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永赢货币A(000533)  基金公开信息
流水号 291711
基金代码 000533
公告日期 2014-08-27
编号 1
标题 永赢货币市场基金2014年半年度报告摘要
信息全文 基金管理人：永赢基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2014年08月27日

§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年2月27日（基金合同生效日）起至6月30日止。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 3 页 共 40 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................................ 10
4.5 管理人对对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 11
§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算等情况的说明 ................................ 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 12
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 12
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 15
6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 33
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 33
7.2债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 34
7.3 基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................................ 34
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 35
7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 36
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................ 36
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................ 36
7.8 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 36
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 37
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 37
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 37
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 38
§9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 38
§10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 38
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 38
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 38
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 38
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 38
10.5 基金改聘会计师事务所情况 ...................................................................................................... 39
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...................................... 39
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................... 39
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 ................................................................................................. 39
10.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 39
§11 备查文件目录 .................................................................................................................................... 40
11.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 40
11.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 40
11.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 40
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
永赢货币市场基金
基金简称
永赢货币
基金主代码
000533
交易代码
000533
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2014年02月27日
基金管理人
永赢基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
145,882,422.62份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在保持安全性和高流动性的前提下，追求超过基准的较高收益。
投资策略
1、货币市场利率研判与管理策略
货币市场利率研判与管理策略是本基金的基本投资策略。根据对宏观经济指标、财政与货币政策和市场资金供求等因素的研究与分析，对未来一段时期的货币市场利率进行研究判断，并根据研究结论制定和调整组合的期限和品种配置，追求更高收益。
2、期限配置策略
根据对货币市场利率与投资人流动性需求的判断，确定并调整组合的平均期限。在预期货币市场利率上升时或投资人赎回需求提高时，缩短组合的平均期限，以规避资本损失或获得较高的再投资收益和满足投资人流动性需求；在预期短期利率下降时或投资人申购意愿提高时，延长组合的平均期限，以获得资本利得或锁定较高的利率水平和为投资人潜在投资需求提前做准备。
3、类属和品种配置策略
本基金的投资工具包括在交易所的短期国债、企业债
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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和债券回购，在银行间市场交易的短期国债、金融债、央行票据和债券回购，以及同业存款、定期存款等品种。由于上述工具具有不同的流动性特征和收益特征，本基金统筹兼顾投资人的流动性与收益率要求，制定并调整类属和品种配置策略，在保证组合的流动性要求的基础上，提高组合的收益性。
4、灵活的交易策略
由于新股、新债发行以及年末、季末效应等因素，以及投资人对信息可能产生的过度反应都会使市场资金供求发生短时的失衡。这种失衡将带来一定市场机会。通过研究其动因，可以更有效地获得市场失衡带来的投资收益。
业绩比较基准
7天通知存款利率
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
