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| 摩根太平洋证券美元累计(968011) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 2826158 | ||||||||
| 基金代码 | 968011 | ||||||||
| 公告日期 | 2022-05-31 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 摩根太平洋证券基金半年度报告(2022年3月31日) | ||||||||
| 信息全文 | 仅供中国内地公众查阅 中国内地代理人： 基金管理人： 半年度报告－ ???2年?月??日（未经审核） 摩根太平洋证券基金 内地与香港互认基金系列 此（等）报告并不构成购买组成本文件内容的任何基金单位之邀请。只有基于现时 基金说明书（或同等文件）及最近之财务报告（如有）所作之认购方为有效。 本报告可能包含本基金若干并未获认可在中国内地发售或分销之股份类别。投资者 应注意，本未经审核半年度报告内若干数据以综合方法表述，因此当中包括并未在 中国内地注册的股份类别之资产。 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 内容 页 投资组合 1 - 2 投资组合持有变动表 3 0B金融衍生工具详情 4 – 7 财务状况表 8 综合收益表 8 – 9 可赎回份额持有人应占净资产变动表 9 现金流量表 10 财务报表之附注 11 - 15 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 1 - 0B英国税务资料 就英国所得税而言，本基金具有透明度，而自二零一 零年十月一日起所有财政年度的相关应占收入、支出 和须缴纳的海外税额的资料，已提供给英国投资者。 尽管本基金就英国税务而言是“离岸基金”，但由于 英国税务海关总署(“HMRC”)视本基金具有透明度， 且本基金并未将其百分之五以上的资产投资于其他离 岸基金(此等基金本身并非报告基金)，故此无需正式申 请作为“报告基金地位”。因此，该类基金被称为 “特殊类别的透明离岸基金”，并被视为不属于离岸 基金体制的管制范围。由此带来的主要影响是，对于 居住在英国的份额持有人而言，在此期间内透过出 售、赎回或其他处置本基金份额所带来的任何收益， 将需要在英国按资本收益而非收入予以课税。之前在 一九八四年一月一日至二零一零年九月三十日期间， 本基金在英国一直获 HMRC 认证为“收益分配型基 金”。 投资组合 截至二零二二年三月三十一日(未经审计) 单位数目 公平值 美元 占资产 净值百 分比 上市投资(99.6%) (I) 股票(99.7%) 澳大利亚(7.3%) Brambles Ltd 1,632,032 12,145,443 1.6 CSL Ltd 90,755 18,275,084 2.4 Macquarie Group 72,459 11,060,548 1.5 Woolworths Group 477,465 13,359,660 1.8 中国(17.9%) 华测检测认证集团股份有限公 司 A 股(C2) 1,139,000 3,529,266 0.5 华润万象生活有限公司 H 股 2,902,400 14,361,162 1.9 佛山市海天调味食品股份有限 公司 A 股(C1) 639,600 8,807,963 1.2 (续) 单位数目 公平值 美元 占资产 净值百 分比 中国(续) 大族激光科技产业集团股份 有限公司 A 股(C2) 971,707 5,871,785 0.8 看准有限公司 ADR 182,221 4,539,125 0.6 金蝶国际软件集团有限公司 H 股 3,568,000 7,936,584 1.1 美团 H 股 687,400 13,657,767 1.8 上海良信电器股份有限公司 A 股(C2) 1,455,805 2,765,711 0.3 申洲国际集团控股有限公司 404,900 5,418,382 0.7 腾讯控股有限公司 691,200 33,026,922 4.3 药明生物技术有限公司(开曼 群岛) 1,309,000 10,872,954 1.4 信义光能控股有限公司 4,250,000 7,499,936 1.0 百胜中国控股有限公司(美国 上市) 316,180 14,033,783 1.9 再鼎医药有限公司 603,500 2,770,364 0.4 香港(6.6%) 友邦保险控股有限公司 2,417,600 25,452,808 3.4 香港交易及结算所有限公司 283,122 13,426,911 1.7 创科实业有限公司 691,500 11,205,066 1.5 印度(6.3%) HDFC Bank 1,109,055 21,520,277 2.9 HDFC Life Insurance 1,093,772 7,768,632 1.0 Hindustan Unilever (DEMAT) 283,229 7,657,368 1.0 Maruti Suzuki India 73,590 7,343,267 1.0 Tata Consultancy Services 66,935 3,303,643 0.4 印度尼西亚(4.2%) Ace Hardware Indonesia 47,478,700 3,388,384 0.4 Bank Central Asia 30,958,900 17,190,408 2.3 Bank Rakyat Indonesia Persero 34,956,080 11,341,712 1.5 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 2 - 投资组合(续) 截至二零二二年三月三十一日(未经审计) 单位数目 公平值 美元 占资产 净值百 分比 日本(30.1%) Agc Inc 203,400 8,219,790 1.1 Casio Computer Ltd 686,900 7,968,323 1.1 Daiichi Sankyo Co Ltd 442,700 9,774,962 1.2 Daikin Industries 43,800 8,086,987 1.1 Fanuc Limited 89,300 