05 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2014 年6 月30 项目 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 银行间市场 债65,042,817.96 65,256,900.00 214,082.04 0.1546% 券 合计 65,042,817.96 65,256,900.00 214,082.04 0.1546% 注：1、偏离金额=影子定价-摊余成本； 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产、负债。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 20 页 共42 页 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 本期末 2014 年6 月30 项目 日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券 20,000,000.00 - 买入返售证券_银行间19,950,129.98 - 合计 39,950,129.98 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年6 月30 日 应收活期存款利息 351.99 应收定期存款利息 130,333.22 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 992,960.28 应收买入返售证券利息 1,471.49 应收申购款利息 0.08 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 1,125,117.06 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年6 月30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 20,826.79 合计 20,826.79 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 21 页 共42 页 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年6 月30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 35.57 预提费用 69,424.36 合计 69,459.93 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 东吴货币A 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 项目 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 91,783,160.01 91,783,160.01 本期申购 761,751,812.91 761,751,812.91 本期赎回(以"-"号填列) -755,049,964.50 -755,049,964.50 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 98,485,008.42 98,485,008.42 金额单位：人民币元 东吴货币B 本期 项目 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 29,002,226.56 29,002,226.56 本期申购 201,579,405.73 201,579,405.73 本期赎回(以"-"号填列) -190,597,595.27 -190,597,595.27 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 39,984,037.02 39,984,037.02 注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、份额级别调整和转换入份额，基金总赎回份额含份 额级别调整和转换出份额。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 22 页 共42 页 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 东吴货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 2,388,970.54 - 2,388,970.54 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,388,970.54 - -2,388,970.54 本期末 - - - 单位：人民币元 东吴货币B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 490,921.32 - 490,921.32 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -490,921.32 - -490,921.32 本期末 - - - 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 活期存款利息收入 28,638.95 定期存款利息收入 676,583.24 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,909.00 其他 255.22 合计 707,386.41 6.4.7.12 股票投资收益 本基金无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 23 页 共42 页 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额110,648,954.36 减:卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总 额 107,083,957.70 减:应收利息总额 3,012,216.83 债券投资收益 552,779.83 6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期未进行权证投资。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期未进行其他衍生工具投资。 6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 本基金本报告期无公允价值变动收益。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 24 页 共42 页 6.4.7.18 其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.19 交易费用 本基金本报告期无交易费用。 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 审计费用 29,752.78 信息披露费 39,671.58 银行汇划费用 32,661.88 数字证书服务费 400.00 帐户维护费 18,180.00 合计 120,666.24 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无需要说明的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无需要说明的日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期基金关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 东吴基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、基金注册与过户登记人、 基金销售机构 中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 注：本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商 业条款订立。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 25 页 共42 页 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付的关联方佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 289,756.73 496,018.86 其中：支付销售机构的 客户维护费 109,342.49 111,924.76 注：支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 87,805.13 150,308.68 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 26 页 共42 页 注：支付基金托管人中国农业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 东吴货币A 东吴货币B 合计 东吴基金管理有限公司 19,398.50 374.05 19,772.55 中国农业银行股份有限公 司 32,310.70 336.86 32,647.56 东吴证券股份有限公司 190.01 0.00 190.01 合计 51,899.21 710.91 52,610.12 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 东吴货币A 东吴货币B 合计 东吴基金管理有限公司 16,116.89 5,513.33 21,630.22 中国农业银行股份有限公 司 57,856.43 207.74 58,064.17 东吴证券股份有限公司 525.87 0.00 525.87 合计 74,499.19 5,721.07 80,220.26 注：东吴货币A 级基金份额的销售服务费按前一日该级基金资产净值0.25%的年费率计提；东吴 货币B 级基金份额的销售服务费按前一日该级基金资产净值0.01%的年费率计提；各级基金份额 的销售服务费逐日累计至每月月底，按月支付。 