永赢基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
汪涛
田青
联系电话
021-51690188
010-67595096
电子邮箱
wangt@maxwealthfund.com
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
021-51690111
010-67595096
传真
021-51690177
010-66275853
注册地址
浙江省宁波市江东区中山东路466号
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道210号二十一世纪大厦27楼
北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码
200120
100033
法定代表人
罗维开
王洪章
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
www.maxwealthfund.com
基金半年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机构
永赢基金管理有限公司登记注册中心
上海市世纪大道210号21世纪中心大厦27楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日）
本期已实现收益
6,046,758.76
本期利润
6,046,758.76
本期净值收益率
1.3135%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末（2014年06月30日）
期末基金资产净值
145,882,422.62
期末基金份额净值
1.000
3.1.3 累计期末指标
报告期末（2014年06月30日）
累计净值收益率
1.3135%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金利润分配按日结转份额。
3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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4、本基金合同生效日为2014年2月27日，截至本报告期末未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
0.3147%
0.0009%
0.1110%
0.0000%
0.2037%
0.0009%
过去三个月
1.0048%
0.0011%
0.3366%
0.0000%
0.6682%
0.0011%
自基金合同生效日起至今（2014年02月27日-2014年06月30日）
1.3135%
0.0014%
0.4586%
0.0000%
0.8549%
0.0014%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：本基金合同生效日为2014年2月27日，截至本报告期末未满一年。本基金在一个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
永赢货币基准2014-02-272014-03-162014-04-032014-04-202014-05-082014-05-252014-06-122014-06-301.3%1.2%1.1%1%0.9%0.8%0.7%0.6%0.5%0.4%0.3%0.2%0.1%0%
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
永赢基金管理有限公司（以下简称"公司"）于2013年10月8日取得了中国证监会《关于核准设立永赢基金管理有限公司的批复》（证监许可〔2013〕1280号），随后，公司于2013年10月11日取得商务部《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（商外资资审字〔2013〕0008号），并于2013年11月7日在国家工商行政管理总局注册成立。此后，于2013年11月12日取得中国证监会核发的《基金管理资格证书》（编号A087）。公司注册资本为人民币壹亿伍仟万元整，其中宁波银行股份有限公司持股90％，利安资金管理公司持股10％。
截止2014年6月30日，本基金管理人共管理1只开放式证券投资基金，即永赢货币市场基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
李广云
基金经理
2014年02月27日
－
13
硕士，13年金融行业投资研究经验，曾任招商证券研发中心研究员；中信基金管理有限公司基金经理；华夏基金管理有限公司基金经理。现任永赢货币市场基金基金经理。
注：1.任职日期与离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《永赢货币市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以"时间优先、价格优先"作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。
公司交易部和监察稽核部进行日常投资交易行为监控，监察稽核部负责对各账户公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违反公平交易的行为。本报告期内，公平交易制度执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生同日反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年，宏观经济数据前低后高，一季度,经济增长乏力，尤其3-4月份公布的经济数据均低于市场预期，PPI连续负增长，CPI也保持低位，通货膨胀压力很小，不是市场关注焦点。基于此，央行的货币政策由谨慎偏紧转为中性偏松，采取了一系列的财政和货币宽松政策来稳经济，主要包括两次定向降准和再贷款的实施，公开市场操作也趋于温和，二季度的资金面宽松程度超出市场预期，伴随着一系列的货币和财政刺激政策，以及出口的复苏，经济在二季度逐步企稳。
在经济基本面和宽松资金面的双重推动下，二季度债券市场收益率波段下行，整体市场收益率曲线先陡峭化下行，导致货币市场收益率下降幅度远大于中长端；然后平坦化下行，长端债券表现喜人。信用债这边，随着超日债等信用事件的不断爆发，高收益的产业债出现了一定的分化，城投债有政府信用背书，备受市场欢迎。投资运作上，永赢货币市场基金较好地把握了市场节奏，在一季度拉长基金实际久期，增持了高收益的中长期存款和浮息债。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期基金净值收益率为1.3135%，同期业绩比较基准收益率为0.4586%。
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4.5 管理人对对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
下半年，房地产行业将逐步见底企稳，但离明显反弹还很远，经济下行压力仍然较大，预计货币政策仍然保持求稳的态度，资金面相比上半年会略紧，但幅度不会太大。将采取短久期、高票息和适度杠杆的策略。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，基金管理人严格按照本公司指定的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营的副总经理，成员包括总经理、督察长、分管投资的副总经理、监察稽核总监、基金运营主管以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理不参与决定本基金的估值程序。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管行进行复核确认。
上述参与估值流程的人员均具有估值业务所需的专业胜任能力以及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付，每月累计收益支付方式采用红利再投资方式。报告期内本基金向份额持有人分配利润6,046,758.76元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为6,046,758.76元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：永赢货币市场基金
报告截止日：2014年06月30日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2014年06月30日