15,925,013 2.1 Hoya Corp 112,400 12,992,560 1.7 Kadokawa Corp 380,100 10,083,806 1.3 Kansai Paint Co 427,600 6,950,812 0.9 Keyence Corp 43,800 20,659,526 2.7 Kyowa Kirin Co Ltd 339,600 7,968,534 1.1 Nintendo Co 24,900 12,651,559 1.7 Nomura Research Institute 238,800 7,909,174 1.0 Recruit Hldgs 346,900 15,473,669 2.1 Ryohin Keikaku 563,100 6,638,897 0.9 Shin-Etsu Chemical 93,100 14,412,762 1.9 Sony Corp 184,500 19,350,649 2.6 Takara Bio 393,500 7,265,364 1.0 Terumo Corp 325,300 9,980,780 1.3 Tokyo Electron 30,600 15,946,035 2.1 Unicharm Corp 248,700 8,931,685 1.2 韩国(11.0%) AfreecaTV Co 32,002 3,907,674 0.5 Hugel Inc 25,237 2,896,305 0.5 Kakao Corp 147,253 12,938,777 1.7 LG Household & Healthcare 12,717 9,002,257 1.2 Samsung Biologics Co Ltd 7,198 4,911,304 0.7 Samsung Electronics 852,795 48,970,366 6.4 新加坡(2.0%) Sea Ltd ADR 34,820 4,171,088 0.6 Singapore Exchange Ltd 1,456,300 10,728,423 1.4 台湾(12.9%) 研华股份有限公司 779,000 10,046,263 1.3 台达电子工业股份有限公司 2,399,000 22,481,598 3.0 儒鸿企业股份有限公司 320,971 5,349,237 0.7 台湾积体电路制造股份有限公 司 2,668,000 55,592,063 7.4 旭隼科技股份有限公司 80,514 4,102,767 0.5 (续) 单位数目 公平值 美元 占资产 净值百 分比 英国(0.7%) Prudential plc 349,500 5,136,687 0.7 越南(0.7%) Masan Group 309,700 1,928,125 0.2 Vietnam Dairy Products 1,011,719 3,583,462 0.5 ─────────── ────── 752,468,198 99.7 (II) 衍生性产品(-0.1%) 远期外汇合约(-0.1%) (405,547) (0.1) ─────────── ────── 总上市投资 752,062,651 99.6 其他净资产 2,849,249 0.4 ─────────── ────── 截至二零二二年三月三十一日 可赎回份额持有人应占净资产 754,911,900 100.0 ═══════════ ══════ 总投资，按成本 689,749,901 ═══════════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 3 - 投资组合持有变动表 截至二零二二年三月三十一日止期间(未经审计) 持有占资产净值百分比 二零二二年 三月三十一日 二零二一年 九月三十日 上市投资 股票 日本 30.1 32.9 中国 17.9 18.8 台湾 12.9 12.0 韩国 11.0 7.9 澳大利亚 7.3 6.7 香港 6.6 6.4 印度 6.3 6.3 印度尼西亚 4.2 4.9 新加坡 2.0 2.1 英国 0.7 0.7 越南 0.7 0.6 衍生性产品 远期外汇合约 (0.1) 0.1 ────── ────── 总上市投资 99.6 99.4 其他净资产 0.4 0.6 ────── ────── 可赎回份额持有人应占净资产 100.0 100.0 ══════ ══════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 4 – 金融衍生工具详情 截至二零二二年三月三十一日(未经审计) 截至二零二二年三月三十一日，本基金持有之金融衍生工具汇总如下： 远期外汇合约 以下为截至二零二二年三月三十一日未平仓之远期外汇合约： 交付合约 折算额 交割日期 交易对手 未实现收益╱(亏损) 美元 截至二零二二年三月三十一日 未平仓合约： 美元 54,708 离岸人民币 348,747 2022 年 4 月 1 日 汇丰银行，伦敦 229 美元 1,213 离岸人民币 7,752 2022 年 4 月 1 日 美林国际，伦敦 8 美元 1,102 离岸人民币 7,026 2022 年 4 月 6 日 汇丰银行，伦敦 5 美元 1,102 离岸人民币 7,011 2022 年 4 月 7 日 法国巴黎银行 2 离岸人民币 604,900 美元 95,245 2022 年 4 月 11 日 美林国际，伦敦 11 离岸人民币 62,822,207 美元 9,914,900 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 30,848 离岸人民币 41,935,624 美元 6,616,774 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 18,886 离岸人民币 19,031,387 美元 3,000,469 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 6,190 离岸人民币 21,418,732 美元 3,375,877 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 5,988 离岸人民币 9,705,589 美元 1,530,938 