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| 金元顺安丰祥债券A(620009) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 290489 | ||||||||
| 基金代码 | 620009 | ||||||||
| 公告日期 | 2014-08-25 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：金元惠理基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一四年八月二十五日 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 2 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经 三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月22日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 3 1.2目录 1重要提示及目录........................................................................................................................2 1.1重要提示.............................................................................................................................2 1.2目录....................................................................................................................................3 2基金简介...................................................................................................................................5 2.1基金基本情况.....................................................................................................................5 2.2基金产品说明.....................................................................................................................5 2.3基金管理人和基金托管人.................................................................................................6 2.4信息披露方式.....................................................................................................................6 2.5其他相关资料.....................................................................................................................6 3主要财务指标和基金净值表现................................................................................................6 3.1主要会计数据和财务指标.................................................................................................6 3.2基金净值表现.....................................................................................................................7 4管理人报告...............................................................................................................................8 4.1基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.....................................................9 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................................................10 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明...................................................10 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...............................................11 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................11 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................13 5托管人报告..............................................................................................................................13 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................13 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明13 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14 6半年度财务会计报告（未经审计）......................................................................................14 6.1资产负债表.......................................................................................................................14 6.2利润表...............................................................................................................................15 6.3所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................16 6.4报表附注...........................................................................................................................18 7投资组合报告..........................................................................................................................33 7.1期末基金资产组合情况...................................................................................................33 7.2期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................33 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.......................33 7.4报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................33 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................34 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...................34 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.......34 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.......35 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...................35 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...........................................................35 