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| 前海联合鑫享价值混合A(011632) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 2785389 | ||||||||
| 基金代码 | 011632 | ||||||||
| 公告日期 | 2022-04-26 | ||||||||
| 编号 | 5 | ||||||||
| 标题 | 新疆前海联合鑫享价值混合型证券投资基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 新疆前海联合鑫享价值混合型证券投资基金 托管协议 基金管理人：新疆前海联合基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 二〇二二年四月 目 录 一、基金托管协议当事人 ....................................................................................... 3 二、基金托管协议的依据、目的、原则 ............................................................... 5 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ............................................... 6 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ......................................................... 15 五、基金财产的保管 ............................................................................................. 16 六、指令的发送、确认及执行 ............................................................................. 20 七、交易及清算交收安排 ..................................................................................... 24 八、基金净值信息计算和会计核算 ..................................................................... 31 九、基金收益与分配 ............................................................................................. 34 十、基金信息披露 ................................................................................................. 36 十一、基金费用与税收 ......................................................................................... 39 十二、基金份额持有人名册的保管 ..................................................................... 42 十三、基金有关文件档案的保存 ......................................................................... 43 十四、基金管理人和基金托管人的更换 ............................................................. 44 十五、禁止行为 ..................................................................................................... 47 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ............................................. 49 十七、违约责任 ..................................................................................................... 51 十八、争议解决方式 ............................................................................................. 52 十九、托管协议的效力 ......................................................................................... 53 二十、其他事项 ..................................................................................................... 54 二十一、托管协议的签订 ..................................................................................... 55 鉴于新疆前海联合基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存 续的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力， 拟募集发行新疆前海联合鑫享价值混合型证券投资基金（以下简称“本基金”或“基 金”）； 鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银 行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于新疆前海联合基金管理有限公司拟担任新疆前海联合鑫享价值混合型证 券投资基金的基金管理人，兴业银行股份有限公司拟担任新疆前海联合鑫享价值 混合型证券投资基金的基金托管人； 为明确新疆前海联合鑫享价值混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管 人之间的权利义务关系，特制订本托管协议； 除非另有约定，《新疆前海联合鑫享价值混合型证券投资基金基金合同》（以 下简称“基金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵 触应以基金合同为准，并依其条款解释。 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：新疆前海联合基金管理有限公司 注册地址：新疆乌鲁木齐经济技术开发区维泰南路1号维泰大厦1506室 办公地址：深圳市南山区桂湾四路197号前海华润金融中心T1栋第28和29 层 邮政编码：518057 法定代表人：吴昱村 成立时间：2015年8月7日 批准设立机关：中国证监会 批准设立文号：证监许可【2015】1842号 组织形式：其他有限责任公司 注册资本：贰亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：基金募集，基金销售，特定客户资产管理、资产管理及中国证监 会许可的其他业务 （二）基金托管人 名称：兴业银行股份有限公司 注册地址：福州市湖东路154号 办公地址：上海市银城路167号 法定代表人：吕家进 成立日期：1988年8月22日 基金托管业务批准文号：证监基金字[2005]74号 组织形式：股份有限公司 注册资本：207.74亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付；承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以 外的有价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售 汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业 务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行业监 督管理机构批准的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） 二、基金托管协议的依据、目的、原则 （一）订立托管协议的依据 本托管协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投资基 金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以 下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以 下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简 称“《信息披露办法》”）、《证券投资基金托管业务管理办法》、《公开募集开放 式证券投资基金流动性风险管理规定》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则 第7号＜托管协议的内容与格式〉》、《新疆前海联合鑫享价值混合型证券投资基 金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关法律、法规制定。 （二）订立托管协议的目的 订立本托管协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保 管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利 义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有 人合法权益的原则，经协商一致，签订本托管协议。 （四）侧袋机制 若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募 说明书的规定。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金 投资范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的 股票（包括主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、 港股通标的股票、债券（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、政府支持机 构债券、政府支持债券、地方政府债、可转换债券（含可分离交易可转债）、可交 换公司债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、 银行存款、货币市场工具、同业存单、资产支持证券、股指期货、国债期货、信 用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中 国证监会的相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金 投资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： 1、按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比例为： 本基金股票投资占基金资产比例为60%-95%（其中港股通标的股票投资比例 不得超过股票资产的50%）。每个交易日日终在扣除国债期货合约和股指期货合 约需缴纳的交易保证金后，本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日 在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款 等。 如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行 适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金参与股指期货、国债期货交易，应符合法律法规规定和基金合同约定 的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。 