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 3,922 离岸人民币 7,977,421 美元 1,257,754 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 2,636 离岸人民币 6,556,029 美元 1,033,312 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 1,828 离岸人民币 1,095,511 美元 173,032 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 671 离岸人民币 2,538,031 美元 399,956 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 638 离岸人民币 711,787 美元 112,424 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 436 离岸人民币 806,923 美元 127,178 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 222 离岸人民币 591,193 美元 93,130 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 116 离岸人民币 515,759 美元 81,254 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 107 离岸人民币 317,913 美元 50,115 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 96 离岸人民币 465,415 美元 73,310 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 84 离岸人民币 6,946 美元 1,097 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 4 离岸人民币 6,941 美元 1,095 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 3 离岸人民币 6,941 美元 1,095 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 3 离岸人民币 8,752 美元 1,380 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 3 离岸人民币 6,959 美元 1,097 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 2 离岸人民币 8,261 美元 1,302 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 2 离岸人民币 8,150 美元 1,285 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 2 离岸人民币 6,957 美元 1,097 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 2 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 5 – 交付合约 折算额 交割日期 交易对手 未实现收益╱(亏损) 美元 离岸人民币 6,958 美元 1,097 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 2 离岸人民币 6,956 美元 1,096 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 2 离岸人民币 6,956 美元 1,096 2022 年 4 月 21 日 汇丰银行，伦敦 2 离岸人民币 6,946 美元 1,094 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 1 美元 10,501,786 离岸人民币 66,956,525 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 32,734 美元 3,088,455 离岸人民币 19,742,113 2022 年 4 月 21 日 渣打银行，伦敦 17,646 美元 2,373,621 离岸人民币 15,172,267 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 13,489 美元 2,387,138 离岸人民币 15,201,164 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 4,518 美元 119,589 离岸人民币 762,976 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 453 美元 94,470 离岸人民币 603,255 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 443 美元 59,606 离岸人民币 380,577 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 271 美元 35,122 离岸人民币 224,953 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 271 美元 44,003 离岸人民币 281,283 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 253 美元 33,772 离岸人民币 216,062 2022 年 4 月 21 日 汇丰银行，伦敦 222 美元 25,669 离岸人民币 164,470 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 