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| 万家信用恒利债券C(519189) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 260977 | ||||||||
| 基金代码 | 519189 | ||||||||
| 公告日期 | 2014-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 万家信用恒利债券型证券投资基金2013年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：万家基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2014年3月28日 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告财务资料已经审计,安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2013年1月1日起至12月31日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 万家信用恒利债券 基金主代码 519188 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年9月21日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 109,514,556.40份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 万家信用恒利债券A 万家信用恒利债券C 下属分级基金的交易代码： 519188 519189 报告期末下属分级基金的份额总额 83,811,922.65份 25,702,633.75份 2.2 基金产品说明 投资目标 在合理控制信用风险的基础上,追求基金资产的长期稳定增值,力争获得超过业绩比较基准的收益。 投资策略 基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的基础上,采取积极主动地投资管理策略,通过定性与定量分析,对利率变化趋势、债券收益率曲线移动方向、信用利差等影响债券价格的因素进行评估,对不同投资品种运用不同的投资策略,并充分利用市场的非有效性,把握各类套利的机会。 业绩比较基准 中债总全价指数(总值) 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中较低风险的品种,其预期的风险收益水平低于股票型基金和混合型基金,高于货币市场基金。 万家信用恒利债券A 万家信用恒利债券C 下属分级基金的风险收益特征 本基金是债券型证券投资基金,属于具有中低风险收益特征的基金品种,其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金,高于货币市场基金。 本基金是债券型证券投资基金,属于具有中低风险收益特征的基金品种,其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金,高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 兰剑 田青 联系电话 021-38619810 010-67595096 电子邮箱 lanj@wjasset.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 95538转6、4008880800 010-67595096 传真 021-38619888 010-66275853 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.wjasset.com 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区浦电路360号陆家嘴投资大厦9楼基金管理人办公场所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年9月21日(基金合同生效日)-2012年12月31日 万家信用恒利债券A 万家信用恒利债券C 万家信用恒利债券A 万家信用恒利债券C 本期已实现收益 27,668,393.91 11,338,197.35 5,181,919.05 5,806,298.44 本期利润 23,597,006.84 9,033,931.34 5,892,869.37 6,950,005.58 加权平均基金份额本期利润 0.0559 0.0526 0.0099 0.0089 本期基金份额净值增长率 0.16% -0.39% 0.99% 0.88% 3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 期末可供分配基金份额利润 0.0115 0.0049 0.0087 0.0075 期末基金资产净值 84,772,631.99 25,829,615.79 597,946,524.73 496,208,276.44 期末基金份额净值 1.0115 1.0049 1.0099 1.0088 注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; (3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家信用恒利债券A 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -3.17% 0.15% -3.13% 0.14% -0.04% 0.01% 过去六个月 -2.97% 0.14% -5.73% 0.12% 2.76% 0.02% 过去一年 0.16% 0.12% -5.28% 0.11% 5.44% 0.01% 自基金合同生效起至今 1.15% 0.11% -5.34% 0.10% 6.49% 0.01% 万家信用恒利债券C 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -3.32% 0.15% -3.13% 0.14% -0.19% 0.01% 过去六个月 -3.23% 0.14% -5.73% 0.12% 2.50% 0.02% 过去一年 -0.39% 0.12% -5.28% 0.11% 4.89% 0.01% 自基金合同生效起至今 0.49% 0.11% -5.34% 0.10% 5.83% 0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未分配利润 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为齐鲁证券有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司, 住所地及办公地点均为上海市浦东新区浦电路360号陆家嘴投资大厦9楼，注册资本1亿元人民币。目前管理十八只基金,分别为万家180指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选股票型证券投资基金、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家精选股票型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数型证券投资基金、万家添利分级债券型证券投资基金、万家中证创业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家14天理财债券型证券投资基金、万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证380交易型开放式指数证券投资基金、万家市政纯债定期开放债券型证券投资基金和万家城市建设主题纯债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 朱虹 本基金基金经理、万家稳健增利债券基金基金经理、万家添利分级债券基金基金经理、万家岁得利定期开放债券基金基金经理、万家市政纯债定期开放债券基金基金经理、万家城市建设主题纯债债券型证券投资基金基金经理、固定收益部总监 2012年9月21日 - 6年 经济学硕士，曾任长城保险股份有限公司债券投资助理，天弘基金管理有限公司基金经理，2012年1月加入万家基金管理有限公司。 