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...........................................................35 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 4 7.12投资组合报告附注...........................................................................................................35 8基金份额持有人信息..............................................................................................................36 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................36 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...........................................................36 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...........................36 9开放式基金份额变动..............................................................................................................37 10重大事件揭示...................................................................................................................37 10.1基金份额持有人大会决议...............................................................................................37 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................37 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................37 10.4基金投资策略的改变.......................................................................................................37 10.5报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................37 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................3738 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................38 10.8其他重大事件...................................................................................................................40 11备查文件目录...............................................................................................................4041 11.1备查文件目录...............................................................................................................4041 11.2存放地点...........................................................................................................................41 11.3查阅方式...........................................................................................................................41 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 5 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称金元惠理惠利保本混合型证券投资基金 基金简称金元惠理惠利保本混合 基金主代码620009 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日2013年2月5日 基金管理人金元惠理基金管理有限公司 基金托管人中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额140,503,130.59份 基金合同存续期不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金采用投资组合保险技术，在严格控制风险和保证本金安 全的基础上，力争在保本周期内达到目标收益，实现基金资产 的稳健增值。 投资策略 在大类资产配置方面，本基金按照优化的恒定比例投资组合保 险策略（以下简称CPPI策略），通过对风险资产和保本资产的 动态配置管理，确保投资者的本金的安全性；同时，本基金通 过积极稳健的债券资产和股票资产投资策略，努力为基金资产 获取更高的增值回报。在债券投资方面，通过投资于剩余期限 与避险周期基本匹配的债券，规避利率等各种风险，控制企业 债信用风险以及流动性风险，并注重利用市场时机、无风险套 利、利率预测以及低估值等策略，力争获取稳健的债券投资收 益。在股票投资方面，本基金采用自上而下与自下而上相结合 的投资策略，首先进行行业投资价值评估，重视行业中长期的 发展前景；其次精心筛选个股，强调对上市公司基本面的深入 研究，精心挑选优势行业中的优势企业。 业绩比较基准三年期银行定期存款税后收益率。 风险收益特征本基金为保本基金，属于证券投资基金中的低风险品种。 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 6 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称金元惠理基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名凌有法李芳菲 联系电话021-68881801010-66060069 电子邮箱service@jyvpfund.comlifangfei@abchina.com 客户服务电话400-666-066695599 传真021-68881875010-68121816 注册地址 上海市浦东新区花园石桥路 33号花旗集团大厦3608 北京市东城区建国门内大街 69号 办公地址 上海市浦东新区花园石桥路 33号花旗集团大厦3608 北京市西城区复兴门内大街 28号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码200120100031 法定代表人任开宇蒋超良 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报和证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人 互联网网址 www.jyvpfund.com 基金半年度报告备置地点基金管理人、基金托管人办公地址 2.5其他相关资料 项目名称办公地址 注册登记机构金元惠理基金管理有限公司上海市浦东新区花园石桥路33号花 旗集团大厦3608室 基金保证人中海信达担保有限公司北京市朝阳区东三环中路7号财富 中心写字楼A座3101 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标报告期（2014年1月1日至2014年6月30日） 本期已实现收益-722,454.45 本期利润12,248,295.42 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 7 加权平均基金份额本期利润0.0694 本期加权平均净值利润率6.90% 本期基金份额净值增长率7.35% 3.1.2期末数据和指标报告期末(2014年6月30日) 期末可供分配利润4,383,018.33 期末可供分配基金份额利润0.0312 期末基金资产净值147,798,557.21 期末基金份额净值1.052 3.1.3累计期末指标报告期末(2014年6月30日) 基金份额累计净值增长率5.20% 注：1：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2：期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现 部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3：表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日。本基金合同生效日为2013 年2月5日。 4：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长率① 份额净 值增长率标 准差② 业绩比 较基准收益 率③ 业绩比 较基准收益 率标准差④ ①－③②－④ 过去 一个月 1.45%0.18%0.36%0.01%1.09%0.17% 过去 三个月 5.20%0.16%1.06%0.01%4.14%0.15% 过去 六个月 7.35%0.17%2.11%0.01%5.24%0.16% 过去 一年 2.83%0.17%4.25%0.01%-1.42%0.16% 自基 金成立起 至今 5.20%0.17%5.94%0.01%-0.74%0.16% 注：（1）本基金选择三年定期存款利率作为业绩比较基准。 （2）本基金合同生效日为2013年2月5日。 （3）业绩比较基准是基金发行阶段三年期定期存款利率，业绩比较基准收益率的计算 公式如下：三年期定期存款利率/年度时长×报告期时长。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率 工具 债券 项资 11月 简称 亿人 会核 公司 变动的比较 注：（1）本 （2）本基金 等占基金资 的比例不低 （3）本基金 产市值占基 4.1基金 4.1.1基金 金元惠理基 ，由金元证 “KBC”）共 民币，其中 准，KBC将所 更名为金元 金 累计净值增 （2 基金合同生 投资组合中 产的60%-1 于基金资产 建仓期为2 金净值的比 管理人及基 管理人及其 金管理有限 券有限公司 同发起设立 金元证券持 持有的49% 惠理基金管 元惠理惠利 长率与业绩 2013年2月 效日为2013 股票、权证 100%，其中， 净值的5%， 2013年2月 率均符合基 金经理情况 管理基金的 公司（原名 （以下简称 的中外合资 有51%的股份 %股权转让惠 理有限公司 金元惠理惠利 8 保本混合型 比较基准收 5日至2014 3年2月5日 的投资比例 基金保留的 权证不高于 5日至2013 金合同约定。 管理人报 经验 为“金元比联 “金元证券 基金管理公 ，KBC持有 理基金管理香 ，成为国内首 保本混合型证 证券投资基 益率历史走 年6月30日 ； 为基金资产 现金或投资 基金资产净 3年8月4日 告 基金管理有 ”）与比利 司。公司注 49%的股份 港有限公司 家港资入股 券投资基金 金 势对比图 ） 的0%-40%； 于到期日在 值的3%。 ，在建仓期 限公司”） 时联合资产 册地为上海 。2012年3 （以下简称 的合资基金 2014年半年度 债券、货币 一年以内的 和本报告期 成立于200 管理公司（ ，注册资本 月，经中国 “惠理香港 公司，股权 报告 市场 政府 末各 06年 以下 1.5 证监 ”）， 结构 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 9 变更为：金元证券持有51%股权，惠理香港持有49%股权。2012年10月，经中国证监会核 准，公司双方股东按持股比例向公司增资人民币9,500万元，公司注册资本金增至2.45亿 元。 截至2014年6月30日,本基金管理人管理金元惠理宝石动力混合型证券投资基金、金 元惠理成长动力灵活配置混合型证券投资基金、金元惠理丰利债券型证券投资基金、金元惠 理价值增长股票型证券投资基金、金元惠理核心动力股票型证券投资基金、金元惠理消费主 题股票型证券投资基金、金元惠理保本混合型证券投资基金、金元惠理新经济主题股票型证 券投资基金和金元惠理惠利保本混合型证券投资基金共九只开放式证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名职务 任本基金的基金经理（助理） 期限证券从业 年限 说明 任职日期离任日期 李杰本基金基金 经理 2013-02-05-7金元惠理丰利债券型证 券投资基金、金元惠理 保本混合型证券投资基 金和金元惠理惠利保本 混合型证券投资基金基 金经理，上海交通大学 理学硕士。曾任国联安 基金管理有限公司数量 策略分析员、固定收益 高级研究员。2012年4 月加入本公司。7年证 券、基金等金融行业从 业经历，具有基金从业 资格。 注：1、此处的任职日期、离任日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合同 生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资 基金运作管理办法》和《证券投资基金销售管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则、 基金合同和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 10 规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法 规及基金合同的规定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《金 元惠理基金管理有限公司公平交易管理制度》，通过科学完善的制度及流程，从事前、事中 和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限 管理制度、股票备选库管理制度、债券库管理制度和集中交易制度等，重视交易执行环节的 公平交易措施，启用投资交易系统中的公平交易模块。在报告期内，对不同投资组合的交易 价差、收益率进行分析，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总 体执行情况良好。 4.3.2异常交易行为的专项说明 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《金元惠理基金管 理有限公司异常交易监控与报告制度》。本报告期，根据制度的规定，对交易进行了监控， 未发现异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年上半年经济整体疲弱，下滑压力较大；一季度GDP和工业增加值同比分别下降 到7.4%和8.6%的历史低位。固定资产投资、消费和进出口也偏弱。政府加大了调结构、稳 增长和防风险的政策力度，出台了一系列措施。一方面推出“127号”文加强对影子银行的 监管力度，降低了金融体系的风险；一方面通过多次定向宽松、改革地方举债方式、贷存比 新规等措施，维持相对宽松的货币金融环境。二季度社会融资规模发展较快，社会融资成本 显著降低，M2反弹至14.7%。在基础设施投资反弹较快以及出口恢复共同作用下，GDP和工 业增加值同比增速分别回升至7.5%和8.8%，先行指数PMI连续反弹，显示了经济在底部企 稳的迹象。 上半年债券市场表现良好，中证全债指数上涨5.68%，中标可转债指数上涨4.37%，而 股票市场表现疲软，上证综指下跌3.2%。 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 11 在报告期，本基金积极配置债券，并适度增加杠杆；相对看淡股票市场，维持较低的股 票比例。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内本基金净值增长率为7.35%，同期业绩比较基准增长率为2.11%。本基金超越 基准5.24%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2014年下半年，在一系列的政策作用下，经济将继续企稳。贷存比新规和定向宽 松政策释放了银行的贷款能力，加上债券发行规模放大，社会融资需求一定程度得以满足。 另外政府致力于降低社会融资成本，企业的融资压力有所缓解，实体经济盈利能力边际上得 到改善。随着基础设施投资明显加速，出口有所复苏，工业增加值低位企稳，PPI降幅收 窄，PMI指数连续反弹至50以上。 我们预计政府将继续保持定力，有所作为，实施积极的财政政策和中性的货币政策。经 济增速继续低位企稳，进一步下行空间较小。经济企稳的迹象将改变债券市场的预期，同时 稳增长措施会增加债券市场的供给，债券的资本利得收益会收窄；但是由于房地产投资和制 造业投资未见起色，经济反弹的力度较弱，可持续性也存疑，通胀温和可控，债市走好的基 础仍在。基于以上分析，我们预计下半年债市将会震荡，票息收入将是主要的利润来源。本 基金将根据CPPI模型的要求适当控制产品仓位，缩短久期，同时重点防范信用风险。 股市方面，市场中期弱势寻底，坚持防御为本。重点配置偏重于防御性和确定性强的农 业、食品饮料、医药等大消费板块。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工 4.6.1.1估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由主管运营的副总、基金事务部、 投资部、交易部、监察稽核部总监组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 12 估值工作小组职责： ①制定估值制度并在必要时修改； ②确保估值方法符合现行法规； ③批准证券估值的步骤和方法； ④对异常情况做出决策。 主管运营的副总是估值工作小组的组长，在基金事务部总监或者其他两个估值小组成员 的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组2/3或以上多数票通过。 4.6.1.2基金事务部的职责分工 基金事务部负责日常证券资产估值。该部和公司投资部相互独立。在按照本估值制度和 相关法规估值后，基金事务部每日将证券估值表上传至OA供估值工作小组成员及其他相关 人员查阅。 基金事务部职责： ①获得独立、完整的证券价格信息； ②每日证券估值； ③检查价格波动； ④向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告； ⑤对每日证券价格信息和估值结果进行记录； ⑥对估值调整和人工估值进行记录； ⑦将每月基金月报上传至OA供估值工作小组成员及其它相关人员查阅。 基金事务部总监认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。 4.6.1.3投资部的职责分工 ①接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯； ②对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议； ③评价并确认基金事务部提供的基金月报； ④向估值工作小组报告任何可能的估值偏差。 4.6.1.4交易部的职责分工 ①对基金事务部的证券价格信息需求做出及时回应； ②通知基金事务部关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息； ③评价并确认基金事务部提供的基金月报。 