2、根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投 资限制： （1）本基金股票投资占基金资产的比例为60%-95%（其中港股通标的股票投 资比例不得超过股票资产的50%）； （2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交 易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政 府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （3）本基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内地和香港同时上市的 A+H股合计计算），其市值不超过基金资产净值的10％； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在 内地和香港同时上市的A+H股合计计算），不超过该证券的10％，完全按照有关 指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制； （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的10％； （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％； （7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的10％； （8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年， 债券回购到期后不得展期； （12）本基金参与投资股指期货交易，须遵循以下投资比例限制： 1）在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净 值的10%； 2）在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股 票总市值的20%； 3）在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过 上一交易日基金资产净值的20%； 4）所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应 当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； （13）本基金参与投资国债期货交易，须遵循以下投资比例限制： 1）在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净 值的15%； 2）在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债 券总市值的30%； 3）所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国 债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关 约定； 4）在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过 上一交易日基金资产净值的30%； （14）本基金参与股指期货或国债期货交易，在任何交易日日终，持有的买 入股指期货和国债期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产 支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； （15）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通 股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组 合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%； 完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的 特殊投资组合可不受前述比例限制； （16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净 值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资 产的投资； （17）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范 围保持一致； （18）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； （19）本基金不持有合约类信用衍生品； （20）本基金不持有具有信用保护卖方属性的信用衍生品； （21）本基金投资的信用衍生品交易名义本金不得超过本基金中对应受保护 债券面值的100%；投资于同一信用保护卖方的各类信用衍生品交易名义本金合计 不得超过基金资产净值的10%。因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规 模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的， 基金管理人应当在3个月内进行调整； （22）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行； （23）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（2）、（9）、（16）、（17）、（21）项外，因证券、期货市场波动、证 券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合 上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会 规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基 金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开 始。 法律、行政法规或监管部门取消或调整上述投资组合比例限制，如适用于本 基金，基金管理人可在履行适当程序后，按照取消或调整后的规定修改基金合同。 基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的，应当根据风险管理的原则， 并制定严格的授权管理制度和投资决策流程。基金管理人运用基金财产投资证券 衍生品种的具体比例，应当符合中国证监会的有关规定。 本基金在开始进行股指期货、国债期货投资之前，应与基金托管人就股指期 货、国债期货清算、估值、交割等事宜另行具体协商。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协 议项下的基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基金管理 人基金投资禁止行为进行监督。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，但须提 前公告。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理 人参与银行间债券市场进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标 准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交 易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银 行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行 间债券市场交易对手名单进行交易，如基金管理人在基金投资运作之前未向基金 托管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可全市场交易对 手。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新， 新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议 进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名 单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个工 作日内与基金托管人协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行 交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷，基金托管人不承担由此 造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确 定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人有权向相关交 易对手追偿，基金托管人应予以必要的协助与配合。基金托管人根据银行间债券 市场成交单对本基金银行间债券交易的交易对手及其结算方式进行监督。如基金 托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易 时，基金托管人应及时书面或以双方认可的其他方式提醒基金管理人，经提醒后 仍未改正时造成基金财产损失的，基金托管人不承担由此造成的相应损失和责任。 如果基金托管人未能切实履行监督职责，导致基金出现风险或造成基金资产损失 的，基金托管人应承担相应责任。 （五）基金托管人对基金投资银行存款进行监督。 基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行 存款业务账目及核算的真实、准确。基金管理人应当按照有关法规规定，与基金 托管人、存款机构签订相关书面协议。基金托管人应根据有关相关法规及协议对 基金银行存款业务进行监督与核查，严格审查、复核相关协议、账户资料、投资 指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运 作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各 项规定。 基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定， 确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应 据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金管理人 在基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理人认可 所有银行。 基金管理人承担定期存款提前支取的损失。 （六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资 流通受限证券进行监督。 1、基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受 限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 2、流通受限证券与上文提及的流动性受限资产不同，包括由《上市公司证券 发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时 明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时 停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 3、在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流程、 风险控制等规章制度并提交给基金托管人。基金管理人应当根据基金的投资风格 和流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在相关制度中明确具体比 例，避免基金出现流动性风险。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供 流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额 度和投资比例控制情况。 4、在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金托管 人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件(如有)：拟 发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与承销商签 订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、划款账 号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整。 5、基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监 会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及 总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 6、基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控制 制度、流动性风险处置预案情况进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面信 息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人在 投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看 基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资 料的权利。