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东亚联丰中国高收益入息A人民币(对冲)(累积)(968142)  基金公开信息
流水号 2575540
基金代码 968142
公告日期 2021-11-23
编号 5
标题 东亚联丰投资系列-东亚联丰中国高收益入息基金2020年年度报告
信息全文 年度报告(经审计)
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度
东亚联丰投资系列
东亚联丰亚洲债券及货币基金
东亚联丰亚太区多元收益基金
东亚联丰中国高收益入息基金
东亚联丰亚洲策略债券基金
注意: 此年度报告(经审计)的摘要版本只适用于在此列示的子基金。
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
管理及行政
受托人兼基金登记机构
东亚银行(信托) 有限公司
香港九龙观塘道 418 号
创纪之城五期
东亚银行中心 32 楼
基金管理人
东亚联丰投资管理有限公司
香港德辅道中 10 号
东亚银行大厦 5 楼
审计师
毕马威会计师事务所
香港中环遮打道 10 号
太子大厦 8 楼
法律顾问
的近律师行
香港中环遮打道 18 号
历山大厦 5 楼
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
目录 页数
市场评论
1
受托人报告
2
投资报告
3 - 59
业绩表现报告
60 – 67
由金融衍生工具导致的风险敞口数据
68 - 69
独立审计师报告
70 – 73
全面收益表
74 - 75
资产负债表
76 – 82
权益变动表/基金份额持有人应占资产净值变动表
83 – 89
现金流量表
90 – 92
财务报表附注
93 - 184
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
1
市场评论
亚太市场(日本除外)
第一季,亚太市场走势受疫情恐慌主导,摩根士丹利亚太区日本除外指数跌幅显著,主要由澳
洲、印度及东盟市场领跌。疫情持续及油价波动导致环球金融市场出现抛售,中国在岸及离岸
股市皆大幅调整,抛售潮令市场关注流通性及信贷风险。第二季,亚洲股票受惠于中国复工复
产带动走高,香港及中国市场的表现突出。惟地缘政治紧张局势升温,以及美国总统大选增加
不确定性,令香港、澳洲等地股市出现获利活动,亚洲股市于第三季回落。市场继续期待区内
经济重启,预期区内推出更多刺激经济政策,尤其澳洲企业有稳健的资产负债表,以及理想的
业务前景,被受看好,亚洲股市于年末录得升幅。
债券市场
年初时,市场对新冠疫情的恐慌导致所有资产类别出现显著调整,就环球投资级别债券而言,
随着美国联储局推出买债计划并对市场资金面提供支持;3 月份召开的油组与盟友减产会议令
市场失望,导致沙特阿拉伯大幅增加石油产量,令油价急跌。油价波动和疫情触发全球避险情
绪及美元短缺。及后美国联储局开始购买企业债券及合资格的交易所买卖基金,以落实其紧急
贷款计划的措施,许多国家亦取消封城,市场对经济重启的盼望带动债市气氛向好,环球投资
级别债券的信贷息差收窄。美国联署局于 9 月宣布维持低息直到 2023 年,并容许通货膨胀于
较长时间超过 2%。由于大量新债发行和投资情绪趋审慎,亚洲信贷息差再次扩大。年末市场
憧憬财政刺激政策及疫情缓和令经济反弹,息差走势维持稳定。亚洲债市表现继续跑赢大市,
当中以中国房地产及印度尼西亚债市的升幅较显注。
货币市场
年初因新冠疫情爆发导致市况不稳,避险情绪令人民币兑美元略为走弱,资金对避险货币的需
求带动美元造好。年中开始,市场对中美紧张关系的忧虑缓和,而中国经济稳步复苏,支持人
民币兑美元逐步走强,亚洲货币兑美元亦普遍上涨,市场投资情绪随着经济渐见复苏而改善。
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
2
受托人报告
致东亚联丰投资系列( “本基金” ) 基金份额持有人
我们谨此确认,据我们认为,在截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间,本基金及其子基金的
基金管理人在各重大方面均按照信托契约(经修订) 的条文管理本基金及其子基金。
東亞銀行(信託) 有限公司
2021 年 4 月 19 日
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
3
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日
东亚联丰亚洲债券及货币基金
投资组合
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ?
债务证券(97.52%)
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以印度尼西亚盾计价(2.90%)
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Indonesia Treasury Bond 6.50%
15/02/2031 323,000,000,000 ? 24,641,091 ? 2.90
? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
ABJA Investment Co Pte Ltd 5.45%
24/01/2028 8,200,000 ? 8,845,734 ? 1.04
ABJA Investment Co Pte Ltd 5.95%
31/07/2024 7,800,000 ? 8,582,082 ? 1.01
Adani Green Energy UP Ltd 6.25%
10/12/2024 6,200,000 ? 6,907,828 ? 0.81
Adaro Indonesia PT 4.25% 31/10/2024 2,000,000 ? 2,081,043 ? 0.25
Agile Group Holdings Ltd 5.75%
02/01/2025 1,300,000 ? 1,371,474 ? 0.16
Agile Group Holdings Ltd 7.875%
Perpetual Callable - 31/07/2024 1,050,000 ? 1,142,790 ? 0.13
Agile Group Holdings Ltd 8.375%
Perpetual Callable - 04/12/2023 2,000,000 ? 2,157,302 ? 0.25
Anton Oilfield Services Group/Hong
Kong 7.50% 02/12/2022 1,000,000 ? 893,542 ? 0.11
APL Realty Holdings Pte Ltd 5.95%
02/06/2024 6,100,000 ? 5,134,694 ? 0.60
Azure Power Solar Energy Pvt Ltd
5.65% 24/12/2024 4,700,000 ? 5,037,171 ? 0.59
Bangkok Bank PCL/Hong Kong 5.00%
Perpetual Callable - 23/09/2025 2,200,000 ? 2,336,622 ? 0.28
Bank Tabungan Negara Persero Tbk PT
4.20% 23/01/2025 2,000,000 ? 2,073,567 ? 0.24
Bukit Makmur Mandiri Utama PT 7.75%
13/02/2022 3,900,000 ? 3,994,607 ? 0.47
Central China Real Estate Ltd 6.875%
10/02/2021 600,000 ? 617,049 ? 0.07
Central Plaza Development Ltd 5.75%
Perpetual Callable - 14/11/2024 3,000,000 ? 2,995,581 ? 0.35
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
4
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
CFLD Cayman Investment Ltd 6.90%
13/01/2023 500,000 ? 452,395 ? 0.05
CFLD Cayman Investment Ltd 6.92%
16/06/2022 1,000,000 ? 911,533 ? 0.11
CFLD Cayman Investment Ltd 9.00%
31/07/2021 5,000,000 ? 4,971,500 ? 0.59
Champion Sincerity Holdings Ltd
8.125% Perpetual Callable -
08/02/2022 2,300,000 ? 2,478,214 ? 0.29
China Aoyuan Group Ltd 5.375%
13/09/2022 2,250,000 ? 2,317,196 ? 0.27
China Aoyuan Group Ltd 5.98%
18/08/2025 1,500,000 ? 1,551,379 ? 0.18
China Aoyuan Group Ltd 6.20%
24/03/2026 2,000,000 ? 2,089,471 ? 0.25
China Aoyuan Group Ltd 6.35%
08/02/2024 2,300,000 ? 2,482,697 ? 0.29
China Aoyuan Group Ltd 7.50%
10/05/2021 200,000 ? 204,571 ? 0.02
China Aoyuan Group Ltd 7.95%
07/09/2021 5,300,000 ? 5,548,331 ? 0.65
China Aoyuan Group Ltd 7.95%
19/02/2023 3,000,000 ? 3,275,070 ? 0.39
China Aoyuan Group Ltd 8.50%
23/01/2022 2,200,000 ? 2,334,784 ? 0.28
China Evergrande Group 7.50%
28/06/2023 500,000 ? 432,662 ? 0.05
China Evergrande Group 8.25%
23/03/2022 5,500,000 ? 5,303,916 ? 0.62
China Evergrande Group 8.75%
28/06/2025 1,100,000 ? 915,837 ? 0.11
China Evergrande Group 8.90%
24/05/2021 8,900,000 ? 8,846,664 ? 1.04
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
5
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
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China Evergrande Group 9.50%
11/04/2022 4,500,000 ? 4,390,115 ? 0.52
China Evergrande Group 9.50%
29/03/2024 1,800,000 ? 1,620,428 ? 0.19
China Evergrande Group 10.00%
11/04/2023 4,200,000 ? 3,967,833 ? 0.47
China Evergrande Group 11.50%
22/01/2023 10,200,000 ? 10,262,135 ? 1.21
China Oil & Gas Group Ltd 5.50%
25/01/2023 2,000,000 ? 2,111,347 ? 0.25
China SCE Group Holdings Ltd 5.875%
10/03/2022 7,685,000 ? 7,957,622 ? 0.94
China SCE Group Holdings Ltd 7.00%
02/05/2025 8,300,000 ? 8,810,302 ? 1.04
China SCE Group Holdings Ltd 7.25%
19/04/2023 5,000,000 ? 5,324,450 ? 0.63
Chong Hing Bank Ltd 5.70% Perpetual
Callable - 15/07/2024 5,900,000 ? 6,172,423 ? 0.73
CIFI Holdings Group Co Ltd 5.25%
13/05/2026 1,900,000 ? 1,994,164 ? 0.24
CIFI Holdings Group Co Ltd 5.95%
20/10/2025 700,000 ? 771,295 ? 0.09
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.45%
07/11/2024 3,000,000 ? 3,265,335 ? 0.38
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.55%
28/03/2024 1,425,000 ? 1,550,173 ? 0.18
Country Garden Holdings Co Ltd 4.80%
06/08/2030 1,850,000 ? 2,031,399 ? 0.24
Country Garden Holdings Co Ltd
5.625% 14/01/2030 1,000,000 ? 1,134,284 ? 0.13
Delhi International Airport Ltd 6.125%
03/02/2022 1,500,000 ? 1,555,711 ? 0.18
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
6
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
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以美元计价(94.62%) (续)
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Easy Tactic Ltd 7.00% 25/04/2021 1,600,000 ? 1,602,405 ? 0.19
Easy Tactic Ltd 8.75% 10/01/2021 4,627,000 ? 4,817,690 ? 0.57
Fantasia Holdings Group Co Ltd 6.95%
17/12/2021 2,600,000 ? 2,621,865 ? 0.31
Fantasia Holdings Group Co Ltd 7.95%
05/07/2022 2,850,000 ? 2,983,513 ? 0.35
Fantasia Holdings Group Co Ltd
9.875% 19/10/2023 1,600,000 ? 1,658,224 ? 0.20
Fantasia Holdings Group Co Ltd
10.875% 09/01/2023 1,500,000 ? 1,656,057 ? 0.19
Fantasia Holdings Group Co Ltd
11.75% 17/04/2022 6,050,000 ? 6,539,885 ? 0.77
Fantasia Holdings Group Co Ltd
12.25% 18/10/2022 1,100,000 ? 1,206,348 ? 0.14
Fantasia Holdings Group Co Ltd
15.00% 18/12/2021 3,850,000 ? 4,164,571 ? 0.49
Fortune Star BVI Ltd 5.25% 23/03/2022 5,000,000 ? 5,134,758 ? 0.60
Fortune Star BVI Ltd 5.95% 19/10/2025 5,750,000 ? 6,105,021 ? 0.72
Fortune Star BVI Ltd 6.75% 02/07/2023 3,700,000 ? 4,024,129 ? 0.47
Fortune Star BVI Ltd 6.85% 02/07/2024 3,100,000 ? 3,399,769 ? 0.40
FWD Ltd 5.50% Perpetual Callable -
01/02/2023 2,000,000 ? 1,955,898 ? 0.23
GMR Hyderabad International Airport
Ltd 4.25% 27/10/2027 1,400,000 ? 1,358,246 ? 0.16
GMR Hyderabad International Airport
Ltd 5.375% 10/04/2024 5,300,000 ? 5,465,327 ? 0.64
Golden Eagle Retail Group Ltd 4.625%
21/05/2023 7,400,000 ? 7,626,728 ? 0.90
Greenko Dutch BV 4.875% 24/07/2022 4,200,000 ? 4,337,762 ? 0.51
Greenko Dutch BV 5.25% 24/07/2024 1,200,000 ? 1,276,963 ? 0.15
Greenko Solar Mauritius Ltd 5.55%
29/01/2025 6,100,000 ? 6,486,782 ? 0.76
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
7
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Greenko Solar Mauritius Ltd 5.95%
29/07/2026 6,800,000 ? 7,511,295 ? 0.88
Greenland Global Investment Ltd
6.125% 22/04/2023 700,000 ? 679,911 ? 0.08
Greenland Global Investment Ltd 6.75%
26/09/2023 3,800,000 ? 3,678,637 ? 0.44
Greenland Global Investment Ltd 6.75%
03/03/2024 1,000,000 ? 965,065 ? 0.11
Greenland Global Investment Ltd 7.25%
12/03/2022 1,000,000 ? 1,006,831 ? 0.12
Greenland Global Investment Ltd FRN
26/09/2021 300,000 ? 290,762 ? 0.03
Greentown China Holdings Ltd 5.65%
13/07/2025 2,500,000 ? 2,662,342 ? 0.31
Health & Happiness H&H International
Holdings Ltd 5.625% 24/10/2024 950,000 ? 1,003,788 ? 0.12
Hejun Shunze Investment Co Ltd 9.00%
04/03/2021 10,000,000 ? 10,313,900 ? 1.21
Hong Seng Ltd 9.875% 27/08/2022 700,000 ? 733,652 ? 0.09
Honghua Group Ltd 6.375% 01/08/2022 3,000,000 ? 3,045,937 ? 0.36
Hopson Capital International Group Co
Ltd 6.00% 17/02/2021 3,770,000 ? 3,856,521 ? 0.45
HPCL-Mittal Energy Ltd 5.25%
28/04/2027 1,000,000 ? 1,046,037 ? 0.12
India Green Energy Holdings 5.375%
29/04/2024 2,000,000 ? 2,141,794 ? 0.25
Indiabulls Housing Finance Ltd 6.375%
28/05/2022 5,400,000 ? 5,053,556 ? 0.60
Indika Energy Capital III Pte Ltd 5.875%
09/11/2024 7,500,000 ? 7,761,196 ? 0.91
Indika Energy Capital IV Pte Ltd 8.25%
22/10/2025 11,100,000 ? 12,229,453 ? 1.44
Jinke Properties Group Co Ltd 8.375%
20/06/2021 2,000,000 ? 2,040,038 ? 0.24
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
8
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
JSW Steel Ltd 5.375% 04/04/2025 3,000,000 ? 3,189,029 ? 0.38
Kaisa Group Holdings Ltd 6.50%
07/12/2021 2,200,000 ? 2,215,978 ? 0.26
Kaisa Group Holdings Ltd 7.875%
30/06/2021 1,900,000 ? 1,923,653 ? 0.23
Kaisa Group Holdings Ltd 8.50%
30/06/2022 7,900,000 ? 8,115,165 ? 0.96
Kaisa Group Holdings Ltd 9.375%
30/06/2024 7,700,000 ? 7,484,326 ? 0.88
Kaisa Group Holdings Ltd 9.75%
28/09/2023 5,300,000 ? 5,631,714 ? 0.66
Kaisa Group Holdings Ltd 10.875%
23/07/2023 1,150,000 ? 1,258,973 ? 0.15
Kaisa Group Holdings Ltd 11.25%
09/04/2022 1,100,000 ? 1,179,128 ? 0.14
Kaisa Group Holdings Ltd 11.25%
16/04/2025 3,400,000 ? 3,655,281 ? 0.43
Kaisa Group Holdings Ltd 11.50%
30/01/2023 6,600,000 ? 7,242,616 ? 0.85
Kaisa Group Holdings Ltd 11.95%
22/10/2022 5,600,000 ? 6,098,311 ? 0.72
Kaisa Group Holdings Ltd 11.95%
12/11/2023 600,000 ? 646,977 ? 0.08
Kasikornbank PCL/Hong Kong 5.275%
Perpetual Callable - 14/10/2025 3,000,000 ? 3,143,918 ? 0.37
KWG Group Holdings Ltd 5.20%
21/09/2022 200,000 ? 205,067 ? 0.02
KWG Group Holdings Ltd 6.30%
13/02/2026 3,950,000 ? 4,055,505 ? 0.48
KWG Group Holdings Ltd 7.40%
05/03/2024 1,000,000 ? 1,093,504 ? 0.13
KWG Group Holdings Ltd 7.875%
01/09/2023 2,900,000 ? 3,121,734 ? 0.37
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
9
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Lai Fung Bonds 2018 Ltd 5.65%
18/01/2023 2,500,000 ? 2,420,205 ? 0.28
LMIRT Capital Pte Ltd 7.25%
19/06/2024 4,700,000 ? 4,755,397 ? 0.56
Logan Group Co Ltd 4.85% 14/12/2026 3,200,000 ? 3,267,777 ? 0.39
Logan Group Co Ltd 5.25% 23/02/2023 4,000,000 ? 4,100,207 ? 0.48
Logan Group Co Ltd 5.25% 19/10/2025 2,000,000 ? 2,104,560 ? 0.25
Logan Group Co Ltd 6.50% 16/07/2023 4,230,000 ? 4,525,811 ? 0.53
Marble II Pte Ltd 5.30% 20/06/2022 2,700,000 ? 2,724,947 ? 0.32
Medco Bell Pte Ltd 6.375% 30/01/2027 10,700,000 ? 11,234,353 ? 1.33
Medco Oak Tree Pte Ltd 7.375%
14/05/2026 6,000,000 ? 6,499,191 ? 0.77
Medco Platinum Road Pte Ltd 6.75%
30/01/2025 11,000,000 ? 11,900,378 ? 1.40
Melco Resorts Finance Ltd 5.375%
04/12/2029 2,600,000 ? 2,726,285 ? 0.32
Melco Resorts Finance Ltd 5.625%
17/07/2027 3,900,000 ? 4,218,572 ? 0.50
Melco Resorts Finance Ltd 5.75%
21/07/2028 2,100,000 ? 2,293,317 ? 0.27
MGM China Holdings Ltd 5.25%
18/06/2025 500,000 ? 522,548 ? 0.06
MGM China Holdings Ltd 5.875%
15/05/2026 8,710,000 ? 9,281,175 ? 1.09
Mong Duong Finance Holdings BV
5.125% 07/05/2029 2,400,000 ? 2,547,834 ? 0.30
Muthoot Finance Ltd 4.40% 02/09/2023 1,000,000 ? 1,035,564 ? 0.12
Nanyang Commercial Bank Ltd 5.00%
Perpetual Callable - 02/06/2022 8,400,000 ? 8,574,449 ? 1.01
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
10
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Neerg Energy Ltd 6.00% 13/02/2022 2,200,000 ? 2,294,710 ? 0.27
New Metro Global Ltd 4.80%
15/12/2024 3,300,000 ? 3,354,626 ? 0.39
New Metro Global Ltd 5.00%
08/08/2022 1,000,000 ? 1,032,561 ? 0.12
New Metro Global Ltd 6.50%
20/05/2022 2,000,000 ? 2,078,706 ? 0.25
New Metro Global Ltd 6.80%
05/08/2023 3,000,000 ? 3,259,313 ? 0.38
New Metro Global Ltd 7.50%
16/12/2021 1,300,000 ? 1,343,804 ? 0.16
New Metro Global Ltd 7.50%
20/03/2022 300,000 ? 314,203 ? 0.04
Perenti Finance Pty Ltd 6.50%
07/10/2025 2,800,000 ? 3,046,643 ? 0.36
Periama Holdings LLC/DE 5.95%
19/04/2026 7,800,000 ? 8,397,012 ? 0.99
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
5.95% 30/04/2025 6,600,000 ? 6,782,899 ? 0.80
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
6.95% 23/07/2023 4,600,000 ? 4,960,561 ? 0.58
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
7.125% 08/11/2022 1,800,000 ? 1,902,905 ? 0.22
Radiance Capital Investments Ltd
8.80% 17/09/2023 2,000,000 ? 2,095,264 ? 0.25
Radiance Capital Investments Ltd
10.50% 16/01/2022 2,020,000 ? 2,213,165 ? 0.26
Radiance Capital Investments Ltd
11.75% 31/10/2021 4,500,000 ? 4,809,599 ? 0.57
Redco Properties Group Ltd 8.50%
19/08/2021 2,500,000 ? 2,587,401 ? 0.31
Redsun Properties Group Ltd 9.95%
11/04/2022 1,000,000 ? 1,072,431 ? 0.13
ReNew Power Pvt Ltd 5.875%
05/03/2027 5,500,000 ? 5,990,851 ? 0.71
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
11
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
ReNew Power Pvt Ltd 6.45%
27/09/2022 3,000,000 ? 3,184,198 ? 0.38
ReNew Power Synthetic 6.67%
12/03/2024 6,000,000 ? 6,485,612 ? 0.76
RKPF Overseas 2019 A Ltd 6.70%
30/09/2024 2,800,000 ? 3,012,761 ? 0.36
RongXingDa Development BVI Ltd
8.75% 28/01/2021 10,400,000 ? 10,820,382 ? 1.27
Ronshine China Holdings Ltd 5.25%
03/12/2021 2,000,000 ? 2,002,595 ? 0.24
Ronshine China Holdings Ltd 7.35%
15/12/2023 500,000 ? 511,428 ? 0.06
Ronshine China Holdings Ltd 8.75%
25/10/2022 1,950,000 ? 2,050,760 ? 0.24
Ronshine China Holdings Ltd 8.95%
22/01/2023 2,700,000 ? 2,933,845 ? 0.35
Ronshine China Holdings Ltd 10.50%
01/03/2022 12,400,000 ? 13,539,808 ? 1.59
Sands China Ltd 3.80% 08/01/2026 2,000,000 ? 2,184,620 ? 0.26
Scenery Journey Ltd 11.50%
24/10/2022 5,500,000 ? 5,430,495 ? 0.64
Shimao Group Holdings Ltd 4.60%
13/07/2030 200,000 ? 220,997 ? 0.03
Shriram Transport Finance Co Ltd
5.10% 16/07/2023 3,000,000 ? 3,136,215 ? 0.37
Shriram Transport Finance Co Ltd
5.70% 27/02/2022 2,000,000 ? 2,072,647 ? 0.24
Shriram Transport Finance Co Ltd
5.95% 24/10/2022 4,700,000 ? 4,875,186 ? 0.57
Shui On Development Holding Ltd
5.50% 03/03/2025 1,000,000 ? 1,017,398 ? 0.12
Shui On Development Holding Ltd
6.15% 24/08/2024 1,900,000 ? 1,997,272 ? 0.24
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
12
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Sinic Holdings Group Co Ltd 9.50%
18/10/2021 4,050,000 ? 4,152,627 ? 0.49
Sinic Holdings Group Co Ltd 11.75%
10/03/2021 6,400,000 ? 6,703,378 ? 0.79
SMC Global Power Holdings Corp
6.50% Perpetual Callable - 25/04/2024 3,000,000 ? 3,074,780 ? 0.36
Sri Lanka Government International
Bond 5.75% 18/04/2023 4,000,000 ? 2,617,159 ? 0.31
Sri Lanka Government International
Bond 6.85% 03/11/2025 2,000,000 ? 1,226,492 ? 0.14
Sri Lanka Government International
Bond 7.55% 28/03/2030 2,000,000 ? 1,191,968 ? 0.14
Studio City Finance Ltd 6.00%
15/07/2025 8,500,000 ? 9,230,972 ? 1.09
Studio City Finance Ltd 6.50%
15/01/2028 2,000,000 ? 2,215,944 ? 0.26
Studio City Finance Ltd 7.25%
11/02/2024 4,555,000 ? 4,873,369 ? 0.57
Sunac China Holdings Ltd 6.50%
09/07/2023 4,000,000 ? 4,274,862 ? 0.50
Sunac China Holdings Ltd 6.65%
03/08/2024 1,000,000 ? 1,065,289 ? 0.13
Sunac China Holdings Ltd 7.00%
09/07/2025 600,000 ? 645,003 ? 0.08
Sunac China Holdings Ltd 7.25%
14/06/2022 6,400,000 ? 6,636,695 ? 0.78
Sunac China Holdings Ltd 7.50%
01/02/2024 500,000 ? 544,055 ? 0.06
Sunac China Holdings Ltd 7.875%
15/02/2022 7,600,000 ? 8,035,100 ? 0.95
Sunac China Holdings Ltd 7.95%
08/08/2022 1,300,000 ? 1,393,885 ? 0.16
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
13
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Sunac China Holdings Ltd 8.35%
19/04/2023 7,700,000 ? 8,251,397 ? 0.97
TBLA International Pte Ltd 7.00%
24/01/2023 6,400,000 ? 6,650,290 ? 0.78
Theta Capital Pte Ltd 6.75% 31/10/2026 4,100,000 ? 3,943,370 ? 0.46
Theta Capital Pte Ltd 8.125%
22/01/2025 14,500,000 ? 15,208,114 ? 1.79
Times China Holdings Ltd 6.20%
22/03/2026 7,200,000 ? 7,626,600 ? 0.90
Times China Holdings Ltd 6.60%
02/03/2023 5,850,000 ? 6,014,873 ? 0.71
Times China Holdings Ltd 6.75%
08/07/2025 2,800,000 ? 3,065,909 ? 0.36
Times China Holdings Ltd 7.625%
21/02/2022 2,350,000 ? 2,455,855 ? 0.29
TMB Bank PCL 4.90% Perpetual
Callable - 02/12/2024 1,850,000 ? 1,816,621 ? 0.21
Vedanta Resources Finance II PLC
8.00% 23/04/2023 6,200,000 ? 5,311,051 ? 0.63
Vedanta Resources Finance II PLC
13.875% 21/01/2024 4,000,000 ? 4,236,217 ? 0.50
Vedanta Resources Ltd 6.375%
30/07/2022 16,000,000 ? 14,756,258 ? 1.74
Wanda Properties Overseas Ltd 6.875%
23/07/2023 4,200,000 ? 4,419,843 ? 0.52
Wanda Properties Overseas Ltd 6.95%
05/12/2022 3,800,000 ? 3,902,712 ? 0.46
Woori Bank 4.25% Perpetual Callable -
04/10/2024 3,500,000 ? 3,688,933 ? 0.43
Wynn Macau Ltd 5.50% 15/01/2026 7,180,000 ? 7,694,902 ? 0.90
Wynn Macau Ltd 5.50% 01/10/2027 2,300,000 ? 2,422,061 ? 0.29
Wynn Macau Ltd 5.625% 26/08/2028 7,550,000 ? 8,057,673 ? 0.95
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
14
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Yango Justice International Ltd 6.80%
11/03/2021 2,000,000 ? 2,049,518 ? 0.24
Yango Justice International Ltd 7.50%
15/04/2024 3,500,000 ? 3,714,562 ? 0.44
Yango Justice International Ltd 7.50%
17/02/2025 1,300,000 ? 1,346,393 ? 0.16
Yango Justice International Ltd 9.25%
15/04/2023 300,000 ? 332,152 ? 0.04
Yango Justice International Ltd 10.00%
12/02/2023 2,000,000 ? 2,188,422 ? 0.26
Yango Justice International Ltd 10.25%
18/03/2022 4,060,000 ? 4,391,444 ? 0.52
Yanlord Land HK Co Ltd 6.75%
23/04/2023 1,500,000 ? 1,583,715 ? 0.19
Yanlord Land HK Co Ltd 6.80%
27/02/2024 2,860,000 ? 3,084,574 ? 0.36
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 6.00%
25/10/2023 1,500,000 ? 1,555,410 ? 0.18
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 7.375%
13/01/2026 1,000,000 ? 1,104,377 ? 0.13
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 7.70%
20/02/2025 3,550,000 ? 3,907,483 ? 0.46
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 7.85%
12/08/2026 1,900,000 ? 2,086,940 ? 0.25
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.30%
27/05/2025 1,000,000 ? 1,090,049 ? 0.13
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.375%
30/10/2024 6,000,000 ? 6,617,346 ? 0.78
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.50%
04/02/2023 1,000,000 ? 1,113,908 ? 0.13
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
15
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.78%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(97.52%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(94.62%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.50%
26/02/2024 4,300,000 ? 4,790,174 ? 0.56
Zhenro Properties Group Ltd 7.35%
05/02/2025 2,300,000 ? 2,435,765 ? 0.29
Zhenro Properties Group Ltd 7.875%
14/04/2024 1,500,000 ? 1,594,791 ? 0.19
Zhenro Properties Group Ltd 8.35%
10/03/2024 5,600,000 ? 6,187,708 ? 0.73
Zhenro Properties Group Ltd 8.65%
21/01/2023 530,000 ? 575,058 ? 0.07
Zhenro Properties Group Ltd 8.70%
03/08/2022 4,500,000 ? 4,875,735 ? 0.57
Zhenro Properties Group Ltd 9.15%
08/03/2022 2,500,000 ? 2,664,352 ? 0.31
Zhenro Properties Group Ltd 9.15%
06/05/2023 4,050,000 ? 4,367,436 ? 0.51
Zhenro Properties Group Ltd 10.25%
Perpetual Callable - 25/01/2022 200,000 ? 215,913 ? 0.03
Zhongliang Holdings Group Co Ltd
8.75% 16/02/2021 2,550,000 ? 2,638,680 ? 0.31
? ? ? ? ? ?
债务证券总额
? ? 828,212,553 ? 97.52
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
16
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
基础投资 对手方
? 合约数目
? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? ? 美元
? 百分比?
债务证券期指(0.00%)
美国(0.00%)
? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
US 10Yr Note Future
22/03/2021
US Treasury 10
Year Note
Citibank,
Hong Kong ? (120) ? (21,562) ? 0.00
? ? ? ? ? ? ? ? ?
债务证券期指总额
? ? ? ? ? (21,562) ? 0.00
? ? ? ? ? ? ? ? ?
基础投资 对手方
?
未清偿合约的
名义金额
? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? ? 美元
? 百分比?
信用违约掉期(0.26%)
? ? ? ? ? ? ? ?
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iTraxx Europe Crossover
Series 34 Version 1 and
receives Fixed 5%
iTraxx Europe
Crossover Series
34 Version 1
Barclays
Bank PLC ? 欧罗5,000,000
? 734,895 ? 0.08
Provides default protection on
iTraxx Europe Crossover
Series 34 Version 1 and
receives Fixed 5%
iTraxx Europe
Crossover Series
34 Version 1
Barclays
Bank PLC ? 欧罗5,000,000
? 734,894 ? 0.09
Provides default protection on
iTraxx Europe Crossover
Series 34 Version 1 and
receives Fixed 5%
iTraxx Europe
Crossover Series
34 Version 1
Barclays
Bank PLC ? 欧罗5,000,000
? 734,894 ? 0.09
? ? ? ? ? ? ? ? ?
信用违约掉期总额
? ? ? ? ? 2,204,683 ? 0.26
? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资总额
? ? ? ? ? 830,395,674 ? 97.78
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
17
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
基础投资 对手方
?
未清偿合约的名义金

? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? 美元
? 百分比?
外汇远期合约(0.24%)
? ? ? ? ? ? ?
买入澳元/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 澳元 11,000,000
? 118,481 ? 0.01
买入澳元/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 澳元 11,000,000
? 166,881 ? 0.02
买入澳元/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 澳元 11,000,000
? 273,911 ? 0.03
买入加拿大元/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 加元 10,700,000
? 10,333 ? 0.00
买入欧罗/卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 欧罗 7,000,000
? 48,853 ? 0.01
买入欧罗/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 欧罗 7,000,000
? 94,703 ? 0.01
买入挪威克朗/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 挪威克朗 70,000,000
? 51,160 ? 0.01
买入挪威克朗/卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 挪威克朗 70,000,000
? 237,272 ? 0.03
买入人民币/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 54,000,000
? 57,633 ? 0.01
买入人民币/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 105,000,000
? 84,099 ? 0.01
买入南韩圜/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 韩圜 9,000,000,000
? 39,831 ? 0.00
买入南韩圜/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 韩圜 17,200,000,000
? 233,374 ? 0.03
买入美元/ 卖出澳元
Citibank,
Hong Kong ? 美元 8,372,100
? (117,381) ? (0.01)
买入美元/ 卖出挪威克朗
Citibank,
Hong Kong ? 美元 8,099,227
? (76,353) ? (0.01)
买入美元/ 卖出南韩圜
Citibank,
Hong Kong ? 美元 8,222,182
? (63,938) ? (0.01)
买入澳元/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 澳元 9,533,119
? 111,833 ? 0.01
买入欧罗/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 欧罗 27,960,623
? 105,104 ? 0.01
买入人民币/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 150,061
? 17 ? 0.00
买入人民币/ 卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 47,979
? 28 ? 0.00
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
18
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
投资组合(续)
基础投资 对手方
?
未清偿合约的名义金

? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? 美元
? 百分比?
外汇远期合约(0.24%) (续)
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 411,116
? 46 ? 0.00
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 124,826
? 106 ? 0.00
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 1,110,599
? 642 ? 0.00
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 841,023
? 717 ? 0.00
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 4,020,166
? 1,937 ? 0.00
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 538,248,168
? 303,477 ? 0.04
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 661,132,351
? 372,762 ? 0.04
买入美元/
卖出人民币
Citibank,
Hong Kong ? 美元 373,687
? (2,304) ? 0.00
买入美元/
卖出人民币
Citibank,
Hong Kong ? 美元 73,805
? (455) ? 0.00
买入美元/
卖出人民币
Citibank,
Hong Kong ? 美元 15,612
? (52) ? 0.00
? ? ? ? ? ? ? ?
外汇远期合约总额
? ? ? ? 2,052,717 ? 0.24
? ? ? ? ? ? ? ?
其他净资产
? ? ? ? 16,831,059 ? 1.98
? ? ? ? ? ? ? ?
净资产总额
? ? ? ? 849,279,450 ? 100.00
? ? ? ? ? ? ? ?
投资总额, 按成本计算
? ? ? ? 779,284,223 ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
19
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金
投资组合
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
股票(10.82%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
澳大利亚(2.77%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Alumina Ltd 1,940,931 ? 2,748,315 ? 1.00
Megaport Ltd 215,769 ? 2,372,599 ? 0.86
Viva Energy Group Ltd 1,686,122 ? 2,485,093 ? 0.91
? ? ? ? ? ?
香港(1.25%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
China Construction Bank Corp - H 2,610,000 ? 1,982,612 ? 0.72
Power Assets Holdings Ltd 271,000 ? 1,467,914 ? 0.53
? ? ? ? ? ?
新加坡(1.56%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Oversea-Chinese Banking Corp Ltd 476,700 ? 3,628,496 ? 1.32
UG Healthcare Corp Ltd 1,508,700 ? 667,794 ? 0.24
? ? ? ? ? ?
台湾(5.24%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
ASE Technology Holding Co Ltd 766,000 ? 2,216,396 ? 0.81
Chenbro Micom Co Ltd 966,000 ? 2,819,155 ? 1.03
CTBC Financial Holding Co Ltd 2,246,000 ? 1,574,722 ? 0.57
Hon Hai Precision Industry Co Ltd 1,013,000 ? 3,316,846 ? 1.21
MediaTek Inc 83,000 ? 2,206,616 ? 0.80
Taiwan Semiconductor Manufacturing
Co Ltd 120,000 ? 2,263,524 ? 0.82
? ? ? ? ? ?
股票总额
? ? 29,750,082 ? 10.82
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
20
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(44.66%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以港元计价(0.62%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
National Australia Bank Ltd 3.73%
17/05/2026 13,000,000 ? 1,696,665 ? 0.62
? ? ? ? ? ?
以印度尼西亚盾计价(1.55%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Indonesia Treasury Bond 6.50%
15/02/2031 56,000,000,000 ? 4,272,140 ? 1.55
? ? ? ? ? ?
以人民币计价(0.58%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
China Development Bank 3.30%
01/02/2024 5,000,000 ? 798,013 ? 0.29
China Government Bond 3.60%
06/09/2025 5,000,000 ? 807,736 ? 0.29
? ? ? ? ? ?
以美元计价(41.91%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
ABJA Investment Co Pte Ltd 5.45%
24/01/2028 2,000,000 ? 2,157,496 ? 0.78
ABJA Investment Co Pte Ltd 5.95%
31/07/2024 2,800,000 ? 3,080,747 ? 1.12
Adani Green Energy UP Ltd 6.25%
10/12/2024 600,000 ? 668,499 ? 0.24
Agile Group Holdings Ltd 5.75%
02/01/2025 400,000 ? 421,992 ? 0.15
AIA Group Ltd 3.20% 16/09/2040 300,000 ? 322,927 ? 0.12
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
21
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(44.66%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(41.91%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Anton Oilfield Services Group/Hong
Kong 7.50% 02/12/2022 350,000 ? 312,740 ? 0.11
Bangkok Bank PCL/Hong Kong 5.00%
Perpetual Callable - 23/09/2025 350,000 ? 371,735 ? 0.13
Central China Real Estate Ltd 6.875%
10/02/2021 2,400,000 ? 2,468,196 ? 0.90
Central Plaza Development Ltd 5.75%
Perpetual Callable - 14/11/2024 1,100,000 ? 1,098,380 ? 0.40
CFLD Cayman Investment Ltd 6.90%
13/01/2023 300,000 ? 271,437 ? 0.10
CFLD Cayman Investment Ltd 9.00%
31/07/2021 1,900,000 ? 1,889,170 ? 0.69
Champion Sincerity Holdings Ltd
8.125% Perpetual Callable -
08/02/2022 1,400,000 ? 1,508,478 ? 0.55
China Aoyuan Group Ltd 5.98%
18/08/2025 300,000 ? 310,276 ? 0.11
China Aoyuan Group Ltd 8.50%
23/01/2022 2,000,000 ? 2,122,531 ? 0.77
China Evergrande Group 11.50%
22/01/2023 1,200,000 ? 1,207,310 ? 0.44
China Oil & Gas Group Ltd 5.50%
25/01/2023 1,000,000 ? 1,055,673 ? 0.38
China SCE Group Holdings Ltd 7.00%
02/05/2025 1,000,000 ? 1,061,482 ? 0.39
China SCE Group Holdings Ltd 7.25%
19/04/2023 1,000,000 ? 1,064,890 ? 0.39
China SCE Group Holdings Ltd 7.375%
09/04/2024 400,000 ? 432,279 ? 0.16
Chinalco Capital Holdings Ltd 4.10%
Perpetual Callable - 11/09/2024 1,000,000 ? 1,042,178 ? 0.38
Chong Hing Bank Ltd 5.70% Perpetual
Callable - 15/07/2024 1,000,000 ? 1,046,173 ? 0.38
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
22
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(44.66%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(41.91%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
CIFI Holdings Group Co Ltd 5.25%
13/05/2026 350,000 ? 367,346 ? 0.13
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.45%
07/11/2024 1,050,000 ? 1,142,867 ? 0.42
CNAC HK Finbridge Co Ltd 3.375%
19/06/2024 500,000 ? 506,572 ? 0.18
Country Garden Holdings Co Ltd 4.80%
06/08/2030 300,000 ? 329,416 ? 0.12
Country Garden Holdings Co Ltd 7.25%
08/04/2026 1,000,000 ? 1,142,635 ? 0.42
Easy Tactic Ltd 8.75% 10/01/2021 2,500,000 ? 2,603,031 ? 0.95
Fantasia Holdings Group Co Ltd 6.95%
17/12/2021 400,000 ? 403,364 ? 0.15
Fantasia Holdings Group Co Ltd
8.375% 08/03/2021 500,000 ? 515,639 ? 0.19
Fantasia Holdings Group Co Ltd
10.875% 09/01/2023 200,000 ? 220,808 ? 0.08
Fortune Star BVI Ltd 5.95% 19/10/2025 1,250,000 ? 1,327,230 ? 0.48
Fortune Star BVI Ltd 6.75% 02/07/2023 1,100,000 ? 1,196,363 ? 0.43
Fortune Star BVI Ltd 6.85% 02/07/2024 800,000 ? 877,360 ? 0.32
Global Prime Capital Pte Ltd 5.95%
23/01/2025 1,000,000 ? 1,049,864 ? 0.38
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
23
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(44.66%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(41.91%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Global Prime Capital Pte Ltd 7.25%
26/04/2021 2,600,000 ? 2,664,403 ? 0.97
GMR Hyderabad International Airport
Ltd 5.375% 10/04/2024 2,200,000 ? 2,268,626 ? 0.82
Greenko Solar Mauritius Ltd 5.55%
29/01/2025 1,000,000 ? 1,063,407 ? 0.39
Greenland Global Investment Ltd 5.75%
26/09/2022 500,000 ? 485,372 ? 0.18
Greenland Global Investment Ltd 6.75%
26/09/2023 1,200,000 ? 1,161,675 ? 0.42
Greentown China Holdings Ltd 4.70%
29/04/2025 500,000 ? 505,972 ? 0.18
Greentown China Holdings Ltd 5.65%
13/07/2025 600,000 ? 638,962 ? 0.23
Health & Happiness H&H International
Holdings Ltd 5.625% 24/10/2024 250,000 ? 264,155 ? 0.10
Hejun Shunze Investment Co Ltd 9.00%
04/03/2021 1,000,000 ? 1,031,390 ? 0.37
Hong Seng Ltd 9.875% 27/08/2022 400,000 ? 419,230 ? 0.15
Honghua Group Ltd 6.375% 01/08/2022 1,200,000 ? 1,218,375 ? 0.44
Hopson Capital International Group Co
Ltd 6.00% 17/02/2021 1,200,000 ? 1,227,540 ? 0.45
Hopson Development Holdings Ltd
7.50% 27/06/2022 1,000,000 ? 1,023,813 ? 0.37
India Green Energy Holdings 5.375%
29/04/2024 400,000 ? 428,359 ? 0.16
Indika Energy Capital IV Pte Ltd 8.25%
22/10/2025 800,000 ? 881,402 ? 0.32
JSW Steel Ltd 5.95% 18/04/2024 1,600,000 ? 1,723,752 ? 0.63
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
24
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(44.66%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(41.91%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Kaisa Group Holdings Ltd 9.75%
28/09/2023 800,000 ? 850,070 ? 0.31
Kaisa Group Holdings Ltd 10.50%
15/01/2025 600,000 ? 631,138 ? 0.23
Kaisa Group Holdings Ltd 10.875%
23/07/2023 200,000 ? 218,952 ? 0.08
Kaisa Group Holdings Ltd 11.25%
16/04/2025 400,000 ? 430,033 ? 0.16
Kaisa Group Holdings Ltd 11.95%
22/10/2022 400,000 ? 435,594 ? 0.16
Kaisa Group Holdings Ltd 11.95%
12/11/2023 200,000 ? 215,659 ? 0.08
Kasikornbank PCL/Hong Kong 5.275%
Perpetual Callable - 14/10/2025 850,000 ? 890,777 ? 0.32
KWG Group Holdings Ltd 6.30%
13/02/2026 800,000 ? 821,368 ? 0.30
KWG Group Holdings Ltd 7.875%
01/09/2023 900,000 ? 968,814 ? 0.35
LMIRT Capital Pte Ltd 7.25%
19/06/2024 1,500,000 ? 1,517,680 ? 0.55
Logan Group Co Ltd 4.85% 14/12/2026 400,000 ? 408,472 ? 0.15
Logan Group Co Ltd 5.75% 14/01/2025 500,000 ? 542,712 ? 0.20
Logan Group Co Ltd 6.50% 16/07/2023 1,000,000 ? 1,069,932 ? 0.39
Logan Group Co Ltd 6.90% 09/06/2024 700,000 ? 763,726 ? 0.28
Logan Group Co Ltd 7.50% 25/08/2022 1,000,000 ? 1,055,000 ? 0.38
Marble II Pte Ltd 5.30% 20/06/2022 3,000,000 ? 3,027,718 ? 1.10
Medco Bell Pte Ltd 6.375% 30/01/2027 1,300,000 ? 1,364,921 ? 0.50
Melco Resorts Finance Ltd 5.375%
04/12/2029 700,000 ? 734,000 ? 0.27
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
25
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(44.66%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(41.91%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Melco Resorts Finance Ltd 5.75%
21/07/2028 300,000 ? 327,617 ? 0.12
MGM China Holdings Ltd 5.875%
15/05/2026 400,000 ? 426,231 ? 0.15
New Metro Global Ltd 4.80%
15/12/2024 600,000 ? 609,932 ? 0.22
New Metro Global Ltd 6.80%
05/08/2023 700,000 ? 760,506 ? 0.28
New Metro Global Ltd 7.50%
16/12/2021 600,000 ? 620,217 ? 0.23
Panther Ventures Ltd 3.50% Perpetual
Callable - 22/12/2023 800,000 ? 801,644 ? 0.29
Perenti Finance Pty Ltd 6.50%
07/10/2025 600,000 ? 652,852 ? 0.24
Periama Holdings LLC/DE 5.95%
19/04/2026 750,000 ? 807,405 ? 0.29
Pertamina Persero PT 4.70%
30/07/2049 900,000 ? 1,045,119 ? 0.38
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
5.95% 30/04/2025 400,000 ? 411,085 ? 0.15
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
6.25% 10/08/2024 400,000 ? 424,456 ? 0.15
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
7.125% 08/11/2022 700,000 ? 740,019 ? 0.27
ReNew Power Pvt Ltd 6.45%
27/09/2022 1,200,000 ? 1,273,679 ? 0.46
ReNew Power Synthetic 6.67%
12/03/2024 2,200,000 ? 2,378,058 ? 0.86
RKPF Overseas 2019 A Ltd 6.70%
30/09/2024 800,000 ? 860,789 ? 0.31
RongXingDa Development BVI Ltd
8.75% 28/01/2021 1,900,000 ? 1,976,801 ? 0.72
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
26
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(44.66%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(41.91%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Ronshine China Holdings Ltd 8.75%
25/10/2022 850,000 ? 893,921 ? 0.32
Ronshine China Holdings Ltd 10.50%
01/03/2022 1,600,000 ? 1,747,072 ? 0.63
Ronshine China Holdings Ltd 11.25%
22/08/2021 200,000 ? 216,444 ? 0.08
Shui On Development Holding Ltd
5.50% 03/03/2025 800,000 ? 813,918 ? 0.30
Shui On Development Holding Ltd
5.75% 12/11/2023 500,000 ? 513,183 ? 0.19
Shui On Development Holding Ltd
6.15% 24/08/2024 400,000 ? 420,478 ? 0.15
Sinic Holdings Group Co Ltd 9.50%
18/10/2021 750,000 ? 769,005 ? 0.28
SMC Global Power Holdings Corp
6.50% Perpetual Callable - 25/04/2024 1,000,000 ? 1,024,927 ? 0.37
Studio City Finance Ltd 6.00%
15/07/2025 300,000 ? 325,799 ? 0.12
Studio City Finance Ltd 6.50%
15/01/2028 300,000 ? 332,392 ? 0.12
Studio City Finance Ltd 7.25%
11/02/2024 1,700,000 ? 1,818,821 ? 0.66
Sunac China Holdings Ltd 6.50%
09/07/2023 800,000 ? 854,972 ? 0.31
Sunac China Holdings Ltd 6.50%
10/01/2025 700,000 ? 743,683 ? 0.27
Sunac China Holdings Ltd 7.00%
09/07/2025 500,000 ? 537,502 ? 0.20
Sunac China Holdings Ltd 7.50%
01/02/2024 600,000 ? 652,866 ? 0.24
Sunac China Holdings Ltd 7.875%
15/02/2022 1,000,000 ? 1,057,250 ? 0.38
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
27
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(44.66%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(41.91%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
TBLA International Pte Ltd 7.00%
24/01/2023 1,400,000 ? 1,454,751 ? 0.53
Theta Capital Pte Ltd 8.125%
22/01/2025 1,600,000 ? 1,678,137 ? 0.61
Times China Holdings Ltd 6.20%
22/03/2026 1,200,000 ? 1,271,100 ? 0.46
Times China Holdings Ltd 6.60%
02/03/2023 500,000 ? 514,092 ? 0.19
Times China Holdings Ltd 6.75%
16/07/2023 400,000 ? 432,227 ? 0.16
Times China Holdings Ltd 6.75%
08/07/2025 1,900,000 ? 2,080,438 ? 0.76
TMB Bank PCL 4.90% Perpetual
Callable - 02/12/2024 700,000 ? 687,370 ? 0.25
Vedanta Resources Finance II PLC
13.875% 21/01/2024 250,000 ? 264,764 ? 0.10
Vedanta Resources Ltd 6.375%
30/07/2022 1,600,000 ? 1,475,583 ? 0.54
Wanda Properties Overseas Ltd 6.875%
23/07/2023 500,000 ? 526,172 ? 0.19
Wynn Macau Ltd 5.50% 15/01/2026 300,000 ? 321,514 ? 0.12
Wynn Macau Ltd 5.625% 26/08/2028 700,000 ? 746,964 ? 0.27
Yango Justice International Ltd 7.50%
15/04/2024 600,000 ? 636,782 ? 0.23
Yango Justice International Ltd 7.50%
17/02/2025 250,000 ? 258,922 ? 0.09
Yango Justice International Ltd 8.25%
25/11/2023 400,000 ? 431,846 ? 0.16
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.30%
27/05/2025 300,000 ? 327,015 ? 0.12
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.375%
30/10/2024 800,000 ? 882,313 ? 0.32
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
28
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(44.66%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(41.91%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.50%
04/02/2023 400,000 ? 445,563 ? 0.16
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.625%
23/01/2022 1,200,000 ? 1,302,665 ? 0.47
Zhenro Properties Group Ltd 7.35%
05/02/2025 250,000 ? 264,757 ? 0.10
Zhenro Properties Group Ltd 7.875%
14/04/2024 600,000 ? 637,916 ? 0.23
Zhenro Properties Group Ltd 8.35%
10/03/2024 200,000 ? 220,990 ? 0.08
Zhenro Properties Group Ltd 9.15%
08/03/2022 550,000 ? 586,157 ? 0.21
Zhenro Properties Group Ltd 9.15%
06/05/2023 700,000 ? 754,865 ? 0.27
Zhenro Properties Group Ltd 9.80%
20/08/2021 1,000,000 ? 1,068,371 ? 0.39
Zhongliang Holdings Group Co Ltd
8.75% 16/02/2021 600,000 ? 620,866 ? 0.23
? ? ? ? ? ?
债务证券总额
? ? 122,855,420 ? 44.66
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
29
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
合订证券(1.68%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
澳大利亚(1.68%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Transurban Group 439,234 ? 4,629,851 ? 1.68
? ? ? ? ? ?
合订证券总额
? ? 4,629,851 ? 1.68
投资基金(24.14%)
香港(24.14%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金- 类别
ADU 55,388 ? 709,526 ? 0.26
东亚联丰亚洲债券及货币基金- 类别IAU
840,454 ? 9,211,380 ? 3.35
东亚联丰亚太股息基金- 类别ADU
2,006,104 ? 26,400,322 ? 9.60
东亚联丰亚太区投资级别债券基金- 类别
BAH 393,654 ? 6,010,517 ? 2.19
东亚联丰亚太区债券基金
2,310,000 ? 24,047,100 ? 8.74
? ? ? ? ? ?
投资基金总额
? ? 66,378,845 ? 24.14
? ? ? ? ? ?
房地产投资信托基金(16.65%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
澳大利亚(1.56%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Charter Hall Group 182,875 ? 2,075,809 ? 0.75
Goodman Group 152,015 ? 2,218,188 ? 0.81
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
30
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
?
持有股份/
份额/ 面值
? 市值
? 占资产净值
? ? ? 美元
? 百分比?
上市/ 挂牌投资(97.95%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
房地产投资信托基金(16.65%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
香港(1.86%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Fortune Real Estate Investment Trust 1,647,000 ? 1,569,712 ? 0.57
Link REIT 389,800 ? 3,549,184 ? 1.29
? ? ? ? ? ?
新加坡(11.50%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Ascendas Real Estate Investment Trust 3,053,595 ? 6,885,116 ? 2.50
CapitaLand Integrated Commercial
Trust 2,386,944 ? 3,901,032 ? 1.43
Keppel DC REIT 665,100 ? 1,414,089 ? 0.51
Manulife US Real Estate Investment
Trust 7,795,500 ? 5,807,647 ? 2.11
Mapletree Industrial Trust 2,608,700 ? 5,704,342 ? 2.07
Mapletree Logistics Trust 5,203,657 ? 7,913,858 ? 2.88
? ? ? ? ? ?
美国(1.73%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Prologis Inc 47,626 ? 4,746,407 ? 1.73
? ? ? ? ? ?
房地产投资信托基金总额
? ? 45,785,384 ? 16.65
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
投资总额
? ? 269,399,582 ? 97.95
? ? ? ? ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
31
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
基础投资 对手方
?
未清偿合约的名义金

? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? 美元
? 百分比?
外汇远期合约(0.35%)
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
买入澳元/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 澳元 3,600,000
? 54,256 ? 0.02
买入欧罗/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 欧罗 2,300,000
? 16,052 ? 0.01
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 18,500,000
? 14,818 ? 0.01
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 18,500,000
? 19,745 ? 0.01
买入南韩圜/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 韩圜 3,000,000,000
? 13,277 ? 0.00
买入美元/
卖出澳元
Citibank,
Hong Kong ? 美元 2,739,960
? (38,416) ? (0.01)
买入澳元/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 澳元 47,756,089
? 560,227 ? 0.20
买入欧罗/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 欧罗 47,077
? 177 ? 0.00
买入欧罗/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 欧罗 50,389
? 189 ? 0.00
买入新西兰元/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 新西兰元 12,390,617
? 112,445 ? 0.04
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 121,831
? 70 ? 0.00
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 382,185
? 215 ? 0.00
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 1,692,728
? 1,538 ? 0.00
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
32
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
投资组合(续)
基础投资 对手方
?
未清偿合约的名义金

? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? 美元
? 百分比?
外汇远期合约(0.35%) (续)
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
买入人民币/
卖出美元
Citibank,
Hong Kong ? 人民币 367,063,360
? 206,959 ? 0.08
买入美元/
卖出澳元
Citibank,
Hong Kong ? 美元 976,820
? (15,518) ? (0.01)
买入美元/
卖出澳元
Citibank,
Hong Kong ? 美元 296,635
? (4,008) ? 0.00
买入美元/
卖出人民币
Citibank,
Hong Kong ? 美元 79,822
? (460) ? 0.00
买入美元/
卖出人民币
Citibank,
Hong Kong ? 美元 124,325
? (414) ? 0.00
买入美元/
卖出新西兰元
Citibank,
Hong Kong ? 美元 15,809
? (242) ? 0.00
买入美元/
卖出人民币
Citibank,
Hong Kong ? 美元 250,793
? (202) ? 0.00
买入美元/
卖出人民币
Citibank,
Hong Kong ? 美元 25
? 0 ? 0.00
? ? ? ? ? ? ? ?
外汇远期合约总额
? ? ? ? 940,708 ? 0.35
? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
其他净资产
? ? ? ? 4,685,891 ? 1.70
? ? ? ? ? ? ? ?
净资产总额
? ? ? ? 275,026,181 ? 100.00
? ? ? ? ? ? ? ?
投资总额, 按成本计算
? ? ? ? 250,208,910 ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
33
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金
投资组合
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.09%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(98.09%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以印度尼西亚盾计价(2.06%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Indonesia Treasury Bond 6.50%
15/02/2031 15,000,000,000 ? 1,144,323 ? 2.06
? ? ? ? ? ?
以美元计价(96.03%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
21Vianet Group Inc 7.875% 15/10/2021 400,000 ? 415,034 ? 0.75
Agile Group Holdings Ltd 8.375%
Perpetual Callable - 04/12/2023 300,000 ? 323,595 ? 0.58
Central China Real Estate Ltd 7.75%
24/05/2024 300,000 ? 308,597 ? 0.56
Central Plaza Development Ltd 5.75%
Perpetual Callable - 14/11/2024 300,000 ? 299,558 ? 0.54
CFLD Cayman Investment Ltd 6.92%
16/06/2022 200,000 ? 182,307 ? 0.33
CFLD Cayman Investment Ltd 9.00%
31/07/2021 600,000 ? 596,580 ? 1.08
China Aoyuan Group Ltd 5.375%
13/09/2022 400,000 ? 411,946 ? 0.74
China Aoyuan Group Ltd 5.98%
18/08/2025 200,000 ? 206,850 ? 0.37
China Aoyuan Group Ltd 6.20%
24/03/2026 200,000 ? 208,947 ? 0.38
China Aoyuan Group Ltd 6.35%
08/02/2024 200,000 ? 215,887 ? 0.39
China Aoyuan Group Ltd 7.95%
07/09/2021 200,000 ? 209,371 ? 0.38
China Aoyuan Group Ltd 7.95%
19/02/2023 500,000 ? 545,845 ? 0.98
China Aoyuan Group Ltd 8.50%
23/01/2022 200,000 ? 212,253 ? 0.38
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
34
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(96.03%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
China Evergrande Group 9.50%
11/04/2022 300,000 ? 292,674 ? 0.53
China Evergrande Group 10.00%
11/04/2023 500,000 ? 472,361 ? 0.85
China Evergrande Group 11.50%
22/01/2023 1,500,000 ? 1,509,137 ? 2.72
China Evergrande Group 12.00%
22/01/2024 900,000 ? 904,482 ? 1.63
China SCE Group Holdings Ltd 5.875%
10/03/2022 700,000 ? 724,832 ? 1.31
China SCE Group Holdings Ltd 7.00%
02/05/2025 700,000 ? 743,038 ? 1.34
China SCE Group Holdings Ltd 7.25%
19/04/2023 200,000 ? 212,978 ? 0.38
CIFI Holdings Group Co Ltd 5.25%
13/05/2026 200,000 ? 209,912 ? 0.38
CIFI Holdings Group Co Ltd 5.95%
20/10/2025 200,000 ? 220,370 ? 0.40
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.00%
16/07/2025 300,000 ? 329,139 ? 0.59
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.45%
07/11/2024 550,000 ? 598,645 ? 1.08
Country Garden Holdings Co Ltd 4.80%
06/08/2030 250,000 ? 274,513 ? 0.50
Country Garden Holdings Co Ltd
5.625% 14/01/2030 300,000 ? 340,285 ? 0.61
Country Garden Holdings Co Ltd 6.15%
17/09/2025 200,000 ? 226,019 ? 0.41
Easy Tactic Ltd 7.00% 25/04/2021 300,000 ? 300,451 ? 0.54
Easy Tactic Ltd 8.75% 10/01/2021 600,000 ? 624,727 ? 1.13
Fantasia Holdings Group Co Ltd 6.95%
17/12/2021 200,000 ? 201,682 ? 0.36
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
35
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(96.03%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Fantasia Holdings Group Co Ltd
8.375% 08/03/2021 600,000 ? 618,767 ? 1.12
Fantasia Holdings Group Co Ltd
9.875% 19/10/2023 200,000 ? 207,278 ? 0.37
Fantasia Holdings Group Co Ltd
11.75% 17/04/2022 200,000 ? 216,194 ? 0.39
Fantasia Holdings Group Co Ltd
15.00% 18/12/2021 1,050,000 ? 1,135,792 ? 2.05
Fortune Star BVI Ltd 5.95% 19/10/2025 500,000 ? 530,892 ? 0.95
Fortune Star BVI Ltd 6.75% 02/07/2023 300,000 ? 326,281 ? 0.59
Fortune Star BVI Ltd 6.85% 02/07/2024 300,000 ? 329,010 ? 0.59
Golden Eagle Retail Group Ltd 4.625%
21/05/2023 200,000 ? 206,128 ? 0.37
Greenland Global Investment Ltd 5.75%
26/09/2022 200,000 ? 194,149 ? 0.35
Greenland Global Investment Ltd
6.125% 22/04/2023 300,000 ? 291,391 ? 0.53
Greenland Global Investment Ltd 6.75%
26/09/2023 200,000 ? 193,612 ? 0.35
Greenland Global Investment Ltd 6.75%
03/03/2024 200,000 ? 193,013 ? 0.35
Greenland Global Investment Ltd FRN
26/09/2021 300,000 ? 290,762 ? 0.52
Greentown China Holdings Ltd 5.65%
13/07/2025 200,000 ? 212,987 ? 0.38
Hejun Shunze Investment Co Ltd 9.00%
04/03/2021 700,000 ? 721,973 ? 1.30
Hejun Shunze Investment Co Ltd
12.00% 25/04/2021 600,000 ? 622,110 ? 1.12
Hong Seng Ltd 9.875% 27/08/2022 200,000 ? 209,615 ? 0.38
Kaisa Group Holdings Ltd 6.50%
07/12/2021 200,000 ? 201,452 ? 0.36
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
36
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(96.03%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Kaisa Group Holdings Ltd 8.50%
30/06/2022 200,000 ? 205,447 ? 0.37
Kaisa Group Holdings Ltd 9.375%
30/06/2024 550,000 ? 534,595 ? 0.96
Kaisa Group Holdings Ltd 10.50%
15/01/2025 250,000 ? 262,974 ? 0.47
Kaisa Group Holdings Ltd 10.875%
23/07/2023 400,000 ? 437,904 ? 0.79
Kaisa Group Holdings Ltd 11.25%
16/04/2025 300,000 ? 322,525 ? 0.58
Kaisa Group Holdings Ltd 11.50%
30/01/2023 2,000,000 ? 2,194,732 ? 3.96
KWG Group Holdings Ltd 6.30%
13/02/2026 300,000 ? 308,013 ? 0.56
KWG Group Holdings Ltd 7.40%
05/03/2024 600,000 ? 656,103 ? 1.18
Logan Group Co Ltd 4.85% 14/12/2026 500,000 ? 510,590 ? 0.92
Logan Group Co Ltd 5.25% 23/02/2023 200,000 ? 205,010 ? 0.37
Logan Group Co Ltd 5.25% 19/10/2025 200,000 ? 210,456 ? 0.38
Logan Group Co Ltd 5.75% 14/01/2025 300,000 ? 325,627 ? 0.59
Logan Group Co Ltd 6.50% 16/07/2023 400,000 ? 427,973 ? 0.77
Logan Group Co Ltd 6.90% 09/06/2024 800,000 ? 872,829 ? 1.57
MGM China Holdings Ltd 5.875%
15/05/2026 500,000 ? 532,789 ? 0.96
New Metro Global Ltd 4.80%
15/12/2024 250,000 ? 254,138 ? 0.46
New Metro Global Ltd 6.50%
20/05/2022 200,000 ? 207,870 ? 0.38
New Metro Global Ltd 6.80%
05/08/2023 200,000 ? 217,288 ? 0.39
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
37
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(96.03%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
New Metro Global Ltd 7.50%
16/12/2021 300,000 ? 310,108 ? 0.56
Periama Holdings LLC/DE 5.95%
19/04/2026 200,000 ? 215,308 ? 0.39
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
5.95% 30/04/2025 400,000 ? 411,085 ? 0.74
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
6.95% 23/07/2023 300,000 ? 323,515 ? 0.58
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
7.125% 08/11/2022 400,000 ? 422,868 ? 0.76
Radiance Capital Investments Ltd
8.80% 17/09/2023 400,000 ? 419,053 ? 0.76
Radiance Capital Investments Ltd
11.75% 31/10/2021 400,000 ? 427,520 ? 0.77
Redco Properties Group Ltd 8.50%
19/08/2021 200,000 ? 206,992 ? 0.37
Redsun Properties Group Ltd 9.95%
11/04/2022 340,000 ? 364,627 ? 0.66
ReNew Power Pvt Ltd 6.45%
27/09/2022 200,000 ? 212,280 ? 0.38
ReNew Power Synthetic 6.67%
12/03/2024 300,000 ? 324,281 ? 0.58
RongXingDa Development BVI Ltd
8.75% 28/01/2021 1,000,000 ? 1,040,421 ? 1.88
Ronshine China Holdings Ltd 5.25%
03/12/2021 300,000 ? 300,389 ? 0.54
Ronshine China Holdings Ltd 8.10%
09/06/2023 300,000 ? 311,913 ? 0.56
Ronshine China Holdings Ltd 8.95%
22/01/2023 300,000 ? 325,983 ? 0.59
Ronshine China Holdings Ltd 10.50%
01/03/2022 900,000 ? 982,728 ? 1.77
Ronshine China Holdings Ltd 11.25%
22/08/2021 400,000 ? 432,889 ? 0.78
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
38
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(96.03%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Scenery Journey Ltd 11.50%
24/10/2022 300,000 ? 296,209 ? 0.53
Scenery Journey Ltd 12.00%
24/10/2023 900,000 ? 887,727 ? 1.60
Shui On Development Holding Ltd
5.50% 03/03/2025 200,000 ? 203,480 ? 0.37
Shui On Development Holding Ltd
5.75% 12/11/2023 500,000 ? 513,183 ? 0.93
Shui On Development Holding Ltd
6.15% 24/08/2024 200,000 ? 210,239 ? 0.38
Sinic Holdings Group Co Ltd 9.50%
18/10/2021 300,000 ? 307,602 ? 0.55
Sinic Holdings Group Co Ltd 11.75%
10/03/2021 1,100,000 ? 1,152,143 ? 2.08
SMC Global Power Holdings Corp
5.95% Perpetual Callable - 05/05/2025 300,000 ? 300,602 ? 0.54
Sri Lanka Government International
Bond 7.55% 28/03/2030 200,000 ? 119,197 ? 0.22
Studio City Finance Ltd 6.00%
15/07/2025 200,000 ? 217,199 ? 0.39
Sunac China Holdings Ltd 6.50%
09/07/2023 300,000 ? 320,615 ? 0.58
Sunac China Holdings Ltd 6.65%
03/08/2024 300,000 ? 319,587 ? 0.58
Sunac China Holdings Ltd 7.25%
14/06/2022 600,000 ? 622,190 ? 1.12
Sunac China Holdings Ltd 7.95%
08/08/2022 500,000 ? 536,110 ? 0.97
Sunac China Holdings Ltd 8.35%
19/04/2023 900,000 ? 964,449 ? 1.74
Times China Holdings Ltd 6.20%
22/03/2026 500,000 ? 529,625 ? 0.96
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
39
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(96.03%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Times China Holdings Ltd 6.60%
02/03/2023 800,000 ? 822,547 ? 1.48
Times China Holdings Ltd 6.75%
08/07/2025 400,000 ? 437,987 ? 0.79
Wanda Properties Overseas Ltd 6.875%
23/07/2023 400,000 ? 420,937 ? 0.76
Wanda Properties Overseas Ltd 6.95%
05/12/2022 1,400,000 ? 1,437,841 ? 2.59
Wynn Macau Ltd 5.50% 15/01/2026 200,000 ? 214,343 ? 0.39
Yango Justice International Ltd 7.50%
15/04/2024 200,000 ? 212,261 ? 0.38
Yango Justice International Ltd 7.50%
17/02/2025 200,000 ? 207,137 ? 0.37
Yango Justice International Ltd 9.25%
15/04/2023 300,000 ? 332,152 ? 0.60
Yango Justice International Ltd 10.25%
18/03/2022 700,000 ? 757,145 ? 1.37
Yanlord Land HK Co Ltd 6.80%
27/02/2024 500,000 ? 539,261 ? 0.97
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 6.00%
25/10/2023 300,000 ? 311,082 ? 0.56
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 7.375%
13/01/2026 600,000 ? 662,626 ? 1.19
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 7.85%
12/08/2026 200,000 ? 219,678 ? 0.40
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.30%
27/05/2025 200,000 ? 218,010 ? 0.39
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.50%
04/02/2023 250,000 ? 278,477 ? 0.50
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.50%
26/02/2024 500,000 ? 556,997 ? 1.00
Zhenro Properties Group Ltd 7.35%
05/02/2025 200,000 ? 211,806 ? 0.38
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
40
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(98.09%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(96.03%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Zhenro Properties Group Ltd 7.875%
14/04/2024 200,000 ? 212,639 ? 0.38
Zhenro Properties Group Ltd 8.35%
10/03/2024 200,000 ? 220,990 ? 0.40
Zhenro Properties Group Ltd 8.70%
03/08/2022 700,000 ? 758,448 ? 1.37
Zhenro Properties Group Ltd 9.15%
08/03/2022 200,000 ? 213,148 ? 0.38
Zhenro Properties Group Ltd 9.15%
06/05/2023 600,000 ? 647,027 ? 1.17
Zhongliang Holdings Group Co Ltd
8.75% 16/02/2021 1,100,000 ? 1,138,254 ? 2.05
? ? ? ? ? ?
债务证券总额
? ? 54,417,517 ? 98.09
? ? ? ? ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
41
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
基础投资 对手方
? 合约数目
? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? ? 美元
? 百分比?
债务证券期指(0.00%)
美国(0.00%)
? ? ? ? ? ? ? ?
US 10Yr Note Future
22/03/2021
US Treasury 10
Year Note
Citibank,
Hong Kong ? (8) ? (1,437) ? 0.00
? ? ? ? ? ? ? ? ?
债务证券期指总额
? ? ? ? ? (1,437) ? 0.00
? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资总额
? ? ? ? ? 54,416,080 ? 98.09
基础投资 对手方
?
未清偿合约的名义金

? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? 美元
? 百分比?
外汇远期合约(0.26%)
? ? ? ? ? ? ?
买入澳元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong ?
澳元 800,000
? 8,617 ? 0.02
买入澳元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
?
澳元 800,000
? 12,137 ? 0.02
买入澳元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
?
澳元 800,000
? 19,921 ? 0.04
买入欧罗/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
?
欧罗 500,000
? 3,490 ? 0.01
买入欧罗/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
?
欧罗 500,000
? 6,765 ? 0.01
买入南韩圜/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
?
韩圜 600,000,000
? 2,655 ? 0.00
买入南韩圜/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
?
韩圜 600,000,000
? 8,141 ? 0.01
买入 挪威克朗/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
?
克朗 5,000,000
? 3,654 ? 0.01
买入人民币/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
?
人民币 3,500,000
? 3,736 ? 0.01
买入人民币/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
?
人民币 7,500,000
? 6,007 ? 0.01
买入 美元/
卖出澳元
Citibank,
Hong Kong
?
美元 608,880
? (8,537) ? (0.02)
买入 美元/
卖出 挪威克朗
Citibank,
Hong Kong
?
美元 578,516
? (5,454) ? (0.01)
买入 美元/
卖出 南韩圜
Citibank,
Hong Kong
?
美元 548,145
? (4,263) ? (0.01)
买入澳元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
?
澳元 34,722
? 356 ? 0.00
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
42
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金(续)
投资组合(续)
基础投资 对手方
?
未清偿合约的名义金

? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? 美元
? ?
外汇远期合约(0.26%) (续)
买入澳元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 澳元 5,823,033
? 68,310 ? 0.12
买入人民币/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 人民币 19,802
? 18 ? 0.00
买入人民币/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 人民币 249,603
? 120 ? 0.00
买入人民币/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 人民币 42,124,460
? 23,751 ? 0.04
? ? ? ? ? ? ? ?
外汇远期合约总额
? ? ? ? 149,424 ? 0.26
? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
其他净资产
? ? ? ? 910,836 ? 1.65
? ? ? ? ? ? ? ?
净资产总额
? ? ? ? 55,476,340 ? 100.00
? ? ? ? ? ? ? ?
投资总额, 按成本计算
? ? ? ? 51,725,114 ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
43
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金
投资组合
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(86.49%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以印度尼西亚盾计价(2.58%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Indonesia Treasury Bond 6.50%
15/02/2031 43,397,000,000 ? 3,310,679 ? 2.58
? ? ? ? ? ?
以人民币计价(1.03%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Wharf REIC Finance BVI Ltd 3.20%
15/09/2023 8,500,000 ? 1,324,676 ? 1.03
? ? ? ? ? ?
以美元计价(82.88%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
ABJA Investment Co Pte Ltd 5.95%
31/07/2024 200,000 ? 220,053 ? 0.17
Adani Ports & Special Economic Zone
Ltd 4.20% 04/08/2027 600,000 ? 655,818 ? 0.51
AIA Group Ltd 3.20% 16/09/2040 1,100,000 ? 1,184,066 ? 0.92
AIA Group Ltd 3.375% 07/04/2030 1,600,000 ? 1,804,456 ? 1.41
Airport Authority 2.10% Perpetual
Callable - 08/03/2026 425,000 ? 432,285 ? 0.34
Airport Authority 2.40% Perpetual
Callable - 08/03/2028 450,000 ? 461,175 ? 0.36
Alibaba Group Holding Ltd 3.40%
06/12/2027 550,000 ? 618,069 ? 0.48
Amipeace Ltd 2.25% 22/10/2030 1,250,000 ? 1,255,716 ? 0.98
Anton Oilfield Services Group/Hong
Kong 7.50% 02/12/2022 300,000 ? 268,062 ? 0.21
APL Realty Holdings Pte Ltd 5.95%
02/06/2024 200,000 ? 168,351 ? 0.13
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
44
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
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债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Asahi Mutual Life Insurance Co 6.50%
Perpetual Callable - 05/09/2023 1,000,000 ? 1,097,234 ? 0.86
Azure Power Energy Ltd 5.50%
03/11/2022 500,000 ? 517,901 ? 0.40
Azure Power Solar Energy Pvt Ltd
5.65% 24/12/2024 300,000 ? 321,522 ? 0.25
Bangkok Bank PCL/Hong Kong 5.00%
Perpetual Callable - 23/09/2025 200,000 ? 212,420 ? 0.17
Bank Mandiri Persero Tbk PT 4.75%
13/05/2025 250,000 ? 281,561 ? 0.22
Bank of China Hong Kong Ltd 5.90%
Perpetual Callable - 14/09/2023 500,000 ? 550,448 ? 0.43
Bluestar Finance Holdings Ltd 3.375%
16/07/2024 1,000,000 ? 1,030,409 ? 0.80
BOC Aviation Ltd 3.50% 18/09/2027 750,000 ? 810,003 ? 0.63
Bocom Leasing Management Hong
Kong Co Ltd FRN 02/03/2025 900,000 ? 875,530 ? 0.68
Central China Real Estate Ltd 6.875%
10/02/2021 1,000,000 ? 1,028,415 ? 0.80
CFLD Cayman Investment Ltd 9.00%
31/07/2021 200,000 ? 198,860 ? 0.14
Champion Sincerity Holdings Ltd
8.125% Perpetual Callable -
08/02/2022 200,000 ? 215,497 ? 0.17
China Aoyuan Group Ltd 5.98%
18/08/2025 200,000 ? 206,851 ? 0.16
China Aoyuan Group Ltd 6.20%
24/03/2026 200,000 ? 208,947 ? 0.16
China Aoyuan Group Ltd 8.50%
23/01/2022 600,000 ? 636,759 ? 0.50
China Cinda 2020 I Management Ltd
3.125% 18/03/2030 700,000 ? 740,475 ? 0.58
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
45
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
China Cinda Finance 2017 I Ltd 4.40%
09/03/2027 750,000 ? 850,244 ? 0.66
China Construction Bank Corp 2.45%
24/06/2030 750,000 ? 767,742 ? 0.60
China Development Bank Financial
Leasing Co Ltd 2.875% 28/09/2030 500,000 ? 516,159 ? 0.40
China Evergrande Group 8.90%
24/05/2021 200,000 ? 198,801 ? 0.15
China Evergrande Group 11.50%
22/01/2023 500,000 ? 503,046 ? 0.39
China Huaneng Group Hong Kong
Treasury Management Holding Ltd
2.85% Perpetual Callable - 09/12/2023 800,000 ? 806,465 ? 0.63
China Huaneng Group Hong Kong
Treasury Management Holding Ltd
3.08% Perpetual Callable - 09/12/2025 800,000 ? 807,402 ? 0.63
China Oil & Gas Group Ltd 5.50%
25/01/2023 300,000 ? 316,702 ? 0.25
China SCE Group Holdings Ltd 7.00%
02/05/2025 300,000 ? 318,445 ? 0.25
China SCE Group Holdings Ltd 7.25%
19/04/2023 500,000 ? 532,445 ? 0.41
Chong Hing Bank Ltd 5.70% Perpetual
Callable - 15/07/2024 1,500,000 ? 1,569,260 ? 1.22
CIFI Holdings Group Co Ltd 5.25%
13/05/2026 200,000 ? 209,912 ? 0.16
CIFI Holdings Group Co Ltd 6.45%
07/11/2024 350,000 ? 380,956 ? 0.30
CMB International Leasing Management
Ltd 1.875% 12/08/2025 650,000 ? 648,505 ? 0.51
CMB International Leasing Management
Ltd 2.75% 12/08/2030 2,200,000 ? 2,171,022 ? 1.69
CMB International Leasing Management
Ltd 3.00% 03/07/2024 800,000 ? 837,571 ? 0.65
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
46
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
CNAC HK Finbridge Co Ltd 3.375%
19/06/2024 900,000 ? 911,830 ? 0.71
Country Garden Holdings Co Ltd
3.875% 22/10/2030 650,000 ? 674,640 ? 0.53
Country Garden Holdings Co Ltd 4.80%
06/08/2030 200,000 ? 219,611 ? 0.17
Country Garden Holdings Co Ltd
5.125% 14/01/2027 200,000 ? 220,441 ? 0.17
Country Garden Holdings Co Ltd 5.40%
27/05/2025 200,000 ? 217,278 ? 0.17
Country Garden Holdings Co Ltd 6.15%
17/09/2025 400,000 ? 452,039 ? 0.35
Country Garden Holdings Co Ltd 7.25%
08/04/2026 400,000 ? 457,054 ? 0.36
Dah Sing Bank Ltd 4.25% 30/11/2026 500,000 ? 509,805 ? 0.40
Easy Tactic Ltd 8.75% 10/01/2021 500,000 ? 520,606 ? 0.41
Elect Global Investments Ltd 4.85%
Perpetual Callable - 25/08/2023 600,000 ? 638,847 ? 0.50
Fantasia Holdings Group Co Ltd 6.95%
17/12/2021 400,000 ? 403,364 ? 0.31
Fantasia Holdings Group Co Ltd
8.375% 08/03/2021 200,000 ? 206,256 ? 0.16
Fantasia Holdings Group Co Ltd
11.75% 17/04/2022 200,000 ? 216,195 ? 0.17
Fortune Star BVI Ltd 5.95% 19/10/2025 400,000 ? 424,682 ? 0.34
Fortune Star BVI Ltd 6.75% 02/07/2023 300,000 ? 326,281 ? 0.25
Fortune Star BVI Ltd 6.85% 02/07/2024 200,000 ? 219,340 ? 0.17
Foxconn Far East Ltd 2.50%
28/10/2030 1,000,000 ? 1,036,655 ? 0.81
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
47
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
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债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
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以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Gemdale Ever Prosperity Investment
Ltd 5.60% 14/06/2022 300,000 ? 309,742 ? 0.24
Global Prime Capital Pte Ltd 5.95%
23/01/2025 400,000 ? 419,946 ? 0.33
Global Prime Capital Pte Ltd 7.25%
26/04/2021 300,000 ? 307,431 ? 0.24
GMR Hyderabad International Airport
Ltd 5.375% 10/04/2024 200,000 ? 206,239 ? 0.16
Greenko Solar Mauritius Ltd 5.55%
29/01/2025 400,000 ? 425,363 ? 0.33
Greentown China Holdings Ltd 4.70%
29/04/2025 200,000 ? 202,389 ? 0.16
Greentown China Holdings Ltd 5.65%
13/07/2025 200,000 ? 212,987 ? 0.17
Hejun Shunze Investment Co Ltd 9.00%
04/03/2021 300,000 ? 309,417 ? 0.24
Hero Asia Investment Ltd 1.50%
18/11/2023 450,000 ? 450,433 ? 0.35
HKT Capital No 5 Ltd 3.25% 30/09/2029 1,300,000 ? 1,409,168 ? 1.10
Hong Seng Ltd 9.875% 27/08/2022 200,000 ? 209,615 ? 0.16
Honghua Group Ltd 6.375% 01/08/2022 200,000 ? 203,062 ? 0.16
Hongkong Electric Finance Ltd 2.25%
09/06/2030 1,500,000 ? 1,527,667 ? 1.19
Hopson Capital International Group Co
Ltd 6.00% 17/02/2021 500,000 ? 511,475 ? 0.40
HPHT Finance 19 Ltd 2.875%
05/11/2024 900,000 ? 945,542 ? 0.74
Huarong Finance 2017 Co Ltd 4.75%
27/04/2027 1,000,000 ? 1,126,294 ? 0.88
Huarong Finance II Co Ltd 5.50%
16/01/2025 1,500,000 ? 1,729,782 ? 1.35
India Green Energy Holdings 5.375%
29/04/2024 250,000 ? 267,724 ? 0.21
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
48
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
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以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Indika Energy Capital IV Pte Ltd 8.25%
22/10/2025 250,000 ? 275,438 ? 0.21
Indonesia Asahan Aluminium Persero
PT 4.75% 15/05/2025 200,000 ? 222,988 ? 0.17
Indonesia Asahan Aluminium Persero
PT 5.45% 15/05/2030 1,650,000 ? 2,001,770 ? 1.56
Indonesia Government International
Bond 3.85% 15/10/2030 1,000,000 ? 1,172,718 ? 0.91
Indonesia Government International
Bond 4.45% 15/04/2070 250,000 ? 309,439 ? 0.24
Indonesia Government International
Bond 4.75% 08/01/2026 1,000,000 ? 1,194,236 ? 0.93
Inventive Global Investments Ltd 1.65%
03/09/2025 1,350,000 ? 1,355,681 ? 1.06
JD.com Inc 3.875% 29/04/2026 600,000 ? 672,062 ? 0.52
Joy Treasure Assets Holdings Inc
1.875% 17/11/2025 250,000 ? 252,455 ? 0.20
JSW Steel Ltd 5.95% 18/04/2024 200,000 ? 215,469 ? 0.17
Kaisa Group Holdings Ltd 6.50%
07/12/2021 200,000 ? 201,453 ? 0.16
Kaisa Group Holdings Ltd 9.75%
28/09/2023 300,000 ? 318,776 ? 0.25
Kaisa Group Holdings Ltd 11.25%
16/04/2025 200,000 ? 215,016 ? 0.17
Kaisa Group Holdings Ltd 11.95%
22/10/2022 200,000 ? 217,797 ? 0.17
Kasikornbank PCL/Hong Kong 5.275%
Perpetual Callable - 14/10/2025 200,000 ? 209,595 ? 0.16
KWG Group Holdings Ltd 6.30%
13/02/2026 250,000 ? 256,677 ? 0.20
KWG Group Holdings Ltd 7.875%
01/09/2023 200,000 ? 215,292 ? 0.17
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
49
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
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债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
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以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
LMIRT Capital Pte Ltd 7.25%
19/06/2024 250,000 ? 252,947 ? 0.20
Logan Group Co Ltd 4.85% 14/12/2026 200,000 ? 204,236 ? 0.16
Logan Group Co Ltd 5.25% 19/10/2025 200,000 ? 210,456 ? 0.16
Logan Group Co Ltd 6.90% 09/06/2024 300,000 ? 327,311 ? 0.26
Logan Group Co Ltd 7.50% 25/08/2022 800,000 ? 844,000 ? 0.66
Medco Bell Pte Ltd 6.375% 30/01/2027 600,000 ? 629,964 ? 0.49
Meituan 2.125% 28/10/2025 500,000 ? 510,724 ? 0.40
Meituan 3.05% 28/10/2030 1,500,000 ? 1,575,026 ? 1.23
Melco Resorts Finance Ltd 5.375%
04/12/2029 200,000 ? 209,714 ? 0.16
Melco Resorts Finance Ltd 5.625%
17/07/2027 1,000,000 ? 1,081,685 ? 0.84
MGM China Holdings Ltd 5.875%
15/05/2026 200,000 ? 213,115 ? 0.17
Mirae Asset Daewoo Co Ltd 2.125%
30/07/2023 1,200,000 ? 1,227,808 ? 0.96
Mirae Asset Daewoo Co Ltd 2.625%
30/07/2025 950,000 ? 991,335 ? 0.77
New Metro Global Ltd 4.80%
15/12/2024 200,000 ? 203,311 ? 0.16
New Metro Global Ltd 6.80%
05/08/2023 300,000 ? 325,931 ? 0.25
New Metro Global Ltd 7.50%
16/12/2021 200,000 ? 206,739 ? 0.16
New World China Land Ltd 4.75%
23/01/2027 400,000 ? 429,867 ? 0.33
NTPC Ltd 4.25% 26/02/2026 900,000 ? 1,002,264 ? 0.78
NWD Finance BVI Ltd 6.25% Perpetual
Callable - 07/03/2024 600,000 ? 647,191 ? 0.50
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
50
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
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债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
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以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
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ONGC Videsh Ltd 4.625% 15/07/2024 800,000 ? 891,717 ? 0.69
Oversea-Chinese Banking Corp Ltd
1.832% 10/09/2030 600,000 ? 611,819 ? 0.48
Panther Ventures Ltd 3.50% Perpetual
Callable - 22/12/2023 700,000 ? 701,438 ? 0.55
Pelabuhan Indonesia II PT 4.25%
05/05/2025 800,000 ? 879,561 ? 0.69
Perenti Finance Pty Ltd 6.50%
07/10/2025 200,000 ? 217,617 ? 0.17
Periama Holdings LLC/DE 5.95%
19/04/2026 250,000 ? 269,135 ? 0.21
Pertamina Persero PT 4.70%
30/07/2049 250,000 ? 290,311 ? 0.23
Pertamina Persero PT 5.625%
20/05/2043 400,000 ? 497,170 ? 0.39
Pertamina Persero PT 6.00%
03/05/2042 600,000 ? 777,622 ? 0.61
Pertamina Persero PT 6.45%
30/05/2044 850,000 ? 1,161,299 ? 0.90
Perusahaan Listrik Negara PT 4.125%
15/05/2027 1,500,000 ? 1,674,076 ? 1.30
Petronas Capital Ltd 4.55% 21/04/2050 1,400,000 ? 1,879,594 ? 1.46
Philippine Government International
Bond 5.50% 30/03/2026 1,500,000 ? 1,890,004 ? 1.47
Poly Developments and Holdings Group
Co Ltd 3.875% 25/03/2024 600,000 ? 637,592 ? 0.50
Poly Developments and Holdings Group
Co Ltd 3.95% 05/02/2023 300,000 ? 317,208 ? 0.25
Poly Developments and Holdings Group
Co Ltd 4.75% 17/09/2023 350,000 ? 380,853 ? 0.30
Power Finance Corp Ltd 3.95%
23/04/2030 500,000 ? 543,278 ? 0.42
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
51
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Powerchina Real Estate Group Ltd
4.50% 06/12/2021 200,000 ? 205,323 ? 0.16
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
5.95% 30/04/2025 400,000 ? 411,085 ? 0.32
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
6.25% 10/08/2024 200,000 ? 212,228 ? 0.17
Powerlong Real Estate Holdings Ltd
7.125% 08/11/2022 300,000 ? 317,151 ? 0.25
PTT PCL 5.875% 03/08/2035 800,000 ? 1,110,266 ? 0.87
Radiance Capital Investments Ltd
8.80% 17/09/2023 200,000 ? 209,526 ? 0.16
Radiance Capital Investments Ltd
10.50% 16/01/2022 200,000 ? 219,125 ? 0.17
Reliance Industries Ltd 4.125%
28/01/2025 1,000,000 ? 1,127,241 ? 0.88
ReNew Power Pvt Ltd 6.45%
27/09/2022 500,000 ? 530,700 ? 0.41
ReNew Power Synthetic 6.67%
12/03/2024 250,000 ? 270,234 ? 0.21
RKPF Overseas 2019 A Ltd 6.70%
30/09/2024 400,000 ? 430,394 ? 0.34
RKPF Overseas 2019 A Ltd 7.875%
01/02/2023 200,000 ? 216,240 ? 0.17
RongXingDa Development BVI Ltd
8.75% 28/01/2021 800,000 ? 832,337 ? 0.65
Ronshine China Holdings Ltd 5.25%
03/12/2021 200,000 ? 200,260 ? 0.16
Ronshine China Holdings Ltd 8.75%
25/10/2022 400,000 ? 420,669 ? 0.33
Ronshine China Holdings Ltd 11.25%
22/08/2021 200,000 ? 216,444 ? 0.17
Sands China Ltd 3.80% 08/01/2026 650,000 ? 710,002 ? 0.55
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
52
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Shenzhen Expressway Co Ltd 2.875%
18/07/2021 500,000 ? 509,839 ? 0.40
Shimao Group Holdings Ltd 5.60%
15/07/2026 600,000 ? 673,327 ? 0.52
Shinhan Financial Group Co Ltd 3.34%
05/02/2030 1,000,000 ? 1,075,156 ? 0.84
Shougang Group Co Ltd 4.00%
23/05/2024 250,000 ? 267,133 ? 0.21
Shui On Development Holding Ltd
6.15% 24/08/2024 200,000 ? 210,239 ? 0.16
Sinic Holdings Group Co Ltd 9.50%
18/10/2021 200,000 ? 205,068 ? 0.16
Sinopec Group Overseas Development
2018 Ltd 2.15% 13/05/2025 600,000 ? 619,612 ? 0.48
Sinosing Services Pte Ltd 2.625%
20/02/2030 1,500,000 ? 1,541,403 ? 1.20
SMC Global Power Holdings Corp
6.50% Perpetual Callable - 25/04/2024 500,000 ? 512,463 ? 0.40
Studio City Finance Ltd 6.00%
15/07/2025 200,000 ? 217,199 ? 0.17
Studio City Finance Ltd 7.25%
11/02/2024 300,000 ? 320,968 ? 0.25
Sunac China Holdings Ltd 6.50%
09/07/2023 300,000 ? 320,615 ? 0.25
Sunac China Holdings Ltd 7.50%
01/02/2024 300,000 ? 326,433 ? 0.25
Sunac China Holdings Ltd 7.875%
15/02/2022 200,000 ? 211,450 ? 0.16
TBLA International Pte Ltd 7.00%
24/01/2023 400,000 ? 415,643 ? 0.32
Thai Oil PCL 4.875% 23/01/2043 300,000 ? 353,294 ? 0.28
Thaioil Treasury Center Co Ltd 4.625%
20/11/2028 550,000 ? 641,458 ? 0.50
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
53
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Theta Capital Pte Ltd 8.125%
22/01/2025 400,000 ? 419,534 ? 0.33
Three Gorges Finance I Cayman
Islands Ltd 3.20% 16/10/2049 360,000 ? 361,835 ? 0.28
Times China Holdings Ltd 6.20%
22/03/2026 500,000 ? 529,625 ? 0.41
Times China Holdings Ltd 6.60%
02/03/2023 300,000 ? 308,455 ? 0.24
Times China Holdings Ltd 6.75%
16/07/2023 200,000 ? 216,114 ? 0.17
Times China Holdings Ltd 6.75%
08/07/2025 500,000 ? 547,484 ? 0.43
Tingyi Cayman Islands Holding Corp
1.625% 24/09/2025 1,100,000 ? 1,102,242 ? 0.86
TMB Bank PCL 4.90% Perpetual
Callable - 02/12/2024 750,000 ? 736,468 ? 0.57
TNB Global Ventures Capital Bhd
3.244% 19/10/2026 1,000,000 ? 1,095,158 ? 0.85
Vanke Real Estate Hong Kong Co Ltd
3.15% 12/05/2025 1,050,000 ? 1,103,064 ? 0.86
Vedanta Resources Finance II PLC
13.875% 21/01/2024 200,000 ? 211,811 ? 0.17
Vedanta Resources Ltd 6.375%
30/07/2022 400,000 ? 368,896 ? 0.29
Wynn Macau Ltd 5.625% 26/08/2028 200,000 ? 213,376 ? 0.17
Xiaomi Best Time International Ltd
3.375% 29/04/2030 600,000 ? 642,506 ? 0.50
Yango Justice International Ltd 7.50%
15/04/2024 200,000 ? 212,261 ? 0.17
Yango Justice International Ltd 8.25%
25/11/2023 200,000 ? 215,923 ? 0.17
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 7.70%
20/02/2025 200,000 ? 220,140 ? 0.17
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
54
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
? 面值
? 市值
占资产净值
百分比
? ? ? 美元
? ?
上市/ 挂牌投资(98.74%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
债务证券(86.49%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
以美元计价(82.88%) (续)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.50%
04/02/2023 200,000 ? 222,782 ? 0.17
Yuzhou Group Holdings Co Ltd 8.625%
23/01/2022 300,000 ? 325,666 ? 0.25
Zhenro Properties Group Ltd 8.70%
03/08/2022 700,000 ? 758,448 ? 0.59
Zhenro Properties Group Ltd 9.15%
06/05/2023 300,000 ? 323,514 ? 0.25
Zhongliang Holdings Group Co Ltd
8.75% 16/02/2021 250,000 ? 258,694 ? 0.20
? ? ? ? ? ?
债务证券总额
? ? 110,975,416 ? 86.49
? ? ? ? ? ?
投资基金(12.25%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
香港(12.25%)
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
东亚联丰亚太区债券基金
1,510,000 ? 15,719,100 ? 12.25
? ? ? ? ? ?
投资基金总额
? ? 15,719,100 ? 12.25
? ? ? ? ? ?
投资总额
? ? 126,694,516 ? 98.74
? ? ? ? ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
55
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
基础投资 对手方
?
未清偿合约的名义金

? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? 美元
? ?
外汇远期合约(0.41%)
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
买入澳元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong ? 澳元 1,700,000
? 18,311 ? 0.01
买入澳元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 澳元 1,700,000
? 25,791 ? 0.02
买入澳元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 澳元 1,700,000
? 42,332 ? 0.03
买入 加拿大元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 加元 1,700,000
? 1,642 ? 0.00
买入欧罗/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 欧罗 1,000,000
? 6,979 ? 0.01
买入欧罗/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 欧罗 1,000,000
? 13,529 ? 0.01
买入南韩圜/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 韩圜 1,400,000,000
? 6,196 ? 0.00
买入南韩圜/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 韩圜 1,400,000,000
? 18,996 ? 0.01
买入 挪威克朗/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 克朗 11,000,000
? 8,039 ? 0.01
买入 挪威克朗/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 克朗 11,000,000
? 35,018 ? 0.03
买入人民币/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 人民币 8,000,000
? 8,538 ? 0.01
买入人民币/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 人民币 16,000,000
? 12,815 ? 0.01
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
56
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
投资组合(续)
基础投资 对手方
?
未清偿合约的名义金

? 公允价值
? 占资产净值
? ? ? ? ? 美元
? ?
外汇远期合约(0.41%) (续)
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
买入 美元/
卖出澳元
Citibank,
Hong Kong
? 美元 1,293,870
? (18,141) ? (0.01)
买入 美元/
卖出 南韩圜
Citibank,
Hong Kong
? 美元 1,279,006
? (9,946) ? (0.01)
买入 美元/
卖出 挪威克朗
Citibank,
Hong Kong
? 美元 1,272,736
? (11,998) ? (0.01)
买入澳元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 澳元 291,532
? 2,991 ? 0.00
买入澳元/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 澳元 26,453,861
? 310,330 ? 0.24
买入人民币/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 人民币 51,232
? 47 ? 0.00
买入人民币/
卖出 美元
Citibank,
Hong Kong
? 人民币 119,414,064
? 67,328 ? 0.05
买入 美元/
卖出澳元
Citibank,
Hong Kong
? 美元 36,236
? (576) ? 0.00
买入 美元/
卖出澳元
Citibank,
Hong Kong
? 美元 21,423
? (375) ? 0.00
买入 美元/
卖出澳元
Citibank,
Hong Kong
? 美元 6,148
? (124) ? 0.00
买入 美元/
卖出人民币
Citibank,
Hong Kong
? 美元 30,876
? (124) ? 0.00
? ? ? ? ? ? ? ?
外汇远期合约总额
? ? ? ? 537,598 ? 0.41
? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
其他净资产
? ? ? ? 1,085,426 ? 0.85
? ? ? ? ? ? ? ?
净资产总额
? ? ? ? 128,317,540 ? 100.00
? ? ? ? ? ? ? ?
投资总额, 按成本计算
? ? ? ? 121,030,900 ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
57
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
投资组合变动表
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? 占资产净值百分比
?

2020 年 12 月 31 日
?

2019 年 12 月 31 日
债务证券
? ? ?
? ? ? ?
印度尼西亚盾
2.90 ? 1.90
美元
94.62 ? 96.58
? ? ? ?
债务证券期指
? ? ?
? ? ? ?
美国
0.00 ? -? ? ? ?
信用违约掉期
0.26 ? -? ? ? ?
外汇远期合约
0.24 ? 0.34
? ? ? ?
? 98.02 ? 98.82
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
58
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
投资组合变动表(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金
? 占资产净值百分比
?

2020 年 12 月 31 日
?

2019 年 12 月 31 日
股票
? ? ?
澳大利亚
2.77 ? 2.22
中国
- ? 0.52
香港
1.25 ? 6.72
新加坡
1.56 ? 4.12
台湾
5.24 ? 2.50
泰国
- ? 0.43
? ? ? ?
债务证券
? ? ?
港元
0.62 ? 0.48
印度尼西亚盾
1.55 ? 0.59
人民币
0.58 ? 0.46
美元
41.91 ? 51.34
? ? ? ?
合订证券
澳大利亚
1.68 ? 3.69
投资基金
? ? ?
香港
24.14 ? 10.70
? ? ? ?
房地产投资信托基金
? ? ?
澳大利亚
1.56 ? -香港
1.86 ? 1.45
新加坡
11.50 ? 9.05
美国
1.73 ? 1.48
? ? ? ?
债务证券期指
? ? ?
美国
- ? (0.02)
? ? ? ?
外汇远期合约
0.35 ? 0.43
? ? ? ?
? 98.30 ? 96.16
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
59
投资报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
投资组合变动表(续)
东联丰中国高收益入息基金
? 占资产净值百分比
?

2020 年 12 月 31 日
?

2019 年 12 月 31 日
债务证券
? ? ?
? ? ? ?
印度尼西亚盾
2.06 ? -美元
96.03 ? 108.70
? ? ? ?
债务证券期指
? ? ?
? ? ? ?
美国
0.00 ? (0.01)
? ? ? ?
外汇远期合约
0.26 ? 0.20
? ? ? ?
? 98.35 ? 108.89
?
东亚联丰亚洲策略债券基金
? 占资产净值百分比
?

2020 年 12 月 31 日
?

2019 年 12 月 31 日
债务证券
? ? ?
印度尼西亚盾
2.58 ? 1.90
人民币
1.03 ? 0.19
美元
82.88 ? 95.93
? ? ? ?
投资基金
? ? ?
香港
12.25 ? -? ? ? ?
债务证券期指
? ? ?
? ? ? ?
美国
- ? (0.02)
? ? ? ?
外汇远期合约
0.41 ? 0.32
? ? ? ?
? 99.15 ? 98.32
? ? ? ?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
60
业绩表现报告
于 2020 年 12 月 31 日
业绩表现一览表
(a) 价格记录
? 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010
子基金 份额类别
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
东亚联丰亚洲债券及货币基金 A类别
累积
(美元)
19.51 25.30 22.65 24.95 22.26 23.40 21.52 23.26 18.62 21.61 17.56 18.99 17.08 18.37 16.33 17.54 13.37 16.62 12.14 14.20 11.10 13.44
A 类别
分派
(美元)
10.59 13.89 13.28 13.97 13.17 14.47 14.09 14.56 12.81 14.32 12.71 13.51 13.09 13.74 13.05 13.96 11.55 13.65 10.62 12.57 10.35 12.29
A 类别
累积 对冲
(欧罗)
(1)
8.11 10.56 9.79 10.44 9.70 9.97 - - - - - - - - - - - - - - - -A 类别
累积 对冲
(人民币)
(2)
84.78 109.98 98.54 108.35 96.90 100.51 - - - - - - - - - - - - - - - -A 类别
分派 对冲
(澳元)
(3)
7.57 10.00 9.69 10.13 9.63 10.81 10.73 10.99 9.79 10.92 9.68 10.26 9.86 10.30 - - - - - - - -A 类别
分派 对冲
(人民币)
(3)
81.24 106.60 102.69 107.27 101.92 113.02 109.21 113.91 99.80 111.02 97.07 103.01 98.54 102.96 - - - - - - - -H 类别
分派
(港币)
(4)
8.46 11.13 10.71 11.26 10.62 11.66 11.25 11.71 10.28 11.44 10.15 10.79 10.45 10.97 10.42 11.16 9.25 10.90 8.53 10.05 - -I 类别
累积
(美元)
(5)
8.55 11.01 9.81 10.86 9.62 10.10 10.00 10.02 - - - - - - - - - - 12.16 14.21 - -I 类别
分派
(港币)
(6)
76.97 101.15 99.65 101.85 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
61
业绩表现报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
业绩表现一览表(续)
(a) 价格记录(续)
? 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010
子基金 份额类别
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
东亚联丰亚太区多元收益基金
(10)
A 类别
累积
(美元)
(11)
11.14 14.65 12.67 14.29 12.66 14.03 12.23 13.64 10.96 12.79 11.11 12.04 10.76 11.80 10.25 11.28 10.00 10.60 - - - -A 类别
分派
(港币)
(12)
78.23 103.76 96.92 104.11 97.19 113.10 104.43 110.92 99.99 111.91 102.56 114.53 109.72 117.25 108.93 120.97 99.14 115.75 - - - -A 类别
分派
(美元)
(12)
7.82 10.35 9.61 10.36 9.63 11.23 10.45 11.03 9.92 11.20 10.27 11.47 10.97 11.75 10.90 12.10 9.92 11.59 - - - -A 类别
累积 对冲
(欧罗)
(1)
7.94 10.43 9.40 10.26 9.43 9.97 - - - - - - - - - - - - - - - -A 类别
累积 对冲
(人民币)
(13)
87.60 117.32 99.59 112.29 100.21 100.28 - - - - - - - - - - - - - - - -A 类别
分派 对冲
(澳元)
(3)
6.26 8.34 7.86 8.41 7.88 9.45 9.02 9.34 8.77 9.78 9.08 10.19 9.77 10.36 - - - - - - - -A 类别
分派 对冲
(欧罗)
(1)
7.52 9.94 9.28 9.96 9.31 9.97 - - - - - - - - - - - - - - - -A 类别
分派 对冲
(新西兰元)
(14)
6.32 8.41 7.91 8.45 7.93 9.47 9.08 9.39 8.91 9.88 9.22 10.41 9.93 10.04 - - - - - - - -A 类别
分派 对冲
(人民币)
(3)
68.90 91.19 85.27 91.39 85.40 100.57 93.38 99.07 88.85 100.20 91.62 101.99 97.04 103.29 - - - - - - - -
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
62
业绩表现报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
业绩表现一览表(续)
(a) 价格记录(续)
? 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010
子基金 份额类别
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
每份额最低
赎回价格
每份额最高
发行价格
东亚联丰中国高收益入息基金
(23)
A 类别
分派
(港币)
(12)
78.80 99.55 97.40 101.04 96.26 106.38 105.07 107.41 99.71 105.96 - - - - - - - - - - - -A 类别
分派
(美元)
(12)
7.87 9.92 9.65 9.97 9.52 10.54 10.47 10.71 9.97 10.59 - - - - - - - - - - - -A 类别
分派 对冲
(澳元)
(3)
7.34 9.29 9.07 9.44 9.07 10.29 10.22 10.62 9.97 10.57 - - - - - - - - - - - -A 类别
分派 对冲
(人民币)
(3)
77.51 97.71 95.32 98.52 94.49 105.88 104.97 107.97 99.85 105.81 - - - - - - - - - - - -东亚联丰亚洲策略债券基金
(25)
A类别
累积
(美元)
(11
10.65 12.36 10.27 11.74 10.06 10.44 9.85 10.45 - - - - - - - - - - - - - -A 类别
分派
(港币)
(12
89.50 102.69 96.04 102.48 94.64 102.24 98.63 103.08 - - - - - - - - - - - - - -A 类别
分派
(美元)
(12)
8.95 10.25 9.50 10.14 9.37 10.14 9.85 10.23 - - - - - - - - - - - - - -A 类别
分派 对冲
(澳元)
(3)
8.43 9.69 9.09 9.62 9.01 10.00 9.83 10.15 - - - - - - - - - - - - - -A 类别
分派 对冲
(人民币)
(3)
88.20 101.07 94.26 99.95 93.26 101.94 98.59 102.95 - - - - - - - - - - - - - -(1)
东亚联丰亚洲债券及货币基金 A 类别 累积 对冲(欧罗), A 类别 累积 对冲(欧罗) 及东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 分派 对冲(欧罗) 的成立日期为2018 年 6 月 21 日.
(2)
东亚联丰亚洲债券及货币基金 A 类别 累积 对冲(人民币) 的成立日期为 2018 年 3 月 28 日.
(3)
东亚联丰亚洲债券及货币基金 A 类别 分派 对冲(澳元) 及分派 对冲(人民币) 及东亚联丰亚太区多元收益基金 的成立日期为 2014 年 5 月 30 日.
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
63
(4)
东亚联丰亚洲债券及货币基金 H 类别 分派(港币)的成立日期为 2011 年 6 月 1 日.
(5)
东亚联丰亚洲债券及货币基金 I 类别 累积(美元)的成立日期为 2017 年 12 月 1 日.
(6)
东亚联丰亚洲债券及货币基金 I 类别 分派(港币) 的成立日期为 2019 年 5 月 21 日.
(10)
东亚联丰亚太区多元收益基金的成立日期为 2012 年 5 月 11 日.
(11)
东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 累积(美元) 的成立日期为 2012 年 9 月 28 日.
(12)
东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 分派(港币) 及 A 类别 分派(美元) 的成立日期为 2012 年 5 月 11 日.
(13)
东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 累积 对冲(人民币)的成立日期为 2018 年 12 月 27 日.
(14)
东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 分派 对冲(新西兰元) 的成立日期为 2014 年 12 月 12 日.
(23)
东亚联丰中国高收益入息基金的成立日期为2016 年 4 月 22 日.
(24)
东亚联丰中国高收益入息基金A 类别 分派(港币) ,A 类别 分派(美元), A 类别 分派 对冲(澳元) 及分派 对冲(人民币)的成立日期为 2016 年 4 月 22 日.
(25)
东亚联丰亚洲策略债券基金的成立日期为 2017 年 2 月 24 日.
(26)
东亚联丰亚洲策略债券基金A 类别 累积(美元) , A 类别 分派(港币) ,A 类别 分派(美元), A 类别 分派 对冲(澳元) 及分派 对冲(人民币) 的成立日期为 2017 年 2 月 24 日.
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
64
业绩表现报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
业绩表现一览表(续)
(b) 资产净值总额
子基金
于 2020 年 12 月
31 日
于 2017 年 12 月
31 日
?
于 2019 年 12 月
31 日
?
于 2018 年 12 月
31 日
于 2017 年 12 月
31 日
? ? ? ? ? ? ? ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金 美元 849,279,450
?
美元 936,195,961
?
美元 387,585,829
?
美元 482,385,362
? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金 美元 275,026,181
? 美元 348,898,386
? 美元 460,539,531
? 美元 542,067,120
? ? ? ? ? ? ? ?
东亚联丰中国高收益入息基金 美元 55,476,340
? 美元 59,442,011
? 美元 35,907,738
? 美元 52,400,375
? ? ? ? ? ? ? ?
东亚联丰亚洲策略债券基金 美元 128,317,540
? 美元 159,326,421
? 美元 68,524,398
? 美元 115,756,823
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
65
业绩表现报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
业绩表现一览表(续)
(c) 每份额资产净值
子基金 份额类别
?
于 2020 年
12 月 31 日
于 2017 年 12 月 31
日 ?
于 2019 年
12 月 31 日
?
于 2018 年
12 月 31 日
于 2017 年
12 月 31 日
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金 A 类别 累积(美元)
? 24.85 ? 24.95 ? 22.69 ? 23.18
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派(美元)
? 12.81 ? 13.76 ? 13.31 ? 14.36
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 累积 对冲(欧罗)
? 10.22 ? 10.44 ? 9.81 ? -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 累积 对冲(人民币)
? 109.27 ? 108.35 ? 98.73 ? -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(澳元)
? 9.10 ? 9.90 ? 9.71 ? 10.73
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(人民币)
? 98.28 ? 105.60 ? 102.89 ? 112.13
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
H 类别 分派(港币)
? 10.23 ? 11.04 ? 10.73 ? 11.57
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
I 类别 累积(美元)
? 10.96 ? 10.86 ? 9.83 ? 10.00
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
I 类别 分派(港币)
? 93.44 ? 100.34 ? - ? -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金 A 类别 累积(美元)
? 14.66 ? 14.28 ? 12.76 ? 13.61
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派(港币)
? 98.34 ? 102.36 ? 97.56 ? 110.25
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派(美元)
? 9.84 ? 10.19 ? 9.67 ? 10.95
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
66
业绩表现报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
业绩表现一览表(续)
(c) 每份额资产净值
(续)
子基金 份额类别
?
于 2020 年
12 月 31 日
于 2017 年 12 月 31
日 ?
于 2019 年
12 月 31 日
?
于 2018 年
12 月 31 日
于 2017 年
12 月 31 日
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金(续) A 类别 累积 对冲(欧罗)
? 10.34 ? 10.25 ? 9.47 ? -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 累积 对冲(人民币)
? 117.38 ? 112.19 ? 100.27 ? -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(澳元)
? 7.80 ? 8.21 ? 7.92 ? 9.21
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(欧罗)
? 9.44 ? 9.79 ? 9.34 ? -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(新西兰
元)
? 7.90 ? 8.28 ? 7.96 ? 9.25
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(人民币)
? 86.54 ? 89.78 ? 85.86 ? 98.17
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
东亚联丰中国高收益入息基金 A类别 分派(港币)
? 95.64 ? 98.42 ? 97.57 ? 105.54
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派(美元)
? 9.56 ? 9.79 ? 9.65 ? 10.46
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(澳元)
? 8.88 ? 9.17 ? 9.17 ? 10.22
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(人民币)
? 94.05 ? 96.41 ? 95.74 ? 105.05
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
东亚联丰亚洲策略债券基金 A类别 累积(美元)
? 12.36 ? 11.74 ? 10.25 ? 10.40
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派(港币)
? 100.17 ? 100.42 ? 95.82 ? 101.76
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派(美元)
? 10.01 ? 10.00 ? 9.49 ? 10.10
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(澳元)
? 9.39 ? 9.45 ? 9.10 ? 9.96
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(人民币)
? 98.63 ? 98.55 ? 94.32 ? 101.47
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
67
业绩表现报告
于 2020 年 12 月 31 日(续)
(d) 基金支出比例
(“FER”)
子基金
截至 2020 年
12 月 31 日止年度/
期间
FER
东亚联丰亚洲债券及货币基金
?
- A 类别 累积 1.36%
- A 类别 分派 1.36%
- A 类别 累积 对冲(欧罗) 1.41%
- A 类别 累积 对冲(人民币) 1.41%
- A 类别 分派 对冲(澳元) 1.42%
- A 类别 分派 对冲(人民币) 1.42%
- H 类别 分派(港币) 1.36%
- I 类别 累积 0.85%
- I 类别 分派(港币) 0.86%
?
东亚联丰亚太区多元收益基金
?
- A 类别 累积 1.68%
- A 类别 分派 1.68%
- A 类别 分派(港币) 1.68%
- A 类别 累积 对冲(欧罗) 1.74%
- A 类别 累积 对冲(人民币) 1.74%
- A 类别 分派 对冲(澳元) 1.74%
- A 类别 分派 对冲(欧罗) 1.74%
- A 类别 分派 对冲(新西兰元) 1.74%
- A 类别 分派 对冲(人民币) 1.74%
东亚联丰中国高收益入息基金
?
- A 类别 分派 1.47%
- A 类别 分派(港币) 1.47%
- A 类别 分派 对冲(澳元) 1.54%
- A 类别 分派 对冲(人民币) 1.53%
东亚联丰亚洲策略债券基金
?
- A 类别 累积 1.26%
- A 类别 分派 1.26%
- A 类别 分派(港币) 1.26%
- A 类别 分派 对冲(澳元) 1.31%
- A 类别 分派 对冲(人民币) 1.31%
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
68
? ?
?
??
由金融衍生工具导致的风险敞口数据
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间
东亚联丰亚洲债券及货币基金
总风险敞口
(1)
净风险敞口
(2)
最高 最低 平均风险敞口 最高 最低 平均风险敞口
外汇远期合约
228.17% 32.02% 62.04% 13.83% - 2.75%
债务证券期指合約
4.83% 0.39% 1.45% 4.83% - 0.72%
信用违约掉期合約
2.42% 0.64% 0.89% 2.42% 0.64% 0.89%
或然可转换债券证券
0.97% 0.08% 0.56% 0.97% 0.08% 0.56%
东亚联丰亚太区多元收益基金
总风险敞口
(1)
净风险敞口
(2)
最高 最低 平均风险敞口 最高 最低 平均风险敞口
外汇远期合约
136.63% 32.84% 55.99% 6.42% - 0.93%
债务证券期指合約
1.60% 0.25% 0.78% 1.60% - 0.11%
指数期货合约
2.75% 2.30% 2.50% 2.75% 2.30% 2.50%
或然可转换债券证券
1.00% 0.07% 0.50% 1.00% 0.07% 0.50%
东亚联丰中国高收益入息基金
总风险敞口
(1)
净风险敞口
(2)
最高 最低 平均风险敞口 最高 最低 平均风险敞口
外汇远期合约
73.92% 14.47% 30.01% 11.61% - 1.28%
债务证券期指合约
2.57% 0.62% 1.16% 2.57% - 0.64%
东亚联丰亚洲策略债券基金
总风险敞口
(1)
净风险敞口
(2)
最高 最低 平均风险敞口 最高 最低 平均风险敞口
外汇远期合约
113.89% 23.72% 43.76% 12.81% - 1.47%
债务证券期指合约
1.91% 0.76% 0.91% 1.91% - 0.15%
或然可转换债券证券
1.32% 0.15% 0.52% 1.32% 0.15% 0.52%
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
69
由金融衍生工具导致的风险敞口数据
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间(续)
(1)
因将金融衍生工具用于任何目的而产生的总风险敞口,以金融衍生工具总资产净值的比例
为基准,以金融衍生工具的基础资产的等效市场价值为基准。
(2)
考虑到基础资产的现行市场价值,交易对手风险,未来市场变动和时间,将计划为投资目
的而购买的金融衍生工具的头寸转换为金融衍生工具的基础资产中的等值头寸。 可用于清
算头寸。
计算非详尽清单衍生工具的敞口的转换方法
衍生工具种类 换算方法
外汇远期合约 按相关外汇现金流的名义价值
债务证券期指合约 期货合约数目 x 名义合约价值 x 最便宜可交割参照债券的
市场价格
指数期货合约 合约数目 x 合约倍数因子 x 指数水平
信用违约掉期合约 信用保护买方: 基础参照资产的市场价值
信用保护卖方: 基础参照资产市场价值或该信用违
约掉期的名义价值, 以较高者为准
或然可转换债券证