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 13 4.6.1.5监察稽核部的职责分工 ①监督证券的整个估值过程； ②确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守； ③确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； ④评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价值； ⑤对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯； ⑥对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.6.2参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配。 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资 基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—金元 惠理基金管理有限公司2014年1月1日至2014年6月30日基金的投资运作，进行了 认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基 金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,金元惠理基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持 有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要 方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 14 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，金元惠理基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中 的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、 完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行股份有限公司托管业务部 2014年8月18日 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：金元惠理惠利保本混合型证券投资基金 报告截止日：2014年6月30日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 资产： 银行存款6.4.7.1311,128.151,431,274.60 结算备付金3,933,205.193,245,157.97 存出保证金36,521.5543,066.39 交易性金融资产6.4.7.2256,276,023.40289,131,968.49 其中：股票投资6.4.7.2-- 基金投资6.4.7.2-- 债券投资6.4.7.2256,276,023.40289,131,968.49 资产支持证券投资6.4.7.2-- 贵金属投资-- 衍生金融资产6.4.7.3-- 买入返售金融资产6.4.7.44,000,000.0030,320,159.78 应收证券清算款996,890.88416,340.71 应收利息6.4.7.56,029,153.579,167,725.71 应收股利-- 应收申购款10,573.12- 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 15 递延所得税资产-- 其他资产-- 资产总计271,593,495.86333,755,693.65 负债和所有者权益附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 负债： 短期借款-- 交易性金融负债-- 衍生金融负债6.4.7.3-- 卖出回购金融资产款122,000,000.00131,000,000.00 应付证券清算款836,355.45- 应付赎回款303,155.55547,843.16 应付管理人报酬164,833.71225,579.33 应付托管费25,359.0634,704.50 应付销售服务费-- 应付交易费用6.4.7.6700.0026,373.22 应交税费11.7811.78 应付利息122,190.52204,137.52 应付利润-- 递延所得税负债-- 其他负债6.4.7.7342,332.58178,385.34 负债合计123,794,938.65132,217,034.85 所有者权益： 实收基金6.4.7.8140,503,130.59205,697,924.39 未分配利润6.4.7.97,295,426.62-4,159,265.59 所有者权益合计147,798,557.21201,538,658.80 负债和所有者权益总计271,593,495.86333,755,693.65 注：报告截止日2014年6月30日，基金份额净值1.052元，基金份额总额 140,503,130.59份。 6.2利润表 会计主体：金元惠理惠利保本混合型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目附注号 本期 2014年1月1日至2014 年6月30日 上年度可比期间 2013年2月5日（基金合 同生效日）至2013年6 月30日 一、收入16,378,173.1613,062,012.22 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 16 1.利息收入8,210,506.448,723,600.81 其中：存款利息收入6.4.7.1038,380.3873,939.59 债券利息收入7,856,665.917,502,085.53 资产支持证券利息收 入 -- 买入返售金融资产收入315,460.151,147,575.69 其他利息收入-- 2.投资收益（损失以“-”填列）-5,079,511.871,802,381.42 其中：股票投资收益6.4.7.11--177,105.56 基金投资收益-- 债券投资收益6.4.7.12-5,079,511.871,979,486.98 资产支持证券投资收 益 -- 贵金属投资收益-- 衍生工具收益6.4.7.13-- 股利收益6.4.7.14-- 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.1512,970,749.871,905,295.98 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） -- 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.16276,428.72630,734.01 减：二、费用4,129,877.743,650,328.75 1．管理人报酬6.4.10.2.11,147,002.591,945,906.48 2．托管费6.4.10.2.2176,461.94299,370.27 3．销售服务费-- 4．交易费用6.4.7.171,924.3916,777.92 5．利息支出2,623,821.701,170,322.68 其中：卖出回购金融资产支出2,623,821.701,170,322.68 6．其他费用6.4.7.18180,667.12217,951.40 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 12,248,295.429,411,683.47 减：所得税费用-- 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 12,248,295.429,411,683.47 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金元惠理惠利保本混合型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 17 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 205,697,924.39-4,159,265.59201,538,658.80 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） -12,248,295.4212,248,295.42 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -65,194,793.80-793,603.21-65,988,397.01 其中：1.基金申购款1,228,730.7416,061.411,244,792.15 2.基金赎回款-66,423,524.54-809,664.62-67,233,189.16 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） --- 五、期末所有者权益（基 金净值） 140,503,130.597,295,426.62147,798,557.21 项目 上年度可比期间 2013年2月5日（基金合同生效日）至2013年6月30日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） --- 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） -9,411,683.479,411,683.47 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） 285,110,456.68-2,839,755.53282,270,701.15 其中：1.基金申购款408,408,185.698,317.70408,416,503.39 2.