如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请 求解决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托管 人没有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。 7、相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。 （七）基金托管人依据有关法律法规的规定、基金合同和本托管协议的约定 对于基金关联交易进行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略，遵循基金 份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制， 按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应 事先相互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有其他重大利害 关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单，加盖公章并书面提交，并确保所 提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有责 任保管真实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后 基金管理人及基金托管人应及时发送另一方，另一方于2个工作日内进行回函确 认已知名单的变更。一方收到另一方书面确认后，新的关联交易名单开始生效。 （八）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产 净值计算、各类基金份额净值、各类基金份额累计净值计算、应收资金到账、基 金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登 载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 （九）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保 护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会 计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召 开基金份额持有人大会审议。 侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业 绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变 现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的规定。 基金托管人应当依照法律法规和基金合同约定，加强对侧袋机制启用、特定 资产处置和信息披露等方面的复核和监督。不满足中国证监会规定和基金合同约 定实施条件的，不得启用侧袋机制。 （十）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违 反法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方 式通知基金管理人限期纠正。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书 面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基 金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限 内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督 促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正 的，基金托管人应报告中国证监会。如果基金托管人未能切实履行监督职责，导 致基金出现风险或造成基金资产损失的，基金托管人应承担相应责任。 （十一）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同 和本托管协议对基金业务执行核查。 对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或 就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和 本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极 配合提供相关数据资料和制度等。 （十二）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法 律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即以书面或以 双方认可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相应损失由基金管理人承担。 （十三）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监 会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人 无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺 诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的， 基金托管人应报告中国证监会。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 但不限于基金托管人是否安全保管基金财产、是否分别开设基金财产的资金账户、 证券账户和期货账户以及其他等投资所需账户、是否复核基金管理人计算的基金 资产净值、各类基金份额净值、各类基金份额累计净值、是否根据基金管理人指 令办理清算交收、进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等 违反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以 书面形式通知基金托管人限期纠正。 基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式向基金管理人发出回函，说 明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基 金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积 极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核 查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会， 同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出 警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产； 2、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户和其 他投资所需账户； 3、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他 业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立； 4、基金托管人按照基金合同和本托管协议的约定保管基金财产，如有特殊情 况双方可另行协商解决； 5、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确 定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管 人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金 管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助 与配合，但对此不承担相应责任； 6、基金托管人应安全、完整地保管基金资产；未经基金管理人的正当指令， 不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管人实际有效控制下 的实物证券的损坏、灭失，基金托管人不承担责任； 7、基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机 构的基金财产，由于该等机构或该等机构会员单位等本托管协议当事人外第三方 的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金财产造成的损失等不承担责任； 8、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基 金财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行开 立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、 基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》、基金合同等有关规定后，基金 管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时 在规定时间内，聘请会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由 参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。 3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规 定办理退款等事宜，基金托管人应给予充分的协助与配合。 （三）基金银行账户的开立和管理 1、基金托管人以基金托管人的名义开设资产托管专户，保管基金财产的银行 存款。该资产托管专户同时也是基金托管人在法人集中清算模式下，代表所托管 的包括本基金财产在内的所有托管资产与中国证券登记结算有限责任公司进行一 级结算的专用账户。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币 收支活动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行。基金管理人、基金托管人 可根据实际情况需要，为本基金开立资金清算辅助账户，以办理相关的资金汇划 业务。 2、基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管 人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金 的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 （四）定期存款账户 基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户， 其预留印鉴经各方商议后预留。对于任何的定期存款投资，基金管理人都必须和 存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务，该协议作为划款指令附件。 该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书不得被质押或以任何方式被抵押，并 不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管专户（明 确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户”。如定期存款协议中未体现 前述条款，基金托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。在取得存款证实书后， 基金托管人保管证实书正本或者复印件。基金管理人应该在合理的时间内进行定 期存款的投资和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若 产生息差（即本基金已计提的资金利息和提前支取时收到的资金利息差额），该息 差的处理方法由基金管理人和基金托管人双方协商解决。 （五）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为 基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的 管理和运用由基金管理人负责。 