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| 华安恒生科技ETF发起式联接(QDII)A(015282) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 2697965 | ||||||||
| 基金代码 | 015282 | ||||||||
| 公告日期 | 2022-03-21 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)招募说明书 | ||||||||
| 信息全文 | 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金 发起式联接基金（QDII） 招募说明书 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 二〇二二年三月 重要提示 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）（“以 下简称本基金”）于2022年2月10日经中国证券监督管理委员会《关于准予华安恒 生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）注册的批复》 （证监许可[2022]309号）注册，进行募集。 本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。 本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不 表明其对本基金的投资价值和市场前景作出实质性判断或保证，也不表明投资于 本基金没有风险。 本基金标的指数为恒生科技指数，指数编制方案如下： 样本空间：香港交易所主板上市的大中华公司股票，不包括外国公司和根据 香港交易所主板上市规则第 21 章上市之投资公司； 行业要求：被分类为以下其中一项恒生行业分类系统的行业类别：工业、非 必需性消费、医疗保健业、金融业、资讯科技业； 主题要求：与网络（包括移动通讯）、金融科技、云端、电子商贸及数码业 务等科技主题高度相关； 创新筛选要求：指数选股准则会考虑公司是否利用科技平台进行营运、研究 发展开支占收入之比例是否大于或等于5%及年度收入同比增长是否大于或等于 10%； 经上述筛选后，市值最大的30 只股票将被纳入成为指数成份股。 本指数每季度调整一次成分股。设有快速纳入机制，容许新上市的大型科技 企业更加适时地被纳入指数。单一成分股设置8%比例权重上限。 有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见恒生指数有限公司网站，网 址：https://www.hsi.com.hk/schi。 本基金主要投资于香港证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生 波动，投资者在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，理性判断市场， 并承担基金投资中出现的各类风险，包括：（1）本基金特有的风险，主要包括联 接基金风险、跟踪偏离风险、与目标ETF业绩差异的风险、其他投资于目标ETF 的风险、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的指数波动的风险、 基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险、境外股指期货投资风险、境内股 指期货投资风险、资产支持证券投资风险、参与融资业务的风险、参与转融通证 券出借业务的风险、港股通机制下的投资风险、跟踪误差控制未达约定目标的风 险、成份股停牌的风险、成份股退市的风险、指数编制机构停止服务的风险、存 托凭证的投资风险、基金合同自动终止的风险、科创板股票的投资风险、投资于 北交所上市股票的风险；（2）市场风险；（3）境外投资风险主要包括税务风险、 市场风险、交易风险、港股市场股价波动较大的风险等；（4）流动性风险；（5） 管理风险；（6）合规性风险；（7）操作风险；（8）基金财产投资运营过程中的增 值税；（9）本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一 致的风险。其它风险包括现金管理风险、技术风险、其他不可抗力风险等。 本基金为目标 ETF 的联接基金，二者既有联系也有区别：（1）在基金的投 资方法方面，目标 ETF 主要采取复制法，直接投资于标的指数的成份股；而本 基金则采取间接的方法，通过将绝大部分基金财产投资于目标 ETF，实现对标的 指数的紧密跟踪。（2）在交易方式方面，投资者既可以像买卖股票一样在交易所 市场买卖目标 ETF，也可以按照最小申购、赎回单位和申购、赎回清单的要求， 申购、赎回目标 ETF；而本基金则像普通的开放式基金一样，通过基金管理人及 其他销售机构按“未知价”原则进行基金的申购与赎回，但不可以在交易所市场 买卖。 本基金并不保证和目标 ETF 业绩表现完全一致，与目标 ETF 业绩表现可能 出现差异。可能引发差异的因素主要包括：（1）投资比例要求。目标 ETF 作为 一种特殊的基金品种，可将接近全部的基金资产，用于跟踪标的指数的表现；而 本基金作为普通的开放式基金，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交 易保证金后，仍需保留不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的 政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。（2）申购 赎回的影响。目标 ETF 按照最小申购、赎回单位和申购、赎回清单要求进行申 赎的方式，申购赎回对基金净值影响较小；而本基金采取按照未知价法进行申赎 的方式，大额申赎可能会对基金净值产生一定冲击。 本基金初始面值为人民币1.00元。在市场波动因素影响下，本基金净值可能 低于初始面值，本基金投资者有可能出现亏损。因折算、分红等行为导致基金份 额净值变化，不会改变基金的风险收益特征，不会降低基金投资风险或提高基金 投资收益。 投资者应当认真阅读《基金合同》、《招募说明书》、产品资料概要等信息披 露文件，了解基金的风险收益特征，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经 验、资产状况等判断基金是否和投资者的风险承受能力相适应，自主判断基金的 投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。 本基金的投资范围包括存托凭证。存托凭证是新证券品种，本基金投资存托 凭证在承担境内上市交易股票投资的共同风险外，还将承担与存托凭证、创新企 业发行、境外发行人以及交易机制相关的特有风险。 本基金由华安基金管理有限公司独立管理，未聘请境外投资顾问。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金 管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者 自负”原则，在作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险， 由投资者自行负担。 本基金可投资于境外证券，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波 动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所面临 的特别投资风险。 本基金可参与内地与香港股票市场交易互联互通机制（以下简称“港股通机 制”）下港股通相关业务，基金资产投资于港股，会面临港股通机制下因投资环 境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股 价波动较大的风险（港股市场实行T+0 回转交易，且对个股不设涨跌幅限制， 港股股价可能表现出比A 股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动可能对 基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内 地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时卖出，可能带来 一定的流动性风险）等。本基金为指数型基金，具有与标的指数相似的风险收益 特征，基金资产对港股标的投资比例会根据指数调整等发生调整。具体风险烦请 查阅本基金招募说明书的“基金的风险揭示”章节的具体内容。 基金资产投资于科创板股票，会面临科创板机制下因投资标的、市场制度以 及交易规则等差异带来的特有风险，包括但不限于退市风险、市场风险、流动性 风险、集中度风险、系统性风险、政策风险等。本基金可根据投资策略需要或市 场环境的变化，选择将部分基金资产投资于科创板股票或选择不将基金资产投资 于科创板股票，基金资产并非必然投资于科创板股票。 本基金投资于北京证券交易所上市股票，北京证券交易所主要服务于创新型 中小企业，在发行、上市、交易、退市等方面的规则与其他交易场所存在差异， 本基金须承受与之相关的特有风险，包括：中小企业经营风险、股价波动风险、 流动性风险、集中度风险、转板风险、退市风险、由于存在表决权差异安排可能 引发的风险、监管规则变化的风险等。投资者投资于本基金前，须充分知悉和了 解北京证券交易所上市股票的特点和发行、上市、交易、退市等方面的规则，在 理性判断的基础上做出投资选择。 当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应 程序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的有关章节。侧袋 机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的申 购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特 定风险。 目 录 第一部分 绪言...............................................................................................................................1 第二部分 释义...............................................................................................................................2 第三部分 风险揭示.......................................................................................................................9 第四部分 基金的投资.................................................................................................................24 第五部分 基金管理人.................................................................................................................36 第六部分 基金的募集.................................................................................................................48 第七部分 基金合同的生效.........................................................................................................55 第八部分 基金份额的申购与赎回.............................................................................................57 第九部分 基金的费用与税收.....................................................................................................70 第十部分 基金的财产.................................................................................................................74 第十一部分 基金资产的估值.....................................................................................................76 第十二部分 基金的收益与分配.................................................................................................85 第十三部分 基金的会计与审计.................................................................................................87 第十四部分 基金的信息披露.....................................................................................................88 第十五部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算.........................................................96 第十六部分 基金托管人.............................................................................................................99 第十七部分 境外基金托管人...................................................................................................101 第十八部分 侧袋机制.................................................................................................................107 第十九部分 相关服务机构.......................................................................................................110 第二十部分 基金合同的内容摘要........................................................................................... 112 第二十一部分 基金托管协议的内容摘要...............................................................................113 第二十二部分 对基金份额持有人的服务...............................................................................114 第二十三部分 招募说明书存放及查阅方式...........................................................................116 第二十四部分 备查文件...........................................................................................................117 附件一：基金合同内容摘要.......................................................................................................118 附件二：托管协议内容摘要.......................................................................................................138 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 1 第一部分 绪言 《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII） 招募说明书》（以下简称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金 法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》 （以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简 称“《运作办法》”）、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》(以下 简称“《试行办法》”)、《关于实施〈合格境内机构投资者境外证券投资管理试行 办法〉有关问题的通知》(以下简称“《通知》”)、《公开募集证券投资基金运作指 引第 2 号——基金中基金指引》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 （以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作 指引第 3 号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）及其他有关规定 以及《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII） 基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书 所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本 招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合 同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合 同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份 额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同 及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权 利和义务，应详细查阅基金合同。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 2 第二部分 释义 本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式 联接基金（QDII） 2、基金管理人：指华安基金管理有限公司 3、基金托管人：指中国银行股份有限公司 4、境外托管人：指符合法律法规规定的条件，根据基金托管人与其签订的 合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构 5、基金合同或《基金合同》：指《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金（QDII）基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华安恒生科技 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）托管协议》及对该托 管协议的任何有效修订和补充 7、招募说明书或本招募说明书：指《华安恒生科技交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书》及其更新 8、基金产品资料概要：指《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金 发起式联接基金（QDII）基金产品资料概要》及其更新 9、基金份额发售公告：指《华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金 发起式联接基金（QDII）基金份额发售公告》 10、目标 ETF：指另一经中国证监会注册的交易型开放式指数证券投资基金 （以下亦简称“ETF”），该 ETF 和本基金所跟踪的标的指数相同，并且，该 ETF 的投资目标和本基金的投资目标类似，本基金主要投资于该 ETF 以求达到投资 目标。本基金选择华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）为目 标 ETF 11、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 12、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员 会第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 3 会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十 二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会 关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和 国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 13、《销售办法》：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同年 10 月 1 日实 施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出 的修订 14、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日实施的，并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决 定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做 出的修订 15、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施 的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 16、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布 机关对其不时做出的修订 17、《试行办法》：指中国证监会 2007 年 6 月 18 日公布、同年 7 月 5 日起实 施的《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及颁布机关对其不时做 出的修订 18、《通知》：指中国证监会 2007 年 6 月 18 日公布、自同年 7 月 5 日起实施 的《关于实施<合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法>有关问题的通 知》及颁布机关对其不时做出的修订 19、《指数基金指引》：指中国证监会 2021 年 1 月 22 日颁布、同年 2 月 1 日实施的《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁 布机关对其不时做出的修订 20、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 21、外管局：指国家外汇管理局 22、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委 员会 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 4 23、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义 务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 24、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 25、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内 合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会 团体或其他组织 26、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构 投资者境内证券期货投资管理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定使 用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构 投资者和人民币合格境外机构投资者 27、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者、发起 资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的 合称 28、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资 人 29、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额， 办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 30、销售机构：指华安基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监 会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务 协议，办理基金销售业务的机构 31、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和交收业务，具体内容包括 投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和交 收、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 32、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为华安基金管理有 限公司或接受华安基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 33、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所 管理的基金份额余额及其变动情况的账户 34、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机 构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起基金的基 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 5 金份额变动及结余情况的账户 35、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件， 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的 日期 36、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财 产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 37、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长 不得超过 3 个月 38、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 39、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 40、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的 开放日 41、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日) 42、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 43、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 44、《业务规则》：指《华安基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规 范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人 和投资人共同遵守 45、发起式基金：指按照《运作办法》等中国证监会规定的相关条件募集， 由基金管理人、基金管理人股东、基金管理人高级管理人员或基金经理（指基金 管理人员工中依法具有基金经理资格者，包括但可能不限于本基金的基金经理， 下同）等人员承诺认购一定金额并持有一定期限的证券投资基金 46、发起资金：指基金管理人股东资金、基金管理人固有资金、基金管理人 高级管理人员或基金经理等人员参与认购的资金。发起资金认购本基金的金额不 少于 1,000 万元，且发起资金认购的基金份额自基金合同生效之日起持有期限不 少于 3 年 47、发起资金提供方：指包括以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认购 的基金份额自基金合同生效之日起持有期限不少于 3 年的基金管理人股东、基金 管理人、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 6 48、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 49、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 50、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规 定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 51、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告 规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金 管理人管理的其他基金基金份额的行为 52、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所 持基金份额销售机构的操作 53、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申 购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 54、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数 加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入 申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10% 55、元：指人民币元 56、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银 行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 57、基金资产总值：指基金拥有的目标 ETF 份额、各类有价证券、银行存 款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和 58、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 59、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 60、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净 值和基金份额净值的过程 61、基金份额类别：指本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的 不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用， 但不从本类别的基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 7 认购/申购时不收取认购/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的， 称为 C 类基金份额 62、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及 基金份额持有人服务的费用 63、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报 刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网 站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 64、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法 以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购 与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受 限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或 交易的债券等 65、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份 额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投 资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益 不受损害并得到公平对待 66、转融通证券出借业务：指本基金以一定费率，通过证券交易所综合业务 平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归 还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务 67、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事 件 68、中国：指中华人民共和国。就基金合同而言，不包括香港特别行政区、 澳门特别行政区和台湾地区 69、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门 账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待， 属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账 户称为侧袋账户 70、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导 致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 8 备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确 定性的资产 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 9 第三部分 风险揭示 一、本基金特有的风险 1、联接基金风险 本基金为 ETF 联接基金，基金资产主要投资于目标 ETF，在多数情况下将 维持较高的目标 ETF 投资比例，基金净值可能会随目标 ETF 的净值波动而波动， 目标 ETF 的相关风险可能直接或间接成为本基金的风险。 2、跟踪偏离风险 本基金主要投资于目标 ETF 基金份额，追求跟踪标的指数，获得与指数收 益相似的回报。以下因素可能会影响到基金的投资组合与跟踪基准之间产生偏 离： （1）目标 ETF 与标的指数的偏离。 （2）基金买卖目标 ETF 时所产生的价格差异、交易成本和交易冲击。 （3）基金调整资产配置结构时所产生的跟踪误差。 （4）基金申购、赎回因素所产生的跟踪误差。 （5）基金现金资产拖累所产生的跟踪误差。 （6）基金的管理费和托管费所产生的跟踪误差。 （7）其他因素所产生的偏差。 3、与目标 ETF 业绩差异的风险 本基金为目标 ETF 的联接基金，但由于投资方法、交易方式等方面与目标 ETF 不同，本基金的业绩表现与目标 ETF 的业绩表现可能出现差异。 