资 产：
银行存款
6.4.7.1
60,944,205.03
结算备付金
存出保证金
－
交易性金融资产
6.4.7.2
60,224,013.90
其中：股票投资
－
基金投资
－
债券投资
60,224,013.90
资产支持证券投资
－
贵金属投资
－
衍生金融资产
6.4.7.3
－
买入返售金融资产
6.4.7.4
22,000,131.00
应收证券清算款
－
应收利息
6.4.7.5
1,428,417.30
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应收股利
－
应收申购款
1,439,000.00
递延所得税资产
－
其他资产
6.4.7.6
－
资产总计
146,035,767.23
负债和所有者权益
附注号
本期末
2014年06月30日
负 债：
短期借款
－
交易性金融负债
－
衍生金融负债
6.4.7.3
－
卖出回购金融资产款
－
应付证券清算款
－
应付赎回款
－
应付管理人报酬
37,565.79
应付托管费
11,383.58
应付销售服务费
28,458.94
应付交易费用
6.4.7.7
8,182.14
应交税费
－
应付利息
－
应付利润
－
递延所得税负债
－
其他负债
6.4.7.8
67,754.16
负债合计
153,344.61
所有者权益：
实收基金
6.4.7.9
145,882,422.62
未分配利润
6.4.7.10
－
所有者权益合计
145,882,422.62
负债和所有者权益总计
146,035,767.23
注：1、报告截止日2014年6月30日，基金份额净值1.000元，基金份额总额145,882,422.62份。
2、本财务报表的实际编制期间为2014年2月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日止期间。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 14 页 共 40 页
6.2 利润表
会计主体：永赢货币市场基金
本报告期：2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
一、收入
7,253,210.13
1.利息收入
7,284,261.03
其中：存款利息收入
6.4.7.11
6,218,838.20
债券利息收入
1,016,270.33
资产支持证券利息收入
－
买入返售金融资产收入
49,152.50
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“-”填列）
-31,050.90
其中：股票投资收益
6.4.7.12
－
基金投资收益
－
债券投资收益
6.4.7.13
-31,050.90
资产支持证券投资收益
－
贵金属投资收益
－
衍生工具收益
6.4.7.14
－
股利收益
6.4.7.15
－
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
6.4.7.16
－
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
－
5.其他收入（损失以“-”号填列）
6.4.7.17
－
减：二、费用
1,206,451.37
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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1．管理人报酬
519,311.99
2．托管费
157,367.24
3．销售服务费
393,418.17
4．交易费用
6.4.7.18
－
5．利息支出
55,757.95
其中：卖出回购金融资产支出
55,757.95
6．其他费用
6.4.7.19
80,596.02
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
6,046,758.76
减：所得税费用
－
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
6,046,758.76
注：本财务报表的实际编制期间为2014年2月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日止期间。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：永赢货币市场基金
本报告期：2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
597,140,206.43
－
597,140,206.43
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
－
6,046,758.76
6,046,758.76
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）
-451,257,783.81
－
-451,257,783.81
其中：1.基金申购款
198,960,044.61
－
198,960,044.61
2.基金赎回款
-650,217,828.42
－
-650,217,828.42
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动
－
-6,046,758.76
-6,046,758.76
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 16 页 共 40 页
（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
145,882,422.62
－
145,882,422.62
注：本财务报表的实际编制期间为2014年2月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日止期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
宋宜农
—————————
基金管理公司负责人
田中甲
—————————
主管会计工作负责人
田中甲
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
永赢货币市场基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2014〕93号《关于核准永赢货币市场基金募集的批复》的核准，由永赢基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《永赢基金管理有限公司永赢货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集597,106,025.00元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2014）验字第61090672_B01号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《永赢基金管理有限公司永赢货币市场基金基金合同》于2014年2月27日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为597,140,206.43份基金份额，其中认购资金利息折合34,181.43份基金份额。本基金的基金管理人为永赢基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《永赢基金管理有限公司永赢货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性货币市场工具，主要包括以下：现金；一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七天）的债券；期限在一年以内（含一年）的债券回购；期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期 7 天通知存款利率。
本财务报表由本基金的基金管理人永赢基金管理有限公司于2014年8月21日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 17 页 共 40 页