唐俊杰 本基金基金经理、万家货币基金基金经理、万家稳健增利债券基金基金经理、万家市政纯债定期开放债券基金基金经理。 2013年3月20日 - 5年 硕士学位,曾任金元证券股份有限公司投资经理。2011年9月加入万家基金管理有限公司。 苏谋东 本基金基金经理、万家强化收益定期开放债券基金基金经理、万家14天理财债券基金基金经理 2013年8月8日 - 5年 经济学硕士，CFA，2008年7月至2013年2月在宝钢集团财务有限公司从事固定收益投资研究工作，担任投资经理职务。 注: 1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《万家基金管理有限公司公平交易管理办法》，涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送，确保公平对待不同投资组合。 在投资决策上：（1）公司对不同类别的投资组合分别设定独立的投资部门，公募基金经理和特定客户资产管理投资经理不得互相兼任。（2）公司投资管理实行分层次决策，投资决策委员会下设的公募基金投资决策小组和专户投资决策小组分别根据公募基金和专户投资组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。（3）公司接受的外部研究报告、研究员撰写的研究报告等均通过统一的投研管理平台发布，确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有公平的机会。 在交易执行上：（1）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度；（2）对于交易公开竞价交易，所有指令必须通过系统下达，公司执行交易系统中的公平交易程序；（3）对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；（4）对于银行间交易，交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。 在行为监控上，公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易，场外交易对手议价的价格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析，基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存记录，并定期编制公平交易分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公司定期进行同向交易价差分析，即采集公司旗下管理的所有组合，连续四个季度期间内，不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的同向交易样本，对两两组合之间的同向交易价差均值进行原假设为0，95%的置信水平下的t检验，并对结论进行跟踪分析，分析结果显示在样本数量大于30的前提下，组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 1.宏观经济分析 2013年国内宏观经济运行状况总体平稳，季度间经济增速变化不大。具体看，上半年宏观经济偏弱，二季度GDP增速降至全年最低水平，其后在政策层面提出经济增长"上下限"论后，实体经济信心有所恢复，再加上在部分领域的刺激政策，下半年开始实体经济企稳小幅复苏，全年GDP增长7.7%，符合年初预期。 通胀方面，由于全年宏观经济走势平稳，物价水平总体也较为稳定。CPI在上半年一路走低，下半年在基数效应以及经济企稳复苏的影响下小幅回升，全年增速为2.6%，为近年来较低水平。PPI受制于产能过剩和经济总体低位徘徊影响，全年均运行于负值水平，总体看PPI偏弱，工业品价格偏弱导致工业企业利润增速较低，实体企业经营状况较差，特别是产能过剩较为严重的行业。 流动性方面，年初在美国量化宽松政策、人民币升值预期等因素影响下，外汇占款大幅流入，造成国内流动性异常宽松，促成了一季度债市的牛市行情。到5月份后，由于美联储退出量化宽松政策的预期增强，全球范围内出现一波资金从新兴市场回流发达国家的情况，国内自5月至8月期间外汇占款大幅减少，外源性流动性供给不足，同时，央行主动抑制非标资产扩张，用偏紧的货币政策促使商业银行调整资产负债结构和期限错配现象，导致数次出现钱荒，银行间回购利率处于高位。此后尽管随着国内经济复苏，外汇占款有所恢复，但是央行偏紧的态度导致流动性一直偏紧，资金面波动性大。 2、市场回顾 2013年债券市场在上半年和下半年分别走出截然不同的走势，就影响债市的因素来看，基本面对债市的影响偏弱，而利率市场化背景下银行资产负债结构的变化以及货币政策的变化是主导债市走势的最重要因素，具体看：1季度在流动性充裕以及经济增速小幅下行的刺激下，走出一波牛市行情。但是在流动性充裕推动债券市场牛市行情的同时，也滋生了影子银行的快速发展，同业资产快速膨胀和期限错配加大了金融系统风险的同时，也不符合产业政策的方向，于是在外汇占款减少和央行偏紧的货币政策下，钱荒数次出现，从6月20日钱荒直至年底，债券市场收益率一路走高，利率产品收益率创近年来的新高，信用债收益率也在流动性偏紧和信用资质恶化的双重影响下创下历史新高。全年看，中债银行间1、5和10年国债收益率分别上行131BP、124BP和98BP；中债银行间1、3、5年AAA评级中票收益率分别上行186BP、159BP和134BP。中债银行间1、3、5和7年AAA评级企业债收益率分别上行186BP、152BP、134BP和115BP。 3.运行分析 本基金在一季度基于流动性较为宽松和对经济"旺季不旺"的判断，对债市相对乐观，增配了长期限利率品种和高收益企业债，取得了较好的收益。但与市场不同的是，本基金在一季度末对市场即较为谨慎，主动降低了久期和杠杆水平，并保持短久期和低杠杆的配置直至年末，因而在其后债券市场出现大幅调整时损失较小。但是较为遗憾的是，由于基金规模缩小，持仓的公司债占比被动增加，以至于在11月和12月交易所公司债出现系统性风险的时候，持仓占比较高的公司债对组合的负贡献较大，导致净值回落幅度超出预期。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,万家信用恒利债券A份额净值为1.0115元,本报告期份额净值增长率为0.16%,业绩比较基准收益率-5.28%;万家信用恒利债券C份额净值为1.0049元,本报告期份额净值增长率为-0.39%,业绩比较基准收益率-5.28%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 进入新的一年，我们对今年的宏观经济不太乐观，主要是基于以下理由：第一，去年下半年经济复苏的动力仍然来自于地产和政府投资，我们认为这两项投资在今年难以继续保持对经济和去年一样的支持力度，而其他内生性的增长动力尚难以看到；第二，过去偏紧的货币政策以及针对影子银行的监管将导致全社会货币和信用的收缩，这将导致宏观经济出现周期性收缩。 而我们对货币政策以及资金价格的松动则抱有乐观。一方面，去年偏紧的货币政策在抑制影子银行扩张上已经有所见效，另一方面，经济偏弱的表现也难以支持货币政策进一步紧缩。另外，我们认为，针对影子银行更加严格和有效的监管将从中长期内有效的解决目前融资结构扭曲和资产配置扭曲的现状，让融资利率能够充分反应资金的供给和需求。 基于以上原因，我们对今年债券市场保持谨慎乐观，操作上，将积极主动寻找投资机会，控制信用风险，重点关注利率产品和中高评级信用债。