4、其他投资于目标 ETF 的风险 如目标 ETF 基金份额二级市场交易价格折溢价的风险、ETF 参考 IOPV 决 策和 IOPV 计算错误的风险、目标 ETF 退市风险、申购赎回失败风险等等。 5、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险 标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整 个股票市场的平均回报率可能存在偏离。 6、标的指数波动的风险 标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 10 投资人心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。 7、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险 由于标的指数调整成份股或变更编制方法、标的指数成份股发生配股或增发 等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化、成份股派发现金红利、新股市 值配售、成份股停牌或摘牌、流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合以 及与基金运作相关的费用等因素使本基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。 8、境外股指期货投资风险 本基金可投资于境外的指数的股指期货，股指期货作为一种金融衍生品，具 备一些特有的风险点。投资股指期货主要存在以下风险： （1）市场风险：是指由于股指期货价格变动而给投资者带来的风险。 （2）流动性风险：是指由于股指期货合约无法及时变现所带来的风险。 （3）基差风险：是指股指期货合约价格和指数价格之间的价格差的波动所 造成的风险，以及不同股指期货合约价格之间价格差的波动所造成的期现价差风 险。 （4）保证金风险：是指由于无法及时筹措资金满足建立或者维持股指期货 合约头寸所要求的保证金而带来的风险。 （5）信用风险：是指期货经纪公司违约而产生损失的风险。 （6）操作风险：是指由于内部流程的不完善，业务人员出现差错或者疏漏， 或者系统出现故障等原因造成损失的风险。 9、境内股指期货投资风险 本基金可投资股指期货，股指期货采用保证金交易制度，由于保证金交易具 有杠杆性，当出现不利行情时，股价指数微小的变动就可能会使投资人权益遭受 较大损失。股指期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内补足保 证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。 10、资产支持证券投资风险 本基金拟投资资产支持证券，除了面临债券所需要面临的信用风险、市场风 险和流动性风险外，还面临资产支持证券的特有风险：提前赎回或延期支付风险， 可能造成基金财产损失。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 11 11、参与融资业务的风险 本基金在法律法规允许的前提下可进行融资业务，存在投资风险、合规风险 和其他风险。基金份额持有人需承担由此带来的风险与成本。具体而言：1）投 资风险是指基金在融资业务中，因投资策略失败、对投资标的预判失误等导致基 金资产损失的风险。2）合规风险是指由于违反相关监管法规，从而受到监管部 门处罚的风险，主要包括业务超出监管机关规定范围、风险控制指标超过监管部 门规定阀值等。3）其他风险：如宏观政策变化、证券市场剧烈波动、业务规则 调整、信息技术不能正常运行等风险。 12、参与转融通证券出借业务的风险 本基金可参与转融通证券出借业务，面临的风险包括但不限于：1）流动性 风险，指面临大额赎回时，可能因证券出借原因发生无法及时变现支付赎回款项 的风险；2）信用风险，指证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付相 应权益补偿及借券费用的风险；3）市场风险，指证券出借后可能面临出借期间 无法及时处置证券的市场风险；4）其他风险，如宏观政策变化、证券市场剧烈 波动、个别证券出现重大事件、交易对手方违约、业务规则调整、信息技术不能 正常运行等风险。 13、港股通机制下的投资风险 （1）港股交易失败风险 港股通业务试点期间存在每日额度限制。在香港联合交易所开市前阶段，当 日额度使用完毕的，新增的买单申报将面临失败的风险；在香港联合交易所持续 交易时段，当日额度使用完毕的，当日本基金将面临不能通过港股通进行买入交 易的风险。 （2）汇率风险 本基金将投资港股通标的股票，在交易时间内提交订单依据的港币买入参考 汇率和卖出参考汇率，并不等于最终结算汇率。港股通交易日日终，中国证券登 记结算有限责任公司进行净额换汇，将换汇成本按成交金额分摊至每笔交易，确 定交易实际适用的结算汇率。故本基金投资面临汇率风险，汇率波动将可能对基 金的投资收益造成损失。 （3）境外市场的风险 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 12 1）本基金的将通过“沪港股票市场交易互联互通机制”投资于香港市场，在 市场进入、投资额度、可投资对象、税务政策等方面都有一定的限制，而且此类 限制可能会不断调整，这些限制因素的变化可能对本基金进入或退出当地市场 造成障碍，从而对投资收益以及正常的申购赎回产生直接或间接的影响。 2）香港市场交易规则有别于内地 A 股市场规则，此外，在“内地与香港股 票市场交易互联互通机制”下参与香港股票投资还将面临包括但不限于如下特殊 风险： a) 香港市场证券交易实行 T+0 回转交易，且对价格并无涨跌幅上下限的规 定，因此每日港股股价波动可能比 A 股更为剧烈、且涨跌幅空间相对较大。 b) 只有内地与香港两地均为交易日且能够满足结算安排的交易日才为港股 通交易日，香港出现台风、黑色暴雨或者香港联合交易所规定的其他情形时，香 港联合交易所将可能停市，在内地开市香港休市的情况下，港股通不能正常交易， 港股不能及时卖出，投资者将面临在停市期间无法进行港股通交易的风险，可能 带来一定的流动性风险；出现内地交易所证券交易服务公司认定的交易异常情况 时，内地交易所证券交易服务公司将可能暂停提供部分或者全部港股通服务，投 资者将面临在暂停服务期间无法进行港股通交易的风险，可能带来一定的流动性 风险。 c) 投资者因港股通股票权益分派、转换、上市公司被收购等情形或者异常 情况，所取得的港股通股票以外的香港联合交易所上市证券，只能通过港股通卖 出，但不得买入，内地交易所另有规定的除外；因港股通股票权益分派或者转换 等情形取得的香港联合交易所上市股票的认购权利在香港联合交易所上市的，可 以通过港股通卖出，但不得行权；因港股通股票权益分派、转换或者上市公司被 收购等所取得的非香港联合交易所上市证券，可以享有相关权益，但不得通过港 股通买入或卖出。 d) 代理投票。由于中国结算是在汇总投资者意愿后再向香港结算提交投票 意愿，中国结算对投资者设定的意愿征集期比香港结算的征集期稍早结束；投票 没有权益登记日的，以投票截止日的持有作为计算基准；投票数量超出持有数量 的，按照比例分配持有基数。 14、跟踪误差控制未达约定目标的风险 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 13 本基金为华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金的联接基金，主要通 过通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化， 力争将日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%，但因标 的指数编制规则调整或其他因素可能导致跟踪误差超过上述范围，本基金净值表 现与指数价格走势可能发生较大偏离。 15、成份股停牌的风险 标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面 临如下风险： （1）基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。 （2）停牌成份股可能因其权重占比、市场复牌预期、现金替代标识等因素 影响本基金二级市场价格的折溢价水平。 （3）若成份股停牌时间较长，在约定时间内仍未能及时买入或卖出的，则 该部分款项将按照约定方式进行结算，由此可能影响投资者的投资损益并使基金 产生跟踪偏离度和跟踪误差。 （4）在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法及时 卖出成份股以获取足额的符合要求的赎回对价，由此基金管理人可能设置较低的 赎回份额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将面临无法赎回全部或部分基金 份额的风险。 16、成份股退市的风险 指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且指数编制机构暂未作出调整 的，基金管理人将按照基金份额持有人利益优先的原则，综合考虑成份股的退市 风险、其在指数中的权重以及对跟踪误差的影响，据此制定成份股替代策略，并 对投资组合进行相应调整。 17、指数编制机构停止服务的风险 本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可 能由于各种原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指 数、转换运作方式，与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集 基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 14 决未通过的，基金合同终止。投资人将面临更换基金标的指数、转换运作方式， 与其他基金合并、或者终止基金合同等风险。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基金 管理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持 有人利益优先原则维持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能 导致指数表现与相关市场表现存在差异，影响投资收益。 18、存托凭证的投资风险 本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于沪深市场股票的基金所 面临的共同风险外，本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏 损的风险，以及与中国存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人与境 外基础证券发行人的股东在法律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风 险；存托凭证持有人在分红派息、行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险； 存托协议自动约束存托凭证持有人的风险；因多地上市造成存托凭证价格差异以 及波动的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险；存托凭证退市的风险；已在 境外上市的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风 险；境内外证券交易机制、法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。三、 流动性风险 19、基金合同自动终止的风险 由于本基金为发起式基金，根据相关法规规定，在《基金合同》生效之日起 三年后的年度对应日，若基金资产净值低于 2 亿元的，《基金合同》自动终止， 不得通过召开基金份额持有人大会的方式延续基金合同期限。本基金将根据基金 合同的约定进行基金财产清算并终止，投资人将面临基金合同自动终止的风险。 20、科创板股票的投资风险 本基金的投资范围包括科创板，如投资，将面临科创板股票相关的特有风险， 包括但不限于： （1）市场风险 科创板个股集中来自新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环 保及生物医药等高新技术和战略新兴产业领域。大多数企业为初创型公司，企业 未来盈利、现金流、估值均存在不确定性，整体业绩波动大、风险高，市场可比 公司较少，与传统二级市场投资存在差异，整体投资难度加大，个股市场风险加 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 15 大，估值与发行定价难度较高。 （2）股价大幅波动风险 科创板竞价交易较主板设置了更宽的涨跌幅限制（上市后的前 5 个交易日不 设涨跌幅限制，其后涨跌幅限制为 20%）、科创板股票上市首日即可作为融资融 券标的，可能导致较大的股票价格波动，从而导致本基金净值出现大幅波动的风 险。 （3）流动性风险 科创板的投资者门槛较高，且流动性弱于 A 股其他板块，投资者在特定的 阶段对科创板的个股可能形成一致性预期，出现股票无法及时成交的情形。 （4）退市风险 科创板的退市标准比 A 股其他板块更为严格，违反相关规定的科创板上市 公司将直接退市，没有暂停上市和恢复上市两方面程序，其面临退市风险更大， 会给基金资产净值带来不利影响。 （5）系统性风险 科创板的上市公司均为科技创新成长型，其商业模式、盈利风险、业绩波动 等特征较为相似，基金难以通过分散投资降低投资风险，若股票价格波动将引起 基金净值波动。 （6）集中度风险 科创板为新设板块，初期可投标的较少，投资者容易集中投资于少量个股， 市场可能存在高集中度的情况，存在集中度风险。 （7）政策及监管规则变化的风险 科创板股票相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和交易所业务规则， 可能根据市场情况进行修改完善，或者补充制定新的法律法规和业务规则，导致 基金投资运作产生相应调整变化。此外，国家对高新技术产业扶持力度及重视程 度的变化会对科创板企业带来较大影响，国际经济形势变化对战略新兴产业及科 创板个股也会带来政策影响。 21、投资于北交所上市股票的风险 北京证券交易所主要服务于创新型中小企业，在发行、上市、交易、退市等 方面的规则与其他交易场所存在差异，本基金须承受与之相关的特有风险。包括： 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 16 （1）中小企业经营风险 北京证券交易所上市企业为创新型中小企业，该类企业往往具有规模小、对 技术依赖高、迭代快、议价能力不强等特点，抗市场风险和行业风险能力较弱， 存在因产品、经营模式、相关政策变化而出现经营失败的风险；另一方面，部分 中小企业可能尚处于初步发展阶段，业务收入、现金流及盈利水平等具有较大不 确定性，或面临较大波动，个股投资风险加大。因此，本基金在追求北京证券交 易所上市企业带来收益的同时，须承受北京证券交易所上市中小企业不确定性更 大的风险，本基金投资于北京证券交易所上市企业面临无法盈利甚至可能导致较 大亏损的风险。 （2）股价波动风险 北京证券交易所上市企业多聚焦行业细分领域，业绩受外部环境影响大，可 比公司较少，传统估值方法可能不适用，上市后可能存在股价波动的风险。 北京证券交易所在证券发行、交易、投资者适当性等方面与沪深证券交易所 的制度规则存在一定差别，包括北京证券交易所个股上市首日无涨跌停限制，第 二日开始涨跌幅限制在正负 30%以内等，这些制度上的差异可能导致挂牌股票股 价波动较大。 （3）流动性风险 北京证券交易所投资门槛较高，初期参与的主体可能较少；此外，由于北京 证券交易所上市企业规模小，部分企业股权较为集中，若投资者在特定阶段对北 京证券交易所上市股票形成一致预期，由此可能导致整体流动性相对较弱、基金 面临无法及时变现及其他相关流动性风险。 （4）集中度风险 北京证券交易所为新设全国性证券交易所，北京证券交易所上市企业主要属 于创新成长型中小企业，其商业模式、盈利能力、经营风险等特征较为相似，且 初期可投标的较少，投资者容易集中投资于少量个股，市场可能存在高集中度状 况，整体存在集中度风险。 （5）转板风险 本基金所投资北京证券交易所上市的公司在满足《中华人民共和国证券法》 和中国证监会规定的基本上市条件和符合交易所规定的具体上市条件可申请转 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 17 板上市。交易所需审核并做出是否同意上市的决定。无论上市公司是否转板成功， 均可能引起基金净值波动。 （6）退市风险 根据市场过往运行情况，北京证券交易所上市企业存在相对 A 股相关市场 更大的退市风险，由此对基金流动性管理、资产处置带来了更大的风险管理压力， 从而可能给基金净值带来不利影响。 （7）由于存在表决权差异安排可能引发的风险 北京证券交易所允许上市公司存在表决权差异安排。根据此项安排，上市公 司可能存在控制权相对集中，以及因每一特别表决权股份拥有的表决权数量大于 每一普通股份拥有的表决权数量等情形，而使普通投资者的表决权利及对公司日 常经营等事务的影响力受到限制。 （8）监管规则变化的风险 北京证券交易所相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和交易所业务 规则，可能根据市场情况进行修改完善，或者补充制定新的法律法规和业务规则， 可能对基金投资运作产生影响，或导致基金投资运作相应调整变化。 综上，本基金主要投资于北京证券交易所上市股票，当上述股票表现不佳时， 本基金的净值将会受到较大影响甚至产生亏损。投资者投资于本基金前，须充分 知悉和了解北京证券交易所上市股票的特点和发行、上市、交易、退市等方面的 规则，在理性判断的基础上做出投资选择。 二、市场风险 证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动，将使本基金资产面临潜在 的风险。 1、政策风险：因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区 发展政策等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险。 2、经济周期风险：随着经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈 周期性变化。本基金主要投资于股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。 3、利率风险：金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。 4、通货膨胀风险：如果发生通货膨胀，基金投资于证券所获得的收益可能 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 18 会被通货膨胀抵消，从而影响基金资产的保值增值。 5、再投资风险：再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投 资收益的影响，这与利率上升所带来的价格风险（即利率风险）互为消长。 三、境外投资风险 （1）税务风险 香港地区在税务方面的法律法规与内地存在一定差异，基金投资香港市场可 能会就股息、利息、资本利得等收益向当地税务机构缴纳税金，该行为可能会使 基金收益受到一定影响。此外，香港地区的税收规定可能发生变化，或者实施具 有追溯力的修订，可能导致本基金向香港地区缴纳在基金销售、估值或者出售投 资当日并未预计的额外税项。 （2）市场风险 基金投资于港股的部分将受到香港市场宏观经济运行情况、产业景气循环周 期、货币政策、财政政策、产业政策等多种因素的影响，上述因素的波动和变化 可能会使基金资产面临潜在风险。此外，香港证券市场对于负面的特定事件、特 有的政治因素、法律法规、市场状况、经济发展趋势的反应较 A 股证券市场可 能有诸多不同，从而带来市场风险的增加。 （3）交易风险 香港市场在交易规则、交易时间、清算交收安排等交易制度方面有别于 A 股市场, 可能会给本基金投资带来特殊交易风险，包括但不限于无法及时捕捉相 关投资机会或规避投资风险、净值波动幅度增大以及更高的操作风险等。 （4）港股市场股价波动较大的风险 香港联交所实行 T+0 回转交易制度，即投资者当天买入的股票可以当天卖 出，同时对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比 A 股更为剧烈的股价 波动。 四、流动性风险 1、基金申购、赎回安排 本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“第八部分 基金份额的申购与 赎回”章节。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 19 2、本基金拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估 （1）本基金基金合同约定：本基金“投资于目标 ETF 的比例不低于基金资 产净值的 90%”。目标 ETF 是华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金 （QDII）。从投资范围看，目标 ETF 基金资产及该类股票的流动性良好； （2）从投资限制上看，本基金基金合同约定：“本基金主动投资于流动性受 限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%”，本基金流动性受限资产的 比例设置符合《流动性风险管理规定》。 综上所述，本基金拟投资市场、行业及资产的流动性良好，流动性风险相对 可控。 3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施 当本基金出现巨额赎回情形时，本基金管理人经内部决策，并与基金托管人 协商一致后，将运用多种流动性风险管理工具对赎回申请进行适度调整，以应对 流动性风险，保护基金份额持有人的利益，包括但不限于： （1）延缓办理巨额赎回申请； （2）暂停接受赎回申请； （3）延缓支付赎回款项； （4）收取短期赎回费； （5）暂停基金估值； （6）摆动定价； （7）实施侧袋机制； （8）中国证监会认可的其他措施。 具体措施，详见招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”中“巨额 赎回的情形及处理方式”的相关内容。 4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可 依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申 请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施，包 括但不限于： （1）延期办理巨额赎回申请 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 20 具体措施，详见招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”中“巨额 赎回的情形及处理方式”的相关内容。 （2）暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项 上述具体措施，详见招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”中“暂 停赎回或延缓支付赎回款项的情形”的相关内容。 （3）收取短期赎回费 对持续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并将上述赎回 费全额计入基金财产。 （4）暂停基金估值 当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格 且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认 后，基金管理人应当暂停基金估值，并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金申 购赎回申请的措施。 （5）摆动定价 当基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可采用摆动定价机制，以确 保基金估值的公平性，具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部 门、自律组织的规定。 当本基金出现上述情形时，本基金可能无法及时满足所有投资者的赎回申 请，投资者收到赎回款项的时间也可能晚于预期或可能增加投资者赎回的成本。 （6）实施侧袋机制。 投资人具体请参见招募说明书“第十八部分 侧袋机制”，详细了解本基金侧 袋机制的情形及程序。 5、实施侧袋机制对投资者的影响 侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户 进行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有 效隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额 净值，并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额正常开放赎回，因此启用 侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机制后同时持有主袋账户份额 和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，其对应特定资产的变现时间具有不确 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 21 定性，最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定 资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。 实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人 在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特 定资产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基 金管理人不承担任何保证和承诺的责任。 基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策, 因此实施侧袋机 制后主袋账户份额存在暂停申购的可能。 启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需 考虑主袋账户资产，并根据相关规定对分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少 进行按投资损失处理，因此本基金披露的业绩指标不能反映特定资产的真实价值 及变化情况。 五、管理风险 本基金可能因为基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等因素，而影 响基金收益水平。这种风险可能表现在基金整体的投资组合管理上，例如资产配 置、类属配置不能符合基金合同的要求，不能达到预期收益目标；也可能表现在 个券个股的选择不能符合本基金的投资风格和投资目标等。 六、合规性风险 指本基金的投资运作不符合相关法律、法规的规定和基金合同的要求而带来 的风险。 七、操作风险 基金运作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操 作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT 系 统故障等风险。 八、基金财产投资运营过程中的增值税 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 22 鉴于基金管理人为本基金的利益投资、运用基金财产过程中，可能因法律法 规、税收政策的要求而成为纳税义务人，就归属于基金的投资收益、投资回报和 /或本金承担纳税义务。因此，本基金运营过程中由于上述原因发生的增值税等 税负，仍由本基金财产承担，届时基金管理人与基金托管人可能通过本基金财产 账户直接缴付，或划付至管理人账户并自基金管理人依据税务部门要求完成税款 申报缴纳。 九、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致 的风险 本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比 例、证券期货市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金 的长期风险收益特征。销售机构(包括基金管理人直销机构和代销机构)根据相关 法律法规对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也不同，因此 销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可能存在不同， 投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险之 间的匹配检验。 十、其他风险 1、现金管理风险 由于开放式基金的特殊要求，本基金必须保持一定的现金比例以应付赎回的 需求，在管理现金头寸时，有可能存在现金不足的风险和现金过多而带来的机会 成本风险。 2、技术风险 当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情 况，可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、登记系统瘫痪、核算系 统无法按正常时限显示产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输等风险。 3、其他不可抗力风险 战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可 能导致基金资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理商违约等超出基金管理 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 23 人自身直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。 声明 1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金， 须自行承担投资风险。 2、除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还通过代销机构销售。 但是，本基金并不是代销机构的存款或负债，也没有经代销机构担保或者背书， 代销机构并不能保证其收益或本金安全。 第四部分 基金的投资 一、投资目标 通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小 化。 二、投资范围 本基金主要投资于目标 ETF、标的指数成份股、备选成份股。 针对境外投资，本基金可投资于与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录 的国家或地区证券监管机构登记注册的与本基金跟踪同一标的指数的公募基金、 其他香港联合交易所上市的股票（含港股通标的股票）、经中国证监会认可的境 外交易所上市交易的衍生工具（包括远期合约、互换、期货、期权、权证等）、 债券、货币市场工具。 针对境内投资，本基金可投资于依法发行或上市的其他股票（包括创业板及 其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行 票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、中期票据、 可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债、短期融资券）、资产支持证券、债 券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 其中在投资香港市场时，本基金可通过合格境内机构投资者（QDII）境外投 资额度或内地与香港股票市场交易互联互通机制进行投资。 本基金将根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金可以将其纳入投 资范围，其投资原则及投资比例按法律法规或监管机构的相关规定执行。 基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净 值的 90%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，现金不包括结算备 付金、存出保证金、应收申购款等。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 25 如果法律法规对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程序后，本基 金的投资范围会做相应调整。 三、投资策略 本基金为目标 ETF 的联接基金，目标 ETF 是采用完全复制法实现对标的指 数紧密跟踪的全被动指数基金。 本基金通过把接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选 成份股进行被动式指数化投资，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。正常情况下， 本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，日均跟踪偏离度的 绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则调整或其他因 素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人将采取合理措施避免跟 踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 1、资产配置策略 本基金主要投资于目标 ETF 基金份额，该部分资产占基金资产净值的比例 不低于 90%。为更好地实现投资目标，本基金可投资于标的指数成份股及其备选 成份股，且可少量投资于非成份股、债券、资产支持证券、债券回购、银行存款、 同业存单、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的 其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定），其目的是为了使本基金在应付 申购赎回的前提下，更好地跟踪标的指数。 2、目标 ETF 投资策略 本基金投资于目标 ETF 的方式以申购和赎回为主，但在目标 ETF 二级市场 流动性较好的情况下，为了更好地实现本基金的投资目标，减小与标的指数的跟 踪偏离度和跟踪误差，也可以通过二级市场交易买卖目标 ETF。 3、股票投资策略 根据标的指数，结合研究报告和基金组合的构建情况，采用被动式指数化投 资的方法构建股票组合。 本基金将以追求跟踪误差最小化进行标的指数的成份股和备选成份股的投 资。本基金采用被动式指数化投资的方法，根据标的指数成份股的构成及权重构 建股票投资组合。如有因受成份股停牌、成份股流动性不足或其它一些影响指数 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 26 复制的市场因素的限制，基金管理人可以根据市场情况，结合经验判断，对股票 组合管理进行适当变通和调整，以更紧密的跟踪标的指数。 本基金将综合考虑政策、市场等因素，在本合同约定的投资比例和投资范围 内，将少量投资于非成份股的港股通标的股票以及其他股票。 4、债券投资策略 基于流动性管理的需要，本基金将通过自上而下的宏观分析，结合对金融货 币政策和利率趋势的判断来确定债券投资组合的债券类别配置，并根据对个券相 对价值的比较，进行个券选择和配置。债券投资的目的是保证基金资产流动性， 有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。 5、股指期货投资策略 为有效控制指数的跟踪误差，本基金在注重风险管理的前提下，根据风险管 理的原则，以套期保值为目的，将适度投资股指期货。本基金利用股指期货流动 性好、交易成本低和杠杆操作等特点，通过股指期货对本基金投资组合的跟踪效 果进行及时、有效地调整和优化，并提高投资组合的运作效率等。 本基金运用股指期货的情形主要包括：对冲系统性风险；对冲特殊情况下的 流动性风险，如大额申购赎回等；对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的 风险；利用金融衍生品的杠杆作用，降低股票和目标 ETF 仓位频繁调整的交易 成本，达到有效跟踪对标的指数的目的。 6、资产支持证券的投资策略 本基金投资资产支持证券将综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择和把 握市场交易机会等积极策略，在严格遵守法律法规和基金合同基础上，通过信用 研究和流动性管理，选择经风险调整后相对价值较高的品种进行投资，以期获得 长期稳定收益。 7、融资及转融通证券出借业务投资策略 本基金在参与融资、转融通证券出借业务时将根据风险管理的原则，在法律 法规允许的范围和比例内、风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与融资和转融 通证券出借业务。 参与融资业务时，本基金将力争利用融资的杠杆作用，降低因申购造成基金 仓位较低带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 27 参与转融通证券出借业务时，本基金将从基金持有的融券标的股票中选择流 动性好、交易活跃的股票作为转融通出借交易对象，力争为本基金份额持有人增 厚投资收益。 