债券证券的市场价格
kpmg
70
独立审计师报告书
致东亚联丰投资系列( “本基金” ) 基金份额持有人
财务报表审计报告
意见
我们已审核刊于第 48 至 第 127 页贵基金子基金 ( “子基金” ) 的财务报表,此财务报表包括于
2020 年 12 月 31 日的资产负债表与截至该日止年度/ 期间的全面收益表、基金份额持有人应占
资产净值变动表、现金流量表和收益分配表,以及财务报表附注,包括主要会计政策概要。
我们认为,该等财务报表已根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实而公允地反
映子基金于 2020 年 12 月 31 日的财务状况及截至该日止年度 / 期间子基金的财务交易和现金
流量。
意见的基础
我们已根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》进行审核。在我们的报告中「审计师就审
计财务报表须承担的责任」将进一步描述我们在这些准则下的责任。根据香港会计师公会的专
业会计师道德守则 (“道德守则”),我们独立于贵基金,并已根据该道德守则履行了道德规范。
我们相信我们已取得足够的审计凭证并适合以此基础提出意见。
财务报表及其审计师报告书以外的信息
基金管理人和受托人须为其他信息负责。其他信息包括年度报中全部信息,但财务报表及我们
的审计师报告书除外。
我们对财务报表的意见并不涵盖其他信息,我们亦不对该等其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中所了解的情况存在重大抵触或者存在重大错误陈述的情况。
基于我们已执行的工作,如果我们认为其他信息存在重大错误陈述,我们需要报告该事实。在
这方面,我们没有任何报告。
kpmg
71
独立审计师报告书
致东亚联丰投资系列( “本基金” ) 基金份额持有人(续)
财务报表审计报告(续)
基金管理人及受托人就财务报表须承担的责任
基金管理人和受托人须负责根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》编制真实而公允
的财务报表,并负责基金管理人和受托人认为编制财务报表所必需的有关内部控制,以确保有
关财务报表不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述。
在编制财务报表时,基金管理人和受托人须负责评估子基金持续经营的能力, 并在适用情况下
披露持续经营有关的事项,以及使用持续经营为会计基础,除非基金管理人和受托人有意将子
基金清盘或停止经营、或别无其他实际的替代方案。
此外,基金管理人及受托人须确保财务报表根据经修订的《信托契约》的相关条文及香港证券
及期货事务监察委员会颁布的香港《单位信托及互惠基金守则》( “证监会守则” ) 附录 E 所列的
相关披露要求妥为编制。
审计师就审计财务报表须承担的责任
我们的目标,是对财务报表整体是否不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述取得合理保
证,并出具包括我们意见的审计师报告书。除此以外,我们的报告书不可用作其他用途。我们
概不就本报告书的内容,对任何其他人士负责或承担法律责任。
合理保证是高水平的保证,但并非保证根据《香港审计准则》进行的审计,在某一重大错误陈
述存在时总能发现。错误陈述可以由于欺诈或错误引起,如果合理预期他们单独或汇总起来可
能影响财务报表使用者依赖财务报表所作出的经济决定,则有关的错误陈述可被视作重大。此
外,我们需要评估贵基金的财务报表是否在所有重大方面均根据《信托契约》的相关条文及证
监会守则附录 E 的相关披露要求而妥为编制。
kpmg
72
独立审计师报告书
致东亚联丰投资系列( “本基金” ) 基金份额持有人(续)
财务报表审计报告(续)
审计师就审计财务报表须承担的责任(续)
在根据《香港审计准则》进行审计的过程中,我们运用了专业判断,保持了专业怀疑态度。我
们亦︰
识别和评估由于欺诈或错误而导致财务报表存在重大错误陈述的风险,设计及执行审计
程序以应对这些风险,以及获取充足和适当的审计凭证,作为我们意见的基础。由于欺
诈可能涉及串谋、伪造、蓄意遗漏、虚假陈述,或凌驾于内部控制之上,因此未能发现
因欺诈而导致的重大错误陈述的风险高于未能发现因错误而导致的重大错误陈述的风
险。
了解与审计相关的内部控制,以设计适当的审计程序,但目的并非对贵基金内部控制的
有效性发表意见。
评价基金管理人及受托人所采用会计政策的恰当性及作出会计估计和相关披露的合理
性。
对基金管理人及受托人采用持续经营会计基础的恰当性作出结论。根据所获取的审计凭
证,确定是否存在与事项或情况有关的重大不确定性,从而可能导致对子基金的持续经
营能力产生重大疑虑。如果我们认为存在重大不确定性,则有必要在审计师报告中提请
使用者注意财务报中的相关披露。假若有关的披露不足,则我们应当发表非无保留意
见。我们的结论是基于审计师报告日止所取得的审计凭证。然而,未来事项或情况可能
导致子基金不能持续经营。
评价财务报表的整体列报方式、结构和内容,包括披露,以及财务报表是否中肯反映有
关交易和事项.
除其他事项外,我们与基金管理人及受托人沟通了计划的审计范围、时间安排、重大审计发现
等,包括我们在审计中识别出内部控制的任何重大缺陷。
kpmg
73
独立审计师报告书
致东亚联丰投资系列( “贵基金” ) 基金份额持有人(续)
根据《信托契约》的相关条文及证监会守则附录 E 的相关披露要求的报告
我们认为,该等财务报表在所有重大方面均已根据《信托契约》的相关条文及证监会守则附录
E 的相关披露要求妥为编制。
毕马威会计师事务所
执业会计师
香港中环遮打道 10 号
太子大厦 8 楼
2021 年 4 月 19 日
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
74
全面收益表 截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间
? ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
? 附注
2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019
? ? 美元
? 美元 ? 美元
? 美元
收入
? ? ? ? ?
? ? ? ? ?
股息收入
? - ? - ? 3,469,901 ? 7,424,063
银行存款利息
? 21,722 ? 36,998 ? 11,158 ? 49,282
其他收入
? 282,400 ? 127,484 586,249 ? 866,815
投资的已变现收益/ (亏损) 净额
? (43,585,221) ? 33,735,304 8,364,690 ? 14,304,581
投资的未变现 收益/(亏损) 变动净额
? 16,116,335 ? 24,581,920 3,879,274 ? 30,709,594
汇兑收益/(亏损)
? 1,177 ? 52,686 1,867,569 ? 664,617
投资收入总额 ? (27,163,587) ? 58,534,392 18,178,841 ? 54,018,952
其他收入
7,829,214 - - -? ? ? ? ?
? ? (19,334,373) ? 58,534,392 18,178,841 ? 54,018,952 ?
? ? ? ? ?
支出
? ? ? ?
? ? ? ? ?
投资管理费
6(c) 8,120,937 ? 8,218,169 ? 4,099,445 ? 5,791,308
受托人费用
6(d) 954,581 ? 907,445 ? 439,226 ? 620,497
保管费及银行费用
? 76,599 ? 79,412 ? 35,104 ? 65,870
审计师酬金
? 11,402 ? 10,394 ? 11,402 ? 10,394
基金登记机构费用
6(e) 142,042 ? 136,391 ? 71,422 ? 89,549
印刷及出版费用
? 14,149 ? 16,213 ? 6,279 ? 7,572
监管费
? 1,650 ? 5,413 ? 1,365 ? 5,171
营运前开支
14? - ? - ? - ? -法律及专业服务费用
? 13,786 ? 49,306 ? 28,062 ? 36,044
交易成本
13? 53,328 ? 43,798 ? 413,465 ? 624,184
利息费用
? 3,739 ? 1,364 ? 1,461 ? 1,339
其他营运费用
? 142,964 ? 23,938 ? 63,396 ? 8,795
? ? 9,535,177 ? 9,491,843 ? 5,170,627 ? 7,260,723
? ? ? ? ?
计算融资成本前的利润/(亏损)
? (28,869,550) ? 49,042,549 ? 13,008,214 ? 46,758,229
? ? ? ? ? ?
向基金份额持有人作出收益分配
? (32,991,244) ? (21,122,418) ? (18,326,748) ? (24,732,764)
? ? ? ? ?
税前利润/(亏损)
? (61,860,794) ? 27,920,131 ? (5,318,534) ? 22,025,465
? ? ? ? ? ? ?
税项(包括預扣稅)
7 (274,454) ? (174,326) ? (440,384) ? (486,502)
? ? ? ? ?
年内利润/(损失)及全面收益总额
? (62,135,248) ? 27,745,805 ? (5,758,918) ? 21,538,963
?
第 59 至第 126 页的附注属本财务报表的一部分。
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
75
全面收益表 截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间
? ?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ?
东亚联丰亚洲策略债券基金
? 附注
2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019
? ? 美元
? 美元 ? 美元
? 美元
收入
? ? ? ? ?
股息收入
? - ? - ? - ? -银行存款利息
? 356 ? 1,716 ? 3,913 ? 5,285
其他收入
? 4,400 ? 4,713 56,666 ? 56,400
投资的已变现收益/ (亏损) 净额
? 3,493,923 ? 4,024,332 11,333,860 ? 7,887,541
投资的未变现 收益/(亏损) 变动净额
? 454,525 ? 1,575,113 959,937 ? 4,301,880
汇兑收益/(亏损)
? 6,881 ? (2,728) (25,912) ? 32,305
投资收入总额 ? 3,960,085 ? 5,603,146 12,328,464 ? 12,283,411
其他收入 - - - -? ? ? ? ? ?
? ? 3,960,085 ? 5,603,146 12,328,464 ? 12,283,411 ?
? ? ? ? ? ?
支出
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
投资管理费
6(c) 663,915 ? 712,358 ? 1,346,928 ? 1,262,572
受托人费用
6(d) 82,989 ? 89,045 ? 168,366 ? 157,821
保管费及银行费用
? 9,988 ? 11,769 ? 19,814 ? 21,948
审计师酬金
? 12,692 ? 10,394 ? 12,692 ? 10,394
基金登记机构费用
6(e) 27,385 ? 28,941 ? 47,704 ? 45,523
印刷及出版费用
? 1,315 ? 1,247 ? 2,981 ? 2,966
监管费
? 614 ? 664 ? 3,654 ? 1,330
营运前开支
14? - ? - ? - ? -法律及专业服务费用
? 12,393 ? 2,850 ? 11,698 ? 5,567
交易成本
13? 2,772 ? 1,042 ? 972 ? 2,770
利息费用
? 23 ? 104 ? 284 ? 172
其他营运费用
? 7,081 ? 3,309 ? 22,784 ? 4,516
? ? 821,167 ? 861,723 ? 1,637,877 ? 1,515,579
? ? ? ? ?
计算融资成本前的利润/(亏损)
? 3,138,918 ? 4,741,423 ? 10,690,587 ? 10,767,832
? ? ? ? ? ?
向基金份额持有人作出收益分配
? (4,485,719) ? (5,078,351) ? (6,842,455) ? (6,679,950)
? ? ? ? ? ? ?
税前利润/(亏损)
? (1,346,801) ? (336,928) ? 3,848,132 ? 4,087,882
? ? ? ? ? ? ?
税项(包括預扣稅)
7 (622) ? (3,662) ? (38,030) ? (19,531)
? ? ? ? ? ? ?
年内利润/(损失)及全面收益总额
? (1,347,423) ? (340,590) ? 3,810,102 ? 4,068,351
?
第 59 至第 126 页的附注属本财务报表的一部分。
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
76
资产负债表 于 2020 年 12 月 31 日
? ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
? 附注
2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
? ? 美元
? 美元 ? 美元
? 美元
?
资产
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ?
投资
4, 11 830,395,674 ? 921,989,588? ? ? 269,399,582 ? 334,014,114
应收外汇远期合约款项
? 2,052,717 ? 3,191,814? ? ? 940,708 ? 1,508,569
应收股息
? - ? -? ? ? 96,948 ? 274,557
出售投资应收款项
? 875,665 ? 735,820? ? ? 1,661,126 ? 1,155,553
申购基金份额的应收款项
? 2,338,304 ? 2,377,979? ? ? 506,928 ? 641,999
其他应收款
? - ? -? ? ? 53,275 ? 39,768
应收经纪款项
? 306,159 ? 2,342,987? ? ? 32,187 ? 213,790
银行结余
? 18,477,727 ? 10,188,896? ? ? 11,741,415 ? 13,946,350
? ? ? ? ? ?
资产总值
? 854,446,246 ? 940,827,084? ? ? 284,432,169 ? 351,794,700
? ? ? ? ? ?
负债
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
赎回基金份额的应付款项
? 1,929,269 ? 2,835,189? ? ? 1,195,979 ? 1,583,256
应付外汇远期合约款项
? - ? -? ? ? - ? -
应付购入投资款项
? 2,368,349 ? 733,565? ? ? 7,784,490 ? 817,066
应计及其他应付款项
? 869,178 ? 1,062,369? ? ? 425,519 ? 495,992
? ? ? ? ? ?
负债总值(不包括基金份额持有人应占
的资产净值)
? 5,166,796 ? 4,631,123? ? ? 9,405,988 ? 2,896,314
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
基金份额持有人应占的资产净值
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
金融负债
849,279,450 ? 936,195,961? ? ? 275,026,181 ? 348,898,386
? ? ? ? ? ?
?权益
- ? -? ? - ? - ?
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
77
资产负债表 于 2020 年 12 月 31 日
? ?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ?
东亚联丰亚洲策略债券基金
? 附注
2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
? ? 美元
? 美元 ? 美元
? 美元
?
资产
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ?
投资
4, 11 54,416,080 ? 64,604,757 ? ? 126,694,516 ? 156,146,414
应收外汇远期合约款项
? 149,424 ? 116,475 ? ? 537,598 ? 517,484
应收股息
? - ? - ? ? - ? -?
出售投资应收款项
? 26,439 ? - ? ? 1,264,772 ? 1,527,157
申购基金份额的应收款项
? 218,393 ? 235,777 ? ? 224,961 ? 15,177
其他应收款
? - ? - ? ? 6,638 ? -
应收经纪款项
? 92,111 ? 42,444 ? ? 60,373 ? 114,784
银行结余
? 750,329 ? 597,367 ? ? 1,727,559 ? 2,743,875
? ? ? ? ? ? ?
资产总值
? 55,652,776 ? 65,596,820 ? ? 130,516,417 ? 161,064,891
? ? ? ? ? ? ?
负债
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ?
赎回基金份额的应付款项
? 68,301 ? 6,062,878 ? ? 265,767 ? 1,078,563
应付外汇远期合约款项
? - ? - ? ? - ? -
应付购入投资款项
? 26,793 ? - ? ? 1,785,782 ? 469,761
应计及其他应付款项
? 81,342 ? 91,931 ? ? 147,328 ? 190,146
? ? ? ? ? ? ?
负债总值(不包括基金份额持有人应占
的资产净值)
? 176,436 ? 6,154,809 ? ? 2,198,877 ? 1,738,470
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ?
基金份额持有人应占的资产净值
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ?
金融负债
55,476,340 ? 59,442,011 ? ? 128,317,540 ? 159,326,421
? ? ? ? ? ?
?权益
- ? -? ? - ? - ?
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
78
资产负债表 于 2020 年 12 月 31 日(续)
? ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
? 附注
2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别
5(a) - ? - ? ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 累积
5(a) 3,482,472.51 ? 5,397,059.34 ? ? 165,799.86 ? 247,975.61
? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 累积
5(b) 美元 24.85
? 美元 24.95
? ? 美元 14.66
? 美元 14.28
? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 累积(港币)
5(a) - ? - ? ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 累积(港币)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 累积 对冲(欧罗)
5(a) 2,808,804.66 ? 4,104,636.82 ? ? 5,000.00 ? 5,000.00
? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 累积 对冲(欧
罗)
5(b) 美元 12.50
? 美元 11.72
? ? 美元 12.65
? 美元 11.51
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 累积 对冲(人民币)
5(a) 4,949,959.43 ? 14,757,492.04 ? ? 3,431.52 ? 122,419.06
? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 累积 对冲(人
民币)
5(b) 美元 16.81
? 美元 15.55
? ? 美元 18.06
? 美元 16.10
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派
5(a) 9,595,008.07 ? 8,829,416.17 ? ? 6,738,741.01 ? 8,127,409.68
? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派
5(b) 美元 12.81
? 美元 13.76
? ? 美元 9.84
? 美元 10.09
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派(港币)
5(a) - ? - ? ? 8,040,349.33 ? 10,126,098.28
? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派(港币)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 12.68
? 美元 13.13
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派(人民币)
5(a) - ? - ? ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派(人民币)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -?
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
79
资产负债表 于 2020 年 12 月 31 日(续)
? ?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 附注
2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别
5(a) - ? - ? ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 累积
5(a) - ? - ? ? 41,081.57 ? 30,909.88
? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 累积
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 12.36
? 美元 11.74
? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 累积(港币)
5(a) - ? - ? ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 累积(港币)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 累积 对冲(欧罗)
5(a) - ? - ? ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 累积 对冲(欧
罗)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 累积 对冲(人民币)
5(a) - ? - ? ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 累积 对冲(人
民币)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派
5(a) 1,793,047.90 ? 1,712,694.66 ? ? 5,003,090.09 ? 3,144,445.62
? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派
5(b) 美元 9.56
? 美元 9.79
? ? 美元 10.01
? 美元 10.00
? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派(港币)
5(a) 2,199,162.85 ? 2,685,653.81 ? ? 3,018,521.13 ? 5,978,179.08
? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派(港币)
5(b) 美元 12.33
? 美元 12.63
? ? 美元 12.91
? 美元 12.88
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派(人民币)
5(a) - ? - ? ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派(人民币)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
80
资产负债表 于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
附注
2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ? ?
份额发行数量- A 类别 分派 对冲(澳元)
5(a) 1,130,949.32 ? 1,307,036.60 ? ? 6,093,295.42 ? 9,565,708.94 ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派 对冲(澳
元)
5(b) 美元 7.02
? 美元 6.96
? ? 美元 6.01
? 美元 5.77
? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派 对冲(欧罗)
5(a) - ? - ? ? 5,198.92 ? 12,418.39 ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派 对冲(欧
罗)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 11.55
? 美元 10.99
? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派 对冲(新西兰
元)
5(a) - ? - ? ? 1,613,700.68 ? 2,207,344.32 ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派 对冲(新