计算公式为：日销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值 X R / 当年天数；R 为该级基 金份额的年销售服务费率。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金管理人本报告期内及上年度可比期间未持有本基金份额。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 27 页 共42 页 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份额。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行股 份有限公司 12,418,704.05 28,638.95 4,388,437.60 122,320.43 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.11 利润分配情况 6.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 东吴货币A 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 2,388,970.54 - - 2,388,970.54 - 东吴货币B 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 490,921.32 - - 490,921.32 - 6.4.12 期末（ 2014 年6 月30 日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 28 页 共42 页 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种，其预期收益和风险 均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具 相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险和保证流动性的前提下，通过主 动式管理及量化分析，为投资者提供稳定的收益。 本基金结合宏观与微观、定性与定量分析，根据国内外宏观经济形势及经济金融政策趋势等 因素的分析，对货币市场基金允许投资的金融工具，从收益率、流动性、风险、久期等角度入手， 辅以敏感性分析及金融工程技术，进行综合分析，在严格控制风险的前提下，采取积极主动的投 资管理，满足投资者对于高流动性和低风险投资的需求。 本基金管理人根据基金管理业务的特点，设立顺序递进、权责统一、严密有效的三级风险控 制组织体系。董事会层面主要负责公司的风险管理战略和控制政策等事项；公司经营管理层下设 投资决策委员会、风险管理委员会和风险管理部对经营风险进行预防和控制,制定公司日常经营过 程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管 控。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务的风险。本基金的信用风险主要存在于 银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他应收类款项。 对于与债券投资的信用风险，本基金管理人的投资部门及交易部门建立了经审批的交易对手 名单，并通过限定被投资对象的信用等级范围及各类投资品种比例来管理信用风险。报告期末， 本基金所持债券为央票、金融债，以及占基金净资产比例较低的企业债和公司债，信用风险程度 极低。 本基金的部分银行存款存放于本基金的托管行－中国农业银行股份有限公司，部分定期存款 存放在具有托管资格的上海银行股份有限公司及民生银行股份有限公司。本基金认为与银行股份 有限公司相关的信用风险程度较低。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 29 页 共42 页 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估， 以控制相应的信用风险。本基金与应收证券清算款相关的信用风险程度较低。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资 交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日 一般不超过120 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本 基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金 持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的20%。 除卖出回购金融资产按余额计息外，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一 个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即 为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 30 页 共42 页 久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本 基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为 银行存款、结算备付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2014 年6 月30 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 42,418,704.05 - - - - - 42,418,704.05 结算备付 金 - - - - - - - 存出保证 金 - - - - - - - 交易性金 融资产 10,014,143.01 9,998,740.8430,101,408.8514,928,525.26 - - 65,042,817.96 衍生金融 资产 - - - - - - - 买入返售 金融资产 39,950,129.98 - - - - - 39,950,129.98 应收证券 清算款 - - - - - - - 应收利息 - - - - - 1,125,117.06 1,125,117.06 应收股利 - - - - - - - 应收申购 款 - - - - - 123,581.40 123,581.40 其他资产 - - - - - - - 资产总计 92,382,977.04 9,998,740.8430,101,408.8514,928,525.26 - 1,248,698.46 148,660,350.45 负债 卖出回购 金融资产 款 - - - - - - - 应付证券 清算款 - - - - - 9,989,888.89 9,989,888.89 应付赎回 款 - - - - - 2,964.43 2,964.43 应付管理 人报酬 - - - - - 57,916.43 57,916.43 应付托管- - - - - 17,550.45 17,550.45 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 31 页 共42 页 费 应付销售 服务费 - - - - - 32,698.09 32,698.09 应付交易 费用 - - - - - 20,826.79 20,826.79 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 69,459.93 69,459.93 负债总计 - - - - -10,191,305.01 10,191,305.01 利率敏感 度缺口 92,382,977.04 9,998,740.8430,101,408.8514,928,525.26 --8,942,606.55 138,469,045.44 上年度末 2013 年12 月31 日 1 个月以内1-3 个月 3 个月-1 年1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 32,371,191.11 - - - - - 32,371,191.11 结算备付 金 - - - - - - - 存出保证 金 - - - - - - - 