8、存托凭证投资策略 本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，基于对基础证券投资价值 的深入研究判断，进行存托凭证的投资。 今后，随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等，基金还 将积极寻求其他投资机会，如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 本基金将在履行适当程序后，将其纳入投资范围以丰富组合投资策略。 四、投资限制 1、组合限制 （1）本基金投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%； （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保 持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不 包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （3）本基金境内投资的，须遵循以下限制： 1）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的 10%； 2）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%； 3）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的 10%； 4）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%； 5）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 6）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资 产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 28 7）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债 券回购到期后不得展期； 8）本基金投资股指期货将遵守下列要求：在任何交易日日终，持有的买入 股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的 10%；在任何交易日日终，持有的 买入期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中， 有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、 买入返售金融资产（不含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出期货 合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%，在任何交易日内交易（不包括 平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；本 基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差计算）应当符 合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 9）基金总资产不超过基金净资产的 140%； 10）本基金参与融资将遵守下列要求：本基金参与融资的，每个交易日日终， 本基金持有的融资买入股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%； 11）本基金参与转融通证券出借业务将遵守下列要求：出借证券资产不得超 过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借证券应纳入《流动 性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；参与转融通证券出借业务的单只 证券不得超过基金持有该证券总量的 50%；最近 6 个月内日均基金资产净值不 得低于 2 亿元；证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市 值加权平均计算； 12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值 的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产 的投资； 13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保 持一致； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 29 14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内 上市交易的股票合并计算，法律法规或监管部门另有要求的除外； 15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（2）、5）、11）、12）、13）项外，因证券或期货市场波动、证券发 行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、 目标 ETF 申购、赎回、交易被暂停或交收延迟等基金管理人之外的因素致使基 金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行 调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券或期货市场波动、证券发行人 合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述第（1） 项的，基金管理人应当在 20 个交易日内进行调整。因证券市场波动、上市公司 合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述第 11） 项的，基金管理人不得新增出借业务。法律法规或监管部门另有规定时，从其规 定。 （4）本基金境外投资的，须遵循以下限制： 1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%，本款所称银 行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监 会认可的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的存款可以不受上述 限制； 2）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的 其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其 中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%； 3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%。前项非流动性资 产是指法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产； 4）基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的 10%。持有货币市场 基金可以不受上述限制； 5）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基 金总份额的 20％； 6）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净 值的 10%，临时借入现金的期限以中国证监会规定的期限为准； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 30 若基金超过上述投资比例限制约定限制的，应当在超过比例后 30 个工作日 内采用合理的商业措施减仓，以符合投资比例限制要求。 2、金融衍生品投资限制 基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大 交易，投资于境外金融衍生品的，同时应当严格遵守下列规定： （1）基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%。 （2）基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投 资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%。 （3）基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要 求： 1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证 监会认可的信用评级机构评级。 2）交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何 时候以公允价值终止交易。 3）任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20%。 （4）基金拟投资衍生品，基金管理人在产品募集申请中应当向中国证监会 提交基金投资衍生品的风险管理流程、拟采用的组合避险、有效管理策略。 （5）基金管理人应当在基金会计年度结束后 60 个工作日内向中国证监会提 交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。 （6）基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品。 3、本基金可以参与境外证券借贷交易，并且应当遵守下列规定： （1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认 可的信用评级机构评级。 （2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券 市值的 102%。 （3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、 利息和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物 以满足索赔需要。 （4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种： 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 31 1） 现金； 2） 存款证明； 3） 商业票据； 4） 政府债券； 5）中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金 融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。 （5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期 限内要求归还任一或所有已借出的证券。 （6）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责 任。 4、基金可以根据正常市场惯例参与境外正回购交易、逆回购交易，并且应 当遵守下列规定： （1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证 监会认可的信用评级机构信用评级。 （2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保 现金不低于已售出证券市值的 102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法 律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要。 （3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股 息、利息和分红。 （4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保 已购入证券市值不低于支付现金的 102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有 关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要。 （5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任 何损失负相应责任。 5、基金参与境外证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总 市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。前项比例 限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计 入基金总资产。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 32 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 6、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）购买不动产； （5）购买房地产抵押按揭； （6）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证； （7）购买实物商品； （8）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。临时用途借入现 金的比例不得超过基金资产净值的 10%； （9）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外； （10）参与未持有基础资产的卖空交易； （11）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层； （12）直接投资与实物商品相关的衍生品； （13）向其基金管理人、基金托管人出资； （14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略，遵循基金 份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制， 按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意，符合中国 证监会的规定，并履行披露义务。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 33 并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交 易事项进行审查。 法律法规或监管部门取消上述投资组合限制或禁止行为规定，如适用于本基 金，经履行适当程序后，本基金可不受相关限制。法律法规或监管部门对上述投 资组合限制或禁止行为规定进行变更的，本基金可以变更后的规定为准。经与基 金托管人协商一致，基金管理人可依据法律法规或监管部门规定直接对基金合同 进行变更，该变更无须召开基金份额持有人大会审议。 五、业绩比较基准 本基金业绩比较基准：恒生科技指数收益率（经汇率调整）×95%＋商业银 行税后活期存款利率×5%。 由于本基金为 ETF 联接基金，投资组合中本基金投资于目标 ETF 的资产比 例不低于基金资产净值的 90%，并且每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳 的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的 政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。因此，本 基金业绩比较基准能较为客观的衡量本基金的投资绩效。 未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之 外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基 金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方 案，如更换基金标的指数、转换运作方式，与其他基金合并、或者终止基金合同 等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未 成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。 自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理 人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人 利益优先原则维持基金投资运作。 若出现指数更名等对基金投资无实质性影响的标的指数变更情形，则无需召 开基金份额持有人大会，基金管理人应与基金托管人协商一致后，报中国证监会 备案，并在规定媒介上公告。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 34 六、风险收益特征 本基金属于目标 ETF 的联接基金，目标 ETF 为股票型指数基金，因此本基 金的预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金 主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所代表的 市场组合的风险收益特征相似。 本基金通过主要投资于目标 ETF 间接投资于香港证券市场，需承担汇率风 险以及境外市场的风险。 七、目标 ETF 的变更 目标 ETF 出现下述情形之一的，本基金将由投资于目标 ETF 的联接基金变 更为直接投资该标的指数的指数基金；若届时本基金管理人已有以该指数作为标 的指数的指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原则，可选取其他合 适的指数作为标的指数等，并召开基金份额持有人大会进行表决。相应地，基金 合同中将删除关于目标 ETF 的表述部分，或将变更标的指数，届时将由基金管 理人另行公告。 1、目标 ETF 交易方式发生重大变更致使本基金的投资策略难以实现； 2、目标 ETF 终止上市； 3、目标 ETF 基金合同终止； 4、目标 ETF 与其他基金进行合并； 5、目标 ETF 的基金管理人/基金托管人发生变更（但变更后的本基金与目标 ETF 的基金管理人/基金托管人相同的除外）； 6、中国证监会规定的其他情形。 若目标 ETF 变更标的指数，本基金将在履行适当程序后相应变更标的指数 且继续投资于该目标 ETF。 八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保 护基金份额持有人的利益； 2、不谋求对上市公司的控股； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 35 3、有利于基金财产的安全与增值； 4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三 人牟取任何不当利益。 九、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。 侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业 绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变 现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的 规定。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 36 第五部分 基金管理人 一、基金管理人概况 1、名称：华安基金管理有限公司 2、住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 8 号国金中心二期 31－32 层 3、办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 8 号国金中心二期 31 －32 层 4、法定代表人：朱学华 5、设立日期：1998 年 6 月 4 日 6、批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]20 号 7、联系电话：021-38969999 8、联系人：王艳 9、客户服务中心电话：4008850099 10、网址：www.huaan.com.cn 11、组织形式：有限责任公司 12、经营范围：从事基金管理业务、发起设立基金以及从事中国证监会批准 的其他业务 二、注册资本和股权结构 1、注册资本：1.5 亿元人民币 2、股权结构 持股单位 持股占总股本比例 国泰君安证券股份有限公司 43% 上海工业投资（集团）有限公司 20% 国泰君安投资管理股份有限公司 20% 上海锦江国际投资管理有限公司 12% 上海上国投资产管理有限公司 5% 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 37 三、主要人员情况 1、基金管理人董事、监事、高级管理人员的姓名、从业简历、学历及兼职 情况等。 （1）董事会 朱学华先生，本科学历。历任武警上海警卫局首长处副团职参谋，上海财政 证券有限公司党总支副书记，上海证券有限责任公司党委书记、副董事长、副总 经理、工会主席，兼任海际大和证券有限责任公司董事长。现任华安基金管理有 限公司党委书记、董事长、法定代表人。 张霄岭先生，博士研究生。历任美国联邦储备委员会经济学家、摩根斯坦利 纽约总部信用衍生品交易模型风险主管、中国银行业监督管理委员会银行监管三 部副主任、华夏基金管理有限公司副总经理兼华夏基金（香港）有限公司首席执 行官。现任华安基金管理有限公司总经理。 吴丛宏先生，大学学历，公共管理硕士学位。历任上海市国有资产监督管理 委员会办公室主任科员、信访办副主任、主任等。现任上海工业投资（集团）有 限公司党委副书记、总裁。 马名驹先生，硕士，高级会计师。历任凤凰股份有限公司总经理、副董事长， 上海东方上市企业博览中心副总经理，锦江国际（集团）有限公司副总裁。现任 上海锦江国际投资管理有限公司董事长，Radisson Hospitality AB 董事长，上 海锦江资本股份有限公司执行董事、首席执行官，上海锦江资产管理有限公司董 事长，锦江国际集团财务有限责任公司董事长，上海齐程网络科技有限公司董事 长，长江养老保险股份有限公司董事，史带财产保险股份有限公司监事。 陈志刚先生，本科学历。历任上海市黄浦区人民法院书记员、助理审判员； 上海国际信托投资公司金融三部项目经理；上投投资管理有限公司总经理助理、 副总经理、总经理；上海国际集团资产管理有限公司监事长；上海华东实业有限 公司总经理；上海市再担保有限公司总经理；上海国际集团有限公司风险合规部 总经理。现任上海上国投资产管理有限公司党支部书记、董事长、法定代表人； 兼任申联国际投资有限公司董事、上海证券有限责任公司董事、上海谐意资产管 理有限公司监事。 郭传平先生，硕士研究生学历。历任国泰君安证券哈尔滨西大直街营业部副 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 38 总经理（主持工作）、总经理（兼齐齐哈尔营业部总经理）、黑龙江营销总部副总 经理（主持工作）、总经理、黑龙江分公司总经理、上海市委市政府联席办督查 专员助理、国泰君安证券公司业务巡视督导委员会委员、国泰君安期货有限公司 党委委员、纪委书记、监事长等职务。现任国泰君安证券公司巡察委员会巡察专 员、国泰君安投资管理股份有限公司党委书记、董事长。 独立董事： 吴伯庆先生，大学学历，一级律师，曾被评为上海市优秀律师与上海市十佳 法律顾问。历任上海市城市建设局秘书科长、上海市第一律师事务所副主任、上 海市金茂律师事务所主任、上海市律师协会副会长。现任上海市金茂律师事务所 高级合伙人。 周军先生，硕士研究生学历。曾先后担任湖北省体改委副处长，中国证监会 湖北证监局办公室主任，中国证监会江西证监局副局长，中国证监会人事教育部 （党委组织部）副主任、副部长、巡视员，中证资信公司筹备组负责人、中国上 市公司协会监事长，中清汇银（北京）投资管理有限公司顾问。 严弘先生，博士研究生学历，教授。历任美国得克萨斯大学奥斯汀分校金融 学助理教授、美国南卡罗来纳大学达拉莫尔商学院金融学终身教职、美国证券交 易委员会及美国联邦储备局访问学者、长江商学院和香港大学客座教授、亚洲金 融学会会刊《金融国际评论》主编。现任上海交通大学上海高级金融学院金融学 教授、学术副院长，中国私募证券投资研究中心主任和全球商业领袖学者项目 （GES）学术主任。 （2）监事会 张志红女士，经济学博士。历任中国证监会上海监管局(原上海证管办)机构 处副处长、机构监管处副处长、机构监管处处长、机构监管一处处长、上市公司 监管一处处长等职务，长城证券有限责任公司党委委员、纪委书记、预算管理委 员会委员、合规总监、副总经理、投资决策委员会委员，国泰君安证券股份有限 公司总裁助理、业务总监、投行业务委员会副总裁等职务。现任国泰君安证券股 份有限公司合规总监，华安基金管理有限公司监事长。 许诺先生，硕士。曾任怡安翰威特咨询业务总监，麦理根（McLagan）公司 中国区负责人。现任华安基金管理有限公司总经理助理兼人力资源部高级总监， 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 39 华安资产管理（香港）有限公司董事。 诸慧女士，研究生学历，经济师。历任华安基金管理有限公司监察稽核部高 级监察员，集中交易部总监。现任华安基金管理有限公司集中交易部高级总监。 （3）高级管理人员 朱学华先生，本科学历，22 年证券、基金从业经验。历任武警上海警卫局首 长处副团职参谋，上海财政证券有限公司党总支副书记，上海证券有限责任公司 党委书记、副董事长、副总经理、工会主席，兼任海际大和证券有限责任公司董 事长。现任华安基金管理有限公司党委书记、董事长、法定代表人。 张霄岭先生，博士研究生，21 年金融、基金行业从业经验。历任美国联邦储 备委员会经济学家、摩根斯坦利纽约总部信用衍生品交易模型风险主管、中国银 行业监督管理委员会银行监管三部副主任、华夏基金管理有限公司副总经理兼华 夏基金（香港）有限公司首席执行官。现任华安基金管理有限公司总经理。 翁启森先生，硕士研究生学历，27 年金融、证券、基金行业从业经验。历任 台湾富邦银行资深领组，台湾 JP 摩根证券投资经理，台湾摩根投信基金经理， 台湾中信证券自营部协理，台湾保德信投信基金经理，华安基金管理有限公司全 球投资部总监、基金投资部兼全球投资部高级总监、公司总经理助理。现任华安 基金管理有限公司副总经理、首席投资官。 杨牧云先生，本科学历、硕士，21 年金融法律监管工作经验。历任上海市人 民检察院科员，上海证监局副主任科员、主任科员、副处长、处长。现任华安基 金管理有限公司督察长。 姚国平先生，硕士研究生学历，17 年金融、基金行业从业经验。历任香港恒 生银行上海分行交易员，华夏基金管理有限公司上海分公司区域销售经理，华安 基金管理有限公司上海业务部助理总监、机构业务总部高级董事总经理、公司总 经理助理。现任华安基金管理有限公司副总经理。 谷媛媛女士，硕士研究生学历，22 年金融、基金行业从业经验。历任广发银 行客户经理，京华山一国际（香港）有限公司高级经理，华安基金管理有限公司 市场业务二部大区经理、产品部高级董事总经理、公司总经理助理。现任华安基 金管理有限公司副总经理。 范伟隽先生，硕士研究生学历，21 年金融、基金行业从业经验。历任毕马 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 40 威华振会计师事务所项目经理，中国证监会上海监管局主任科员、副处长，富国 基金管理有限公司督察长，华安基金管理有限公司总经理助理。现任华安基金管 理有限公司首席信息官。 2、本基金基金经理 苏卿云先生，厦门大学会计学硕士，伦敦商学院金融硕士。注册金融分析师 (CFA)。曾任职于上海证券交易所，从事基金研究发展工作。2016 年 7 月加入华 安基金，任职于指数与量化投资事业总部。2016 年 12 月至 2021 年 3 月任华安 日日鑫货币市场基金基金经理。2017 年 6 月至 2018 年 11 月担任华安中证定向 增发事件指数证券投资基金(LOF)基金经理。2017 年 10 月至 2020 年 6 月担任华 安沪深 300 指数分级证券投资基金基金经理。2017 年 10 月起担任华安中证细分 医药交易型开放式指数证券投资基金、华安中证细分医药交易型开放式指数证券 投资基金联接基金基金经理。2017 年 12 月至 2022 年 3 月担任上证龙头企业交 易型开放式指数证券投资基金、上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联 接基金基金经理。2018 年 9 月至 2021 年 3 月担任华安 MSCI 中国 A 股国际交易 型开放式指数证券投资基金基金经理。2018年10月至2021年3月担任华安MSCI 中国 A 股国际交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理。2018 年 11 月 起任华安中证 500 行业中性低波动交易型开放式指数证券投资基金基金经理。 2019 年 1 月起任华安中证 500 行业中性低波动交易型开放式指数证券投资基金 联接基金基金经理。2019 年 3 月至 2021 年 8 月任华安沪深 300 行业中性低波动 交易型开放式指数证券投资基金基金经理。2019 年 5 月至 2020 年 10 月任华安 中债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金基金经理。2019 年 7 月至 2020 年 6 月任华安中证民企成长交易型开放式指数证券投资基金基金经理。2019 年 11 月 至 2021 年 3 月任华安中债 7-10 年国开行债券指数证券投资基金基金经理。2021 年 1 月起任华安中证银行指数型证券投资基金基金经理。2021 年 5 月起，同时 担任华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2021 年 9 月起，同时担任华安国证生物医药指数型发起式证券投资基金、华安中证银 行交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021 年 10 月起，同时担任华安 上证科创板 50 成份交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022 年 3 月起， 同时担任华安中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华安中证全指 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 41 证券公司指数型证券投资基金的基金经理。 倪斌先生，曾任毕马威华振会计师事务所审计员。2010 年 7 月加入华安基 金，历任基金运营部基金会计、指数与量化投资部数量分析师、指数与量化投资 部基金经理助理，现任指数与量化投资部基金经理。2018 年 9 月起任华安华安 标普全球石油指数证券投资基金（LOF）、华安纳斯达克 100 指数证券投资基金、 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、华安 CES 港股通精选 100 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理。。 2019 年 6 月起任华安三菱日联日经 225 交易型开放式指数证券投资基金(QDII) 基金经理。2020 年 5 月起任华安法国 CAC40 交易型开放式指数证券投资基金 (QDII)基金经理。2021 年 1 月起任华安中证全指证券公司指数型证券投资基金基 金经理。2021 年 2 月起担任华安中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基 金基金经理。2021 年 3 月起担任华安中证全指证券公司交易型开放式指数证券 投资基金基金经理。2021 年 4 月起任华安中证申万食品饮料交易型开放式指数 证券投资基金基金经理。2021 年 5 月起担任华安恒生科技交易型开放式指数证 券投资基金（QDII）的基金经理。2021 年 6 月起担任华安中证沪港深科技 100 交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021 年 10 月起担任华安中证新能 源汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。 3、投决会信息： 本公司采取集体投资决策制度，公司投资决策委员会成员的姓名和职务如 下： 张霄岭先生，总经理 翁启森先生，副总经理、首席投资官 杨明先生，投资研究部高级总监 许之彦先生，总经理助理、指数与量化投资部高级总监 贺涛先生，固定收益部高级总监 苏圻涵先生，全球投资部副总监 万建军先生，基金投资部总监，兼任投资研究部联席总监 邹维娜女士，绝对收益投资部高级总监 胡宜斌先生，基金投资部总监 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 42 4、上述人员之间不存在近亲属关系。 5、业务人员的准备情况： 截至 2021 年 12 月 31 日，公司目前共有员工 416 人（不含子公司），其中 63.2%具有硕士及以上学位，95.7%以上具有三年证券业或五年金融业从业经历， 具有丰富的实际操作经验。所有上述人员在最近三年内均未受到所在单位及有关 管理部门的处罚。公司业务由投资研究、市场营销、合规风控、后台支持等四个 业务板块组成。 四、基金管理人的职责 根据《基金法》的规定，基金管理人应履行以下职责： 1、依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分 配收益； 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6、编制季度报告、中期报告和年度基金报告； 7、计算并公告基金资产净值，编制申购、赎回清单； 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 9、按照规定召集基金份额持有人大会； 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其 他法律行为； 12、中国证监会规定的其他职责。 五、基金管理人的承诺 1、基金管理人承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中 华人民共和国证券法》行为的发生； 2、基金管理人承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《基 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 43 金法》及相关法律法规的行为的发生； 3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国 家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； （2）违反基金合同或托管协议； （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益； （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责； （7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的 基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从 事相关的交易活动； （8）其他法律法规以及中国证监会禁止的行为。 4、基金管理人关于履行诚信义务的承诺 基金管理人承诺将以取信于市场、取信于社会为宗旨，按照诚实信用、勤勉 尽责的原则，严格遵守有关法律法规和中国证监会发布的监管规定，不断更新投 资理念，规范基金运作。 5、基金经理承诺 （1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持 有人谋取最大利益； （2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取 不当利益； （3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开 的基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人 从事相关的交易活动。 六、基金管理人的内部控制制度 1、内部控制的原则 （1）健全性原则 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 44 内部控制包括公司各项业务、各个部门或机构和全体人员，并涵盖到决策、 执行、监督、反馈等各个环节。 （2）有效性原则 通过科学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内控制度 的有效执行。 （3）独立性原则 公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、 其他资产的运作应当分离。 （4）相互制约原则 公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。 （5）成本效益原则 公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控 制成本达到最佳的内部控制效果。 2、内部控制的组织体系 公司的内部控制组织体系是一个权责分明、分工明确的组织结构，以实现对 公司从决策层到管理层、操作层的全面监督和控制。具体而言，包括以下组成部 分： （1）董事会：董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责 任。 （2）监事会：监事会依照公司法和公司章程对公司经营管理活动、董事和 公司管理层的行为行使监督权。 （3）督察长：督察长对董事会直接负责。对公司的日常经营管理活动进行 合规性监督和检查，直接向公司董事会和中国证监会报告。 （4）合规与风险管理委员会：合规与风险管理委员会是为加强公司在业务 运作过程中的风险控制而成立的非常设机构，以召开例会形式开展工作，向公司 总经理负责。主要职责是定期和不定期审议公司合规报告、风险管理报告以及其 他风险控制重大事项。 （5）合规监察稽核部：合规监察稽核部负责对公司内部控制制度的执行情 况进行合规性监督检查，对督察长负责。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 45 （6）各业务部门：内部控制是每一个业务部门和员工最首要和基本的职责。 各部门的主管在权限范围内，对其负责的业务进行检查监督和风险控制。各位员 工根据国家法律法规、公司规章制度、道德规范和行为准则、自己的岗位职责进 行自律。 3、内部控制制度概述 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组 成。 公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本 管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、 内控措施等内容。 基本管理制度包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露 制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、 业绩评估考核制度和紧急应变制度等。 部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、 岗位责任、操作守则等的具体说明。 4、基金管理人内部控制五要素 内部控制的基本要素包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内 部监控。 （1）控制环境 控制环境构成公司内部控制的基础，包括公司治理结构体系和内部控制体 系。公司内部控制体系又包括公司的经营理念和内控文化、内部控制的组织体系、 内部控制的制度体系、员工的道德操守和素质等内容。 公司自成立以来，通过不断加强公司管理层和员工对内部控制的认识和控制 意识，致力于从公司文化、组织结构、管理制度等方面营造良好的控制环境氛围， 使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个业务环节。逐步完善了公司治 理结构、加强了公司内部合规控制建设，建立了公司内部控制体系。 （2）风险评估 公司通过对组织结构、业务流程、经营运作活动进行分析、测试检查，发现 风险，将风险进行分类、按重要性排序，找出风险分布点，分析其发生的可能性 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 46 及对目标的影响程度，评估目前的控制程度和风险高低，找出引致风险产生的原 因，采取定性定量的手段分析考量风险的高低和危害程度。在风险评估后，确定 应进一步采取的对应措施，对内部控制制度、规则、公司政策等进行修订和完善， 并监督各个环节的改进实施。 （3）控制活动 公司的一系列规章制度、业务规则在制定、修订的过程中，也得到了一贯的 实施。主要包括：组织结构控制、操作控制、会计控制。 ① 组织结构控制 公司各个部门的设置体现了部门之间的职责分工，及部门间相互合作与制衡 的原则。基金投资管理、基金运作、市场营销等业务部门有明确的授权分工，各 部门的操作相互独立、相互牵制并且有独立的报告系统，形成权责分明、严格有 效的三道监控防线： 以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线：各部门内部工作岗位合理分 工、职责明确，对不相容的职务、岗位分离设置，使不同的岗位之间形成一种相 互检查、相互制约的关系，以减少差错或舞弊发生的风险。 各相关部门、相关岗位之间相互监督和牵制的第二道防线：公司在相关部门、 相关岗位之间建立标准化的业务操作流程、重要业务处理表单传递及信息沟通制 度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督和检查的责任。 以合规监察稽核部对各部门、各岗位、各项业务全面实施监督反馈的第三道 监控防线。 ② 操作控制 公司制定了一系列的基本管理制度，如风险控制制度、投资管理制度、基金 会计制度、公司财务制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、 资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等，控制日常运作和经营 中的风险。公司各业务部门在实际操作中遵照实施。 ③ 会计控制 公司确保基金资产与公司自有资产完全分开，分账管理，独立核算；公司会 计核算与基金会计核算在业务规范、人员岗位和办公区域上严格分开。公司对所 管理的不同基金分别设立账户，分账管理，以确保每只基金和基金资产的完整独 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 47 立。 基本的会计控制措施主要包括：复核、对账制度；凭证、资料管理制度；会 计账务的组织和处理制度。运用会计核算与账务系统，准确计算基金资产净值， 采取科学、明确的资产估值方法和估值程序，公允地反映基金在估值时点的价值。 （4）信息沟通 为了及时实现信息的沟通，有效地达成自下而上的报告和自上而下的反馈， 公司采取以下措施： 建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息交流 渠道，保证公司各级管理人员和员工可以充分了解与其职责相关的信息，保证信 息及时送达适当的人员进行处理。 制定了管理和业务报告制度，包括定期报告和不定期报告制度。按既定的报 告路线和报告频率，在适当的时间向适当的内部人员和外部机构进行报告。 （5）内部监控 监控是监督和评估内部控制体系设计合理性和运行有效性的过程，对控制环 境、控制活动等进行持续的检验和完善。 监察稽核人员负责日常监督工作，促使公司员工积极参与和遵循内部控制制 度，保证制度的有效实施。 公司合规监察稽核部对各业务部门内部控制制度的实施情况进行持续的检 查。检验其是否符合设计要求，并及时地充实和完善，反映政策法规、市场环境、 组织调整等因素的变化趋势，确保内控制度的有效性。 5、基金管理人内部控制制度声明 基金管理人声明以上关于内部控制制度的披露真实、准确，并承诺公司将根 据市场变化和业务发展来不断完善内部风险控制制度。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 48 第六部分 基金的募集 一、基金的设立及其依据 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合 同》及其他有关规定，经中国证监会 2022 年 2 月 10 日证监许可【2022】309 号 文注册募集。 二、基金的类别、运作方式、标的指数及存续期限 基金类型：ETF 联接基金、发起式证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 标的指数：恒生科技指数 基金存续期限：不定期 三、本基金与目标 ETF 的联系与区别 本基金为目标 ETF 的联接基金，二者既有联系也有区别： 1、在基金的投资方法方面，目标 ETF 主要采取复制法，直接投资于标的指 数的成份股；而本基金则采取间接的方法，通过将绝大部分基金财产投资于目标 ETF，实现对标的指数的紧密跟踪。 2、在交易方式方面，投资者既可以像买卖股票一样在交易所市场买卖目标 ETF，也可以按照最小申购、赎回单位和申购、赎回清单的要求，申购、赎回目 标 ETF；而本基金则像普通的开放式基金一样，通过基金管理人及其他销售机构 按“未知价”原则进行基金的申购与赎回，但不可以在交易所市场买卖。 本基金与目标 ETF 业绩表现可能出现差异。可能引发差异的因素主要包括： 1、投资比例要求。目标 ETF 作为一种特殊的基金品种，可将接近全部的基 金资产，用于跟踪标的指数的表现；而本基金作为普通的开放式基金，每个交易 日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，仍需保留不低于基金资产净 值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、 存出保证金和应收申购款等。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 49 2、申购赎回的影响。目标 ETF 按照最小申购、赎回单位和申购、赎回清单 要求进行申赎的方式，申购赎回对基金净值影响较小；而本基金采取按照未知价 法进行申赎的方式，大额申赎可能会对基金净值产生一定冲击。 四、募集期限 本基金的募集期限不超过 3 个月，自基金份额开始发售之日起计算。 自 2022 年 3 月 24 日到 2022 年 4 月 15 日，本基金同时对符合法律法规规定 的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外投资者、发起资 金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者进行 发售。 如果在此期间未达到本招募说明书规定的基金备案条件，基金可在募集期限 内继续销售，直到达到基金备案条件。基金管理人也可根据基金销售情况在募集 期限内适当延长或缩短基金发售时间，并及时公告。 五、募集场所 通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金份 额发售公告以及基金管理人网站公示。 基金投资者在募集期内可多次认购，认购一经受理不得撤销。 基金销售机构受理投资者的申请并不表示对该申请已经成功的确认，而仅代 表销售机构确实收到了认购申请。申请是否有效应以基金登记机构的确认登记为 准。投资者应在基金合同生效后到各销售机构查询最终成交确认情况和认购的份 额。 六、募集对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合 格境外投资者、发起资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基 金的其他投资人。 七、基金的最低募集份额总额 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 50 本基金的最低募集份额总额为 1000 万份。 本基金可根据中国证监会、外管局核准的境外证券投资额度（美元额度需折 算为人民币）设置募集规模上限，具体规模上限及规模控制的方案详见基金份额 发售公告或其他公告。 八、发起资金的认购 发起式资金提供方认购金额不低于 1000 万元人民币，认购的基金份额持有 期限自基金合同生效之日起不少于三年。 本基金发起资金的认购情况见基金管理人届时发布的公告。 九、基金份额类别 本基金根据认购/申购费用、销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分 为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，但不从本类别的基金 资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者认购/申购时不收取认 购/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。 本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为：计算日某类基金 份额净值＝该计算日该类基金份额的基金资产净值/该计算日发售在外的该类别 基金份额总数。 投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。 根据基金销售情况，基金管理人可在现有基金份额持有人权益无实质性不利 影响的情况下，经与基金托管人协商，在履行适当程序后增加新的基金份额类别、 调低现有基金份额类别的申购费率、变更收费方式，或者停止现有基金份额类别 的销售等，调整实施前基金管理人需依照《信息披露办法》的规定在规定媒介公 告并报中国证监会备案。 十、认购安排 1、认购时间 认购的具体业务办理时间以基金份额发售公告或各销售机构的规定为准。请 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 51 投资人就基金认购事宜仔细阅读本基金的发售公告。 2、认购程序 投资者可以通过各销售机构的基金销售网点办理基金认购手续。欲购买本基 金，需开立华安基金管理有限公司基金账户。投资者开户需提供有效身份证件原 件等销售机构要求提供的材料；若已经在华安基金管理有限公司开立基金账户， 则不需要再次办理开户手续。投资者认购所需提交的文件和办理的具体手续由基 金管理人和销售机构约定，请投资者详见本基金的基金份额发售公告或销售机构 的相关公告。 3、认购方式及确认 （1）本基金认购以金额申请。 （2）本基金采取全额缴款认购的方式。投资人认购基金份额时，需按销售 机构规定的方式全额交付认购款项。 （3）基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表 销售机构确实接收到认购申请，申请是否有效应以登记机构的确认结果为准。对 于 T 日交易时间内受理的认购申请，登记机构将在 T+1 日内就申请的有效性进 行确认，但对申请有效性的确认仅代表确实接受了投资人的认购申请，认购份额 的计算需由登记机构在募集期结束后确认。投资人应在基金合同生效后及时到各 销售网点查询最终成交确认情况和认购份额，并妥善行使合法权利。 （4）投资人在募集期内可以多次认购，但认购申请一经登记机构有效性确 认，不得撤销。 （5）若认购申请被确认为无效，基金管理人应当将投资人已支付的认购金 额本金退还投资人。 4、认购金额的限制 （1）本基金对单一投资人在认购期间累计认购金额不设上限。 （2）认购最低限额：在基金募集期内，投资者通过其他销售机构或基金管 理人的电子交易平台认购的单笔最低限额为人民币 1 元，各销售机构可根据自己 的情况调整首次最低认购金额和最低追加认购金额限制；投资者通过直销机构 （电子交易平台除外）认购单笔最低限额为人民币 100,000 元。 （3）基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述对 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 52 认购的金额限制，基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规 定在规定媒介公告。 十一、基金的发售面值、认购价格及计算公式、认购费用 1、本基金每份基金份额的发售面值为人民币 1.00 元。在募集期内，本基金 按发售面值发售。 2、认购费用 本基金 A 类基金份额在认购时收取认购费，C 类基金份额在认购时不收取 认购费。 本基金对通过直销机构认购 A 类基金份额的养老金客户与除此之外的其他 投资人实施差别化的认购费率。 养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运 营收益形成的补充养老基金，包括全国社会保障基金、可以投资基金的地方社会 保障基金、企业年金单一计划、集合计划和职业年金。如将来出现经养老基金监 管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在招募说明书更新时或发布临时 公告将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案。非养老金客户指除 养老金客户外的其他投资人。 通过直销机构认购本基金 A 类基金份额的养老金客户认购费为每笔 500 元。 其他投资人的认购本基金 A 类基金份额的认购费率随认购金额的增加而递减。 投资人在募集期内如果有多笔认购，适用费率按单笔认购申请单独计算。具体认 购费率如下表所示： 份额类别 认购费率（单笔认购金额M，元） A类基金份额 M＜100万 0.5% 100万≤M＜500万 0.2% M≥500万 每笔1000元 C类基金份额 0 认购费用在投资人认购 A 类基金份额时收取，不列入基金财产，主要用于 基金的市场推广、销售、登记等募集期间发生的各项费用。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 53 3、认购份额的计算 本基金的认购金额包括认购费用和净认购金额。 （1）若投资者选择认购 A 类基金份额，则认购份额的计算公式为： 净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率） 或，净认购金额＝认购金额－固定认购费金额 认购费用＝认购金额－净认购金额，或，固定认购费金额 认购份额＝（净认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值 例：某投资者（非养老金客户）在认购期投资 10 万元认购本基金 A 类基金 份额，其对应认购费率为 0.5%，假设认购金额在认购期间产生的利息为 50 元， 则其可得到的认购份额计算如下： 净认购金额＝100,000/（1＋0.5%）＝99,502.49 元 认购费用＝100,000－99,502.49＝497.51 元 认购份额＝（99,502.49＋50）/1.00＝99,552.49 份 即：投资者（非养老金客户）投资 10 万元认购本基金 A 类基金份额，对应 的认购费率为 0.5%，假设认购金额在认购期间产生的利息为 50 元，则其可得到 99,552.49 份 A 类基金份额。 例：某养老金客户通过直销机构投资 10 万元认购本基金 A 类基金份额，其 认购费金额为 500 元，若认购金额在认购期间产生的利息为 50 元，则其可得到 的认购份额计算如下： 净认购金额＝100,000-500＝99,500.00 元 认购份额＝（99,500.00＋50）/1.00＝99,550.00 份 即：某养老金客户投资 10 万元认购本基金 A 类基金份额，对应的认购费金 额为 500 元，假设认购金额在认购期间产生的利息为 50 元，则其可得到 99,550.00 份 A 类基金份额。 （2）若投资者选择认购 C 类基金份额，则认购份额的计算公式为： 认购份额＝（净认购金额+认购利息）/基金份额发售面值 例：投资者投资 10 万元认购本基金 C 类基金份额，假设认购金额在认购期 间产生的利息为 50 元，则其可得到的认购份额为： 认购份额=（100,000+50）/1.00=100,050.00 份 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 54 4、认购金额的有效份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部 分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 十二、募集资金利息的处理方式 有效认购款项在募集期间产生的利息在《基金合同》生效后将折算为基金份 额归基金份额持有人所有，其中利息转份额的具体数额以基金登记机构的记录为 准。 十三、募集资金的保管 基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不 得动用。 基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金 财产中列支。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 55 第七部分 基金合同的生效 一、基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 1,000 万份，基金募集金额不少于 1,000 万元人民币（其中发起资金提供方认购金额合 计不少于 1,000 万元，发起资金提供方承诺其认购的基金份额持有期限自基金合 同生效之日起不少于 3 年）的条件下，同时本基金目标 ETF 符合基金备案条件 的前提下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停 止基金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，验资机构需在验资报告中对 发起资金提供方及其持有份额进行专门说明。基金管理人自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得 中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基 金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束 前，任何人不得动用。 二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式 如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同 期活期存款利息； 3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。 基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承 担。 三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效之日起三年后的年度对应日，若基金资产净值低于 2 亿元 的，《基金合同》自动终止，不得通过召开基金份额持有人大会的方式延续。若 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 56 届时的法律法规或中国证监会规定发生变化，上述终止规定被取消、更改或补充 时，则本基金可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行。 《基金合同》生效满三年后继续存续的，连续 20 个工作日出现基金份额持有人 数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定 期报告中予以披露；连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在 10 个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与 其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行 表决。 法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 57 第八部分 基金份额的申购与赎回 一、申购和赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。销售机构的具体信息将由基金管 理人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销 售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业 务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 二、申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易 所、深圳证券交易所、香港联合交易所的共同交易日的交易时间以及基金管理人 接受办理申购、赎回业务的其他时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会 的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后，若出现新的证券、期货交易市场、证券、期货交易所交易 时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相 应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体 业务办理时间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办 理时间在赎回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依 照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换 申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额 申购、赎回的价格。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 58 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净 值为基准进行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺 序赎回； 5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保 投资者的合法权益不受损害并得到公平对待； 6、投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、 处理规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规 定为准。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人 必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出 申购或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申 购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生效。 投资人赎回申请成功后，基金管理人将在法律法规规定的期限内支付赎回款 项。如遇特殊情况，如国家外管局相关规定有变更、目标 ETF 的投资市场休市、 暂停交易或延迟交收、目标 ETF 暂停交易或赎回、目标 ETF 延迟支付赎回对价、 交易清算规则发生较大变化等，赎回款项支付的时间可相应顺延。在发生巨额赎 回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 59 法参照基金合同有关条款处理。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有 效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后(包括该日)及时到销 售机构柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功， 则申购款项本金退还给投资人。 基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内，对上述业务办理时间 进行调整，并在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 销售机构对申购和赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机 构确实接收到申请。申购和赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的 确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的投资人任 何损失由投资人自行承担。 五、申购与赎回的数额限制 1、投资者通过其他销售机构或基金管理人的电子交易平台申购本基金的， 每个基金账户申购的单笔最低金额为人民币 1 元。各销售机构对最低申购限额及 交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。投资者通过直销机构（电 子交易平台除外）申购本基金的，单笔最低申购金额为人民币 100,000 元。投资 者当期分配的基金收益转购基金份额或采用定期定额投资计划时，不受最低申购 金额的限制。 2、基金份额持有人在销售机构赎回基金份额时，每次赎回申请不得低于 1 份基金份额。基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）单个交易账户 保留的基金份额余额不足 1 份的，余额部分基金份额在赎回时需同时全部赎回。 各销售机构对赎回限额有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。 3、基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限，具体规定请 参见招募说明书或相关公告。 4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时， 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 60 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益， 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控 制。具体见基金管理人相关公告。 5、基金管理人可以在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎 回份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关 规定在规定媒介上公告。 六、申购费用与赎回费用 1、申购费用 本基金 A 类基金份额在投资者申购时收取申购费，C 类基金份额不收取申 购费。 本基金对通过直销机构申购 A 类基金份额的养老金客户与除此之外的其他 投资人实施差别化的申购费率。通过直销机构申购本基金 A 类基金份额的养老 金客户申购费率为每笔 500 元。其他投资人申购本基金 A 类基金份额的申购费 率随申购金额的增加而递减；投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单 笔分别计算。具体费率如下表所示： 费用种类 单笔申购金额（M，元） 申购费率 A类基金份额 M<100万 0.5% 100万≤M<500万 0.2% M≥500万 每笔1000元 C类基金份额 0 A 类基金份额的申购费用由申购本基金 A 类基金份额的投资人承担，不列 入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用。 2、赎回费用 本基金 A 类及 C 类基金份额的赎回费率随申请份额持有时间的增加而递减， 具体费率如下表所示： 份额类别 持有期限（Y） 赎回费率 A类基金份额 Y＜7天 1.5% 7天≤Y＜30天 0.5% 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 61 份额类别 持有期限（Y） 赎回费率 30天≤Y＜180天 0.1% 180天≤Y 0 C类基金份额 Y＜7天 1.5% Y≥7天 0 本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有 人赎回基金份额时收取，其中对持续持有期少于 7 日的投资者收取的赎回费将全 额计入基金财产；对持续持有期不少于 7 日的投资者，本基金将不低于赎回费总 额的 25%应归基金财产，未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手 续费。 3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟 应于新的费率或收费方式实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上 公告。 4、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机 制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及 监管部门、自律规则的规定。 5、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定且对基金份额持 有人利益无实质性不利影响的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对基金 投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部 门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金的申购费率、赎回费率。 七、申购份额与赎回金额的计算 1、基金申购份额的计算 本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。 （1）若投资者选择申购 A 类基金份额，则申购份额的计算公式为： 净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率） 或，净申购金额＝申购金额－固定申购费金额 申购费用＝申购金额－净申购金额，或，固定申购费金额 申购份额＝净申购金额/申购当日 A 类基金份额净值 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 62 例：某投资者（非养老金客户）投资 10 万元申购本基金 A 类基金份额，对 应费率为 0.5%，假设申购当日 A 类基金份额净值为 1.0150 元，则其可得到的申 购份额为： 净申购金额＝100,000/（1＋0.5%）＝99,502.49 元 申购费用＝100,000－99,502.49＝497.51 元 申购份额＝99,502.49/1.0150＝98,032.01 份 即投资者（非养老金客户）投资 10 万元申购本基金 A 类基金份额，假设申 购当日 A 类基金份额净值为 1.0150 元，则可得到 98,032.01 份 A 类基金份额。 例：某投资者（非养老金客户）一次性投资 5000 万元申购本基金 A 类基金 份额，对应单笔申购费为 1000 元，假设申购当日 A 类基金份额净值为 1.0150 元， 则其可得到的申购份额为： 净申购金额＝50,000,000-1,000＝49,999,000.00 元 申购费用＝1,000.00 元 申购份额＝49,999,000.00/1.0150＝49,260,098.52 份 即投资者（非养老金客户）投资 5000 万元申购本基金 A 类基金份额，假设 申购当日 A 类基金份额净值为 1.0150 元，则可得到 49,260,098.52 份 A 类基金份 额。 （2）若投资者选择申购 C 类基金份额，则申购份额的计算公式为： 申购份额＝申购金额/申购当日 C 类基金份额净值 例：投资者投资 10 万元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日 C 类基金 份额净值为 1.0150 元，则其可得到的申购份额为： 申购份额=100,000/1.0150=98,522.17 份 即投资者投资 10 万元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日 C 类基金份 额净值为 1.0150 元，则可得到 98,522.17 份 C 类基金份额。 2、基金赎回金额的计算 赎回金额的计算公式为： 赎回总额＝赎回份额×赎回当日该类基金份额净值 赎回费用＝赎回总额×赎回费率 赎回金额＝赎回总额－赎回费用 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 63 （1）若投资者认/申购 A 类基金份额，持有期 20 天，则赎回金额的计算方 法为： 例：某投资者赎回本基金 10 万份 A 类基金份额，持有期 20 天，赎回费率 为 0.5%，假设赎回当日 A 类基金份额净值是 1.0150 元，则其可得到的赎回金额 为： 赎回总额＝100,000×1.0150＝101,500.00 元 赎回费用＝101,500.00×0.5%＝507.50 元 赎回金额＝101,500.00－507.50＝100,992.50 元 即投资者赎回本基金 10 万份 A 类基金份额，持有期 20 天，假设赎回当日 A 类基金份额净值是 1.0150 元，则其可得到的赎回金额为 100,992.50 元。 （2）若投资者认/申购 C 类基金份额，持有期三个月，则赎回金额的计算方 法为： 例：某投资者持有三个月后赎回本基金 10 万份 C 类基金份额，赎回费率为 0，假设赎回当日 C 类基金份额净值是 1.0150 元，则其可得到的赎回金额为： 赎回总额＝100,000×1.0150＝101,500.00 元 赎回费用＝101,500.00×0%＝0.00 元 赎回金额＝101,500.00－0.00＝101,500.00 元 即投资者赎回本基金 10 万份 C 类基金份额，假设赎回当日 C 类基金份额净 值是 1.0150 元，则其可得到的赎回金额为 101,500.00 元。 3、基金份额净值的计算 T 日的各类基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情 况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。 