西兰元)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 5.69
? 美元 5.59
? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派 对冲(人民币)
5(a) 6,946,417.72 ? 7,506,051.11 ? ? 4,370,275.33 ? 4,629,872.66 ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派 对冲(人
民币)
5(b) 美元 15.12
? 美元 15.16
? ? 美元 13.32
? 美元 12.89
? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- H 类别 分派(港币)
5(a) 74,602,737.85 ? 85,813,348.84 ? ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- H 类别 分派(港币)
5(b) 美元 1.31
? 美元 1.41
? ? 美元 -? 美元 -? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- I 类别
5(a) - ? - ? ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- I 类别
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- I 类别 累积
5(a) 4,682,492.42 ? 7,563,520.08 ? ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- I 类别 累积
5(b) 美元 10.96
? 美元 10.86
? ? 美元 -? 美元 -? ?
份额发行数量- I 类别 分派(港币)
5(a) 21,450,028.23 ? 5,868,816.66 ? ? - ? -? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- I 类别 分派(港币)
5(b) 美元 12.05
? 美元 12.87
? ? 美元 -?
? 美元 -?
(4)
T 根据基金说明书,每份额资产净值四舍五入至两个小数位。
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
81
资产负债表 于 2020 年 12 月 31 日(续)
东亚联丰中国高收益入息基金
? ?
东亚联丰亚洲策略债券基金
附注
2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ? ?
份额发行数量- A 类别 分派 对冲(澳元)
5(a) 667,563.62 ? 372,481.85? ? ? 2,826,210.53 ? 3,532,296.58? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派 对冲(澳
元)
5(b) 美元 6.85
? 美元 6.44?
? ? 美元 7.25 ?
? 美元 6.64?
? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派 对冲(欧罗)
5(a) - ? -? ? ? -?? ? -? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派 对冲(欧
罗)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -?
? 美元 -? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派 对冲(新西兰
元)
5(a) - ? - ? ? -? ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派 对冲(新
西兰元)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -?
? 美元 -? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- A 类别 分派 对冲(人民币)
5(a) 458,129.79 ? 458,651.25? ? ? 1,200,553.64 ? 1,908,476.24 ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- A 类别 分派 对冲(人
民币)
5(b) 美元 15.12
? 美元 15.16
? ? 美元 13.32
? 美元 12.89
? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- H 类别 分派(港币)
5(a) - ? - ? ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- H 类别 分派(港币)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- I 类别
5(a) - ? - ? ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- I 类别
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
份额发行数量- I 类别 累积
5(a) - ? - ? ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- I 类别 累积
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -? 美元 -? ?
份额发行数量- I 类别 分派(港币)
5(a) - ? - ? ? - ? -? ? ? ? ? ? ? ? ?
每份额资产净值
(4)
- I 类别 分派(港币)
5(b) 美元 -? 美元 -? ? 美元 -?
? 美元 -?
(4)
T 根据基金说明书,每份额资产净值四舍五入至两个小数位。
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
82
资产负债表 于 2020 年 12 月 31 日(续)
由受托人及基金管理人于 2021 年 4 月19 日批准及核准发行
) 代表
) 东亚银行(信托) 有限公司
) 代表
) 东亚联丰投资管理有限公司
第 59 至第 126 页的附注属本财务报表的一部分。
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
83
权益变动表/ 基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
? 美元
? 美元 ? 美元
? 美元
?
? ? ? ? ? ?
于 1 月 1 日/ 成立日期的结余
936,195,961 ? 387,585,829 ? ? 348,898,386 ? 460,539,531
? ? ? ? ?
与所有者的交易并直接计入权益/ 与基金份额持
有人的交易
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年内/ 期内认购/申购基金份额
671,587,849 ? 762,493,397 ? ? 65,399,153 ? 98,020,182
年内/ 期内赎回基金份额
(696,369,112) ? (241,629,070) ? ? (133,512,440) ? (231,200,290)
? ? ? ? ?
与所有者/ 基金份额持有人的交易总额
(24,781,263) ? 520,864,327 ? ? (68,113,287) ? (133,180,108)
? ? ? ? ?
年内/ 期内利润/(损失)及全面收益总额
(62,135,248) ? 27,745,805 ? ? (5,758,918) ? 21,538,963
? ? ? ? ?
? ? ? ? ?
于 12 月 31 日的结余
849,279,450 ? 936,195,961 ? ? 275,026,181 ? 348,898,386
?
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ?
东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
? 美元
? 美元 ? 美元
? 美元
?
? ? ? ? ? ?
于 1 月 1 日/ 成立日期的结余
59,442,011 ? 35,907,738 ? ? 159,326,421 ? 68,524,398
? ? ? ? ? ? ?
与所有者的交易并直接计入权益/ 与基金份额持
有人的交易
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ?
年内/ 期内认购/申购基金份额
21,277,532 ? 47,863,354 ? ? 66,525,100 ? 214,223,733
年内/ 期内赎回基金份额
(23,895,780) ? (23,988,491) ? ? (101,344,083) ? (127,490,061)
? ? ? ? ? ? ?
与所有者/ 基金份额持有人的交易总额
(2,618,248) ? 23,874,863 ? ? (34,818,983) ? 86,733,672
? ? ? ? ? ? ?
年内/ 期内利润/(损失)及全面收益总额
(1,347,423) ? (340,590) ? ? 3,810,102 ? 4,068,351
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ?
于 12 月 31 日的结余
55,476,340 ? 59,442,011 ? ? 128,317,540 ? 159,326,421
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
84
权益变动表/ 基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间(续)
(以份额标示)
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ? ?
A 类别 累积
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年初份额发行数量
5,397,059.34 ? 5,574,256.02 ? 247,975.61 ? 563,639.60 ? ?
年內份额发行数量
2,104,430.11 ? 2,202,111.71 ? 106,121.65 ? 75,019.96 ? ?
年內份额赎回数量
(4,019,016.94) ? (2,379,308.39) ? (188,297.40) ? (390,683.95) ? ?
? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
3,482,472.51 ? 5,397,059.34 ? 165,799.86 ? 247,975.61 ? ?
? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(欧罗)
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年初份额发行数量
4,104,636.82 ? 5,000.00 ? 5,000.00 ? 5,000.00 ? ?
年內份额发行数量
5,846,920.34 ? 7,896,848.91 ? - ? - ? ?
年內份额赎回数量
(7,142,752.50) ? (3,797,212.09) ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
2,808,804.66 ? 4,104,636.82 ? 5,000.00 ? 5,000.00 ? ?
? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(人民币)
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年初份额发行数量
14,757,492.04 ? 1,240,261.82 ? 122,419.06 ? 29,469.54 ? ?
年內份额发行数量
7,295,605.45 ? 16,104,268.50 ? 3,574.44 ? 98,163.17 ? ?
年內份额赎回数量
(17,103,138.06) ? (2,587,038.28) ? (122,561.98) ? (5,213.65) ? ?
? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
4,949,959.43 ? 14,757,492.04 ? 3,431.52 ? 122,419.06 ? ?
?
A 类别 分派
? ? ?
? ? ? ?
年初/期间份额发行数量
8,829,416.17 ? 5,712,660.99 ? 8,127,409.68 ? 9,375,900.55
年內/期间份额发行数量
4,382,540.74 ? 4,944,793.46 ? 1,106,346.26 ? 3,237,794.86
年內/期间份额赎回数量
(3,616,948.84) ? (1,828,038.28) ? (2,495,014.93) ? (4,486,285.73)
? ? ? ? ? ?
年底/期间份额发行数量
9,595,008.07 ? 8,829,416.17 ? 6,738,741.01 ? 8,127,409.68
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
85
权益变动表/ 基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间(续)
(以份额标示)
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ?
东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ? ?
A 类别 累积
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年初份额发行数量
- ? - ? 30,909.88 ? 64,271.36 ? ?
年內份额发行数量
- ? - ? 10,171.69 ? 3,121,124.67 ? ?
年內份额赎回数量
- ? - ? - ? (3,154,486.15) ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
- ? - ? 41,081.57 ? 30,909.88 ? ?
? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(欧罗)
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年初份额发行数量
- ? - ? - ? - ? ?
年內份额发行数量
- ? - ? - ? - ? ?
年內份额赎回数量
- ? - ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
- ? - ? - ? - ? ?
? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(人民币)
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年初份额发行数量
- ? - ? - ? - ? ?
年內份额发行数量
- ? - ? - ? - ? ?
年內份额赎回数量
- ? - ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
- ? - ? - ? - ? ?
?
A 类别 分派
? ? ?
? ? ? ?
年初/期间份额发行数量
1,712,694.66 ? 1,387,316.23 ? 3,144,445.62 ? 2,644,781.16
年內/期间份额发行数量
848,507.82 ? 683,712.39 ? 3,070,495.80 ? 2,023,619.65
年內/期间份额赎回数量
(768,154.58) ? (358,333.96) ? (1,211,851.33) ? (1,523,955.19)
? ? ? ? ? ?
年底/期间份额发行数量
1,793,047.90 ? 1,712,694.66 ? 5,003,090.09 ? 3,144,445.62
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
86
权益变动表/ 基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间(续)
(以份额标示)
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
? ?
? 2020 ? 2019 2020 ? 2019 ?
A 类别 分派(港币)
? ? ?
? ? ? ?
年初/期间份额发行数量
- ? - ? 10,126,098.28 ? 15,431,470.62
年內/期间份额发行数量
- ? - ? 2,638,439.62 ? 2,110,188.86
年內/期间份额赎回数量
- ? - ? (4,724,188.57) ? (7,415,561.20)
? ? ? ? ?
年底/期间份额发行数量
- ? - ? 8,040,349.33 ? 10,126,098.28
? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(澳元)
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年初份额发行数量
1,307,036.60 ? 847,417.47 ? ? 9,565,708.94 ? 12,970,852.73
年內份额发行数量
859,542.18 ? 909,856.88 ? ? 846,543.78 ? 2,930,174.84
年內份额赎回数量
(1,035,629.46) ? (450,237.75) ? ? (4,318,957.30) ? (6,335,318.63)
? ? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
1,130,949.32 ? 1,307,036.60 ? ? 6,093,295.42 ? 9,565,708.94
? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(欧罗)
? ? ?
? ? ? ?
年初份额发行数量
- ? - ? ? 12,418.39 ? 5,198.92
年內份额发行数量
- ? - ? ? - ? 7,219.47
年內份额赎回数量
- ? - ? ? (7,219.47) ? -? ? ? ? ?
年底份额发行数量
- ? - ? ? 5,198.92 ? 12,418.39
? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(新西兰元)
? ? ?
? ? ? ?
年初份额发行数量
- ? - ? ? 2,207,344.32 ? 2,814,178.04
年內份额发行数量
- ? - ? ? 230,569.15 ? 564,092.53
年內份额赎回数量
- ? - ? ? (824,212.79) ? (1,170,926.25)
? ? ? ? ?
年底份额发行数量
- ? - ? ? 1,613,700.68 ? 2,207,344.32
? ? ? ?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
87
权益变动表/ 基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间(续)
(以份额标示)
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ?
东亚联丰亚洲策略债券基金
? ?
? 2020 ? 2019 2020 ? 2019 ?
A 类别 分派(港币)
? ? ?
? ? ? ?
年初/期间份额发行数量
2,685,653.81 ? 1,111,303.43 ? 5,978,179.08 ? 2,115,302.16
年內/期间份额发行数量
748,146.50 ? 2,296,103.01 ? 1,984,999.97 ? 8,258,315.79
年內/期间份额赎回数量
(1,234,637.46) ? (721,752.63) ? (4,944,657.92) ? (4,395,438.87)
? ? ? ? ? ?
年底/期间份额发行数量
2,199,162.85 ? 2,685,653.81 ? 3,018,521.13 ? 5,978,179.08
? ? ? ?
?
A 类别 分派 对冲(澳元)
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年初份额发行数量
372,481.85 ? 443,076.94 ? ? 3,532,296.58 ? 1,146,981.83
年內份额发行数量
442,249.94 ? 407,843.56 ? ? 1,325,855.25 ? 4,475,653.08
年內份额赎回数量
(147,168.17) ? (478,438.65) ? ? (2,031,941.30) ? (2,090,338.33)
? ? ? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
667,563.62 ? 372,481.85 ? ? 2,826,210.53 ? 3,532,296.58
? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(欧罗)
? ? ?
? ? ? ?
年初份额发行数量
- ? - ? ? - ? -年內份额发行数量
- ? - ? ? - ? -年內份额赎回数量
- ? - ? ? - ? -? ?
年底份额发行数量
- ? - ? ? - ? -? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(新西兰元)
? ? ?
? ? ? ?
年初份额发行数量
- ? - ? ? - ? -年內份额发行数量
- ? - ? ? - ? -年內份额赎回数量
- ? - ? ? - ? -? ?
年底份额发行数量
- ? - ? ? - ? -? ? ? ?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
88
权益变动表/ 基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间(续)
(以份额标示)
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
A 类别 分派 对冲(人民币)
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年初/期间份额发行数量
7,506,051.11 ? 2,939,926.93 ? ? 4,629,872.66 ? 6,592,134.89
年內/期间份额发行数量
2,799,541.68 ? 6,209,988.95 ? ? 1,402,528.31 ? 1,191,024.20
年內/期间份额赎回数量
(3,359,175.07) ? (1,643,864.77) ? ? (1,662,125.64) ? (3,153,286.43)
? ? ? ? ? ?
年底/期间份额发行数量
6,946,417.72 ? 7,506,051.11 ? ? 4,370,275.33 ? 4,629,872.66
?
H 类别 分派(港币)
? ? ?
? ? ? ?
年初份额发行数量
85,813,348.84 ? 57,249,421.24 ? - ? -年內份额发行数量
36,242,327.99 ? 53,467,971.78 ? - ? -年內份额赎回数量
(47,452,938.98) ? (24,904,044.18) ? - ? -? ? ? ?
年底份额发行数量
74,602,737.85 ? 85,813,348.84 ? - ? -? ? ?
I 类别 累积
? ?
? ? ?
年初份额发行数量
7,563,520.08 ? 3,949,647.58 ? - ? -年內份额发行数量
9,036,740.01 ? 4,723,943.08 ? - ? -年內份额赎回数量
(11,917,767.67) ? (1,110,070.58) ? - ? -? ? ? ?
年底份额发行数量
4,682,492.42 ? 7,563,520.08 ? - ? -? ? ?
I 类别 分派(港币)
? ?
? ? ?
年初份额发行数量
5,868,816.66 ? - ? - ? -年內份额发行数量
17,177,540.01 ? 5,868,816.66 ? - ? -年內份额赎回数量
(1,596,328.44) ? - ? - ? -? ? ? ?
年底份额发行数量
21,450,028.23 ? 5,868,816.66 ? - ? -? ? ?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
89
权益变动表/ 基金份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间(续)
(以份额标示)
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
A 类别 分派 对冲(人民币)
? ? ? ?
? ? ? ? ?
年初/期间份额发行数量
458,651.25 ? 415,794.56 ? ? 1,908,476.24 ? 692,701.97
年內/期间份额发行数量
124,715.95 ? 640,729.37 ? ? 239,872.07 ? 1,714,235.50
年內/期间份额赎回数量
(125,237.41) ? (597,872.68) ? ? (947,794.67) ? (498,461.23)
? ? ? ? ? ? ? ?
年底/期间份额发行数量
458,129.79 ? 458,651.25 ? ? 1,200,553.64 ? 1,908,476.24
?
H 类别 分派(港币)
? ? ?
? ? ? ?
年初份额发行数量
- ? - ? - ? -年內份额发行数量
- ? - ? - ? -年內份额赎回数量
- ? - ? - ? -? ? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
- ? - ? - ? -? ? ?
I 类别 累积
? ?
? ? ?
年初份额发行数量
- ? - ? - ? -年內份额发行数量
- ? - ? - ? -年內份额赎回数量
- ? - ? - ? -? ? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
- ? - ? - ? -? ? ?
I 类别 分派(港币)
? ?
? ? ?
年初份额发行数量
- ? - ? - ? -年內份额发行数量
- ? - ? - ? -年內份额赎回数量
- ? - ? - ? -? ? ? ? ? ? ?
年底份额发行数量
- ? - ? - ? -? ? ?
第 59 至第 126 页的附注属本财务报表的一部分。
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
90
现金流量表