基金赎回款-123,297,729.01-2,848,073.23-126,145,802.24 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） --- 五、期末所有者权益（基 金净值） 285,110,456.686,571,927.94291,682,384.62 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：张嘉宾，主管会计工作负责人：邝晓星，会计机构负责人：季泽 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 18 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理 委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2012】1456号文《关于核准金元惠理惠利 保本混合型证券投资基金募集的批复》的核准，由金元惠理基金管理有限公司作为发起人于 2013年1月7日至2013年2月1日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所 验证并出具安永华明(2013)验字第60657709_B01号验资报告后，向中国证监会报送基金备 案材料。基金合同于2013年2月5日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立 时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币408,046,535.50元，在募集期间产生 的活期存款利息为人民币78,049.66元，以上实收基金（本息）合计为人民币408,124,585.16 元，折合408,124,585.16份基金份额。本基金的基金管理人与注册登记机构为金元惠理基 金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括 中小板、创业板以及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、金融债、企业 债、公司债、债券回购、央行票据、可转换债券、资产支持证券等）、货币市场工具、权证 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序，可以将其 纳入本基金的投资范围，但届时仍需遵循有效的投资比例限制。 本基金业绩比较基准：三年期银行定期存款税后收益率。 6.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券 投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的 通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注 的编制及披露》、证监会公告[2010]5号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号 <年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。本财务报表以本基金持续 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 19 经营为基础列报。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014年6月30 日的财务状况以及2014年1月1日至2014年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4重要会计政策和会计估计 本基金半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期未发生会计差错更正。 6.4.6税项 1.印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证 券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由 出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而 发生的股权转让，暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的 通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证 券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关 税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 20 公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得 税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得 的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减 按50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 活期存款311,128.15 定期存款- 其他存款- 合计311,128.15 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 成本公允价值公允价值变动 股票--- 贵金属投资-金交所黄金合约--- 债券 交易所市场203,490,047.37205,646,023.402,155,976.03 银行间市场50,336,344.2550,630,000.00293,655.75 合计253,826,391.62256,276,023.402,449,631.78 资产支持证券--- 基金--- 其他--- 合计253,826,391.62256,276,023.402,449,631.78 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 21 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 账面余额其中；买断式逆回购 交易所市场4,000,000.00- 合计4,000,000.00- 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应收活期存款利息271.96 应收定期存款利息- 应收其他存款利息- 应收结算备付金利息1,592.91 应收债券利息6,027,273.94 应收买入返售证券利息- 应收申购款利息- 应收黄金合约拆借孳息- 其他14.76 合计6,029,153.57 6.4.7.6应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 交易所市场应付交易费用- 银行间市场应付交易费用700.00 合计700.00 6.4.7.7其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应付券商交易单元保证金- 应付赎回费3,727.46 预提信息披露费用233,892.94 审计费用104,712.18 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 22 合计342,332.58 6.4.7.8实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金份额（份）账面金额 上年度末205,697,924.39205,697,924.39 本期申购1,228,730.741,228,730.74 本期赎回（以“-”号填列）-66,423,524.54-66,423,524.54 本期末140,503,130.59140,503,130.59 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.9未分配利润 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末6,552,620.77-10,711,886.36-4,159,265.59 本期利润-722,454.4512,970,749.8712,248,295.42 本期基金份额交易产生的 变动数 -1,447,147.99653,544.78-793,603.21 其中：基金申购款33,631.76-17,570.3516,061.41 基金赎回款-1,480,779.75671,115.13-809,664.62 本期已分配利润--- 本期末4,383,018.332,912,408.297,295,426.62 6.4.7.10存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 活期存款利息收入8,541.08 定期存款利息收入- 其他存款利息收入297.80 结算备付金利息收入29,541.50 其他- 合计38,380.38 6.4.7.11股票投资收益 本基金本报告期内未进行股票投资。 $6.4.7.12+单位：人民币元$ 6.4.7.12债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 23 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额309,360,221.26 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额302,034,407.33 减：应收利息总额12,405,325.80 债券投资收益-5,079,511.87 6.4.7.13资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未进行资产支持证券投资。 6.4.7.14贵金属投资收益 本基金本报告期内未进行贵金属投资。 6.4.7.14.1贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内未进行贵金属投资。 6.4.7.14.2贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内未进行贵金属投资。 6.4.7.15衍生工具收益 6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期未进行衍生工具投资。 6.4.7.16股利收益 本基金本报告期内未获得股利收益。 6.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 1.