T 日各类基金份额净值＝T 日该类基金资产净值/T 日该类基金份额的余额数 量 本基金各类基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四 舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 4、申购份额、余额的处理方式 申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日该类 基金份额净值为基准计算，申购份额计算结果保留到小数点后 2 位，小数点后两 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 64 位以后的部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失计入基金财产。 5、赎回金额的处理方式 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当日该类基金份额净值为基准并 扣除相应的费用，赎回金额计算结果保留到小数点后 2 位，小数点后两位以后的 部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失计入基金财产。 八、拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作； 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受 投资人的申购申请； 3、证券、期货交易所或/和香港联合交易所或/和外汇市场正常或非正常停市 或休市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值或无法进行交易； 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时； 5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可 能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形； 6、目标 ETF 暂停申购或目标 ETF 二级市场交易停牌； 7、目标 ETF 暂停基金资产估值； 8、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请； 9、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单个投 资者单日或单笔申购金额上限的； 10、法律法规规定、基金合同约定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述除第 4、9 项外暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资 者申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。 如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款项本金将退还给投 资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 65 九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回 款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项； 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受 投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项； 3、证券、期货交易所或/和香港联合交易所或/和外汇市场正常或非正常停市 或休市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值或无法进行交易； 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回； 5、目标 ETF 暂停赎回或目标 ETF 二级市场交易停牌； 6、目标 ETF 暂停基金资产估值； 7、继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益时，可暂停接受投资 人的赎回申请； 8、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请； 9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款 项的，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人 应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总 量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第 4 项所述情 形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当 日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢 复赎回业务的办理并公告。 十、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金 转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 66 总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 全额赎回、部分延期赎回或暂停赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时， 按正常赎回程序执行。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认 为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大 波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10% 的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户 赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部 分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的， 将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日 未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并 处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此 类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未 能赎回部分作自动延期赎回处理。 （3）若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开 放日基金总份额的 10%，基金管理人有权先行对该单个基金份额持有人超出 10% 的赎回申请实施延期办理，即自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为 止；而对该单个基金份额持有人 10%以内（含 10%）的赎回申请与其他投资者 的赎回申请按前述条款处理，即基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放 日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申 请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份 额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。 选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择 取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。具体见相关公告。 （4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理 人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 67 赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招 募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方 法，并依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应当在规定期限内在规定 媒介上刊登暂停公告。 2、上述暂停情况消除的，基金管理人应于重新开放日公布最近 1 个估值日 的各类基金份额净值。 3、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的 有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也 可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行 发布重新开放的公告。 十二、基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费， 相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并 提前告知基金托管人与相关机构。 十三、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资 人，或按法律法规或有权机关规定的方式处理。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 68 会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基 金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机 构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 十四、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 十五、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另 行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款 金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定 额投资计划最低申购金额。 十六、基金份额的冻结、解冻和质押 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金账户或基金份额 被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配 与支付。法律法规或监管部门另有规定的除外。 如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务， 基金管理人将制定和实施相应的业务规则。 十七、基金份额的交易和转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，本基金的基金份额可以依法在证券交 易所上市交易，或者依照法律法规规定和基金合同约定在中国证监会认可的交易 场所或者通过其他方式进行转让，具体规则由基金管理人另行规定，并在业务实 施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 69 十八、在不违反相关法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的 前提下，基金管理人可根据具体情况对上述申购和赎回以及相关业务的安排进行 补充和调整并提前公告，无需召开基金份额持有人大会审议。 十九、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回 本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机 制”部分的规定或相关公告。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 70 第九部分 基金的费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费（含境外托管人的托管费）； 3、本基金 C 类基金份额计提的销售服务费； 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金的证券、期货交易或结算而产生的费用（包括但不限于在境外市场 开户、交易、结算、登记等各项费用以及为了加快清算向券商支付的费用等）； 8、基金的证券、期货等交易费用； 9、基金投资目标 ETF 的相关费用（包括但不限于目标 ETF 的交易费用、 申购赎回费用等）； 10、基金的银行汇划费用和外汇兑换交易的相关费用； 11、基金的开户费用、账户维护费用； 12、为应付赎回和交易清算而进行临时借款所发生的费用； 13、基金依照有关法律法规应当缴纳的、购买或处置证券有关的任何税收、 征费、关税、印花税、交易及其他税收及预扣提税（以及与前述各项有关的任何 利息、罚金及费用）以及相关手续费、汇款费、基金的税务代理费等； 14、为保障基金利益，除去基金管理人和基金托管人因自身原因而导致的、 与基金有关的诉讼、追索费用； 15、本基金终止清算时发生的费用，按实际支出额从基金资产总值中扣除； 16、除去基金管理人和基金托管人因自身原因而导致的更换基金管理人、更 换基金托管人及基金资产由原任基金托管人转移至新任基金托管人以及由于境 外托管人更换导致基金资产转移所引起的费用； 17、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用； 18、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他 费用。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 71 上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定， 法律法规另有规定时从其规定。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。在通常情况下， 本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资 产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.50%年费率计提。管理费的计算方 法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值 后的剩余部分；若为负数，则 E 取 0 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日 内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日 期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。在通常情况下， 本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资 产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.10%的年费率计提。托管费的计算 方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值 后的剩余部分；若为负数，则 E 取 0 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日 内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 72 3、基金销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费 率为 0.20%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服 务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。 销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如 下： H＝E×0.20%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据 与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账 户路径和协商一致的支付方式进行资金支付。若遇法定节假日、公休日等，支付 日期顺延。 上述“一、基金费用的种类”中除基金管理费、基金托管费、基金销售服务 费之外的其他费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当 期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、标的指数许可使用费，该费用由基金管理人承担； 5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 四、实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 73 应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。 五、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 74 第十部分 基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的目标 ETF 份额、各类有价证券、银行存款本 息、基金应收申购款及其他资产的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户。境外托管人根据基金财产所在地法律法规、证 券交易所规则、市场惯例以及其与基金托管人签订的次托管协议为本基金在境外 开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与 基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其 他基金财产账户相独立。 四、基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人和基金销售机构的 财产，并由基金托管人和/或其委托的境外托管人保管。基金管理人、基金托管 人、境外托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法 律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律 法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法 宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作 基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管 理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身 承担的债务，不得对基金财产强制执行。 除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 75 不当行为，基金管理人、基金托管人将不保证托管人或境外托管人所接收基金财 产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是否以良好形式转让）及其他效力 瑕疵。基金管理人、基金托管人不对境外托管人依据当地法律法规、证券、期货 交易所规则、市场惯例的作为或不作为承担责任。 基金托管人和境外托管人应妥善保存基金管理人基金财产汇入、汇出、兑换、 收汇、现金往来及证券交易的记录、凭证等相关资料，并按规定的期限保管 ， 但境外托管人持有的与境外托管人账户相关的资料的保管应按照境外托管人的 业务惯例保管。 资金账户中的现金由基金托管人或其境外托管人以银行身份持有，现金存入 资金账户时构成境外托管人的等额债务，基金份额持有人不对该现金资产享有优 先求偿权，除非法律法规及撤销或清盘程序明文规定该等现金不归于清算财产 外。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 76 第十一部分 基金资产的估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券、期货交易场所的交易日以及国家法律 法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的目标 ETF 份额、股票、债券、股指期货合约和银行存款本息、 应收款项、资产支持证券、其它投资等资产及负债。 三、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、监管部门有关规定。 （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允 价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价 值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值 或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 77 件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对 估值进行调整并确定公允价值。 四、估值方法 本基金所持有的投资品种，按如下原则进行估值： 1、目标 ETF 估值方法 本基金投资的目标 ETF 份额按照估值日目标 ETF 的基金份额净值估值。如 果基金管理人认为按上述价格不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具 体情况与基金托管人协商后，按最能反映其公允价值的价格估值。 2、已上市流通的权益类证券的估值 上市流通的权益类证券（股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的 市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变 化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收 盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响 证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整 最近交易市价，确定公允价格。 3、处于未上市期间的权益类证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和增发新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一 股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值 技术难以可靠计量的情况下，按成本估值； （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 4、债券的估值 （1）境内债券 1）交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有约定的除外）， 选取估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值，具体估值机构 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 78 由基金管理人与基金托管人另行协商约定。 2）交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的 债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环 境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收 利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考 类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 交易所上市实行全价交易的债券（可转债除外），选取第三方估值机构提供的估 值全价减去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值。 3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下，按成本估值。 4）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 5）全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用 估值技术确定公允价值。 6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估 值。 7）中小企业私募债券采用估值技术确定公允价值，估值技术难以确定和计 量其公允价值的，按成本估值。 （2）境外债券 1）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易 的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如 最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重 大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； 2）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所 含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经 济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 79 格； 3）对于首次发行未上市的债券按成本价估值；对于非上市债券，参照主要 做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值，其中成熟市场的债券按估值日 的最近买价估值，新兴市场的债券按估值日的最近买价和卖价的均值估值。 5、交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 6、存托凭证估值方法 公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。估值 日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 7、基金的估值 （1）上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2）开放式基金的估值以其在估值日公布的净值进行估值，开放式基金未 公布估值日的净值的，以估值日前最新的净值进行估值。 8、配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价， 按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价，则估值为零。 9、衍生品估值方法 （1）上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无 交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2）未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估 值技术确定公允价值；若衍生品价格无法通过公开信息取得，由基金管理人负责 从其经纪商处取得，并及时告知基金托管人。 10、基金持有的其他有价证券，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市 交易的有价证券投资按估值日在证券交易所挂牌的该证券投资的收盘价估值；估 值日没有交易的，按最近交易日的收盘价估值；未上市交易的其他有价证券投资 按公允价估值。 11、在任何情况下，基金管理人如采用上述方法对基金资产进行估值，均应 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 80 被认为采用了适当的估值方法。 12、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 13、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 14、外汇汇率 估值计算中涉及美元、港币、日元、欧元、英镑等中国人民银行或其授权机 构公布了人民币汇率中间价的，将依据下列信息提供机构所提供的汇率为基准： 估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币与主要货币的中间价。主要外汇 种类以中国人民银行或其授权机构最新公布为准。 若涉及中国人民银行或其授权机构未公布人民币汇率中间价的，届时以估值 日伦敦时间下午四点（或能够取到的离下午四点最近时点）由彭博信息 (Bloomberg)提供的其他币种与美元的中间价套算。 若无法取得上述汇率价格信息时，以基金托管人或境外托管人所提供的合理 公开外汇市场交易价格为准。若本基金现行估值汇率不再发布或发生重大变更， 或市场上出现更为公允、更适合本基金的估值汇率时，基金管理人与基金托管人 协商一致后可根据实际情况调整本基金的估值汇率，并及时报中国证监会备案， 无需召开基金份额持有人大会。 15、税收 对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税 金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致 基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际 支付日进行相应的估值调整。 对于非代扣代缴的税收, 基金管理人可聘请税收顾问对相关投资市场的税 收情况给予意见和建议。境外托管人根据基金管理人的指示具体协调基金在海外 税务的申报、缴纳及索取税收返还等相关工作。基金根据国家法律法规和基金投 资所在地的法律法规规定，履行纳税义务。基金管理人对最终税务的处理的真实 准确负责。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 81 除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行为导致的基金在税收方面造成的 损失外，基金管理人和基金托管人不承担责任。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 五、估值程序 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当 日该类基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。 基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定 的，从其规定。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定 公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后， 将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管 理人按照基金合同约定对外公布。 六、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误 时，视为基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 82 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任 方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事 人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当 得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得 利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 83 （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托 管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人 应当公告，并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 七、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、本基金所投资的目标 ETF 发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形； 4、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协 商确认后，基金管理人应当暂停估值； 5、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 八、基金净值的确认 基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行 复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份 额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金 管理人，由基金管理人对基金净值按规定予以公布。 九、特殊情况的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 12 项进行估值时，所造成的误 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 84 差不作为基金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所、外汇市场、指数编制机 构及登记结算公司等第三方机构发送的数据错误等，基金管理人和基金托管人虽 然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的 基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基 金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 十、实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 85 第十二部分 基金的收益与分配 一、基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余 额。 二、基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 三、基金收益分配原则 1、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服 务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一基金份额类别 内的每一基金份额享有同等分配权； 2、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益分配方式分两种：现金 分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基 金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 基金份额持有人可对 A 类和 C 类基金份额分别选择不同的分红方式； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违背法律法规及基金合同的规定、且对基金份额持有人利益无实质性 不利影响的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致，可在中国证监会允许 的条件下调整基金收益的分配原则，不需召开基金份额持有人大会。 四、收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 86 五、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信 息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当 投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金 登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别基金份额。