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同规定: "本基金收益每年最多分配12次,每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的50%;若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配;" 结合法律法规及基金合同的规定,本基金2013年未进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 本基金2013 年年度财务会计报告已经安永华明会计师事务所审计,注册会计师签字出具了安永华明（2014）审字第60778298_B12号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：万家信用恒利债券型证券投资基金 报告截止日： 2013年12月31日 单位：人民币元 资 产 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 资 产： 银行存款 9,431,632.20 1,287,683.53 结算备付金 442,434.45 1,253,163.09 存出保证金 2,270.11 - 交易性金融资产 96,501,206.62 1,077,313,811.10 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 96,501,206.62 1,077,313,811.10 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 11,200,000.00 320,000,795.00 应收证券清算款 6,567,462.89 6,069,533.64 应收利息 2,746,336.38 21,648,594.57 应收股利 - - 应收申购款 3,597.62 3,002,183.97 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 126,894,940.27 1,430,575,764.90 负债和所有者权益 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - 327,948,588.07 应付证券清算款 13,517,994.54 - 应付赎回款 1,029,869.17 6,521,479.63 应付管理人报酬 89,734.34 720,384.09 应付托管费 25,638.38 205,824.06 应付销售服务费 10,756.15 198,157.59 应付交易费用 9,664.89 31,228.64 应交税费 1,238,774.80 120,969.20 应付利息 - 533,769.00 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 370,260.22 140,563.45 负债合计 16,292,692.49 336,420,963.73 所有者权益： 实收基金 109,514,556.40 1,083,948,745.81 未分配利润 1,087,691.38 10,206,055.36 所有者权益合计 110,602,247.78 1,094,154,801.17 负债和所有者权益总计 126,894,940.27 1,430,575,764.90 注：报告截止日2013年12月31日，基金份额净值1.0099元，基金份额总额109,514,556.40份，其中万家恒利A份额净值1.0115元，份额总额83,811,922.65份；万家恒利C份额净值1.0049元，份额总额25,702,633.75份。 7.2 利润表 会计主体：万家信用恒利债券型证券投资基金 本报告期：2013年1月1日至2013年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 上年度可比期间 2012年9月21日(基金合同生效日)至2012年12月31日 一、收入 41,395,523.18 18,064,088.38 1.利息收入 28,209,479.50 15,255,684.19 其中：存款利息收入 330,725.64 447,784.83 债券利息收入 26,367,306.52 11,486,925.80 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,511,447.34 3,320,973.56 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以"-"填列） 19,065,015.71 923,814.24 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 19,065,015.71 923,814.24 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -6,375,653.08 1,854,657.46 4.汇兑收益（损失以"-"号填列） - - 5.其他收入（损失以"-"号填列） 496,681.05 29,932.49 减：二、费用 8,764,585.00 5,221,213.43 1．管理人报酬 4,350,349.32 2,687,309.74 2．托管费 1,242,956.92 767,802.82 3．销售服务费 726,598.38 874,056.19 4．交易费用 50,097.00 18,759.91 5．利息支出 1,950,056.73 709,870.36 其中：卖出回购金融资产支出 1,950,056.73 709,870.36 6．其他费用 444,526.65 163,414.41 三、利润总额 （亏损总额以"-"号填列） 32,630,938.18 12,842,874.95 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以"-"号填列） 32,630,938.18 12,842,874.95 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：万家信用恒利债券型证券投资基金 本报告期：2013年1月1日至2013年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,083,948,745.81 10,206,055.36 1,094,154,801.17 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 32,630,938.18 32,630,938.18 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以"-"号填列） -974,434,189.41 -41,749,302.16 -1,016,183,491.57 其中：1.基金申购款 1,680,564,060.98 38,596,465.28 1,719,160,526.26 2.基金赎回款 -2,654,998,250.39 -80,345,767.44 -2,735,344,017.83 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以"-"号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 109,514,556.40 1,087,691.38 110,602,247.78 项目 上年度可比期间 2012年9月21日(基金合同生效日)至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,483,979,392.55 - 1,483,979,392.55 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 12,842,874.95 12,842,874.95 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以"-"号填列） -400,030,646.74 -2,636,819.59 -402,667,466.33 其中：1.