模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《永赢货币市场基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作的规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2014年2月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年6月30日的财务状况以及2014年2月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2014年2月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日止期间。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 18 页 共 40 页
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并按基金份额面值1.00元分配后转入所有者权益，每月集中宣告收益分配并以红利再投资方式将当月收益结转到投资人基金账户。
6.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 20 页 共 40 页
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
6.4.5.3 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 21 页 共 40 页
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年06月30日
活期存款
944,205.03
定期存款
60,000,000.00
其中：存款期限1-3个月
60,000,000.00
其他存款
－
合计
60,944,205.03
注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2014年06月30日
摊余成本
影子定价
偏离金额
偏离度（%）
债券
交易所市场
－
－
－
－
银行间市场
60,224,013.90
60,244,000.00
19,986.10
0.0137
合计
60,224,013.90
60,244,000.00
19,986.10
0.0137
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末2014年06月30日
账面余额
其中：买断式逆回购
银行间市场
22,000,131.00
－
合计
22,000,131.00
－
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 22 页 共 40 页
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末 2014年06月30日
应收活期存款利息
270.76
应收定期存款利息
688,499.61
应收其他存款利息
－
应收结算备付金利息
－
应收债券利息
733,304.98
应收买入返售证券利息
1,616.95
应收申购款利息
4,725.00
应收黄金合约拆借孳息
－
其他
－
合计
1,428,417.30
6.4.7.6 其他资产
无余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末 2014年06月30日
交易所市场应付交易费用
－
银行间市场应付交易费用
8,182.14
合计
8,182.14
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末 2014年06月30日
应付券商交易单元保证金
－
应付赎回费
－
预提费用
67,754.16
合计
67,754.16
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 23 页 共 40 页
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
基金份额（份）
账面金额
基金合同生效日
597,140,206.43
597,140,206.43
本期申购
198,960,044.61
198,960,044.61
本期赎回（以"-"号填列）
-650,217,828.42
-650,217,828.42
本期末
145,882,422.62
145,882,422.62
1、申购含红利再投份额。
2、本基金自2014年2月10日至2014年2月25日止期间公开发售，共募集有效净认购资金597,106,025.00元。根据《永赢货币市场基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入34,181.43元在本基金成立后，折算为34,181.43份基金份额，划入基金份额持有人账户。
3、根据《永赢货币市场基金招募说明书》的相关规定，本基金于2014年2月27日(基金合同生效日)至2014年4月9日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购、赎回业务自2014年4月10日起开始办理。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
基金合同生效日
－
－
－
本期利润
6,046,758.76
－
6,046,758.76
本期基金份额交易产生的变动数
－
－
－
其中：基金申购款
－
－
－
基金赎回款
－
－
－
本期已分配利润
-6,046,758.76
－
-6,046,758.76
本期末
－
－
－
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 24 页 共 40 页
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
活期存款利息收入
28,051.42
定期存款利息收入
6,183,716.13
其他存款利息收入
－
结算备付金利息收入
0.71
其他
7,069.94
合计
6,218,838.20
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
无。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交金额
121,939,024.01
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额
119,975,550.90
应收利息总额
1,994,524.01
债券投资收益
-31,050.90
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
6.4.7.15 股利收益
无。
6.4.7.16 公允价值变动收益
无。
6.4.7.17 其他收入
无。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 25 页 共 40 页
6.4.7.18 交易费用
不适用。
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
审计费用
20,130.16
信息披露费
40,260.32
汇划手续费
12,841.86
帐户维护费
7,363.68
合计
80,596.02
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
永赢基金管理有限公司（“永赢基金”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”）
基金托管人
宁波银行股份有限公司（“宁波银行”）
基金管理人的控股股东、基金销售机构
利安资金管理公司
基金管理人的股东
永赢资产管理有限公司
基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 26 页 共 40 页
6.4.10.1.2 债券交易
无。
6.4.10.1.3 债券回购交易
无。
6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费
519,311.99
其中：支付销售机构的客户维护费
88,000.43
注：支付基金管理人永赢基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.33% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费
157,367.24
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.1% / 当年天数。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 27 页 共 40 页
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
永赢基金
63,762.45
宁波银行