红利再投 资的计算方法，依照《业务规则》执行。 七、实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 87 第十三部分 基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的 会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计 年度披露； 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 4、会计制度执行国家有关会计制度； 5、本基金独立建账、独立核算； 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对 并以书面方式确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更 换会计师事务所需依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 88 第十四部分 基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息 披露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组 织。 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律 法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、 完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信 息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信 息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证 基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信 息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 6、中国证监会禁止的其他行为。 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金 信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 89 文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币 元。 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括： （一）基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》、基金托管协议 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基 金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资 者重大利益的事项的法律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项， 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息 发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载 在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新 一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运 作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简 明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变 更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定 网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的， 基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品 资料概要。 基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登 载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、 《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在 基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合同》、基金托管 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 90 协议登载在规定网站上。 （二）基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书的当日登载于规定媒介上。 （三）《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金 合同》生效公告。 基金合同生效公告中将说明基金募集情况及发起资金提供方持有的基金份 额、承诺持有的期限等情况。 （四）基金净值信息 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应 当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日 的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金 份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半 年度和年度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。 （五）基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份 额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金 销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告（含 资产组合季度报告） 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年 度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年 度报告中的财务会计报告应当经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事 务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将 中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 91 基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告， 将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中 期报告或者年度报告。 基金管理人应在年度报告、中期报告、季度报告中分别披露基金管理人、基 金管理人股东持有本基金份额的情况。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告 期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。 （七）临时报告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当依照《信息披露办法》的规 定编制临时报告书，并登载在规定报刊和规定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件： 1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 2、《基金合同》终止、基金清算； 3、转换基金运作方式、基金合并； 4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事 务所； 5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 6、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等 事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、变更基金管理人的实际 控制人； 8、基金募集期延长或提前结束募集； 9、基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 92 责人发生变动； 10、基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十； 11、基金管理人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十； 12、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁； 13、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到 重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管 业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 14、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外； 15、基金收益分配事项； 16、基金管理费、基金托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标 准、计提方式和费率发生变更； 17、基金份额净值估值错误达基金份额净值百分之零点五； 18、本基金开始办理申购、赎回； 19、本基金发生巨额赎回并延期办理； 20、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； 21、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 22、变更目标 ETF； 23、本基金变更份额类别设置； 24、开通多币种申购、赎回业务或调整申购、赎回方式； 25、选择或更换境外投资顾问、境外托管人； 26、基金推出新业务或服务； 27、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 28、基金管理人采用摆动定价机制进行估值； 29、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价 格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。 （八）澄清公告 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 93 在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消 息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份 额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 （九）基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 （十）发起资金认购份额报告 基金管理人应当按照相关法律法规的规定，在基金合同生效公告、基金年度 报告、中期报告、季度报告中分别披露基金管理人固有资金、基金管理人股东、 基金管理人高级管理人员或基金经理等持有基金的份额、期限及期间的变动情 况。 （十一）投资基金份额的信息 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中披露所持基金的以下相关情况，包括：（1）投资政策、持仓情况、 损益情况、净值披露时间等。（2）交易及持有基金产生的费用，招募说明书中应 当列明计算方法并举例说明。（3）本基金持有的基金发生的重大影响事件，如转 换运作方式、与其他基金合并、终止基金合同以及召开基金份额持有人大会等。 （4）本基金投资于基金管理人以及基金管理人关联方所管理基金的情况。 （十二）投资资产支持证券相关公告 基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总 额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明 细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持 证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的 前 10 名资产支持证券明细。 （十三）投资股指期货相关公告 本基金将在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新） 等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指 标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资 政策和投资目标等。 （十四）参与融资及转融通证券出借业务交易相关公告 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 94 本基金应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中披露参与融资及转融通证券出借业务交易情况，包括投资策略、业 务开展情况、损益情况、风险及其管理情况等，并就报告期内本基金参与转融通 证券出借业务发生的重大关联交易事项做详细说明。 （十五）实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同 和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。 （十六）中国证监会规定的其他信息。 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及 高级管理人员负责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则等法规的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约 定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回 价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等 公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金 信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 为强化投资者保护，提升信息披露服务质量，基金管理人应当自中国证监会 规定之日起，按照中国证监会规定向投资者及时提供对其投资决策有重大影响的 信息。 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 95 金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中 国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不 得从基金财产中列支。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 七、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自住所，以供社会公众查阅、复制。 八、暂停或延迟披露基金信息的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时； 2、不可抗力； 3、本基金所投资的目标 ETF 发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形； 4、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协 商确认后，基金管理人应当暂停估值； 5、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 九、法律法规或中国证监会对信息披露另有规定的，从其规定。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 96 第十五部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 一、《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定 和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基 金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案， 并自表决通过之日起生效，决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定 媒介公告。 二、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 具备下列情形之一的，基金托管人有权立即终止提供托管服务、冻结涉恐资 金、要求赔偿损失或采取其他反洗钱管控措施： 1、在不违反《中华人民共和国反外国制裁法》的前提下，基金管理人被列 入国际组织、当地监管或有关外国政府的制裁名单，且相关名单在基金托管人或 当地监管禁止提供账户服务、禁止交易之列； 2、基金管理人从事洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被司法机关定罪量 刑； 3、基金管理人涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被诉讼或调查，使 基金托管人遭受或可能遭受巨大声誉、财务等损失； 4、有合理理由怀疑基金管理人涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为， 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 97 要求基金管理人提供证明交易合法性、真实性等相关材料，基金管理人无合理理 由拒绝配合； 5、基金管理人未建立合理有效的客户尽职调查等反洗钱内部控制机制，基 金托管人评估认为基金管理人在反洗钱、恐怖融资及制裁合规风险管理方面风险 等级过高。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 98 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规 规定的最低期限。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 99 第十六部分 基金托管人 一、基本情况 名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街 1 号 首次注册登记日期：1983 年 10 月 31 日 注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整 法定代表人：刘连舸 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24 号 托管部门信息披露联系人：许俊 传真：（010）66594942 中国银行客服电话：95566 二、基金托管部门及主要人员情况 中国银行托管业务部设立于 1998 年，现有员工 110 余人，大部分员工具有 丰富的银行、证券、基金、信托从业经验，且具有海外工作、学习或培训经历， 60％以上的员工具有硕士以上学位或高级职称。为给客户提供专业化的托管服 务，中国银行已在境内、外分行开展托管业务。 作为国内首批开展证券投资基金托管业务的商业银行，中国银行拥有证券投 资基金、基金（一对多、一对一）、社保基金、保险资金、QFII、RQFII、QDII、 境外三类机构、券商资产管理计划、信托计划、企业年金、银行理财产品、股权 基金、私募基金、资金托管等门类齐全、产品丰富的托管业务体系。在国内，中 国银行首家开展绩效评估、风险分析等增值服务，为各类客户提供个性化的托管 增值服务，是国内领先的大型中资托管银行。 三、证券投资基金托管情况 截至 2021 年 9 月 30 日，中国银行已托管 968 只证券投资基金，其中境内基 金 920 只，QDII 基金 48 只，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指数型、 FOF 等多种类型的基金，满足了不同客户多元化的投资理财需求，基金托管规模 位居同业前列。 四、托管业务的内部控制制度 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 100 中国银行托管业务部风险管理与控制工作是中国银行全面风险控制工作的 组成部分，秉承中国银行风险控制理念，坚持“规范运作、稳健经营”的原则。 中国银行托管业务部风险控制工作贯穿业务各环节，通过风险识别与评估、风险 控制措施设定及制度建设、内外部检查及审计等措施强化托管业务全员、全面、 全程的风险管控。 2007 年起，中国银行连续聘请外部会计会计师事务所开展托管业务内部控制 审阅工作。先后获得基于 “SAS70”、“AAF01/06” “ISAE3402”和“SSAE16” 等国际主流内控审阅准则的无保留意见的审阅报告。2020 年，中国银行继续获 得了基于“ISAE3402”和“SSAE16”双准则的内部控制审计报告。中国银行托管 业务内控制度完善，内控措施严密，能够有效保证托管资产的安全。 五、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《基金法》、《运作办法》的相关规定，基金托管人发现基金管理人的投 资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒 绝执行，及时通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金托 管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和 其他有关规定，或者违反基金合同约定的,应当及时通知基金管理人，并及时向 国务院证券监督管理机构报告。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 101 第十七部分 境外基金托管人 一、中银香港概况 名称：[中国银行(香港)有限公司] 住所：[香港中环花园道 1 号中银大厦] 办公地址：[香港中环花园道 1 号中银大厦] 法定代表人：[高迎欣总裁] 成立时间：[1964 年 10 月 16 日] 组织形式：[股份有限公司] 存续期间：[持续经营] 联系人：[黄晚仪 副总经理 托管业务主管] 联系电话：[852-3982-6753] 中国银行(香港)有限公司（“中银香港”）早于 1964 年成立，并在 2001 年 10 月 1 日正式重组为中国银行(香港)有限公司，是一家在香港注册的持牌银行。 其控股公司-中银香港(控股)有限公司（“中银香港(控股)”）-则于 2001 年 2 日 在香港注册成立，并于 2002 年 7 月 25 日开始在香港联合交易所主板上市，2002 年 12 月 2 日被纳入为恒生指数成分股。中银香港目前主要受香港金管局、证监 会以及联交所等机构的监管。 截至 2019 年末，中银香港(控股)有限公司的总资产超过 30,260 亿港元，资 本总额超过 2,826 亿港元, 总资本比率为 22.89%。中银香港(控股)的财务实力及 双 A 级信用评级，可媲美不少大型全球托管银行，其最新信评如下(截至 2019 年 12 月 31 日): 穆迪投资服务 标准普尔 惠誉国际评级 评级展望 稳定 稳定 稳定 长期 Aa3 A+ A 短期 P-1 A-1 F1 展望 稳定 稳定 稳定 中银香港作为香港第二大银行集团，亦为三家本地发钞银行之一，拥有最庞 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 102 大分行网络与广阔的客户基础，且连续四年成为“亚太及香港区最稳健银行”《银 行间杂志》， 并三度获得“香港区最佳银行”《银行家杂志》等。 托管服务是中银香港企业银行业务的核心产品之一，目前为超过六十万企业 及工商客户提供一站式的证券托管服务。对于服务国内企业及机构性客户(包括 各类 QDII 及其各类产品等)，亦素有经验，于行业处于领先地位，包括于 2006 年被委任为国内首只银行类 QDII 产品之境外托管行，于 2007 年被委任为国内 首只券商类 QDII 集成计划之境外托管行，另于 2010 年服务市场首宗的跨境 QDII-ETF 等; 至于服务境外机构客户方面亦成就显著 : 在“债券通”的领域 =>自开通至今，持续维持最大的市场份额 在人民币合格境外机构投资者(RQFII)的领域 =>成为此类人民币产品的最大香港服务商 在离岸人民币 CNH 公募基金的领域 =>成为市场上首家服务商(2010 年 8 月) =>目前亦为最大的服务商 在港上市的交易所买卖基金(ETF) =>中资发行商的最大服务商之一 在离岸私募基金的领域 =>新募长仓基金的最大服务商之一 在非上市的股权/债权投资领域 =>香港少有的服务商之一 其业务专长及全方位的配备，令中银香港成为目前本地唯一的中资全面性专 业全球托管银行, 亦是唯一获颁行业奖项的中资托管行： 专业杂志 所获托管奖项 亚洲投资人杂志 (Asian Investors) 服务提供者奖项 - 最佳跨境托管亚洲银行 （2012） 财资杂志(The Asset) Triple A 托管专家系列奖项： - 最佳 QFII 托管行 (2013) - 最佳中国区托管专家 (2016) 财资杂志(The Asset) Triple A 个人领袖奖项： 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 103 Fanny Wong - 香港区年度托管银行家 (2014) 截至 2019 年末，中银香港(控股)的托管资产规模达 12,670 亿港元，较去年 同期上涨 15.35%。 二、托管部门人员配备、安全保管资产条件的说明 （一）主要人员情况 托管业务是中银香港的核心产品之一，由管理委员会成员兼副总裁王兵先生 直接领导。针对国内机构客户而设的专职托管业务团队现时有二十多名骨干成 员，职级均为经理或以上，分别主理结算、公司行动、账务(Billing)、对账 (Reconciliation)、客户服务、产品开发、营销、次托管网络管理及合规等方面。 骨干人员均来自各大跨国银行，平均具备 15 年以上的专业托管工作经验(包括本 地托管及全球托管)，并操流利普通话，可说是香港最资深的托管团队。 除配备专职的客户关系经理，中银香港更特设为内地及本地客户服务的专业 托管业务团队，以提供同时区、同语言的高素质服务。 除上述托管服务外，若客户需要估值、会计、投资监督等增值性服务，则由 中银香港的附属公司中银国际英国保诚信托有限公司（“中银保诚”）提供。作 为「强制性公积金计划管理局」认可的信托公司，中银保诚多年来均提供国际水 平的估值、会计、投资监督等服务，其专职基金会计与投资监督人员达 50 多名， 人员平均具备 10 年以上相关经验。 中银香港的管理层对上述服务极为重视，有关方面的人员配置及系统提升正 不断加强。另外，其它中/后台部门亦全力配合及支持托管服务的提供，力求以 最高水平服务各机构性客户。 关键人员简历 黄晚仪女士，托管业务主管，黄女士于香港大学毕业，并取得英国 Heriot-Watt University 的工商管理硕士及英国特许银行公会的会士资格。黄女士 从事银行业务超过二十年，大部分时间专职于托管业务，服务企业及机构性客户。 效力的机构包括曾为全球最大之金融集团 - 花旗集团 - 及本地两大发钞银行 - 渣打及中银香港。参加中银香港前，黄女士为花旗集团之董事及香港区环球托管 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 104 业务总监。目前黄女士专职于领导中银香港的全球托管及基金服务发展，并全力 配合中国合格境内机构投资者之境外投资及理财业务之所需，且担任中银香港集 团属下多家代理人公司及信托公司的企业董事。黄女士亦热心推动行业发展，包 括代表中银香港持续担任「香港信托人公会」 行政委员会之董事一职、参与债 券通智囊团的工作、出任港交所托管评议会的联席主席等，并曾先后获港交所委 任作为其结算咨询小组成员，及担任香港证监会产品咨询委员会的委员。 郑丽华女士，托管运作及产品开发主管，郑女士乃英国特许公认会计师公会 之资深会员及香港会计师公会之会员，并持有伦敦大学专业会计硕士学位。郑女 士从事金融与银行业务超过二十年，其中十多年专职于托管业务，服务企业及机 构性客户。曾经工作的机构包括全球最大之金融集团 – 美国摩根大通银行与汇 丰银行及本地银行 - 恒生银行，对托管业务操作、系统流程及有关之风险管理 尤为熟悉。 阮美莲女士，财务主管，阮女士拥有超过二十年退休金及信托基金管理经验， 管理工作包括投资估值、基金核算、投资合规监控及信托运作等。加入中银国际 集团前，阮女士曾于百慕达银行任职退休金部门经理一职，以及于汇丰人寿任职 会计经理，负责退休金基金会计工作。阮女士是香港会计师公会及英国特许公认 会计师公会资深会员，并持有英国列斯特大学硕士学位。 （二）安全保管资产条件 在安全保管资产方面，为了清楚区分托管客户与银行拥有的资产，中银香港 目前已以托管人身份在本港及海外存管或结算机构开设了独立的账户以持有及 处理客户的股票、债券等资产交收。 除获得客户特别指令或法例要求外，所有实物证券均透过当地市场之次托管 人以该次托管人或当地存管机构之名义登记过户，并存放于次托管人或存管机构 内，以确保客户权益。 至于在异地市场进行证券交割所需之跨国汇款，除非市场/存托机构/次托管 行等另有要求，否则中银香港会尽可能在交收日汇入所需款项，以减少现金停留 于相关异地市场的风险。 先进的系统是安全保管资产的重要条件。中银香港所采用的托管系统名为” Custody & Securities System”或简称 CSS，是中银香港聘用一支科技专家、并结 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 105 合银行内部的专才，针对机构性客户的托管需求在原有的零售托管系统上重新组 建而成的。CSS 整个系统构建在开放平台上，以 IBM P5 系列 AIX 运行。系统需 使用两台服务器，主要用作数据存取及支持应用系统软件，另各自附有备用服务 器配合。此外，一台窗口服务器已安装 NFS (Network File System, for Unix)模块， 负责与 AIX 服务器沟通。 新系统除了采用尖端科技开发，并融合机构性客户的需求与及零售层面的系 统优势，不单符合 SWIFT-15022 之要求，兼容 file transfer 等不同的数据传输， 亦拥有庞大的容量 (原有的零售托管系统就曾多次证实其在市场买卖高峰期均 运作如常，反观部分主要银行的系统则瘫痪超过 1.5 小时)。 至于基金估值、会计核算以及投资监督服务，则采用自行研发的 FAMEX 系 统进行处理，系统可相容多种货币、多种成本定价法及多种会计核算法，以满足 不同机构客户及各类基金的需要。系统优势包括: 多种货币；多种分类；实时更 新；支持庞大数据量；简易操作,方便用户。系统所支持的核算方法包括: 权重平 均(Weighted Average)；后入先出(LIFO)；先入先出(FIFO)；其它方法可经与客户 商讨后实施。系统所支持的估值方法有: 以市场价格标明 (Marking to Market)； 成本法；成本或市场价的较低者；入价与出价(Bid and offer)；分期偿还 (Amortization)；含息或除息(Clean/dirty)；及其它根据证券类别的例外估值等。 三、托管业务的主要管理制度 作为一家本地持牌银行，中银香港的业务受香港金融管理局全面监管；另外， 作为本地上市的金融机构，中银香港亦需严格遵守香港联合交易所的规定及要 求。 中银香港实施严格的内部控制制度和风险管理流程，所有重要环节均采用双 人复核，减少人工操作风险；并由独立风险管理部门就任何新产品/服务/措施等 进行全面评核及监控，避免人为失误或道德风险。任何外判安排，除上述风险分 析外，还需寻求监管机构之批淮。 对于次托管行或服务商的委任，中银香港亦制定了有关选任、服务标准、及 日常服务水平监控等制度及要求，以确保服务质量。对托管客户而言，中银香港 亦承担其次托管行之服务疏失等风险，并在托管合约中清楚订明。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 106 中银香港具备经审核之应变计划以应付各种各样特殊情况的发生。应变计划 每年均会进行测试及演练，模拟在突发情形下之业务运作，并对测试结果进行检 讨及评估，以确保在突发情形下仍能提供服务。系统方面，灾难应变措施中心亦 已预留独立应用软件及数据库服务器，随时取代生产服务器运作。 托管业务之规章制度及工作手册乃根据与托管相关的监管条例或指引(如: 员工守则, 了解你的客户政策 、防洗钱政策及个人私隐条例等)与中银香港本身 制定的内控制度(如 : 信息安全管理办法，包括托管系统用户之管理、权限之设 定等)缮制，并因应有关条例、指引或政策之修订而适时调整，以确保乎合对外、 对内的监控要求。 有关托管业务的重要规章制度包括《托管业务标准操作规程》（Custody - Standard Operating Procedure Overview），主要内容包括：账户开立、客户账户 管理、结算程序、公司行动程序、资产核对、资金报告、账单、投诉、应急计划 等等。以及《托管系统进入控制规程》（Custody - System Access Control Procedure Overview），内容涵盖系统范围、系统描述、用户概况、功能列表、职责定义、 增加、删除、修改程序、请求格式、控制与备份安排等。 中银香港设有独立的稽核委员会，直接向董事会负责，对各部门进行定期及 不定期之稽核。至于年度审计，则委任罗兵咸永道会计师事务所进行。 中银集团系内各企业法人或业务条线均严格分开, 并设严密的防火墙, 以确 保客户资料高度保密。 四、重大处罚 中银香港托管业务自成立至今已超过十三年，从未受到监管机构的重大处 罚，亦没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 107 第十八部分 侧袋机制 一、侧袋机制的实施条件 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。 基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并在五个工作日内聘 请侧袋机制启用日发表意见且符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务 所进行审计并披露专项审计意见。 二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回 1、启用侧袋机制当日，基金登记机构以基金份额持有人的原有账户份额为 基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申请，按 照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账户 的赎回申请并支付赎回款项。 2、实施侧袋机制期间，基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和转 换；同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎 回，并根据主袋账户运作情况确定是否暂停申购。 3、除基金管理人应按照主袋账户的份额净值办理主袋账户份额的申购和赎 回外，本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于主 袋账户份额。巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一开放 日主袋账户总份额的 10%认定。 三、实施侧袋机制期间的基金投资 侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、 投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账户资产。 基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 108 资组合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。 基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操 作。 四、实施侧袋机制期间的基金估值 本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估 值并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。