4、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结 算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一 级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交 收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托 管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 （六）债券托管账户的开立和管理 基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责 任公司及银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以本基金的名义在中央国 债登记结算有限责任公司与银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管账户， 并代表基金进行银行间市场债券的结算。 （七）股指期货/国债期货的相关账户的开立和管理 基金管理人、基金托管人应当按照相关规定开立期货结算账户、期货资金账 户，在中国金融期货交易所获取交易编码。期货结算账户名称、期货资金账户名 称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。 （八）其他账户的开立和管理 1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定， 由基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。 2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定。 （九）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的 保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限 公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的 代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让，由 基金管理人和基金托管人共同办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券 在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基 金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。 （十）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基 金管理人、基金托管人保管。除本托管协议另有规定外，基金管理人代表基金签 署与基金财产有关的重大合同时应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份 正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人， 并及时将正本送达基金托管人处。因基金管理人发送的合同传真件与事后送达的 合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人负责。重大合同的保管期限为不少 于法律法规的规定，但法律法规或监管部门另有规定的除外。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权 业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指 令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1、基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 2、基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，该文件应加盖公章（已出 具统一授权书的除外）。文件内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签字或 签章样本，授权文件应注明被授权人相应的权限及有效时限。 3、基金托管人在收到授权文件并经电话确认后，授权文件即生效。基金管理 人应在授权文件生效的5个工作日内将授权文件原件寄送基金托管人。 4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权 人及相关操作人员以外的任何人泄漏；但法律法规规定或有权机关要求的除外。 （二）指令的内容 1、指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款指 令、实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。 2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、 金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字。 （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1、指令的发送 基金管理人发送指令应采用传真方式或双方协商一致的其他方式。 基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易 权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约 定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或 更改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本托管协议确认后，则对 于此后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人 不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。 基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印鉴 后及时传真给基金托管人，并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易需 要取消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人。 2、指令的确认 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单， 并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托管人 应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名，如有疑问必须及时通知基金管 理人。 3、指令的时间和执行 基金管理人向基金托管人发送有效划款指令时，应确保基金托管人有足够的 处理时间，除需考虑资金在途时间外，还需给基金托管人留有2个工作小时的复 核和审批时间。基金管理人在每个工作日的15:00以后发送的要求当日支付的划款 指令，基金托管人应尽力在指定时间内完成资金划拨，但不保证当天能够执行。 有效划款指令是指指令要素（包括收款人、收款账号、收款银行、金额（大、小 写）、款项事由、支付时间）准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头 寸充足的划款指令。指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能 及时到账所造成的损失由基金管理人承担。基金管理人向基金托管人下达指令时， 应确保基金资金账户有足够的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下 向基金托管人发出的投资指令、赎回、分红资金等的划拨指令，基金托管人可不 予执行，但应立即通知基金管理人。基金托管人不承担因未执行该指令造成损失 的责任。 基金托管人对符合法律法规、基金合同和本托管协议的指令应在规定期限内 执行，不得延误。指令执行完毕后，基金托管人应及时通知基金管理人。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同，指令发 送人员无权或超越权限发送指令。 基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执 行，并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明， 并加盖业务用章。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反基金合同约定 的，应当视情况暂缓或拒绝执行，应及时以书面形式通知基金管理人纠正，基金 管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认，由此 造成的损失由基金管理人承担。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令执行，应在发现后 立即采取措施予以弥补；若对基金管理人、基金财产或基金份额持有人造成损失 的，应由基金托管人赔偿由此造成的损失。 （七）更换被授权人员的程序 基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应当当日传真通 知基金托管人，同时基金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓名、权限、 预留印鉴和签字或签章样本。基金托管人在收到授权变更通知并经电话确认后， 授权文件即生效，原授权文件同时废止。基金管理人应在指令授权变更生效后的5 个工作日内将指令授权书原件寄送基金托管人。被授权人变更通知生效前，基金 托管人仍应按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力。 （八）其他事项 基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否 与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人。基 金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任； 基金托管人未执行或未及时执行基金管理人的合法指令，导致基金财产遭受损失 的，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。 基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合 同或协议，明确约定债券过户具体事宜。否则，基金管理人需对所认购债券的过 户事宜承担相应责任。 基金管理人同意基金托管人根据其收到的中国证券登记结算有限责任公司或 深、沪证券交易所的交易数据与中国证券登记结算有限责任公司进行交收。基金 投资发生的所有场内交易的清算交收，由基金托管人根据相关登记结算公司的结 算规则办理，基金管理人不需要另行出具指令。 遵照中登上海预交收制度、中登深圳结算互保金制度、中登上海深圳备付金 管理办法等有关规定所做的结算备付金、保证金及最低结算备付金的调整也视为 基金管理人向基金托管人发出的有效指令，无须基金管理人向基金托管人另行出 具指令，基金托管人应予以执行。 本基金资金账户发生的银行结算费用等银行费用，由基金托管人直接从资金 账户中扣划，无须基金管理人出具指令。 七、交易及清算交收安排 （一）选择证券、期货买卖的证券、期货经营机构 1、基金管理人负责选择代理本基金财产证券买卖的证券经营机构，并与其签 订证券交易单元使用协议。 2、基金管理人应及时将本基金财产证券交易单元号、佣金费率等基本信息以 及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。 3、基金管理人与基金托管人配合完成交易单元的合并清算事宜，基金管理人 在交易前应确认相关合并清算事宜已办结。若基金管理人在合并清算办结前交易， 则相关的交收责任由基金管理人承担。 4、基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期 货经纪合同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确规定 的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1、关于基金资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司多边净额结算要 求的证券交易以及新股业务： （1）基金托管人、基金管理人应共同遵守中登公司制定的相关业务规则和规 定，该等规则和规定自动成为本款规定的内容。基金管理人在投资前，应充分知 晓与理解中登公司针对各类交易品种制定结算业务规则和规定，并遵守基金托管 人为履行特别结算参与人的义务所制定的业务规则与规定。 （2）基金托管人代理本基金与中登公司完成证券交易及非交易涉及的证券资 金结算业务，并承担由基金托管人原因造成的正常结算、交收业务无法完成的责 任；若由于基金管理人原因造成基金托管人无法正常完成结算业务，基金托管人 发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此造成基金托管人无 法按时向中国证券登记公司支付证券清算款的责任以及由此给基金托管人所托管 的其他财产造成的损失由基金管理人承担。 （3）基金管理人签署本协议，即视为同意基金管理人在构成资金交收违约且 未能按时指定相关证券作为交收履约担保物时，基金托管人可自行向结算公司申 请由结算公司协助冻结基金管理人证券账户内相应证券，无需基金管理人另行出 具书面确认文件。 （4）基金托管人遵照中登公司上海分公司和中登公司深圳分公司备付金、保 证金管理办法有关规定，确定和调整该委托财产最低结算备付金、证券结算保证 金限额，基金管理人应存放于中登公司的最低备付金、结算保证金日末余额不得 低于基金托管人根据中登公司上海和深圳分公司备付金、保证金管理办法规定的 限额。基金托管人根据中登公司上海和深圳分公司规定向委托财产支付利息。 （5）根据中登公司托管行集中清算规则，如委托财产T日进行了中登公司深 圳分公司T+1DVP卖出交易，基金管理人不能将该笔资金作为T+1日的可用头寸， 即该笔资金在T+1日不可用也不可提，该笔资金在T+2日才能划拨至托管专户。 （6）根据中国证券登记结算有限责任公司的规定，结算备付金账户内的最低 备付金、交易保证金账户内的资金按月调整按季结息，因此，基金合同终止时， 本基金可能有尚存放于结算公司的最低备付金、交易保证金以及结算公司尚未支 付的利息等款项。对上述款项，基金托管人将于结算公司支付该等款项时扣除相 应银行汇划费用后划付至本基金清算报告中指定的收款账户。基金合同终止后， 中登根据结算规则，调增计划的结算备付以及交易保证金，基金管理人应配合基 金托管人，向基金托管人及时划付调增款项，以便基金托管人履行交收职责。 （7）基金管理人知晓并确认，基金管理人管理基金资产中用于融资回购的债 券将作为基金托管人相关结算备付金账户偿还融资回购到期购回款的质押券，若 基金管理人债券回购交收违约，结算公司依法对质押券进行处置。基金管理人应 就债券回购交收违约后结算公司对质押券的处置以及基金份额持有人所应承担的 委托债券投资风险，预先书面告知基金份额持有人，并由基金份额持有人签字确 认。 2、关于基金资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司T+0非担保结算 要求的证券交易： （1）对于在沪深交易所交易的采用T+0非担保交收的交易品种（如股票质押 式回购、深圳公司债大宗交易、资产支持证券等，根据中登公司业务规则适时调 整），基金管理人需在交易当日不晚于14：00向基金托管人发送交易应付资金划 款指令（对于中登业务规则规定不是必须要勾单的，若基金管理人希望基金托管 人进行勾单处理，则需在指令上备注需要基金托管人勾单），同时将相关交易证明 文件传真至基金托管人，并与基金托管人进行电话确认，以保证当日交易资金交 收的顺利进行。对于基金管理人在14：00后出具的划款指令，特别是需要基金托 管人进行“勾单”确认的交易，基金托管人本着勤勉尽责的原则积极处理，但不保证 支付/勾单成功。 （2）基金管理人一旦出现交易后无法履约的情况，应在第一时间通知基金托 管人。对于中国结算公司允许基金托管人指定不履约的交易品种，基金管理人应 向基金托管人出具书面的取消交收指令，另，鉴于中登公司对取消交收（指定不 履约）申报时间有限，基金托管人有权在电话通知基金管理人后，先行完成取消 交收操作，基金管理人承诺日终前补出具书面的取消交收指令。 （3）若基金管理人未及时出具交易应付资金划款指令，或基金管理人在基金 资金托管账户头寸不足的情况下交易，基金托管人有权在中登公司取消交收截止 时点前半小时内主动对该笔交易进行取消交收申报，所有损失由基金管理人承担。 （4）对于根据结算规则不能取消交收的交易品种，如出现前述第（2）（3） 项所述情形的，基金管理人知悉并同意基金托管人有权（但并非确保）仅根据中 国结算公司的清算交收数据，主动将基金资金托管账户中的资金划入中国结算公 司用以完成当日T+0非担保交收交易品种的交收，基金管理人承诺在日终前向基 金托管人补出具资金划款指令。 （5）发生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人应承担相应责任： 1）基金管理人所管理的托管于基金托管人处的产品资金不足导致其自身产品 交收失败，由基金管理人承担交易失败的风险，基金托管人无义务为该产品垫付 交收款项； 2）因基金管理人未在合同约定的时间前向基金托管人提交有效划款指令，导 致基金托管人无法及时完成支付结算操作而使其自身产品交收失败的，由基金管 理人自行承担交易失败的风险； 3）因基金管理人所管理的托管于基金托管人处的产品资金不足，且占用基金 托管人最低备付金交收成功，造成基金托管人损失，则应承担赔偿责任，且基金 托管人保留根据上海银行间市场同业拆借利率向基金管理人追索利息的权利； 4）因基金管理人所托管的产品资金不足或基金管理人未在规定时间内向基金 托管人提交划款指令，且有证据证明其直接造成基金托管人托管的其他产品交收 失败和损失的，责任方应负赔偿责任。 （6）基金管理人已充分了解托管行结算模式下可能存在的交收风险。如基金 托管人托管的其他产品资金不足或过错，进而导致基金管理人管理的产品交收失 败的，则基金托管人将配合基金管理人提供相关数据等信息向其他客户追偿。 （7）对于基金采用T+0非担保交收下实时结算（RTGS）方式完成实时交收 的收款业务，基金管理人可根据需要在交易交收后且不晚于交收当日14：00向基 金托管人发送交易应收资金收款指令，同时将相关交易证明文件传真至基金托管 人，并与基金托管人进行电话确认，以便基金托管人将交收金额提回至基金资金 托管账户。 3、关于托管资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司T+N非担保结算 要求的证券交易 基金管理人知悉并同意基金托管人仅根据中国结算公司的清算交收数据主动 完成基金资金清算交收。若基金管理人出现交易后无法履约的情况，并且中国结 算公司的业务规则允许基金托管人对相关交易可以取消交收的，基金管理人应于 交收日前一工作日向基金托管人出具书面的取消交收指令，并与基金托管人进行 电话确认。 4、关于港股通的清算交收安排，基金管理人和基金托管人将另行签署协议进 行约定。 （三）银行间交易的清算交收安排 1、基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进 行交易，并负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷及损 失，基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失。 2、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印 鉴后及时传真给基金托管人，并电话确认。如果银行间中债综合业务平台或上海 清算所客户终端系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人要书面通知基 金托管人。 3、基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指令） 的截止时间为当天的15:00。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易结算指 令需提前2 个工作小时发送，并进行电话确认。对于基金管理人在15：00后出具 的划款指令，基金托管人尽量在指定时间内完成资金划拨,但不承担因时间不足导 致执行失败的责任。因指令、成交单传输不及时、未能留出足够的操作时间，致 使资金未能及时到账、债券未能及时交割所造成的损失由基金管理人承担。 4、基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金财产托管专户有足够的 资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基 金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该 指令而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的，资金备足并通知基 金托管人的时间视为指令收到时间。 5、银行间交易结算方式采用券款对付的，托管专户与该产品在登记结算机构 开立的DVP资金账户之间的资金调拨，除了登记结算机构系统自动将DVP资金 账户资金退回至托管专户的之外，应当由基金管理人出具资金划款指令，基金托 管人审核无误后执行。由于基金管理人未及时出具指令导致该产品在托管专户的 头寸不足或者DVP资金账户头寸不足导致的损失，基金托管人不承担责任。 （四）股指期货、国债期货的清算交收安排 基金财产相关期货投资将另行签订操作备忘录，具体操作按照《期货投资操 作备忘录》（协议名称以实际签署为准）的约定执行。 （五）交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 1、交易记录的核对 基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前， 必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实 际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导 致的损失由基金管理人承担。 2、资金账目的核对 资金账目由基金管理人和基金托管人按日核实。 3、证券账目的核对 基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账目 相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。 （六）基金申购和赎回业务处理的基本规定 1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。 2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给 基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性 负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令 及时划付赎回及转出款项。 3、基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作日 15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完 整。 4、登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据(包括电子数据 和盖章生效的纸制清算汇总表)，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协 商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保 存。 5、如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务，应保证上述相关事宜 按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。 6、关于清算专用账户的设立和管理 为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专 用账户，该账户由登记机构管理。 7、对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人确 定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托 管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理 人应负责向有关当事人追偿基金的损失且基金托管人需予以必要的协助与配合。 8、赎回和分红资金划拨规定 拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人 应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付， 如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义 务。 9、资金指令 除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与 投资有关的付款、赎回资金和分红划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。 （七）申购、赎回的资金清算 基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，净额在最晚不迟于T+3日 上午11：00前在基金管理人总清算账户和资产托管专户之间交收。 如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于未准 时到账的资金，应及时通知基金管理人划付。对于未准时划付的资金，基金托管 人应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。后果严重 的基金托管人应向中国证监会报告。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划 付。划款指令的下达程序应当按照本协议第六条规定的程序办理。对于未准时划 付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托 管人承担。