交易性金融资产12,970,749.87 ——股票投资- ——债券投资12,970,749.87 ——资产支持证券投资- ——基金投资- ——贵金属投资- ——其他- 2.衍生工具- ——权证投资- 3.其他- 合计12,970,749.87 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金赎回费收入273,099.06 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 24 配股手续费- 新股手续费返还- 印花税返还- 转换费收入3,329.66 其他- 合计276,428.72 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 交易所市场交易费用1,049.39 银行间市场交易费用875.00 合计1,924.39 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 审计费用34,712.18 信息披露费133,892.94 银行汇划手续费1,982.00 上市年费- 持有人大会费用- 账户维护费9,180.00 债券转托管费用500.00 其他费用400.00 合计180,667.12 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称与本基金的关系 金元惠理基金管理有限公司基金管理人、基金发起人/注册登记机构、基金 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 25 销售机构 中国农业银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构 金元证券股份有限公司基金管理人的股东、基金代销机构 惠理基金管理香港有限公司基金管理人的股东 上海金元百利资产管理有限公司（原：上海金 元惠理资产管理有限公司）基金管理人的子公司 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期内未使用关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期内未使用关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年2月5日（基金合同生效日） 至2013年6月30日 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 金元证券股份有限公 司 336,745,380.6677.89%572,285,527.07 81.78% 6.4.10.1.4债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年2月5日（基金合同生效日） 至2013年6月30日 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 金元证券股份有限公 司 1,424,400,000.0040.10%1,408,600,000.00 37.90% 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 关联方名称 上年度可比期间 2013年2月5日（基金合同生效日）至2013年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 金元证券股份有限公---- 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 26 司 本基金本报告期未支付关联方佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月 30日 上年度可比期间 2013年2月5日（基金合同生效日） 至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的管 理费 1,147,002.591,945,906.48 其中：支付销售机构的客户 维护费 536,156.59888,732.36 注：a.基金管理费按前一日的基金资产净值的1.30%的年费率计提。 计算方法如下：H=E×1.30%/当年天数， H为每日应支付的基金管理费, E为前一日的基金资产净值, 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付 指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理 人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 在本基金第一个保本周期内，本基金的保证费用从基金管理人的管理费收入中列支。 b.根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人与基金销售机构在 基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基 金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月 30日 上年度可比期间 2013年2月5日（基金合同生效日） 至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的托 管费 176,461.94299,370.27 注：a.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。 计算方法如下：H=E×0.20%/当年天数, H为每日应支付的基金托管费, E为前一日的基金资产净值, 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令， 经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若 遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间银行间同业市场的债券（含 回购）交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 27 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期间内未有基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末未有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年2月5日（基金合同生效日）至 2013年6月30日 期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 中国农业银行 股份有限公司 311,128.158,541.08540,019.8847,735.32 注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限 责任公司，2014年1月1日至2014年6月30日止期间获得的利息收入为人民币29,541.50， 2014年6月30日止结算备付金余额为人民币3,933,205.19元。2013年1月1日至2013 年6月30日止期间获得的利息收入为人民币26,082.88，2013年6月30日止结算备付金余 额为人民币2,109,448.03元。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12期末（2014年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014年6月30日止，本基金从事证券交易所正回购交易形成的卖出回 购证券款余额122,000,000.00元,其中上交所14天正回购余额51,800,000.00元，于2014 年7月4日到期；上交所4天正回购余额600,000.00，于2014年7月4日到期；上交所7 天正回购余额69,600,000.00，于2014年7月4日到期。该类交易要求本基金在回购期内 持有的证券交易所交易的债券或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 28 比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制 流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入公司各个业务层面的全面控制过程之中，并建立了三道防 线：以各岗位职责为基础，形成第一道防线；通过相关岗位之间、相关部门之间相互监督制 衡，形成第二道防线；由督察长、风险控制委员会、监察稽核部对公司各机构、各部门、各 岗位、各项业务进行监督、检查、评价，形成的第三道防线。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于 具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以降低信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融 机构进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和 款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对 手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2014年6月30日 上年末 2013年12月31日 A-1-11,755,200.00 A-1以下-- 未评级-- 合计-11,755,200.00 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2014年6月30日 上年末 2013年12月31日 AAA4,808,983.80989,616.00 AAA以下241,437,039.60276,387,152.50 未评级10,030,000.00- 合计256,276,023.40277,376,768.50 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度；本基金的流动性风险一方面来自于 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 29 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易；因此，本 期末本基金的资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金 应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动 性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和市场价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的 生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2014年6月30 日 1年以内1-5年5年以上不计息合计 资产 银行存款311,128.15---311,128.15 结算备付金3,933,205.19---3,933,205.19 存出保证金36,521.55---36,521.55 交易性金融资 产 10,030,000.0 0 219,759,433. 