基金申购款 188,079,030.97 1,190,002.93 189,269,033.90 2.基金赎回款 -588,109,677.71 -3,826,822.52 -591,936,500.23 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以"-"号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 1,083,948,745.81 10,206,055.36 1,094,154,801.17 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______毕玉国 ______ ______李杰 ______ ____陈广益 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 万家信用恒利债券型证券投资基金 (以下简称"本基金")，系经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会") 证监许可[2012] 915号文《关于核准万家信用恒利债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人万家基金管理有限公司作为发起人于2012年9月3日至2012年9月18日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2012)验字第60778298_B03号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2012年9月21日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币1,483,618,238.39元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币361,154.16元，以上收到的实收基金(本息)共计人民币1,483,979,392.55元，折合1,483,979,392.55份基金份额。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，基金注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，其中对信用债券的投资比例不低于固定收益类资产的80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金所指信用债券包括中期票据、金融债（不含政策性金融债）、企业债、公司债、短期融资券、可转换债券、可分离交易的可转换债券的纯债部分、资产支持证券等除国债、政策性金融债和中央银行票据之外的、非国家信用的债券类金融工具。本基金业绩比较基准为中债总全价指数（总值）。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 7.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司("建设银行") 基金托管人、基金代销机构 齐鲁证券有限公司("齐鲁证券") 基金管理人股东、基金代销机构 新疆国际实业股份有限公司 基金管理人股东 山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人股东 上海久事公司 基金管理人原股东 深圳市中航投资管理有限公司 基金管理人原股东 万家共赢资产管理有限公司 基金管理人控股子公司 注：1、本报告期内，新疆国际实业股份有限公司受让上海久事公司和深圳市中航投资管理有限公司持有的本基金管理人万家基金管理有限公司各20%的股权，该两起股权转让事项于2013年2月经中国证券监督管理委员会核准，并已办理完毕工商变更登记手续。本次股权转让后，基金管理人的股权结构变更为：齐鲁证券有限公司持股49%，新疆国际实业股份有限公司持股40%，山东省国有资产投资控股有限公司持股11%。 2、报告期内，基金管理人子公司万家共赢资产管理有限公司于2013年2 月正式成立，基金管理人持有其51%股份。 3、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 上年度可比期间 2012年9月21日(基金合同生效日)至2012年12月31日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 齐鲁证券 512,189,622.04 88.38% 214,320,957.35 100.00% 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 上年度可比期间 2012年9月21日(基金合同生效日)至2012年12月31日 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 齐鲁证券 3,403,500,000.00 79.45% 3,542,000,000.00 100.00% 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均产生应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 上年度可比期间 2012年9月21日(基金合同生效日)至2012年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 4,350,349.32 2,687,309.74 其中：支付销售机构的客户维护费 1,686,829.60 1,590,473.37 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.70%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 上年度可比期间 2012年9月21日(基金合同生效日)至2012年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,242,956.92 767,802.82 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 万家信用恒利债券A 万家信用恒利债券C 合计 万家基金管理有限公司 - 159,071.57 159,071.57 中国建设银行股份有限公司 - 499,122.37 499,122.37 齐鲁证券有限公司 - 0.00 0.00 合计 - 658,193.94 658,193.94 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2012年9月21日(基金合同生效日)至2012年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 万家信用恒利债券A 万家信用恒利债券C 合计 万家基金管理有限公司 - 156,662.81 156,662.81 中国建设银行股份有限公司 - 687,697.68 687,697.68 齐鲁证券有限公司 - - - 合计 - 844,360.49 844,360.49 注：销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及C类基金份额持有人服务等各项费用。本基金份额分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A 类不收取销售服务费，C 类销售服务费年费率为0.40%。