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。 （八）基金转换 1、在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人应 函告基金托管人并就相关事宜进行协商。 2、基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体资 金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时 的公告执行。 3、本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行公 告。 （九）投资银行存款的特别约定 1、本基金投资银行存款，必须采用双方认可的方式办理。 2、基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知基金托管人， 以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。 八、基金净值信息计算和会计核算 （一）基金净值信息的计算、复核与完成的时间及程序 1、基金净值信息 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 各类基金份额净值是指按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当日 该类基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基 金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的， 从其规定。本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值和基金 份额累计净值。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值、各类基金份额净值及各类基金 份额累计净值，并按规定公告。如遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟 计算或公告。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值、各类基金份额净值及各类基金 份额累计净值，经基金托管人复核无误后，按规定公告。但基金管理人根据法律 法规或基金合同的规定暂停估值时除外。 2、复核程序 基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后，将各类基金份额净值、各类 基金份额累计净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理 人对外公布。 3、根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理 人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的 会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按 照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。法律法规以及监管部门有强 制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 1、估值对象 基金所拥有的股票、存托凭证、债券、股指期货合约、国债期货合约、信用 衍生品和银行存款本息、应收款项、资产支持证券、其它投资等资产及负债。 2、估值方法 基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。 （三）基金份额净值错误的处理方式 基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理估值错误。 （四）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商 确认后，基金管理人应当暂停估值； 4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （五）实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 （六）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （七）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金 托管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托 管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不 符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金 管理人的账册为准。 （八）基金财务报表与报告的编制和复核 1、财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 2、报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核 对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全 一致。 3、财务报表的编制与复核时间安排 （1）报表的编制 基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；招募说明 书及基金产品资料概要按《信息披露办法》的规定进行更新和公告。在每个季度 结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制并予以公告；在上半年结束之 日起两个月内完成基金中期报告的编制并予以公告；在每年结束之日起三个月内 完成基金年度报告的编制并予以公告。基金年度报告的财务会计报告应当经符合 《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月 的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 （2）报表的复核 基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基 金托管人在收到后应在3日内进行复核，并将复核结果向基金管理人进行书面或 电子确认。基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核， 基金托管人应在收到后5个工作日内完成复核，并将复核结果向基金管理人进行 书面或电子确认。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管 人复核，基金托管人应在收到后15日内完成复核，并将复核结果向基金管理人进 行书面或电子确认。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管 人复核，基金托管人应在收到后20日内完成复核，并将复核结果向基金管理人进 行书面或电子确认。基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以传真或双 方商定的其他方式进行。 基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金 托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。核对无误后，基 金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具盖章的复核意见书或 者以电子方式确认，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应 当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对 外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。基金管理人应留足 充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。 基金托管人在对财务会计报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需向基金 管理人进行书面或电子确认，以备有权机关对相关文件审核时提示。 九、基金收益与分配 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已 实现收益的孰低数。 （三）收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： 1、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务 费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同； 2、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收 益分配，具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告；若《基金合同》生效不 满3个月可不进行收益分配； 3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金 红利或将现金红利自动转为对应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本 基金默认的收益分配方式是现金分红； 本基金不同类别的基金份额，其分红方式相互独立、互不影响；投资者不同 基金交易账户设置的基金分红方式相互独立、互不影响； 4、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日 的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； 5、同一类别每一基金份额享有同等分配权； 6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的情况下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开 基金份额持有人大会。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在 规定媒介公告。 （六）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投 资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登 记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为对应类别的基金份额。红利再投 资的计算方法，依照登记机构相关业务规则执行。 （七）实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露， 拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息 披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运 作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不应视为 基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法律、法规、规章的规定或有权机 关的要求所做出的信息披露或公开。 （二）信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金 产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金净值信息、基 金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基 金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、基金投资股指 期货/国债期货的信息披露、基金投资资产支持证券的信息披露、基金投资信用衍 生品的信息披露、基金投资流通受限证券的信息披露、基金投资港股通的信息披 露、清算报告、实施侧袋机制期间的信息披露及中国证监会规定的其他信息。基 金年度报告需经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方 可披露。 基金管理人在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中披露股指期货/国债期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益 情况、风险指标等，并充分揭示股指期货/国债期货交易对基金总体风险的影响以 及是否符合既定的投资政策和投资目标等。 基金管理人应在本基金季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说 明书更新等文件中披露信用衍生品等投资情况，包括投资策略、持仓情况等，并 充分揭示投资信用衍生品对基金整体风险的影响以及是否符合基金的投资目标及 策略。 