40 26,486,590.0 0 -256,276,023.40 衍生金融资产----- 应收证券清算 款 ---996,890.88996,890.88 应收利息---6,029,153.576,029,153.57 买入返售金融 资产 4,000,000.00---4,000,000.00 应收申购款---10,573.1210,573.12 资产总计 18,310,854.8 9 219,759,433. 40 26,486,590.0 0 7,036,617.57271,593,495.86 负债 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 30 应付赎回费---3,727.463,727.46 应付管理人报 酬 ---164,833.71164,833.71 应付托管费---25,359.0625,359.06 应付交易费用---700.00700.00 其他负债----- 应交税金---11.7811.78 应付利息---122,190.52122,190.52 预提费用---338,605.12338,605.12 卖出回购金融 资产款 122,000,000. 00 ---122,000,000.00 应付证券清算 款 ---836,355.45836,355.45 应付赎回款---303,155.55303,155.55 负债总计 122,000,000. 00 --1,794,938.65123,794,938.65 利率敏感度缺 口 -103,689,145 .11 219,759,433. 40 26,486,590.0 0 5,241,678.92147,798,557.21 上年度末 2013年12月31 日 1年以内1-5年5年以上不计息合计 资产 银行存款1,431,274.60---1,431,274.60 结算备付金3,245,157.97---3,245,157.97 存出保证金43,066.39---43,066.39 交易性金融资 产 18,638,698.3 7 243,696,941. 62 26,796,328.5 0 -289,131,968.49 衍生金融资产----- 应收证券清算 款 ---416,340.71416,340.71 应收利息---9,167,725.719,167,725.71 应收申购款----- 买入返售金融30,320,159.7---30,320,159.78 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 31 资产8 资产总计 53,678,357.1 1 243,696,941. 62 26,796,328.5 0 9,584,066.42333,755,693.65 负债 应付赎回费---8,385.348,385.34 应付管理人报 酬 ---225,579.33225,579.33 应付托管费---34,704.5034,704.50 应付交易费用---26,373.2226,373.22 应付销售服务 费 ----- 卖出回购金融 资产款 131,000,000. 00 ---131,000,000.00 应付利息---204,137.52204,137.52 其他负债----- 应交税金---11.7811.78 预提费用---170,000.00170,000.00 应付赎回款---547,843.16547,843.16 负债总计 131,000,000. 00 --1,217,034.85132,217,034.85 利率敏感度缺 口 -77,321,642. 89 243,696,941. 62 26,796,328.5 0 8,367,031.57201,538,658.80 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 以中央国债登记结算有限责任公司公布的2013年12月31日和2014年6月30日各债券的基 点价值(BP价值)为主要计算依据； 假设债券持仓结构保持不变； 银行存款、结算备付金和部分应收申购款均以活期存款利率计息，假定利率变动仅影响 该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 市场利率下降1BP增加8.51万元增加10.61万元 市场利率上升1BP减少8.51万元减少10.60万元 6.4.13.4.2外汇风险 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 32 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行 间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值 决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所 持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 公允价值 占基金资产 净值比例 （%） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%） 交易性金融资产-股 票投资 ---- 交易性金融资产-债 券投资 256,276,023.40173.40-- 交易性金融资产－贵 金属投资 ---- 衍生金融资产-权证 投资 ---- 其他---- 合计256,276,023.40173.40-- 注：本基金投资组合中股票、权证的投资比例为基金资产的0%-40%；债券、货币市场 工具等占基金资产不低于60%，其中，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债 券的比例不低于基金资产净值的5%，权证不高于基金资产净值的3%。于资产负债表日，本 基金面临的整体市场价格风险列示如上。 假设 本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即与基金投资组合中的股票投 资的贝塔系数紧密相关； 以下分析中，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 沪深300指数上升5%-- 沪深300指数下跌5%-- 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 33 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号项目金额 占基金总资产的比例 （%） 1权益投资-- 其中：股票-- 2固定收益投资256,276,023.4094.36 其中：债券256,276,023.4094.36 资产支持证券-- 3贵金属投资-- 4金融衍生品投资-- 5买入返售金融资产4,000,000.001.47 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 -- 6银行存款和结算备付金合计4,244,333.341.56 7其他各项资产7,073,139.122.60 8合计271,593,495.86100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 1.本项的“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 2.本基金本报告期未发生股票买入交易。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 1.本项的“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 2.本基金本报告期未发生股票卖出交易。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 34 买入股票的成本（成交）总额- 卖出股票的收入（成交）总额- 注：1.本项的“买入股票的成本”、"卖出股票的收入“均按买卖成交金额（成交单价 乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.本基金本报告期未发生股票买入或卖出交易。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号债券品种公允价值 占基金资产净值比 例（％） 1国家债券10,030,000.006.79 2央行票据-- 3金融债券-- 其中：政策性金融债-- 4企业债券241,437,039.60163.36 5企业短期融资券-- 6中期票据-- 7可转债4,808,983.803.25 8其他-- 9合计256,276,023.40173.40 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号债券代码债券名称数量（张）公允价值 占基金资 产净值比 例（％） 112265212杨农债200,00020,420,000.0013.82 212269212漳路桥195,37020,318,480.0013.75 312407212曲公路198,96020,274,024.0013.72 4148034014渝惠通200,00020,190,000.0013.66 512300209东华债200,00019,425,000.0013.14 注： 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 35 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未投资贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未投资权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本基金投资国债期货的投资政策 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.11.3本基金投资国债期货的投资评价 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12投资组合报告附注 7.