侧袋账户的会 计核算应符合《企业会计准则》的相关要求。 五、实施侧袋账户期间的基金费用 1、本基金实施侧袋机制的，管理费和托管费等费用按主袋账户基金资产净 值作为基数计提。 2、与侧袋账户有关的费用可从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变现 后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费。 六、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付 特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人应 当按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式， 及时向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。 侧袋机制实施期间，无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管理人都应 当及时向侧袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款项。若侧袋账户资产 无法一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按照相关法律法规 要求及时发布临时公告。 侧袋账户资产全部完成变现并终止侧袋机制后，基金管理人应及时聘请符合 《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。 七、侧袋机制的信息披露 1、临时公告 在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 109 利益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。 2、基金净值信息 基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息 披露方式和频率披露主袋账户份额的基金份额净值和基金份额累计净值。实施侧 袋机制期间本基金暂停披露侧袋账户份额净值和累计净值。 3、定期报告 侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内侧袋账 户相关信息，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。会计 师事务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期内基金侧袋机制运行相关的会 计核算和年度报告披露等发表审计意见。 八、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的 部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法 律法规或监管规则针对侧袋机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托 管人协商一致并履行适当程序后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召 开基金份额持有人大会审议。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 110 第十九部分 相关服务机构 一、基金份额发售机构 1、网下现金发售直销机构 （1）华安基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 8 号国金中心二期 31-32 层 办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 8 号国金中心二期 31-32 层 法定代表人：朱学华 成立日期：1998 年 6 月 4 日 客户服务统一咨询电话：40088-50099 传真：021-58406138 公司网站：www.huaan.com.cn （2）华安基金管理有限公司电子交易平台 华安电子交易网站：www.huaan.com.cn 智能手机 APP 平台：iPhone 交易客户端、Android 交易客户端 联系人：谢伯恩 2、网下现金发售代理机构 详见基金份额发售公告。 3、网上现金发售代理机构 详见基金份额发售公告。 4、基金管理人可根据有关法律法规，选择其他符合要求的机构代理发售本 基金，并及时公告。 本基金募集期结束前获得基金销售业务资格的上海证券交易所会员可通过 上海证券交易所网上系统办理本基金的网上现金认购业务。 基金管理人可以根据情况增加其他发售代理机构，并另行公告。 二、登记机构 名称：中国证券登记结算有限责任公司 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 111 住所：北京市西城区太平桥大街 17 号 办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号 负责人：周明 联系人：陈文祥 电话：021-68419095 传真：021-68870311 三、出具法律意见书的律师事务所 名称：上海市通力律师事务所 住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 负责人：韩炯 电话：（021）31358666 传真：（021）31358600 联系人：陈颖华 经办律师：安冬、陈颖华 四、审计基金资产的会计师事务所 名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室 办公地址：上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 执行事务合伙人：李丹 联系电话：（021）23238888 传真：（021）23238800 联系人：楼茜蓉 经办注册会计师：魏佳亮、楼茜蓉 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 112 第二十部分 基金合同的内容摘要 基金合同的内容摘要详见附件一。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 113 第二十一部分 基金托管协议的内容摘要 基金托管协议的内容摘要详见附件二。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 114 第二十二部分 对基金份额持有人的服务 本公司承诺为基金份额持有人提供一系列的服务，并将根据基金份额持有人 的需要和市场的变化，适时对服务项目进行调整。主要服务内容如下： （一）投资人对账单服务 本公司在每个自然年度结束后20个工作日内向定制纸质对账单的基金份额 持有人寄送纸质对账单；每月向定制电子对账单服务的基金份额持有人发送电子 对账单。 （二）客户服务中心电话服务 客户服务中心提供7X24小时的基金净值信息、投资人账户交易情况、基金产 品与服务等信息的自助查询。 客户服务中心人工座席在交易日提供人工服务，基金投资人可以通过客服热 线获得业务咨询、信息查询、服务投诉、信息定制、账户资料修改等专项服务。 （三）网络在线服务 投资人可以通过本公司网站的“在线客服”在线就基金投资、交易操作中的 各种问题进行咨询互动或留言。 （四）信息定制服务 投资人可以通过拨打本公司客服热线、发送邮件或者直接登录本公司网站定 制电子对账单及资讯服务等各类信息服务。 （五）投诉受理服务 投资人可以通过各销售机构网点柜台、客服热线人工服务、在线客服、客服 电子邮箱、纸质信函等多种不同的渠道提出投诉或意见。本公司将在收到投诉之 日起3个工作日作出处理回复，情况复杂的，可以延长处理期限，但延长期限不 得超过20日，并及时告知投诉人延长期限及理由。 （六）网站交易服务 依据相关的招募说明书、基金合同的约定以及《业务规则》的规定，本公司 可向个人投资人和机构投资人提供基金电子直销交易服务。具体业务规则详见基 金管理人网站说明。 （七）基金管理人客户服务联系方式 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 115 客户服务中心热线：40088-50099（免长途话费） 客户服务传真：（021）33626962 公司网址：www.huaan.com.cn 电子信箱：service@huaan.com.cn 客服地址：上海市四平路1398号 同济联合广场B座 14楼 邮政编码：200092 （八）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系基金管理人 客户服务中心热线，或通过电子邮件、传真、信件等方式联系基金管理人。请确保 投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 116 第二十三部分 招募说明书存放及查阅方式 招募说明书（包括更新的招募说明书）存放在基金管理人、基金托管人、基 金销售机构的住所，投资人可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得 上述文件的复印件。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 117 第二十四部分 备查文件 一、备查文件 1、中国证监会对本基金的募集作出准予注册的文件 2、基金合同 3、托管协议 4、法律意见书 5、登记协议 6、基金管理人业务资格批件和营业执照 7、基金托管人业务资格批件和营业执照 二、存放地点：除第 7 项在基金托管人处外，其余文件均在基金管理人的住 所。 三、查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 118 附件一：基金合同内容摘要 第一节 基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 一、基金份额持有人 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利 包括但不限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务 包括但不限于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资 价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的 有限责任； （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 119 （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （9）发起资金提供方持有认购的基金份额自基金合同生效之日起不少于 3 年； （10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金管理人 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括 但不限于： （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用 并管理基金财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批 准的其他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要措施保护基金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并获得《基金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请； （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利 益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资及转融 通证券出借业务； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 120 （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为； （15）代表基金份额持有人的利益行使因基金财产投资于目标 ETF 所产生 的权利，基金合同另有约定的除外； （16）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经纪商或其他为 基金提供服务的外部机构； （17）选择、更换或撤销基金境外投资顾问；承担受信责任，在挑选、委托 投资顾问过程中，履行尽职调查义务； （18）委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务； （19）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、 赎回、转换、转托管、收益分配、开通人民币之外的其他币种的申购、赎回等方 面的业务规则，在法律法规和本基金合同规定的范围内决定和调整基金的相关费 率结构和收费方式； （20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括 但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运 用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化 的经营方式管理和运作基金财产； （5）委托境外证券服务机构代理买卖证券的，应当严格履行受信责任，并 按照有关规定对投资交易的流程、信息披露、记录保存进行管理； （6）与境外证券服务机构之间的证券交易和研究服务安排，应当严格按照 《试行办法》第三十条规定的原则进行； （7）进行境外证券投资，应当遵守当地监管机构、交易所的有关法律法规 规定； （8）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 121 管理，分别记账，进行证券投资； （9）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （10）依法接受基金托管人的监督； （11）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回价格的方法符 合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定 基金份额申购、赎回的价格； （12）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （13）编制季度报告、中期报告和年度报告； （14）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及 报告义务； （15）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不 向他人泄露，但向监管机构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外 部专业顾问提供服务需要提供的情况除外； （16）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有 人分配基金收益； （17）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （18）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （19）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料不低于法律法规规定的最低期限； （20）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且 保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的 公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （21）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配； （22）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 并通知基金托管人； （23）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 122 权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （24）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基 金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有 人利益向基金托管人追偿； （25）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任； （26）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为； （27）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能 生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利 息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人； （28）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （29）建立并保存基金份额持有人名册； （30）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 三、基金托管人 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括 但不限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全 保管基金财产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批 准的其他费用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的 情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）选择、更换或撤销境外托管人； （5）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户， 为基金办理证券、期货交易资金清算； （6）提议召开或召集基金份额持有人大会； （7）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 123 （8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括 但不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基 金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有 规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但向监管机构、司 法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的 情况除外； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说 明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果 基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取 了适当的措施； （11）保存基金管理人就管理本基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、 资金往来、委托及成交记录等相关资料，其保存的时间应当不少于 20 年； （12）第（11）项所述资料外，保存基金托管业务活动的记录、账册、报表 和其他相关资料不低于法律法规规定的最低期限； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 124 （13）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名 册； （14）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （15）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项； （16）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人 大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （17）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （18）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 和银行业监督管理机构，并通知基金管理人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿 责任不因其退任而免除； （21）当基金托管人将其义务委托第三方处理时，对其委托第三方机构相关 事项的法律后果承担责任。基金托管人委托的第三方机构不包括相关司法管辖区 域内的证券登记、清算机构、第三方数据和信息来源机构、根据当地市场惯例无 法向该服务提供方追偿的其他机构； （22）资金账户中的现金由基金托管人或其境外托管人以银行身份持有，现 金存入资金账户时构成境外托管人的等额债务，基金份额持有人不对该现金资产 享有优先求偿权，除非法律法规及撤销或清盘程序明文规定该等现金不归于清算 财产外。境外资产托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产 等原因进行终止清算时，除非在相关法律法规强制要求下，不得将托管资产项下 的证券、非现金资产归入其清算资产； （23）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义 务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人 利益向基金管理人追偿； （24）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （25）对基金的境外财产，基金托管人可授权境外托管人代为履行其承担的 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 125 职责。境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽原因而导致的基金财产 受损的，基金托管人承担相应责任；在决定境外托管人是否存在过错、疏忽等不 当行为时，应根据基金托管人与境外托管人之间的协议适用法律及当地的法律法 规、证券市场惯例决定；（26）保护基金份额持有人利益，按照规定对基金日常 投资行为和资金汇出入情况实施监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规， 应当及时向中国证监会、外管局报告； （27）每月结束后 10 个自然日内，向中国证监会和外管局报告基金管理人 境外投资情况，并按相关规定进行国际收支申报； （28）办理基金管理人就管理本基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民 币资金结算业务； （29）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 第二节 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份 额拥有平等的投票权。 鉴于本基金是目标 ETF 的联接基金，本基金与目标 ETF 之间在基金份额持 有人大会方面存在一定的联系，本基金的基金份额持有人可以凭所持有的本基金 份额出席或者委派代表出席目标 ETF 的基金份额持有人大会并参与表决，其持 有的享有表决权的基金份额数和表决票数为：在目标 ETF 基金份额持有人大会 的权益登记日，本基金持有目标 ETF 份额的总数乘以该基金份额持有人所持有 的本基金份额占本基金总份额的比例。计算结果按照四舍五入的方法，保留到整 数位。若本基金启用侧袋机制且特定资产不包括目标 ETF，则本基金的主袋账户 份额持有人可以凭持有的主袋账户份额直接参加或者委派代表参加目标 ETF 基 金份额持有人大会并表决。 本基金的基金管理人不应以本基金的名义代表本基金的全体基金份额持有 人以目标 ETF 的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受本基金的特定基 金份额持有人的委托以本基金的基金份额持有人代理人的身份出席目标 ETF 的 基金份额持有人大会并参与表决。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 126 本基金的基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标 ETF 基金份额持有人大会的，须先遵照基金合同的约定召开本基金的基金份额持 有人大会。本基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集目标 ETF 基金份 额持有人大会的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或 召集目标 ETF 基金份额持有人大会。 本基金基金份额持有人大会不设立日常机构。 一、召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，但 法律法规、中国证监会另有规定的除外： （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书 面要求召开基金份额持有人大会； （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额 持有人大会的事项。 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修 改，不需召开基金份额持有人大会： （1）调低应由基金承担的费用； （2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 127 （3）调整本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率或变更收 费方式； （4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； （5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （6）增加、减少或调整基金份额类别/币种，调整基金份额分类办法及规则； （7）基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关基金认购、申购、赎 回、转托管、定期定额投资、基金交易、非交易过户等业务规则； （8）本基金推出新业务或新服务； （9）调整基金的申购赎回方式； （10）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其 他情形。 二、会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基 金管理人召集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当 由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理 人，基金管理人应当配合。 4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额 持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%）的基 金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管 人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 128 金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召 开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的， 基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权 益登记日。 三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在规定媒介公 告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代 理有效期限等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联 系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表 决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票效力。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 129 四、基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派 代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开 会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合 同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料 相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召 集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面 形式或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通 讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。若基金份额持有人采 取非书面形式进行投票的，则召集人对于其投票的书面记录即视为该基金份额持 有人的表决意见。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连 续公布相关提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托 管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 130 议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经 通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所 持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告 的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具 表决意见； （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符 合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 3、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电话 或其他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式 进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 4、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人授权他人代为出席会议 并表决的，授权方式可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式在 会议通知中列明。 五、议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修 改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合 并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份 额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 131 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公 布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。 大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持 大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权 代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该 次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金 份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 （或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人 姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决 截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证 机关监督下形成决议。 六、表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以 特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规或基金合同另 有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合 同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 132 符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面 符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视 为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总 数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 七、计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基 金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管 理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票 人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀 疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行 重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清 点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的，不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 八、生效与公告 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 133 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日后依照《信息披露办法》的有关规定在 规定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议 时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理 人、基金托管人均有约束力。 