交易性金 融资产 10,023,904.4720,004,535.13 -14,936,137.80 - - 44,964,577.40 衍生金融 资产 - - - - - - - 买入返售 金融资产 44,000,126.00 - - - - - 44,000,126.00 应收证券 清算款 - - - - - - - 应收利息 - - - - - 1,137,679.04 1,137,679.04 应收股利 - - - - - - - 应收申购 款 - - - - - 554,357.72 554,357.72 其他资产 - - - - - - - 资产总计 86,395,221.5820,004,535.13 -14,936,137.80 - 1,692,036.76 123,027,931.27 负债 卖出回购 金融资产 款 - - - - - - - 应付证券 清算款 - - - - - 1,992,611.11 1,992,611.11 应付赎回 款 - - - - - 20,856.77 20,856.77 应付管理- - - - - 40,492.23 40,492.23 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 32 页 共42 页 人报酬 应付托管 费 - - - - - 12,270.39 12,270.39 应付销售 服务费 - - - - - 23,762.54 23,762.54 应付交易 费用 - - - - - 12,252.24 12,252.24 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 140,299.42 140,299.42 负债总计 - - - - - 2,242,544.70 2,242,544.70 利率敏感 度缺口 86,395,221.5820,004,535.13 -14,936,137.80 - -550,507.94 120,785,386.57 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况 测算的理论变动值。 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25 个基点，其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 假设 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末（ 2014 年6 月30 日 ） 上年度末（ 2013 年12 月31 日 ） 利率下降25 个基点 60,400.00 10,500.00 利率上升25 个基点 -60,100.00 -10,500.00 分析 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种，因此无重大其他价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的其他重要事项。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 33 页 共42 页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 65,042,817.96 43.75 其中：债券 65,042,817.96 43.75 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 39,950,129.98 26.87 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 42,418,704.05 28.53 4 其他各项资产 1,248,698.46 0.84 5 合计 148,660,350.45 100.00 7.2 债券回购融资情况 本基金本报告期未进行债券回购融资。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金本报告期无债券正回购资金余额超过基金资产净值20%的情况。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 73 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 89 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 18 报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明 本基金合同约定投资组合的平均剩余期限不超过120 天，如有超过应当在10 个交易日内调整。本 处的180 天已依照基金合同约定调整为按120 天予以列示。 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限均未超过120 天。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产各期限负债占基金资 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 34 页 共42 页 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30 天以内 74.61 7.21 其中：剩余存续期超过397 天的浮 动利率债 7.90 - 2 30 天(含)—60 天 7.22 - 其中：剩余存续期超过397 天的浮 动利率债 - - 3 60 天(含)—90 天 2.88 - 其中：剩余存续期超过397 天的浮 动利率债 2.88 - 4 90 天(含)—180 天 - - 其中：剩余存续期超过397 天的浮 动利率债 - - 5 180 天(含)—397 天（含） 21.74 - 其中：剩余存续期超过397 天的浮 动利率债 - - 合计 106.46 7.21 注：本基金合同约定本基金投资组合的平均剩余期限不超过120 天，本处的180 天实际调整为按 120 天予以分段列示。 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 14,928,525.26 10.78 其中：政策性金融债 14,928,525.26 10.78 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 50,114,292.70 36.19 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 65,042,817.96 46.97 9 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券14,928,525.26 10.78 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 110221 11 国开21 110,000 10,934,324.23 7.90 2 041456002 14 峰峰100,000 10,100,614.93 7.29 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 35 页 共42 页 CP001 3 041356023 13 桂投资 CP001 100,000 10,014,143.01 7.23 4 041464024 14 武水务 CP001 100,000 10,000,404.96 7.22 5 041469020 14 新兴 CP001 100,000 10,000,388.96 7.22 6 071441001 14 恒泰证 券CP001 100,000 9,998,740.84 7.22 7 110212 11 国开12 40,000 3,994,201.03 2.88 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数2 报告期内偏离度的最高值 0.2642% 报告期内偏离度的最低值 -0.1002% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1186% 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投资组合报告附注 7.8.1 本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为1.0000 元。 本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其 买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。 7.8.2 报告期内，本基金持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债券，不存 在其摊余成本总计在交易日超过当日基金资产净值20%的情况。 