若本基金投资了资产支持证券，需按照法规要求在季度报告、中期报告、年 度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露资产支持证券的交易情况。 基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支 持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管理 人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基 金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资产支持 证券明细。 基金管理人在本基金投资非公开发行股票等流通受限证券后2个交易日内， 在中国证监会规定媒介披露所投资流通受限证券的名称、数量、总成本、账面价 值，以及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中披露参与港股通交易的相关情况。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流 动性风险分析等。 报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形， 为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策 的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内 持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 1、职责 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为 宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜， 基金托管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定，对于本章第（二）条规定 的应由基金托管人复核的事项进行复核，基金托管人复核无误后，由基金管理人 予以公布。 基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证按照法定方式和限时 履行披露义务。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过规 定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过 中国证监会规定媒介披露。 基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金 信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外、也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基 金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中 国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不 得从基金财产中列支。 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信 息： （1）不可抗力； （2）基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时； （3）发生基金合同约定的暂停估值的情形； （4）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。 2、程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经 基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时， 按基金合同规定公布。 3、信息文本的存放 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。基金管理人和基金托管 人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 （四）本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基 金合同和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定。 十一、基金费用与税收 （一）基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、C类基金份额的销售服务费； 4、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用； 5、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金的证券、期货、衍生品等交易费用； 8、基金的银行汇划费用； 9、基金的证券、期货账户开户费用、银行账户维护费用； 10、因投资港股通股票而产生的各项合理费用； 11、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。 上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定， 法律法规另有规定时从其规定。 （二）基金管理费的计提比例和计提方法 本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方 法如下： H＝E×1.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理 费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性 支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 （三）基金托管费的计提比例和计提方法 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。托管费的计算方法如 下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管 费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性 支取。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 （四）基金销售服务费的计提比例和计提方法 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率 为0.60%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。 销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.60%年费率计提。计 算方法如下： H＝E×0.60% ÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 C类基金份额销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发 送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财 产中一次性支付给登记机构。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 （五）上述“（一）基金费用的种类”中第4－11项费用，根据有关法规及相应 协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 （六）不列入基金费用的项目 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基 金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、基金合同生效前的相关费用（包括但不限于验资费、会计师和律师费、信 息披露费用等费用）； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 （七）实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，详见招募说明书的规定。 （八）违规处理方式 基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其 他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解 释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。 （九）基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 若届时相关法律法规另有规定的，从其规定。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份 额。基金份额持有人名册由基金的登记机构根据基金管理人的指令编制和保管， 保存期自基金账户销户之日起不少于20年。基金管理人和基金托管人应按照目前 相关规则分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于法律法规的规定，但法律 法规或监管部门另有规定的除外。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制中期报告和年报前，基金管理人应将有关资料送交 基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用 途，并应遵守保密义务。 十三、基金有关文件档案的保存 （一）档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于法律法规的 规定，但法律法规或监管部门另有规定的除外。 （二）合同档案的建立 基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真 基金托管人。 （三）变更与协助 若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任 人接收相应文件。 （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、 基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存不少于法律法规的规定， 但法律法规或监管部门另有规定的除外。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 1、基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： （1）基金管理人被依法取消基金管理资格； （2）基金管理人被基金份额持有人大会解任； （3）基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； （4）法律法规及中国证监会规定和基金合同约定的其他情形。 2、基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行： （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者由单独或合计持有10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名 的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； （3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基 金管理人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案； （5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额 持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告； （6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资 料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临 时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理人 应与基金托管人核对基金资产总值和净值； （7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；审计 费用在基金财产中列支； （8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求， 应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 （二）基金托管人的更换 1、基金托管人的更换条件 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： （1）基金托管人被依法取消基金托管资格； （2）基金托管人被基金份额持有人大会解任； （3）基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； （4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 2、基金托管人的更换程序 （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者由单独或合计持有10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名 的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； （3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基 金托管人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案； （5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额 持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告； （6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务 资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时 基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对 基金资产总值和净值； （7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。