329,655.72
合计
393,418.17
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给永赢基金管理有限公司，再由永赢基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。
其计算公式为： 日销售服务费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期2014年02月27日（基金合同生效日）-2014年06月30日
基金合同生效日（_2014年2月27日）持有的基金份额
50,000,000.00
报告期初持有的基金份额
报告期间申购/买入总份额
20,487,188.41
报告期间因拆分变动份额
减：报告期间赎回/卖出总份额
23,000,000.00
报告期末持有的基金份额
47,487,188.41
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例
32.55%
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2014年06月30日
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
永赢资产管理有限公司
37,246,442.02
25.53%
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 28 页 共 40 页
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2014年02月27日(合同生效日)-2014年06月30日
期末
存款余额
当期
存款利息收入
中国建设银行
944,205.03
28,051.42
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
6.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金
单位：人民币元
已按再投资形式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计
备注
6,046,758.76
－
－
6,046,758.76
6.4.12 期末（2014年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 29 页 共 40 页
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要为各类货币市场工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，以实现在保证本金安全和资产流动性最大化的前提下，追求超过业绩比较基准的收益的投资目标。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由监察稽核部负责，组织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。监察稽核部由督察长分管，配置有法律、合规、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款一部分存放在本基金的托管行中国建设银行，一部分存在放上海银行和平安银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 30 页 共 40 页
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末 2014年6月30日
A-1
10,057,010.43
A-1以下
-
未评级
-
合计
10,057,010.43
注：本基金持有的未评级的债券均为国债、中央银行票据或政策性金融债。
6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末 2014年6月30日
AAA
-
AAA以下
-
未评级
50,167,003.47
合计
50,167,003.47
注：本基金持有的未评级的债券均为国债、中央银行票据或政策性金融债。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行的短期企业债券的比例不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的短期企业债券不得超过该短期企业债券的10%。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不超过基金资产净值的40%。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 31 页 共 40 页
于2014年6月30日，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2014年06月30日
6个月以内
6个月
-1年
1-5年
不计息
合计
资产
银行存款
60,944,205.03
－
－
60,944,205.03
交易性金融资产
50,167,003.47
10,057,010.43
－
－
60,224,013.90
买入返售金融资产
22,000,131.00
－
－
22,000,131.00
应收利息
－
1,428,417.30
1,428,417.30
应收申购款
－
1,439,000.00
1,439,000.00
资产总计
133,111,339.50
10,057,010.43
－
2,867,417.30
146,035,767.23
负债
应付管理人
－
37,565.79
37,565.79
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 32 页 共 40 页
报酬
应付托管费
－
11,383.58
11,383.58
应付销售服务费
－
28,458.94
28,458.94
应付交易费用
－
8,182.14
8,182.14
其他负债
－
67,754.16
67,754.16
负债总计
－
－
－
153,344.61
153,344.61
利率敏感度缺口
133,111,339.50
10,057,010.43
－
2,714,072.69
145,882,422.62
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末2014年6月30日
1、市场利率上升25个基点
-129,200.00
2、市场利率下降25个基点
169,200.00
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 33 页 共 40 页
公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于2014年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层级的余额为60,224,013.90元，无属于第一和第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
固定收益投资
60,224,013.90
41.24
其中：债券
60,224,013.90
41.24
资产支持证券
－
－
2
买入返售金融资产
22,000,131.00
15.06
其中：买断式回购的买入返售金融资产
－
－
3
银行存款和结算备付金合计
60,944,205.03
41.73
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 34 页 共 40 页
4
其他资产
2,867,417.30
1.96
5
合计
146,035,767.23
100.00
7.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号
项目
占基金资产净值的比例（%）
1
报告期内债券回购融资余额
1.52
其中：买断式回购融资
－
序号
项目
金额
占基金资产净值的比例（%）
2
报告期末债券回购融资余额
－
－
其中：买断式回购融资
－
－
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比较的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目
天数
报告期末投资组合平均剩余期限
30
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
84
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
0