208 美元 80,766 离岸人民币 514,651 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 206 美元 34,766 离岸人民币 222,167 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 189 美元 19,300 离岸人民币 123,527 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 135 美元 15,385 离岸人民币 98,579 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 124 美元 57,946 离岸人民币 368,952 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 102 美元 55,507 离岸人民币 353,331 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 84 美元 16,193 离岸人民币 103,409 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 77 美元 16,263 离岸人民币 103,837 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 74 美元 16,095 离岸人民币 102,729 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 67 美元 1,868 离岸人民币 11,951 2022 年 4 月 21 日 汇丰银行，伦敦 12 美元 872 离岸人民币 5,554 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 1 离岸人民币 274,736 美元 43,154 2022 年 5 月 20 日 美林国际，伦敦 4 离岸人民币 6,992 美元 1,098 2022 年 5 月 20 日 美林国际，伦敦 0 离岸人民币 6,992 美元 1,098 2022 年 5 月 20 日 美国道富银行 0 美元 2,076,550 离岸人民币 13,227,393 2022 年 5 月 20 日 高盛国际，伦敦 906 ──────── 未实现总收益 145,440 -------------- 离岸人民币 281,283 美元 44,055 2022 年 4 月 1 日 美国道富银行 (254) 离岸人民币 5,554 美元 873 2022 年 4 月 6 日 美国道富银行 (1) 离岸人民币 216,062 美元 33,804 2022 年 4 月 6 日 汇丰银行，伦敦 (223) 离岸人民币 102,729 美元 16,108 2022 年 4 月 7 日 加拿大皇家银行 (69) 离岸人民币 353,331 美元 55,546 2022 年 4 月 8 日 加拿大皇家银行 (93) 美元 1,101 离岸人民币 6,992 2022 年 4 月 8 日 美林国际，伦敦 (0) 离岸人民币 7,011 美元 1,101 2022 年 4 月 21 日 法国巴黎银行 (2) 离岸人民币 6,961 美元 1,093 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 (2) 离岸人民币 8,881 美元 1,394 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (4) 离岸人民币 7,009 美元 1,099 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 (4) 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 6 – 交付合约 折算额 交割日期 交易对手 未实现收益╱(亏损) 美元 离岸人民币 7,026 美元 1,101 2022 年 4 月 21 日 汇丰银行，伦敦 (5) 离岸人民币 7,030 美元 1,101 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (5) 离岸人民币 6,994 美元 1,095 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 (5) 离岸人民币 7,974 美元 1,249 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 (6) 离岸人民币 7,019 美元 1,098 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (6) 离岸人民币 7,648 美元 1,197 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (6) 离岸人民币 9,450 美元 1,480 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 (7) 离岸人民币 26,537 美元 4,168 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 (7) 离岸人民币 7,013 美元 1,096 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (8) 离岸人民币 7,752 美元 1,212 2022 年 4 月 21 日 美林国际，伦敦 (8) 离岸人民币 6,986 美元 1,091 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 (8) 离岸人民币 7,029 美元 1,097 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 (9) 离岸人民币 15,223 美元 2,382 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 (13) 离岸人民币 118,383 美元 18,598 2022 年 4 月 21 日 法国巴黎银行 (28) 离岸人民币 287,573 美元 45,164 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (81) 离岸人民币 144,229 美元 22,570 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 (122) 离岸人民币 123,092 美元 19,232 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (134) 离岸人民币 157,003 美元 24,541 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 (161) 离岸人民币 244,708 美元 38,321 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (180) 离岸人民币 539,955 美元 84,737 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (216) 离岸人民币 348,747 美元 54,645 2022 年 4 月 21 日 汇丰银行，伦敦 (225) 离岸人民币 399,299 美元 62,596 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 (228) 离岸人民币 622,480 美元 97,688 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (249) 离岸人民币 1,023,191 美元 159,863 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 (1,119) 离岸人民币 1,269,557 美元 198,604 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (1,140) 离岸人民币 3,825,185 美元 597,220 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (4,611) 离岸人民币 7,633,254 美元 1,195,564 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (5,404) 离岸人民币 8,173,685 美元 1,279,663 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (6,334) 离岸人民币 9,754,284 美元 1,528,064 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (6,614) 离岸人民币 15,201,811 美元 2,383,888 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (7,869) 离岸人民币 6,548,817 美元 1,022,139 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 (8,211) 离岸人民币 10,347,321 美元 1,618,953 2022 年 4 月 21 日 汇丰银行，伦敦 (9,030) 离岸人民币 9,651,615 美元 1,508,219 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (10,306) 离岸人民币 24,694,597 美元 3,866,929 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 (18,365) 离岸人民币 21,769,441 美元 3,403,379 2022 年 4 月 21 日 法国巴黎银行 (21,689) 离岸人民币 26,506,159 美元 4,129,940 2022 年 4 月 21 日 法国巴黎银行 (40,373) 美元 1,637 离岸人民币 10,390 2022 年 4 月 21 日 汇丰银行，伦敦 (3) 美元 1,816 离岸人民币 11,517 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (4) 美元 3,748 离岸人民币 23,775 2022 年 4 月 21 日 汇丰银行，伦敦 (8) 美元 42,927 离岸人民币 272,466 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 (58) 美元 41,002 离岸人民币 260,181 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 (67) 美元 43,172 离岸人民币 273,922 2022 年 4 月 21 日 汇丰银行，伦敦 (75) 美元 47,701 离岸人民币 302,654 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 (83) 美元 86,426 离岸人民币 548,714 2022 年 4 月 21 日 美国道富银行 (94) 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 7 – 交付合约 折算额 交割日期 交易对手 未实现收益╱(亏损) 美元 美元 35,687 离岸人民币 226,145 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 (107) 美元 85,945 离岸人民币 545,328 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 (147) 美元 100,976 离岸人民币 640,651 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 (180) 美元 98,653 离岸人民币 625,711 2022 年 4 月 21 日 花旗银行，伦敦 (208) 美元 83,629 离岸人民币 529,454 2022 年 4 月 21 日 美林国际，伦敦 (328) 美元 1,273,663 离岸人民币 8,079,836 2022 年 4 月 21 日 法国巴黎银行 (2,432) 美元 5,160,294 离岸人民币 32,762,019 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 (5,723) 美元 2,508,139 离岸人民币 15,897,674 2022 年 4 月 21 日 加拿大皇家银行 (6,898) 美元 180,522,843 离岸人民币 1,144,902,048 2022 年 4 月 21 日 高盛国际，伦敦 (391,129) 美元 95,013 离岸人民币 604,900 2022 年 5 月 20 日 美林国际，伦敦 (9) ──────── 未实现总亏损 (550,987) -------------- 未实现净亏损 (405,547) ════════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 第十一至十五页之附注乃属本财务报表之一部分。 - 8 - 财务状况表 截至二零二二年三月三十一日(未经审计) 二零二二年 三月三十一日 二零二一年 九月三十日 美元 美元 资产 银行现金 1,739,275 11,813,290 应收经纪款项 442,540 908,248 分配应收款项 735,178 4,183,226 衍生性产品 145,440 705,447 投资 752,468,198 957,483,740 股息及其他应收款项 2,737,136 1,416,108 ─────────── ─────────── 总资产 758,267,767 976,510,059 ------------------- ------------------- 负债 应付经纪款项 897,173 8,299,348 赎回应付款项 882,614 1,339,982 衍生性产品 550,987 43,530 应付税项 - 817,916 其他应付款项 1,025,093 1,439,915 ─────────── ─────────── 总负债(不含可赎回份额持有人 应占净资产) 3,355,867 11,940,691 ------------------- ------------------- 可赎回份额持有人应占净资产 [附注 3] 754,911,900 964,569,368 ═══════════ ═══════════ 综合收益表 截至二零二二年三月三十一日止期间(未经审计) 二零二一年 十月一日至 二零二二年 三月三十一日 二零二零年 十月一日至 二零二一年 三月三十一日 美元 美元 收入 投资及衍生性产品净(亏损)╱收 益[附注 4] (130,569,994) 146,476,110 股息收入 5,410,385 4,451,637 存款利息 3,455 11,557 汇兑净亏损 (466,929) (90,286) ─────────── ─────────── (125,623,083) 150,849,018 ------------------- ------------------- 支出 管理费用[附注 5(a)] 6,648,345 6,469,243 交易成本[附注 5(a), 5(b)] 468,756 565,371 托管费用及银行费用[附注 5(a), 5(b)] 159,204 130,427 受托人费用[附注 5(b)] 119,931 116,953 基金注册登记机构费用[附注 5(a)] 73,143 79,835 核数师酬金 24,355 13,761 法律及专业费用 10,870 35,551 估值费用[附注 5(a)] 8,470 8,400 印刷及出版支出 941 3,668 其他经营费用 13,427 4,204 ─────────── ─────────── 7,527,442 7,427,413 ------------------- ------------------- 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 第十一至十五页之附注乃属本财务报表之一部分。 - 9 - 综合收益表(续) 截至二零二二年三月三十一日(未经审计) 二零二一年 十月一日至 二零二二年 三月三十一日 二零二零年 十月一日至 二零二一年 三月三十一日 美元 美元 净经营(亏损)╱利润 (133,150,525) 143,421,605 财务成本 利息费用[附注 5(b)] (1,759) (3,077) ─────────── ─────────── 除税前(亏损)╱利润 (133,152,284) 143,418,528 税项 210,270 (873,930) ─────────── ─────────── 可赎回份额持有人应占净资产及 总综合收益之(减少)╱增加 (132,942,014) 142,544,598 ═══════════ ═══════════ 可赎回份额持有人应占净资产变动表 截至二零二二年三月三十一日止期间(未经审计) 二零二一年 十月一日至 二零二二年 三月三十一日 二零二零年 十月一日至 二零二一年 三月三十一日 美元 美元 期初可赎回份额持有人应占净资产 964,569,368 704,424,928 ------------------- ------------------- 分配可赎回份额[附注 3] 41,737,816 229,229,924 赎回可赎回份额[附注 3] (118,453,270) (135,472,412) ─────────── ─────────── 净(赎回)╱分配 (76,715,454) 93,757,512 ------------------- ------------------- 887,853,914 798,182,440 可赎回份额持有人应占净资产及 总综合收益之(减少)╱增加 (132,942,014) 142,544,598 ─────────── ─────────── 期末可赎回份额持有人应占净 资产 754,911,900 940,727,038 ═══════════ ═══════════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 第十一至十五页之附注乃属本财务报表之一部分。 - 10 - 现金流量表 截至二零二二年三月三十一日止期间(未经审计) 二零二一年 十月一日至 二零二二年 三月三十一日 二零二零年 十月一日至 二零二一年 三月三十一日 美元 美元 经营业务 购入投资及衍生性产品 (161,486,897) (260,787,596) 出售投资及衍生性产品所得款项 230,132,363 172,271,385 已收股息 4,092,702 3,475,770 已收利息 2,871 11,572 已付受托人费用 (124,642) (109,940) 已付基金注册登记机构费用 (145,203) (150,180) 已付交易成本 (538,159) (563,948) 已付税项 (607,646) (666,502) 已付管理费用 (6,934,504) (6,063,741) 其他 (744,209) (394,365) ─────────── ─────────── 经营业务所产生╱(运用)之现金 净额 63,646,676 (92,977,545) ------------------- ------------------- 融资活动 已付利息 (1,759) (3,077) 分配可赎回份额所得款项 45,185,864 227,660,137 赎回可赎回份额付款 (118,910,638) (137,146,267) ─────────── ─────────── 融资活动所(运用)╱产生之现金 净额 (73,726,533) 90,510,793 ------------------- ------------------- (续) 二零二一年 十月一日至 二零二二年 三月三十一日 二零二零年 十月一日至 二零二一年 三月三十一日 美元 美元 现金及现金等价物之减少 (10,079,857) (2,466,752) 期初现金及现金等价物 11,813,290 6,376,651 现金及现金等价物之汇兑收益 5,842 26,481 ─────────── ─────────── 期末现金及现金等价物 1,739,275 3,936,380 ═══════════ ═══════════ 现金及现金等价物余额分析： 银行现金 1,739,275 3,936,380 ═══════════ ═══════════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 11 - 财务报表之附注 1 本基金 摩根太平洋证券基金(“本基金”)根据一九七八年四月七日的信托契约(经修订)(“信托契约”)成立，受香港法律监管。本基金已 获香港证券及期货事务监察委员会(“证监会”)认可。 本基金的投资目标为通过主要投资(即至少为资产净值总额的 70%)于亚太区(包括日本、澳大利亚和新西兰)内的公司的证券，为 投资者提供长期资本增长。 根据信托契约，管理人可决定发行不同产品类别(分别称为“类别”)，虽然各类别之资产将作共同投资，但各类别可应用特定的 收费结构、货币或收益分配政策。由于各类别有不同的收费结构，因此每类别应占之资产净值可能不同。 所有基金份额持有人于份额持有人会议上的权利是相同的，包括召开会议、表决或以其他方式行使的权利。 2 主要会计政策概览 (a) 中期财务报表之会计政策 编制本未经审计简明中期财务报表所使用的会计政策和计算方法与截至二零二一年九月三十日止年度财务报表所采纳的会计 政策和计算方法一致。 (b) 投资及衍生性产品 分类 对于投资及衍生性产品，本基金基于其管理该等金融资产的经营模式及该等金融资产的合同现金流量特点进行分类。本基金 按公平值对金融资产组合进行管理并评估业绩。本基金主要关注公平值信息，并运用该等信息对资产业绩进行评估，从而作 出相应决策。 公平值为负数的衍生性产品合约列示为按公平值透过损益列账的负债。 当预期某一借入证券的市值将会下跌时，本基金出售该证券进行卖空，或通过卖空进行套汇交易。卖空被分类为按公平值透 过损益列账的金融负债。 因此，本基金将所有的投资组合归类为按公平值透过损益列账的金融资产或负债。 确认、终止确认及计量 投资及衍生性产品之买卖于交易日确认。投资及衍生性产品先以公平值确认，其后以公平值重新计量。投资及衍生性产品所 产生之已实现及未实现收益及亏损确认于综合收益表内。当收取投资及衍生性产品现金流量的权利已终止或本基金已转移差 不多所有风险和回报时，即终止确认投资及衍生性产品。 公平值估计 公平值指在计量日期，于一项有序交易中由市场参与者出售一项资产而应收取或转让一项负债而应支付的价格。在活跃市场 中买卖的金融资产和负债的公平值，按最后交易价计算。当被投资公司的证券交易暂停，该投资的价值按基金管理人估计的 公平值计算。在非活跃市场中进行金融工具交易时，以市场报价、交易商╱经纪报价或其他获可观察输入值支持的报价来源 作为估值。 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 12 - 债务证券的公平值按包括应计利息的报价计算。 集体投资计划的投资以基于相关基金管理人决定的各基金每份额净资产价值得出的公平值而计算，或如集体投资计划为上市 或在交易所买卖，则以最后交易价计算。 未平仓期货和掉期合约是以在估值日的长短仓最后交易价估值。最后交易价与合约价格之间的差额在综合收益表确认。 未平仓期权是以在估值日的长短仓最后交易价估值。最后交易价与溢价金额╱合约价格之间的差额在综合收益表确认。 远期外汇合约是以估值日的远期利率定价。远期利率与合约利率之间的差额在综合收益表确认。 (c) 证券借贷 证券贷出协议由具有适当财务状况的机构订立，并被受托人和公平交易商业条款所接受。证券贷出包含在本基金的投资组合 中。相关证券贷出收入在综合收益表中列账。证券贷出的抵押品一般包括表外交易的非现金抵押，因此不包含在财务报表中。 本基金可订立以卖空为目的之证券借贷安排。短仓指提供已售，但尚未购买的证券之责任，并以投资的公平值列账。于期╱ 年内借来的证券为资产负债表外交易，因此不包括在基金的投资组合中。证券借贷有关的抵押品一般包括现金抵押，并分开 纳入财务状况表内。 (d) 外币折算 功能及呈列货币 本基金采用美元作为其功能及呈列货币。 交易及结余 外币交易按交易日期适用之汇率折算为功能货币。 外币交易和按期╱年终汇率换算外币资产和负债产生的汇兑盈亏在综合收益表确认。 与现金及现金等价物有关的汇兑盈亏在综合收益表内的“汇兑净收益╱亏损”中呈列。与按公平值透过损益列账的金融资产 及金融负债有关的汇兑盈亏在综合收益表内的“投资及衍生性产品净收益╱亏损”中呈列。 (e) 销售份额所得款项及赎回份额支付款项 每份额资产净值于每个交易日计算。认购╱申购或赎回份额的价格将通过参考相关交易日营业时间结束时每份额资产净值计 算。这是按照信托契约的条文计算，因而可能与财务报表中的会计政策不同。 可赎回份额持有人有权选择赎回份额，此等份额在财务状况表上分类为金融负债，代表可赎回份额持有人应占净资产(或 “资产净值”或“净资产”或“NAV”)。如果可赎回份额持有人行使他的赎回权，则将可赎回金额以应付账款的形式在财 务状况表入账。 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 13 - 3 已发行份额数目及可赎回份额持有人应占净资产(每份额) 二零二一年十月一日至二零二二年三月三十一日 美元类别 (累计) PRC 人民币对冲份额 (累计) PRC 美元份额 (累计) 份额 份额 份额 已发行份额数目： 期初 992,884.208 59,113,270.990 6,050,155.550 总分配 34,489.830 3,545,871.250 372,316.200 总赎回 (60,687.947) (17,666,998.980) (828,601.070) ──────────── ───────────── ──────────── 期末 966,686.091 44,992,143.260 5,593,870.680 ════════════ ═════════════ ════════════ 二零二零年十月一日至二零二一年三月三十一日 美元类别 (累计) PRC 人民币对冲份额 (累计) PRC 美元份额 (累计) 份额 份额 份额 已发行份额数目： 期初 1,004,482.785 44,928,903.500 4,124,414.630 总分配 109,425.066 29,678,119.440 2,300,447.460 总赎回 (103,509.730) (13,004,496.840) (1,248,987.400) ──────────── ───────────── ──────────── 期末 1,010,398.121 61,602,526.100 5,175,874.690 ════════════ ═════════════ ════════════ 二零二二年三月三十一日 美元类别 (累计) PRC 人民币对冲份额 (累计) PRC 美元份额 (累计) 美元 人民币 美元 可赎回份额持有人应占净资产 483,374,290 1,006,621,079 112,967,159 ════════════ ═════════════ ════════════ 可赎回份额持有人应占净资产(每份额) 500.03 22.37 20.19 ════════════ ═════════════ ════════════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 14 - 二零二一年九月三十日 美元类别 (累计) PRC 人民币对冲份额 (累计) PRC 美元份额 (累计) 美元 人民币 美元 可赎回份额持有人应占净资产 583,170,978 1,535,161,132 143,536,424 ════════════ ═════════════ ════════════ 可赎回份额持有人应占净资产(每份额) 587.35 25.97 23.72 ════════════ ═════════════ ════════════ 4 投资及衍生性产品净(亏损)╱收益 二零二一年 十月一日至 二零二二年 三月三十一日 二零二零年 十月一日至 二零二一年 三月三十一日 美元 美元 投资及衍生性产品价值未实现收益╱亏损之变动 (190,980,816) 70,884,017 投资及衍生性产品销售之实现收益 60,410,822 75,592,093 ───────────── ───────────── (130,569,994) 146,476,110 ═════════════ ═════════════ 5 与受托人及其关联人士以及管理人及其关联人士之交易 (a) 截至二零二二年三月三十一日及二零二一年三月三十一日止期间，支付给管理人，摩根基金(亚洲)有限公司，及其关联人士 的金额如下： 二零二一年 十月一日至 二零二二年 三月三十一日 二零二零年 十月一日至 二零二一年 三月三十一日 美元 美元 管理费用 6,648,345 6,469,243 基金注册登记机构费用 73,143 79,835 托管费用及银行费用 8,940 3,731 估值费用 8,470 8,400 交易成本 5,746 6,989 ═════════════ ═════════════ 摩根太平洋证券基金 截至二零二二年三月三十一日止半年度报告 - 15 - (b) 截至二零二二年三月三十一日及二零二一年三月三十一日止期间，支付给受托人，汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司，及其 关联人士的金额如下： 二零二一年 十月一日至 二零二二年 三月三十一日 二零二零年 十月一日至 二零二一年 三月三十一日 美元 美元 受托人费用 119,931 116,953 托管费用及银行费用 102,160 87,382 交易成本 11,641 19,478 利息费用 1,759 3,077 ═════════════ ═════════════ 6 收益分配 本期间无任何收益分配(二零二一年三月三十一日：无)。 www.cifm.com |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 基金公司官网 | ||||||||
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