审计 费用在基金财产中列支。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换 1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总 份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管 人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。 （四）新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基金托管人 或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管 人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为。 原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同的 规定收取基金管理费或基金托管费。 （五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直 接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内 容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对 相应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 十五、禁止行为 本托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产 从事证券投资。 （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平 地对待其托管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人 以外的第三人牟取利益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损 失。 （五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未 按法律法规规定的方式公开披露的信息。 （六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎 回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。 （七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高级管理人员和 其他从业人员相互兼职。 （八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、 基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 （九）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。 （十）基金管理人、基金托管人泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该 信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。 （十一）基金管理人、基金托管人玩忽职守，不按照规定履行职责。 （十二）基金财产不得用于下列投资或者活动： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4、买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； 5、向其基金管理人、基金托管人出资； 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，如适用于本基金，基金 管理人在履行适当程序后，则本基金可不再受上述规定的限制或以调整后的规定 为准。 （十三）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及法律、行政法规、中国 证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本托管协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议， 其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备 案。 （二）基金托管协议终止出现的情形 1、基金合同终止； 2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权； 4、发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组 （1）基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成 立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督 下进行基金清算。 （2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 （3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 2、基金财产清算程序 （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对清算报告进 行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 3、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而 不能及时变现、结算保证金等客观原因存在的，清算期限相应顺延。 4、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 5、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额持有人持有的 该类基金份额比例进行分配。 6、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 7、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法规 的规定。 十七、违约责任 （一）基金管理人、基金托管人不履行本托管协议或履行本托管协议不符合 约定的，应当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》 或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的， 应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额 持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对损失的赔偿，仅限于直接损失。 （三）一方当事人违约，给另一方当事人造成直接损失的，应就直接损失进 行赔偿；给基金财产造成直接损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有 权利及义务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人免责： 1、不可抗力； 2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规、市场交易规则或中 国证监会的规定作为或不作为而造成的损失等； 3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权造成 的损失等。 （四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的 措施，尽力防止损失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的 损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保 护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本托管 协议。若基金管理人或基金托管人因履行本托管协议而被起诉，另一方应提供合 理的必要支持。 （六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基 金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未 能发现错误的，由此造成基金财产或基金份额持有人损失，基金管理人和基金托 管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或 减轻由此造成的影响。 （七）本协议所指“损失”，限于直接财产损失。 十八、争议解决方式 因本托管协议而产生的或与本托管协议有关的一切争议，发生争议时，当事 人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何 一方当事人均有权将争议提交深圳国际仲裁院，根据该会届时有效的仲裁规则进 行仲裁，仲裁的地点为深圳市，仲裁裁决是终局的，并对各方当事人具有约束力。 除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履 行基金合同及本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本托管协议受中华人民共和国法律管辖。 十九、托管协议的效力 双方对托管协议的效力约定如下： （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案， 应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章，协议 当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注 册的文本为正式文本。 （二）托管协议自双方签字盖章之日起成立，自基金合同生效之日起生效。 托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公 告之日止。 （三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）本托管协议正本一式三份，协议双方各持一份，上报监管机构一份， 每份具有同等的法律效力。 二十、其他事项 如发生国家有权机关依法冻结基金份额持有人的基金账户或基金份额时，基 金管理人应予以配合，承担司法协助义务。 基金管理人、基金托管人和基金管理人指定的期货公司就合同中未尽的与期 货结算资金相关事宜签订《期货交易资金结算三方协议》（以最终签署的协议名称 为准），该协议作为本协议附件。 除本托管协议有明确定义外，本托管协议的用语定义适用基金合同的约定。 本托管协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 二十一、托管协议的签订 本托管协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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