C 类基金份额的销售服务费计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 上年度可比期间 2012年9月21日(基金合同生效日)至2012年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股份有限公司 9,431,632.20 265,105.75 1,287,683.53 422,706.36 注: 除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，2013年度获得的利息收入为人民币41,599.73元（2012年度：人民币15,707.20元），2013年末结算备付金余额为人民币442,434.45元（2012年末：人民币1,253,163.09元）。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。 7.4.9 期末（2013年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2013年12月31日止，本基金无因从事银行间正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2013年12月31日止，本基金无因从事交易所正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 96,501,206.62 76.05 其中：债券 96,501,206.62 76.05 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 11,200,000.00 8.83 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 9,874,066.65 7.78 7 其他各项资产 9,319,667.00 7.34 8 合计 126,894,940.27 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,969,000.00 9.01 其中：政策性金融债 9,969,000.00 9.01 4 企业债券 67,157,206.62 60.72 5 企业短期融资券 10,021,000.00 9.06 6 中期票据 9,354,000.00 8.46 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 96,501,206.62 87.25 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 122219 12榕泰债 310,770 28,587,732.30 25.85 2 126011 08石化债 258,210 25,668,656.10 23.21 3 112146 12希努01 143,454 12,900,818.22 11.66 4 041369006 13张江CP001 100,000 10,021,000.00 9.06 5 130214 13国开14 100,000 9,969,000.00 9.01 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 投资组合报告附注 8.10.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.10.2 基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.10.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,270.11 2 应收证券清算款 6,567,462.89 3 应收股利 - 4 应收利息 2,746,336.38 5 应收申购款 3,597.62 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,319,667.00 8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 万家信用恒利债券A 379 221,139.64 57,789,022.10 68.95% 26,022,900.55 31.05% 万家信用恒利债券C 372 69,093.10 5,715.00 0.02% 25,696,918.75 99.98% 合计 751 145,824.98 57,794,737.10 52.77% 51,719,819.30 47.23% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 万家信用恒利债券A 19,234.47 0.02% 万家信用恒利债券C - - 合计 19,234.47 0.02% 注:1、截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间均为0; 2、截止本报告期末,本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 万家信用恒利债券A 万家信用恒利债券C 基金合同生效日（2012年9月21日）基金份额总额 578,213,748.51 905,765,644.04 本报告期期初基金份额总额 592,065,084.53 491,883,661.28 本报告期基金总申购份额 1,197,042,411.39 483,521,649.59 减：本报告期基金总赎回份额 1,705,295,573.27 949,702,677.12 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 83,811,922.65 25,702,633.75 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经公司2013年第一次临时股东会一致通过，选举毕玉国、马永春、吕祥友、吕宜振、刘兴云、陈增敬、骆玉鼎为万家基金管理有限公司第四届董事会董事，其中刘兴云、陈增敬、骆玉鼎为第四届董事会独立董事。 2、经本公司第四届董事会第一次会议审议通过，聘请詹志令、李杰为本公司副总经理。 3、２０１3年3月20日本公司发布公告，增聘唐俊杰为本基金基金经理。 4、２０１3年8月8日本公司发布公告，增聘苏谋东为本基金基金经理。 5、本基金托管人2013年12月5日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期期内基金投资策略未发生改变 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同成立即2012年9月21日起聘请安永华明会计师事务所为本基金提供审计服务。 本基金2013年度需向安永华明会计师事务所支付审计费70,000.00元,本报告期未改聘会计师事务所。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 齐鲁证券 1 - - - - - 宏源证券 1 - - - - - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 3、基金专用交易席位的变更情况: 无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 齐鲁证券 512,189,622.04 88.38% 3,403,500,000.00 79.45% - - 宏源证券 67,330,596.65 11.62% 880,542,000.00 20.55% - - 万家基金管理有限公司 2014年3月28日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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