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制 日前一年收到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定备选股票库。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号名称金额 1存出保证金36,521.55 2应收证券清算款996,890.88 3应收股利- 4应收利息6,029,153.57 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 36 5应收申购款10,573.12 6其他应收款- 7待摊费用- 8其他- 9合计7,073,139.12 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号债券代码债券名称公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1110015石化转债4,808,983.803.25 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 1,73281,121.90752,480.040.54%139,750,650.5599.46% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员没有持有本基金。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目持有份额总数（份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金0 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 37 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2013年2月5日）基金份额 总额 408,124,585.16 本报告期期初基金份额总额205,697,924.39 本报告期基金总申购份额1,228,730.74 减：本报告期基金总赎回份额66,423,524.54 本报告期基金拆分变动份额- 本报告期期末基金份额总额140,503,130.59 重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内，未召开基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人董事会审议通过，批准潘江先生辞去副总经理职务。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4基金投资策略的改变 本报告期内，本基金的投资策略未发生改变。 10.5报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内，未发生改聘会计师事务所的情况。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽核或处罚等情况。 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 38 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称交易单元数量 股票交易应支付该券商的佣金备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 广发证券股 份有限公司 1---- - 金元证券股 份有限公司 1---- - 招商证券股 份有限公司 2---- - 国金证券股 份有限公司 1---- - 中国国际金 融有限公司 2---- - 中信证券股 份有限公司 1---- - 北京高华证 券有限责任 公司 1---- - 国泰君安证 券股份有限 公司 1---- - 中国民族证 券有限责任 公司 1---- - 瑞银证券有 限责任公司 1---- - 东方证券股 份有限公司 1---- - 中国中投证 券股份有限 公司 1---- - 注：1：专用交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29号） 和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关 规定，我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序： 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 39 A.选择标准。 a.公司具有较强的研究实力，能够出具高质量的各种研究报告。研究及投资建议质量较 高、报告出具及时、能及时地交流和对需求做出反应，有较广泛的信息网络，能及时提供准 确的信息资讯服务。 b.公司资信状况较好，无重大不良记录。 c.公司经营规范，能满足基金运作的合法、合规需求。 d.能够对持有人提供较高质量的服务。能够向持有人提供咨询、查询等服务；可以向投 资人提供及时、主动的信息以及其它增值服务，无被持有人投诉的记录。 B.选择流程。 公司投研和市场部门定期对券商服务质量根据选择标准进行量化评比，并根据评比的结 果选择交易单元。 2：截至本报告期末2014年6月30日止，本基金未新租用交易单元。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易回购交易权证交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 广发证券股 份有限公司 40,265,710.459.31%1,238,800,000.0034.88%-- 金元证券股 份有限公司 336,745,380.6677.89%1,424,400,000.0040.10%-- 招商证券股 份有限公司 41,313,969.239.56%259,900,000.007.32%-- 国金证券股 份有限公司 575,694.470.13%419,300,000.0011.80%-- 中国国际金 融有限公司 11,402,368.302.64%209,500,000.005.90%-- 中信证券股 份有限公司 ------ 北京高华证 券有限责任 公司 ------ 国泰君安证 券股份有限 公司 ------ 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 40 中国民族证 券有限责任 公司 ------ 瑞银证券有 限责任公司 ------ 东方证券股 份有限公司 2,046,857.430.47%---- 中国中投证 券股份有限 公司 ------ 10.8其他重大事件 序号公告事项法定披露方式法定披露日期 1 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金 2013年第4季度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》和 www.jyvpfund.com 2014-01-20 2 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金更 新招募说明书[2014年1号] 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》和 www.jyvpfund.com 2014-03-22 3 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金 2013年年度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》和 www.jyvpfund.com 2014-03-27 4 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金 2014年第1季度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》和 www.jyvpfund.com 2014-04-22 5 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金半 年度最后一个市场交易日（或自然日）净值 公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》和 www.jyvpfund.com 2014-06-30 备查文件目录 11.1备查文件目录 1、《金元惠理惠利保本混合型证券投资基金基金合同》； 2、《金元惠理惠利保本混合型证券投资基金托管协议》； 3、《金元惠理惠利保本混合型证券投资基金招募说明书》。 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金2014年半年度报告 41 11.2存放地点 上海浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦36层。 11.3查阅方式 http://www.jyvpfund.com 金元惠理基金管理有限公司 二〇一四年八月二十五日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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