九、实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定 若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人 和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关 基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人 持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例： 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关 基金份额 10%以上（含 10%）； 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登 记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）； 3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额 持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分 之一）； 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小 于在权益登记日相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大 会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有 人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授 权他人参与基金份额持有人大会投票； 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上 （含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持 人； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 134 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分 之一以上（含二分之一）通过； 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。 十、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决 条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管 规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人根据新颁布的 法律法规或监管规则协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调 整，无需召开基金份额持有人大会审议。 第三节 基金合同变更和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 一、《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人 大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规 定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和 基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案， 并自表决通过之日起生效，决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定 媒介公告。 二、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 135 具备下列情形之一的，基金托管人有权立即终止提供托管服务、冻结涉恐资 金、要求赔偿损失或采取其他反洗钱管控措施： 1、在不违反《中华人民共和国反外国制裁法》的前提下，基金管理人被列 入国际组织、当地监管或有关外国政府的制裁名单，且相关名单在基金托管人或 当地监管禁止提供账户服务、禁止交易之列； 2、基金管理人从事洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被司法机关定罪量 刑； 3、基金管理人涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被诉讼或调查，使 基金托管人遭受或可能遭受巨大声誉、财务等损失； 4、有合理理由怀疑基金管理人涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为， 要求基金管理人提供证明交易合法性、真实性等相关材料，基金管理人无合理理 由拒绝配合； 5、基金管理人未建立合理有效的客户尽职调查等反洗钱内部控制机制，基 金托管人评估认为基金管理人在反洗钱、恐怖融资及制裁合规风险管理方面风险 等级过高。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 136 （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规 规定的最低期限。 第四节 争议解决方式 各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争 议，如经友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲 裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲 裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 137 决定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责 地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 《基金合同》受中国法律（为本基金基金合同之目的，不包括香港特别行政 区、澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖。 第五节 基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构 的办公场所和营业场所查阅。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 138 附件二：托管协议内容摘要 第一节 托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：华安基金管理有限公司 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 8 号二期 31-32 层 办公地址：上海市浦东新区世纪大道 8 号，上海国金中心二期 31、32 层 邮政编码：200120 法定代表人：朱学华 成立日期：1998 年 6 月 4 日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]20 号 组织形式：有限责任公司 注册资本：1.5 亿元 存续期间：持续经营 经营范围：基金管理业务、发起设立基金及中国证券监督管理委员会批准的 其他业务。 （二）基金托管人 名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 住所：北京市复兴门内大街 1 号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街 1 号中国银行总行办公大楼 法定代表人：刘连舸 成立时间：1983 年 10 月 31 日 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整 存续期间：持续经营 批准设立机关和批准设立文号：国务院批转中国人民银行《关于改革中国银 行体制的请示报告》（国发[1979]72 号） 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 139 基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字【1998】24 号 联系人：王娟 联系电话：（010）66594909 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中 国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。 第二节 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的下列投资运作进行监督： 1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。 本基金主要投资于目标 ETF、标的指数成份股、备选成份股。 针对境外投资，本基金可投资于与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录 的国家或地区证券监管机构登记注册的与本基金跟踪同一标的指数的公募基金、 其他香港联合交易所上市的股票（含港股通标的股票）、经中国证监会认可的境 外交易所上市交易的衍生工具（包括远期合约、互换、期货、期权、权证等）、 债券、货币市场工具。 针对境内投资，本基金可投资于依法发行或上市的其他股票（包括创业板及 其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行 票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、中期票据、 可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债、短期融资券）、资产支持证券、债 券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 其中在投资香港市场时，本基金可通过合格境内机构投资者（QDII）境外 投资额度或内地与香港股票市场交易互联互通机制进行投资。 本基金将根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 140 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金可以将其纳入投 资范围，其投资原则及投资比例按法律法规或监管机构的相关规定执行。 基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净 值的 90%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，现金不包括结算备 付金、存出保证金、应收申购款等。 如果法律法规对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程序后，本基 金的投资范围会做相应调整。基金管理人应及时将拟投资的基金库、股票库等各 投资品种的具体范围提供给基金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变化， 对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并应及时通知基金托管人。基金托管 人根据上述投资范围对基金的投资进行监督。 2、对基金投融资比例进行监督。 1、组合限制 （1）本基金投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%； （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保 持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不 包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （3）本基金境内投资的，须遵循以下限制： 1）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的 10%； 2）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%； 3）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的 10%； 4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始 权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%； 5）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 6）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 141 产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 7）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债 券回购到期后不得展期； 8）本基金投资股指期货将遵守下列要求：在任何交易日日终，持有的买入 股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的 10%；在任何交易日日终，持有的 买入期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中， 有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、 买入返售金融资产（不含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出期货 合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%，在任何交易日内交易（不包括 平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；本 基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差计算）应当符 合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 9）基金总资产不超过基金净资产的 140%； 10）本基金参与融资将遵守下列要求：本基金参与融资的，每个交易日日终， 本基金持有的融资买入股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%； 11）本基金参与转融通证券出借业务将遵守下列要求：出借证券资产不得超 过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借证券应纳入《流动 性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；参与转融通证券出借业务的单只 证券不得超过基金持有该证券总量的 50%；最近 6 个月内日均基金资产净值不 得低于 2 亿元；证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市 值加权平均计算； 12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值 的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产 的投资； 13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 142 持一致；本基金管理人承诺本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其 他主体为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同 约定的投资范围保持一致，并承担由于不一致所导致的风险和损失； 14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内 上市交易的股票合并计算，法律法规或监管部门另有要求的除外； 15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（2）、5）、11）、12）、13）项外，因证券或期货市场波动、证券发 行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、 目标 ETF 申购、赎回、交易被暂停或交收延迟等基金管理人之外的因素致使基 金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行 调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券或期货市场波动、证券发行人 合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述第（1） 项的，基金管理人应当在 20 个交易日内进行调整。因证券市场波动、上市公司 合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述第 11） 项的，基金管理人不得新增转融通证券出借业务。法律法规或监管部门另有规定 时，从其规定。 （4）本基金境外投资的，须遵循以下限制： 1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%，本款所称银 行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监 会认可的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的存款可以不受上述 限制； 2）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的 其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其 中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%； 3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%。前项非流动性资 产是指法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产； 4）基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的 10%。持有货币市场 基金可以不受上述限制； 5）基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有任何一只境外 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 143 基金，不得超过该境外基金总份额的 20％； 6）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净 值的 10%，临时借入现金的期限以中国证监会规定的期限为准； 若基金超过上述投资比例限制约定限制的，应当在超过比例后 30 个工作日 内采用合理的商业措施减仓，以符合投资比例限制要求。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基 金资产净值计算、各类基金份额净值计算、申购赎回价格、应收资金到账、基金 费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露材料中登载基金业绩表现数 据等进行业务复核。 （三）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、本协议的规定， 应当拒绝执行，及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监会 报告。基金托管人发现基金管理人的违规行为，应及时提示基金管理人，由基金 管理人限期纠正；基金管理人收到提示后应及时进行核对确认并回函；在限期内， 基金托管人有权对提示事项进行复查，如基金管理人未予纠正，基金托管人应报 告中国证监会。 （四）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限 于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证， 对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应 积极配合提供相关数据资料和制度等。 （五）基金托管人对基金管理人对基金财产的投资运作于估值日结束且相关 数据齐备后，进行交易后的投资监控和报告。 （六）基金托管人的投资监督报告的准确性和完整性受限于基金管理人及其 他中介机构提供的数据和信息，基金托管人对这些机构的信息的准确性和完整性 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 144 不作任何担保、暗示或表示，并对这些机构的信息的准确性和完整性所引起的损 失不负任何责任。 （七）本基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎经营原则， 配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务 流程，有效防范和控制风险。基金托管人将对基金参与转融通证券出借业务进行 监督和复核。 （八）基金托管人对基金管理人的投资行为(包括但不限于其投资策略及决 定)及其投资回报不承担任何责任。 第三节 基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管 人遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人 履行本协议的情况进行必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管 基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户、复核基金管理 人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交 收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资 信息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通 知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金 管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基 金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的， 基金管理人应报告中国证监会。 （三）基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交 相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基 金管理人并改正。 第四节 基金财产的保管 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 145 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有财产， 但上述资产不包括：（1）由基金托管人或境外托管人在清算机构或其他证券集中 处理系统中持有的证券；（2）在过户代理人处保存的集合投资工具中的无凭证份 额或其他权益。基金托管人及其境外托管人不对证券托管机构负责。 2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法 律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任 何财产。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账 户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，分账管理，独立核 算，确保基金财产的完整与独立。如果本基金投资的境外市场的某些货币同类存 款的通行利率为负值，境外托管人可能会对境外托管账户中的现金收取利息或相 应费用。 5、基金托管人可将基金财产安全保管和办理与基金财产过户有关的手续等 职责委托给第三方机构履行。 6、现金账户中的现金由基金托管人或其境外托管人以银行身份持有。 7、基金托管人或其境外托管人按照有关市场的适用法律、法规和市场惯例， 支付现金、办理证券登记等托管业务。 8、基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产等原 因进行终止清算时，不得将任何证券、非现金资产及其收益归入其清算财产；境 外托管人因上述同样原因进行终止清算时，基金托管人应当要求境外托管人不得 将证券、非现金资产及其收益归入其清算财产，但当地的法律、法规和市场惯例 不允许托管证券独立于清算财产的情况除外。基金托管人应当确保自身及境外托 管人采取商业上的合理行动以保证证券、非现金资产的任何部分不会在其进行清 算时，作为可分配财产分配给其债权人。当基金托管人知道托管资产的任何一部 份将被视为托管人的清算财产时﹐托管人应尽快通知基金管理人。双方理解在全 球托管模式下，现金存入现金账户时构成境外托管人的等额债务，除非法律法规 及撤销或清盘程序明文规定该等现金不归于清算财产外。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 146 （二）实物证券保管 基金托管人可在以下情况下同意就在境外发行的实物证券（以下简称“实物 证券”）提供保管服务，但需取决于该市场上是否有此类服务： 1、基金管理人应在实物证券交付之前将相关证券的价值、到期日、要素等 其他基金托管人需要的信息告知基金托管人。基金托管人不负责为证券从对方运 送至基金托管人的途中安排保险或运输。如基金管理人确需基金托管人安排保险 或运输时，双方可另行协商。当基金托管人被要求交付此类证券时，基金托管人 会安排适当的运输。经基金管理人申请，基金托管人可安排适当保险。在实物证 券交付过程中产生的保险费（如有）、运输费及其他合理费用将由基金管理人支 付。 2、双方同意，如果实物证券在由基金托管人交付给运输服务提供商的过程 中发生丢失或损坏，托管人只对因自身过失或过错造成的直接损失负责，但托管 人应协助管理人从运输服务提供商处或保险公司处追回损失。 3、对于不以基金托管人名义持有的受限实物证券，有关公司行动的信息可 能会被延误或不能从普遍认可的行业信息来源处获得，托管人不能保证此等信息 的完整性和准确性，与此证券有关的支付可能会被延迟。相应地，托管人将与受 限实物证券有关的、及时代收支付款并将完整准确的公司行动信息转达给管理人 的能力是受到与此类证券有关的行业和市场惯例制约的。基金托管人仅在实际收 到有关此类公司行动信息，且没有因发行方及其顾问或其他有关各方所设的限定 条件而被阻止参与此类公司行动的情况下，才为受限实物证券服务。在不违反此 款规定的前提下，基金托管人仍应尽合理努力获取该类信息。 （三）基金募集期间及募集资金的验资 1、基金募集期间的资金应存于基金管理人在中国证券登记结算有限责任公 司预先开立的“认购专户”。 2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、 基金份额持有人人数符合基金合同及其他有关规定后，基金管理人应在规定时间 内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验 资报告，验资报告中需对发起资金提供方及其持有份额进行专门说明。出具的验 资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。验资完成后， 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 147 基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立并指定的基金托 管银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。 3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同及其他有关规定的生效条件， 由基金管理人按规定办理退款等事宜。 （四）基金银行账户的开立和管理 1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。 2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的托管账户。本基金的银行预留 印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、 支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的托管账户进行。 3、本基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人、基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用 本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金资金结算账户的开立和管理应符合账户所在国或地区监管机构的有 关规定。 5、基金进行定期存款投资的账户开设和管理 基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立 存款账户，基金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立 和账户相关信息变更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变 更所需的相关资料。 （五）基金证券账户的开立和管理 1、基金托管人在基金所投资市场的交易所或登记结算机构或境外资产托管 人处，按照该交易所或登记结算机构的业务规则开立证券账户。 2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人以及各自委托代理人均不得出借擅自转让基金的任何证券 账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金证券账户的开立和证券账户相关证明文件的保管由基金托管人负责， 账户资产的管理和运用由基金管理人负责。 4、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算 备付金账户，用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 148 易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记 结算有限责任公司的规定执行。 5、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为， 基金托管人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法 性或真实性（包括是否以良好形式转让）。 6、基金证券账户的开立和管理应符合账户所在国或地区有关法律的规定。 （六）债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间 同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；由基金管理人负责向中国人民 银行报备，在上述手续办理完毕之后，基金托管人负责以基金的名义在中央国债 登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场 债券托管账户，并代表基金进行银行间债券市场债券和资金的清算。 （七）其他账户的开立和管理 1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据投资市场所在国家或地区 法律法规和基金合同的规定，由基金托管人或境外资产托管人负责开立。新账户 按有关规则使用并管理。 2、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理 另有规定的，从其规定办理。 （八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有价凭证等的保管按照实物证券相关规定办理。基金托管人 及境外资产托管对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。 （九）与基金财产有关的重大合同的保管 基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的 重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正 本后 30 日内将一份正本的原件提交给基金托管人。除另有规定外，基金管理人 或其委托的第三方机构在代表基金签署与基金财产有关的重大合同时一般应保 证有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本原件。 重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少 20 年。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 149 第五节 基金资产净值计算和会计核算 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。各类基金份额净值 是指该类基金资产净值除以该类基金份额总数后的价值。 2、复核程序 基金管理人应对每个估值日的基金资产进行估值，但基金管理人根据法律法 规或《基金合同》的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券 投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。每个开放日结束后，基金 管理人将计算得出的当日基金估值结果以双方确认的形式报送基金托管人。基金 托管人应在收到上述估值结果后进行复核，并以双方确认的方式将复核结果传送 给基金管理人，由基金管理人定期对外公布。基金月末、年中和年末估值复核与 基金会计账目的核对同时进行。 第六节 基金份额持有人名册的保管 （一）基金份额持有人名册的内容 基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的 基金份额。 基金份额持有人名册包括以下几类： 1、基金募集期结束时的基金份额持有人名册； 2、基金权益登记日的基金份额持有人名册； 3、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册； 4、每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册。 （二）基金份额持有人名册的提供 对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应在每半 年度结束后 5 个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金募集期结束时的基金 份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大 会登记日的基金份额持有人名册，基金管理人应在相关的名册生成后 5 个工作日 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 150 内向基金托管人提供。 （三）基金份额持有人名册的保管 基金管理人和基金托管人应各自妥善保管基金份额持有人名册。 基金管理人和基金托管人对基金份额持有人名册负有保密义务。 第七节 争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商解决，但若争议未 能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易 仲裁委员会，根据提交仲裁时该会现时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终 局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，双方当事人应各自继续履行基金合同和本托管协议规定的义 务，维护基金份额持有人的合法权益。 本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、 澳门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。 第八节 托管协议的变更与终止 （一）托管协议的修改程序 本协议经双方当事人经协商一致，可以书面形式对协议进行修改。修改后的 新协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国 证监会备案。 （二）基金托管协议终止的情形 发生以下情况，本托管协议终止： 1、《基金合同》终止； 2、本基金更换基金托管人； 3、本基金更换基金管理人； 4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。 华安恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 151 |
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| 基金信息类型 | 基金招股说明书 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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