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
本货币市场基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限不超过120天。”本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号
平均剩余期限
各期限资产占基金资产净值的比例（%）
各期限负债占基金资产净值的比例（%）
1
30天以内
91.25
－
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 35 页 共 40 页
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债
13.68
－
2
30天(含)—60天
－
－
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债
－
－
3
60天(含)—90天
－
－
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债
－
－
4
90天(含)—180天
－
－
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债
－
－
5
180天(含)—397天（含）
6.89
－
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债
－
－
合计
98.14
－
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1
国家债券
－
－
2
央行票据
－
－
3
金融债券
50,167,003.47
34.39
其中：政策性金融债
50,167,003.47
34.39
4
企业债券
－
－
5
企业短期融资券
10,057,010.43
6.89
6
中期票据
－
－
6
其他
－
－
7
合计
60,224,013.90
41.28
8
剩余存续期超过397天的浮动利率债券
19,956,450.94
13.68
注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
债券数量
(张)
摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1
100209
10国开09
300,000
30,210,552.53
20.71
2
110402
11农发02
200,000
19,956,450.94
13.68
3
041463007
14洛娃科技CP001
100,000
10,057,010.43
6.89
注：本报告期末，本基金仅持有以上债券。
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目
偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数
－
报告期内偏离度的最高值
0.0571%
报告期内偏离度的最低值
-0.0314%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0159%
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明。
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。
7.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本未超过基金资产净值的20%。
7.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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7.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
－
2
应收证券清算款
－
3
应收股利
－
4
应收利息
1,428,417.30
5
应收申购款
1,439,000.00
6
其他应收款
－
7
待摊费用
－
8
其他
－
9
合计
2,867,417.30
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有
份额
占总份额
比例
持有
份额
占总份额
比例
325
448,868.99
101,822,475.35
69.80%
44,059,947.27
30.20%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金
－
－
注：本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金的情况。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
－
本基金基金经理持有本开放式基金
－
注：本报告期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金的情况。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2014年02月27日)基金份额总额
597,140,206.43
本报告期期初基金份额总额
－
本报告期基金总申购份额
198,960,044.61
减：本报告期基金总赎回份额
650,217,828.42
本报告期基金拆分变动份额
－
本报告期期末基金份额总额
145,882,422.62
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
本基金托管人2014年2月7日发布任免通知，解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职务。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内，本基金投资策略未改变。
永赢货币市场基金2014年半年度报告
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10.5 基金改聘会计师事务所情况
本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
债券成交金额
债券交易占当期成交总额的比例
债券回购成交金额
债券回购交易占当期成交总额的比例
权证交易成交金额
权证交易占当期成交总额的比例
应支付券商的佣金
应支付券商的佣金占当期佣金总量的比例
备注说明
银河证券
1
－
－
100,000.00
100.00%
－
－
－
－
注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。
10.9 其他重大事件
序号
公告事项
信息披露方式
披露日期
1
永赢货币市场基金份额发售公告
中国证券报、公司网站
2014-01-30
2
永赢货币市场基金提前结束募集的公告
中国证券报、公司网站
2014-02-25
3
永赢货币市场基金基金合同生效公告
中国证券报、公司网站
2014-02-28
4
永赢货币市场基金开放日常申购赎回业务公告
中国证券报、公司网站
2014-04-08
5
永赢货币市场基金关于调整申购限额的公告
中国证券报、公司网站
2014-04-08
永赢货币市场基金2014年半年度报告
第 40 页 共 40 页
6
永赢货币市场基金2014年"五一"假期前暂停申购业务公告
中国证券报、公司网站
2014-04-25
7
永赢货币市场基金2014年"端午"假期前暂停申购业务公告
中国证券报、公司网站
2014-05-27
8
永赢基金关于新增上海好买基金销售有限公司为开放式基金代销机构的公告
中国证券报、公司网站
2014-06-21
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国证监会核准永赢货币市场基金募集的文件；
2.《永赢货币市场基金基金合同》；
3.《永赢货币市场基金托管协议》；
4.基金管理人业务资格批件、营业执照；
5.基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
11.3 查阅方式
投资者可在办公时间亲临上述存放地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
如有疑问，可以向本基金管理人永赢基金管理有限公司咨询。
客户服务电话：021-51690111。
永赢基金管理有限公司
2014-08-27
基金信息类型 基金中期报告
公告来源 上海证券报
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