7.8.3 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内 本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 36 页 共42 页 7.8.4 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 1,125,117.06 4 应收申购款 123,581.40 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 1,248,698.46 7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 份额 个人投资者 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 东吴 货币 A 12,212 8,064.61 16,456,844.91 16.71% 82,028,163.51 83.29% 东吴 货币 B 1 39,984,037.02 39,984,037.02 100.00% 0.00 0.00% 合计 12,213 11,337.84 56,440,881.93 40.76% 82,028,163.51 59.24% 注：本基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采 用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员东吴货币A - - 持有本基金 东吴货币B - - 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 37 页 共42 页 合计 - - 注：本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 东吴货币A - 东吴货币B - 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 合计 - 东吴货币A - 东吴货币B 本基金基金经理持有本开- 放式基金 合计 - 注：本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 东吴货币A 东吴货币B 基金合同生效日（2010 年5 月11 日）基金 份额总额 1,474,241,686.52 2,959,332,679.75 本报告期期初基金份额总额 91,783,160.01 29,002,226.56 本报告期基金总申购份额 761,751,812.91 201,579,405.73 减:本报告期基金总赎回份额 755,049,964.50 190,597,595.27 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） - - 本报告期期末基金份额总额 98,485,008.42 39,984,037.02 注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、份额级别调整和转换入份额，基金总赎回份额含份 额级别调整和转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 38 页 共42 页 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为江苏天衡会计师事务所（特殊普通合伙）。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 东兴证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 金元证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 宏源证券 1 - - - - - 齐鲁证券 1 - - - - - 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 39 页 共42 页 华泰联合 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 爱建证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 申银万国 1 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信 状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公司信息服务评价 （全面性、及时性和高效性）等方面。 租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指 标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。 2、本期租用证券公司交易单元的变更情况 本基金本报告期新增2 个交易单元：华创证券、宏源证券。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 东兴证券 - -307,000,000.00 100.00% - - 招商证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 40 页 共42 页 金元证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 宏源证券 - - - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 华泰联合 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 爱建证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 华宝证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期无偏离度绝对值超过0.5%（含）以上的情况。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 东吴货币市场基金收益支付公 告 上海证券报、公司网站 2014 年1 月8 日 2 东吴基金管理有限公司关于旗 下基金新增上海长量基金销售 投资顾问有限公司为代销机构 上海证券报、中国证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2014 年1 月10 日 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 41 页 共42 页 并推出定期定额业务及转换业 务的公告 3 东吴货币市场证券投资基金 2013 年第4 季度报告 上海证券报、公司网站 2014 年1 月22 日 4 东吴货币市场证券投资基金 2014 年春节假期前暂停（大额） 申购和转换转入业务公告 上海证券报、公司网站 2014 年1 月27 日 5 东吴货币市场基金收益支付公 告 上海证券报、公司网站 2014 年3 月6 日 6 东吴货币市场证券投资基金 2013 年年度报告及摘要 上海证券报、公司网站 2014 年3 月29 日 7 东吴货币市场证券投资基金 2014 年清明假期前暂停（大额） 申购和转换转入业务公告 上海证券报、公司网站 2014 年4 月2 日 8 东吴货币市场基金收益支付公 告 上海证券报、公司网站 2014 年4 月4 日 9 东吴基金管理有限公司关于旗 下基金新增万联证券有限责任 公司为代销机构并推出定期定 额业务及转换业务的公告 上海证券报、中国证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2014 年4 月4 日 10 东吴货币市场证券投资基金 2014 年第1 季度报告 上海证券报、公司网站 2014 年4 月21 日 11 东吴货币市场证券投资基金 2014 年五一假期前暂停（大额） 申购和转换转入业务公告 上海证券报、公司网站 2014 年4 月25 日 12 东吴货币市场基金收益支付公 告 上海证券报、公司网站 2014 年5 月8 日 13 东吴货币市场证券投资基金 2014 年端午假期前暂停（大额） 上海证券报、公司网站 2014 年5 月27 日 东吴货币市场证券投资基金2014 年半年度报告 第 42 页 共42 页 申购和转换转入业务公告 14 东吴货币市场基金收益支付公 告 上海证券报、公司网站 2014 年6 月6 日 15 东吴货币市场证券投资基金更 新招募说明书及摘要 上海证券报、公司网站 2014 年6 月24 日 §11 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准东吴货币市场证券投资基金设立的文件； 2、《东吴货币市场证券投资基金基金合同》； 3、《东吴货币市场证券投资基金托管协议》； 4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 5、报告期内东吴货币市场证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。 12.2 存放地点 基金管理人处、基金托管人处。 12.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅。 网站：http：//www.scfund.com.cn 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。 客户服务中心电话 （021）50509666 / 400-821-0588 东吴基金管理有限公司 2014 年8 月28 日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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