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019 2020 ? 2019 ?
? 美元 ? 美元 美元
? 美元
?
经营活动
? ? ? ?
? ? ? ? ?
税前(亏损) / 利润
(61,860,794) ? 27,920,131 ? (5,318,534) ? 22,025,465
投资销售的已变现(收益) / 亏损净额
43,310,767 ? (33,909,630) ? (8,397,540) ? (14,370,477)
投资未变现(收益) / 亏损变动净额
(16,116,335) ? (24,581,920) ? (3,879,274) ? (30,709,594)
银行存款利息
(21,722) ? (36,998) ? (11,158) ? (49,282)
股息收入
- ? - ? (3,469,901) ? (7,424,063)
投资的汇兑(收益) / 亏损
(849,332) ? (227,030) ? (2,491,207) ? (852,289)
向基金份额持有人作出收益分配
32,991,244 ? 21,122,418 ? 18,326,748 ? 24,732,764
其他应收款项增加/ (减少)
- ? - ? (13,507) ? 21,220
应收经纪款项增加
2,036,828 ? (2,299,483) ? 181,603 ? 1,262,368
应计费用及其他应付款项增加/ (减少)
(193,191) ? 614,990 ? (70,473) ? (322,198)
? ? ? ?
经营活动所产生的现金(流出)/ 流入净额
(702,535) ? (11,397,522) ? (5,143,243) ? (5,686,086)
? ? ? ?
投资活动
? ? ?
? ? ? ?
购买投资的付款
(1,735,904,385) ? (2,157,058,051) ? (287,805,407) ? (577,064,998)
投资销售
1,787,084,616 ? 1,683,041,106 ? 367,565,346 ? 744,540,232
外汇远期合约结算
16,958,618 ? (12,350,930) ? 7,599,254 ? (4,889,013)
已收银行存款利息
(2,268,274) - - -扣除预扣税后的已收股息
21,722 ? 36,998 ? 11,158 ? 49,282
指数期货合约交割
- ? - ? 3,239,976 ? 7,327,762
购买投资的付款
1,737,821 ? (1,260,238) ? (979,778) ? 19,351
? ? ? ?
投资活动产生的现金(流出)流入 净额
67,630,118 ? (487,591,115) ? 89,630,549 ? 169,982,616
? ? ? ?
融资活动
? ? ?
? ? ? ?
认购/申购基金份额所得款项
671,627,524 ? 761,656,683 ? 65,534,224 ? 97,820,794
赎回基金份额支付款项
(697,275,032) ? (239,100,611) ? (133,899,717) ? (230,290,897)
收益分配付款
(32,991,244) ? (21,122,418) ? (18,326,748) ? (24,732,764)
? ? ? ?
融资活动产生的现金 流入/(流出) 净额
(58,638,752) ? 501,433,654 ? (86,692,241) ? (157,202,867)
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
91
现金流量表
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019 2020 ? 2019 ?
? 美元 ? 美元 美元
? 美元
?
经营活动
? ? ? ?
? ? ? ? ?
税前(亏损) / 利润
(1,346,801) ? (336,928) ? 3,848,132 ? 4,087,882
投资销售的已变现(收益) / 亏损净额
(3,494,545) ? (4,027,994) ? (11,371,890) ? (7,907,072)
投资未变现(收益) / 亏损变动净额
(454,525) ? (1,575,113) ? (959,937) ? (4,301,880)
银行存款利息
(356) ? (1,716) ? (3,913) ? (5,285)
股息收入
- ? - ? - ? -投资的汇兑(收益) / 亏损
(4,921) ? 13,426 ? (67,937) ? 3,923
向基金份额持有人作出收益分配
4,485,719 ? 5,078,351 ? 6,842,455 ? 6,679,950
其他应收款项增加/ (减少)
- ? - ? (6,638) ? -应收经纪款项增加
(49,667) ? (38,664) ? 54,411 ? (77,379)
应计费用及其他应付款项增加/ (减少)
(10,589) ? 35,460 ? (42,818) ? 107,514
? ? ? ? ? ?
经营活动所产生的现金(流出)/ 流入净额
(875,685) ? (853,178) ? (1,708,135) ? (1,412,347)
? ? ? ?
投资活动
? ? ?
? ? ? ?
购买投资的付款
(109,365,524) ? (171,995,715) ? (381,840,749) ? (444,250,112)
投资销售
122,422,475 ? 148,309,150 ? 422,183,644 ? 366,822,065
外汇远期合约结算
1,002,002 ? (596,501) ? 3,082,758 ? (959,130)
已收银行存款利息
- - - -扣除预扣税后的已收股息
356 ? 1,716 ? 3,913 ? 5,285
指数期货合约交割
- ? - ? - ? -购买投资的付款
50,498 ? (10,836) ? (53,729) ? 28,686
? ? ? ? ? ?
投资活动产生的现金(流出)流入 净额
14,109,807 ? (24,292,186) ? 43,375,837 ? (78,353,206)
? ? ? ? ? ?
融资活动
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
认购/申购基金份额所得款项
21,294,916 ? 47,627,577 ? 66,315,316 ? 214,381,299
赎回基金份额支付款项
(29,890,357) ? (18,062,807) ? (102,156,879) ? (126,733,600)
收益分配付款
(4,485,719) ? (5,078,351) ? (6,842,455) ? (6,679,950)
? ? ? ? ? ?
融资活动产生的现金 流入/(流出) 净额
(13,081,160) ? 24,486,419 ? (42,684,018) ? 80,967,749
?
东亚联丰投资系列
截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报告
92
现金流量表
截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间(续)
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
? 美元
? 美元 ? 美元
? 美元
?
? ? ? ? ? ?
现金和现金等价物净增加/ (减少)
8,288,831 ? 2,445,017 ? ? (2,204,935) ? 7,093,663
? ? ? ? ? ?
年初 现金和现金等价物
10,188,896 ? 7,743,879 ? ? 13,946,350 ? 6,852,687
? ? ? ?
年末/ 期末现金和现金等价物
18,477,727 ? 10,188,896 ? ? 11,741,415 ? 13,946,350
?
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
? 美元
? 美元 ? 美元
? 美元
?
? ? ? ? ? ?
现金和现金等价物净增加/ (减少)
152,962 ? (658,945) ? ? (1,016,316) ? 1,202,196
? ? ? ? ? ?
年初 现金和现金等价物
597,367 ? 1,256,312 ? ? 2,743,875 ? 1,541,679
? ? ? ? ? ?
年末/ 期末现金和现金等价物
750,329 ? 597,367 ? ? 1,727,559 ? 2,743,875
第 59 至第 126 页的附注属本财务报表的一部分。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
93
财务报表附注
(除另作指明,以美元列示)
1 本基金
东亚联丰投资系列( “本基金” ) 乃按照 2002 年 1 月 18 日订立的信托契约(經修訂及重述) ( “《信托契约》
(经修订及重述)” ) 在香港成立的伞型份额信托基金。截至 2020 年 12 月 31 日,本基金设立了 14 只子基
金(统称“本子基金” ) ,其中两只相关成立日期载列如下:
子基金名称 成立日期
? ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金 2008 年 8 月 25 日
东亚联丰亚太区多元收益基金 2012 年 5 月 11 日
东亚联丰中国高收益入息基金 2016 年 4 月 22 日
东亚联丰亚洲策略债券基金 2017 年 2 月 24 日
于 2020 年 12 月 31 日,东亚联丰亚洲债券及货币基金设立了三种不同的份额类别,分别为 A 类别、H
类别和 I 类别,而该项子基金将相关份额进一步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲
份额。截至 2020 年 12 月 31 日,该项子基金当中,只有 A 类别、H 类别和 I 类别可供申购和发行。
于 2020 年 12 月 31 日,东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰中国高收益入息基金, 东亚联丰亚洲
策略债券基金设立了两种不同的份额类别,分别为 A 类别和 I 类别,而该等子基金的 A 类别将进一步
细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲份额。截至 2020 年 12 月 31 日,只有 A 类别可
供申购和发行。
该等子基金已获香港证券及期货事务监察委员( “香港证监会” ) 根据香港《证券及期货条例》第 104 节认
可,并须受香港证监会颁布的《单位信托及互惠基金守则》( “该守则” ) 当中的相关条文所监管。
信托契约(经修订及重述) 当中并无涵盖任何规定,要求本基金本身必须编备合并财务报表。该等财务报
表仅为东亚联丰亚洲债券及货币基金、东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰中国高收益入息基金,
东亚联丰亚洲策略债券基金,而编制。
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
94
2 主要会计政策
编制本财务报表所采纳的主要会计政策列载如下。除非另有指明,否则有关政策已贯彻应用,并与以往
年度所采用的政策一致。
(a) 合规声明
本基金的财务报表已按照香港会计师公会颁布的所有适用的《香港财务报告准则》(此统称包含所有适用
的个别《香港财务报告准则》、《香港会计准则》及诠释) 、香港公认会计原则、《信托契约》(经修订
及重述) 的相关条文,以及由香港证监会颁布的该守则当中的相关条文编制。以下是本子基金采用的主
要会计政策概要。
香港会计师公会颁布了若干新订和经修订的《香港财务报告准则》。这些准则在本子基金当前的会计期
间首次生效或可供提前采用。附注 3 提供了因初始应用这些变动而导致会计政策有变的资料,但只限于
反映在财务报表的当前和以往会计期间与本子基金有关的变动。.
(b) 财务报表的编制基准
本子基金的财务报表均以美元呈报,并四舍五入至最接近的美元单位。
除了分类为指定按公允价值计入损益的金融工具是按下文的会计政策所说明的价值计量外,编制本财务
报表时是以历史成本法作为计量基准。
管理层需在编制符合《香港财务报告准则》的财务报表时作出会对会计政策的应用,以及对资产、负
债、收入和支出的列报金额造成影响的判断、估计和假设。这些估计和相关假设是根据以往经验和管理
层因应当时情况认为合理的各项其他因素而作出的,其结果构成为了管理层在无法从其他途径下得知资
产与负债的账面价值时所作出判断的基础。实际结果可能有别于估计金额。
管理层会持续审阅各项估计和相关假设。如果会计估计的修订只是影响某一期间,其影响便会在该期间
内确认;如果该项修订对当前和未来期间均有影响,则在作出修订的期间和未来期间确认。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
95
2 主要会计政策(续)
(c) 收入和开支
利息收入是在产生时使用实际利率法确认。银行存款的利息收入在损益账中分开披露。债务证券的利息
收入会计入投资及外汇收益 / (亏损) 净额。股息收入会于相关证券获报价除息时确认。股息是指任何不
可收回的预扣税总额,并于损益账中分开披露。所有其他收入及开支均按应计基准入账。
(d) 投资
(i) 金融资产的分类
初始确认时,本子基金将金融资产分类为按摊销成本计量或透过损益账以公允价值列账(「透过损益账
以公允价值列账」)。
当金融资产同时符合以下条件,且并无指定透过损益账以公允价值列账,则该金融资产按摊销成本计
量:
- 该金融资产由一个旨在通过持有金融资产收取合约现金流量的业务模式所持有;及
- 该金融资产的合约条款使于特定日期产生仅为本金及利息的支付(「仅为本金及利息的支付」)
的现金流量。
本子基金所有其他金融资产按公允价值计量且其变动计入损益.
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
96
2 主要会计政策(续)
(d) 投资(续)
(i) 金融资产的分类(续)
业务模式评估
就持有金融资产的业务模式目的作出评估时,本子基金考虑所有有关管理业务方式的资料,包括:
- 投资策略文件及策略的实际执行。其包括投资策略是否着重于获得合约利息收入、维持特定利
率曲线、将金融资产的期限与任何相关负债或预期现金流出或通过出售资产变现现金流量之期
限相配;
- 如何评估组合之表现并向本子基金之管理层报告;
- 影响业务模式(及该业务模式下持有的金融资产)表现的风险以及如何管理该等风险;
- 投资经理人如何获取薪酬:例如,薪酬是否根据所管理资产之公允价值或所收取合约现金流量
决定;及
- 前期金融资产销售的频率、数量和时间,销售原因以及对未来销售活动的预期。
对于不符合终止确认条件的交易,将金融资产转移至第三方不会被视为销售,这与本子基金对资产的持
续确认一致。
本子基金已厘定为有两个业务模式。
- 持有以收取的业务模式:当中包括应收股息、投资销售应收款项、应收认购款项、其他应收款
项、应收经纪款项及银行结余。该等金融资产用作收取合约现金流量。
- 其他业务模式当中包括债务证券和权益工具。该等金融资产受到管理,并以公允价值为基础评
估其表现,而且发生频繁的销售.
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
97
2 主要会计政策(续)
(d) 投资 (续)
(i) 金融资产的分类(续)
评估合约现金流量是否仅为本金及利息的支付
就此评估而言,「本金」定义为初始确认时金融资产之公允价值。「利息」的定义为货币时间价值、于
特定时期内与未偿还本金金额有关信贷风险及其他基本贷款风险及成本(如流通资金风险及行政成本)
以及利润率的对价。
在评估合约现金流量是否仅为本金及利息的支付 时,本子基金会考虑该工具的合约条款。其包括评估金
融资产是否包含可能改变合约现金流量之时点或金额的条款,致使其不符合该项条件。进行该评估时,
本子基金会考虑:
- 可能改变现金流量金额或时点的或有事件;
- 杠杆特征;
– 预付及延期特征;
– 限制本子基金对特定资产现金流量索赔的条款(如无追索权特征);及
- 修改货币时间价值对价的特征(如利率定期重置)。
本子基金根据业务模式及合约现金流量评估对其投资进行分类。因此,本子基金将其所有衍生金融工具
分类为按公允价值计量且其变动计入损益的金融负债。按摊销成本计量的金融资产包括应收股息、出售
投资之应收款项、应收认购款项、其他应收款项、应收经纪款项及银行结余。
重新分类
金融资产于其初始确认后并不会重新分类,除非本子基金将变更其管理金融资产的业务模式,于此情况
下,所有受影响金融资产将于业务模式变更后第一个报告期的首日重新分类.
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98
2 主要会计政策(续)
(d) 投资 (续)
(ii) 金融负债的分类
金融负债分类为按摊销成本计量或按公允价值计量且其变动计入损益。
倘金融负债为衍生工具,则分类为按公允价值计量且其变动计入损益。按公允价值计量且其变动计入损
益的金融负债按公允价值计量,收益及亏损净额于损益确认。
金融负债其后以实际利率法按摊销成本计量。利息开支以及外汇收益及亏损于损益确认。
任何终止确认的收益或亏损亦于损益确认。
因此,本子基金将其所有衍生金融工具分类为按公允价值计量且其变动计入损益的金融负债。按摊销成
本计量的金融负债包括应付赎回款项、应付购买投资款项、应计费用及其他应付款项。
(iii) 确认
本子基金在成为相关金融工具的合约条款的一方时确认金融资产及金融负债。
按常规买卖按公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债按交易日期确认。自该日起,按公
允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债公允价值变动产生的任何收益或亏损已记账。
金融负债将不进行确认,除非其中一方履行合约义务或合约为不获《香港会计准则》第 9 条豁免的衍生
工具合约。
(iv) 计量
金融工具初始以公允价值(即交易价格) 计量。以公允价值计入损益账的金融资产和金融负债会即时支
销。
于初始确认后,以公允价值计入损益的所有工具以公允价值计量,公允价值的变动在损益中确认。
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2 主要会计政策(续)
d) 投资 (续)
(iv) 计量(续)
分类为贷款及应收款的金融资产采用实际利率法按摊销成本扣除减值亏损(如有) 后列账。
除了以公允价值计入损益以外的金融负债,采用实际利率法按摊销成本计量。
(v) 公允价值计量原则
公允价值是指市场参与者于计量日在可接触的主要市场(如没有主要市场,则为最有利的市场) 进行有秩
序的交易时,因出售资产所收取的价格或因转移负债所支付的价格。负债的公允价值反映了其不履约风
险。
本子基金使用金融工具在活跃市场的报价计量该工具的公允价值(如适用) 。如果该资产或负债的交易频
率和数额足以持续提供定价信息,即可视为有“活跃” 的市场。
当金融工具在活跃市场中没有报价时,本子基金会采用估值技术,并尽量使用相关的可观察输入值和避
免使用不可观察的输入值。所选用的估值技术包含了市场参与者在厘定交易价格时会考虑的所有因素。
于 2020 年 12 月 31 日and 2019,于某一交易所上市或买卖的投资乃按所报之最后交易价得出。
本子基金会在报告期末确认期内在各公允价值层级之间出现的任何转移。
投资收益或亏损净额计入损益。投资的已变现及未变现收益及亏损产生自公允价值变动。按公允价值计
量且其变动计入损益的金融工具已变现收益或亏损净额运用平均成本法计算。
(vi) 摊销成本计量
金融资产或金融负债的摊销成本是指有关金融资产或金融负债于初始确认时计量的金额,并扣除本金偿
还额,再加上或减去利用实际利率法就已确认的初始金额和到期金额之间的差额 ( 若是金融资产,则以
任何损失拨备调整) 计算的累计摊销。
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2 主要会计政策(续)
(d) 投资 (续)
(vii) 减值
本子基金就按摊销成本计量的金融资产确认预期信贷亏损(「预期信贷亏损」)之亏损拨备。
本子基金以相当于存续期预期亏损减值的金额计量亏损拨备,惟以下情况除外(该等准备金以十二个月
预期信贷亏损计量):
- 在报告日确定具有低信贷风险的金融资产; 及
- 自初始确认以来信贷风险(即在资产预期存续期内发生违约的风险)未显著增加的其他金融资
产。
在确定自初始确认以及估计预期信贷亏损后金融资产的信贷风险是否显著增加时,本子基金会考虑相关
且可获取之合理且可靠之信息,而无需过多的成本或努力。这包括基于本子基金的以往经验和已知信贷
评估以及包括前瞻性信息之定量与定性信息和分析。
本子基金假设金融资产的信贷风险在逾期 30 天后显著增加。
本子基金认为金融资产在下列情况发生违约:
- 债务人不大可能全额支付其对本子基金的欠款,该评估不考虑本子基金采取例如变现抵押品(如
果持有)等追索行动;或
- 金融资产逾期超过 90 天.
倘交易对方的信贷评级等同于全球范围所理解的「投资级别」定义,本子基金则认为该金融资产信贷风
险为低。本子基金认为此须为穆迪给予的投资评级 Baa3 或更高,或标准普尔给予的投资评级 BBB-或更
高。
存续期预期信贷亏损为对金融工具预期存续期内所有可能发生的违约事件而产生的预期信贷亏损。十二
个月预期信贷亏损为于报告日期后十二个月内(或倘该工具的预期存续期少于十二个月,则为较短时
间)可能发生的违约事件产生的预期信贷亏损的一部分。
估计预期信贷亏损时所考虑的最长期限为本子基金面临信贷风险之最长合约期。
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2 主要会计政策(续)
(d) 投资(续)
(vii) 减值(续)
计量预期信贷亏损
预期信贷亏损为信贷亏损的概率加权估计。信贷亏损以所有现金所缺金额的现值(即根据合约应付予实
体的现金流量与本子基金预计所收现金流量之间的差额)计量。
预期信贷亏损以金融资产的实际利率贴现。
已信贷减值的金融资产
在每个报告日,本子基金评估按摊销成本列账的金融资产是否为信贷减值。倘发生一项或多项事件损害
金融资产的预计未来现金流量时,该金融资产则被视为「已信贷减值」。
金融资产出现信贷减值的证据包括下列可观察数据:
- 借款人或发行人陷入严重财政困难;
- 违约,如欠缴或拖欠超过 90 天;或
- 借款人很有可能将宣告破产或进行其他财务重组。
预期信贷亏损拨备于资产负债表内呈列。
按摊销成本计量的金融资产减值拨备从资产的账面总额中扣除。
撇销
本子基金于无合理预期可收回其全部或部分金融资产时,金融资产的账面总额会被撇销。
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2 主要会计政策(续)
(d) 投资 (续)
(viii) 终止确认
若收取某项金融资产的现金流量的合约权利终止,或有关金融资产绝大部分的所有权风险和回报已被转
让,则该金融资产被终止确认。
已出售的交易资产被终止确认,而相关应收经纪款项则于本子基金承诺出售该资产当日确认。
若合约所指定的责任被解除、取消或终止时,金融负债即终止确认。
当终止确认一项金融资产,该资产的账面价值及最终收取的对价之差额将于损益中确认。
(ix) 抵销
当本子基金有法定可执行权力可抵销已确认金额,并有意图按净额基准结算或同时变现资产和结算负债
时(如通过市场清算机制),金融资产与负债可互相抵销,并在资产负债表中按其净额呈报。
(e) 外汇远期合约
尚未行使的外汇远期合约于年终日经参考适用于尚未行使的合约条款外汇远期汇率而估值。尚未行使合
约的未变现收益及亏损以及已完成合约的已变现收益及亏损计入损益「外汇收益/(亏损)」。
(f) 外币换算
年内/ 期内进行的外币交易按交易日期的外币汇率换算。以外币计价的所有本子基金货币资产和负债均
是按照报告期末换算为美元。外币换算所产生的差额均记录于全面收益表。
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2 主要会计政策(续)
(g) 关联人士
(a) 如属以下人士,即该人士或该人士的近亲是本子基金的关联人士:
(i) 控制或共同控制本子基金;
(ii) 对本子基金有重大影响力;或
(iii) 是本子基金或本子基金母公司的关键管理人员。
(b) 如符合下列任何条件,即企业实体是本子基金的关联人士:
(i) 该实体与本子基金隶属同一集团(即各母公司、子公司和同系子公司彼此间有关联) 。
(ii) 一家实体是另一实体的联营公司或合营企业(或另一实体所属集团旗下成员公司的联营公司
或合营企业) 。
(iii) 两家实体是同一第三方的合营企业。
(iv) 一家实体是第三方实体的合营企业,而另一实体是第三方实体的联营公司。
(v) 一家实体是以本子基金相关的实体雇员为利益的离职后福利计划。
(vi) 该实体受到上述第(a) 项内所认定人士控制或共同控制。
(vii) 上述第(a)(i) 项内所认定人士对该实体有重大影响力或是该实体(或该实体母公司)的关键管
理人员。
(viii) 该实体或某一集团的任何成员向本子基金或本子基金母公司提供关键管理人员服务。
一名个人的近亲是指与有关实体交易并可能影响该个人或受该个人影响的家庭成员。
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2 主要会计政策(续)
(h) 现金和现金等价物
现金和现金等价物包括银行存款和现金、存放于银行和其他金融机构的活期存款,以及短期和高流动性
的投资。这些投资可以随时换算为已知的现金额、价值变动方面的风险不大,并在购入后三个月内到
期。
(i) 税项
本年度/ 本期间税项包括当期税项和递延税项资产与负债的变动。当期税项和递延税项资产与负债的变
动均在全面收益表中确认。
当期税项是按本年度/本期间应税所得,根据在报告期末已执行或实质上已执行的税率计算的预期应付税
项,加上以往年度应付税项的任何调整。当期税项还包括就投资收入、资本收益和股息征收的不可收回
预扣税。
递延税项资产与负债分别由可抵扣和应税暂时差异产生。暂时差异是指资产与负债在财务报表上的账面
金额跟这些资产与负债的计税基础的差异。
所有递延税项负债和递延税项资产(只限于很可能获得能利用该递延税项资产来抵扣的未来应税利润) 都
会确认。
所确认的递延税项金额是按照资产和负债的预期变现或清偿方式,以报告期末已执行或实际上已执行的
税率计量。递延税项资产和负债不会贴现计算。
(j) 已发行份额
本子基金根据资本工具的合约条款内容将工具分类为金融负债或权益工具。
可认沽金融工具如果具有以下的所有特性,将分类为权益工具:
赋予持有人权利,可于本子基金清盘时按比例分占本子基金的资产净值;
工具所属的类别后偿于所有其他工具类别;
在后偿于所有其他工具类别的工具类别内的所有金融工具均具有相同的特性;
除了持有人可按比例分占本子基金的资产净值之权利外,工具并不包括交付现金或其他金融资产
的任何合约义务;
工具在其有效年期内应占的预期现金流量总额主要是根据损益、在工具的有效年期内本子基金之
已确认资产净值的变动或已确认及未确认资产净值的公允价值变动而厘定。
除了具备上述所有特性的工具外,本子基金不得持有符合以下条件的其他金融工具或合约:
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105
2 主要会计政策(续)
(j) 已发行份额(续)
其现金流总额基本上取决于本子基金的损益、已确认资产净值的变动或已确认及未确认资产净值
的公允价值变动;及
基本上限制或厘定了可认沽工具持有人的剩余回报。
东亚联丰亚洲债券及货币基金设有三类可赎回份额:A 类别、H 类别和 I 类别。该项子基金将有关份额
进一步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲份额。A 类别累积份额、A 类别分派份
额、A 类别累积对冲(欧罗) 份额、A 类别累积对冲(人民币) 份额、A 类别分派对冲(澳元) 份额、A 类别
分派对冲(人民币) 份额、H 类别分派对冲(港币) 份额、I 类别累积及 I 类别分派(港币)份额已获发行。
东亚联丰亚太区多元收益基金设有两类可赎回份额:A 类别和 I 类别,而该项子基金的 A 类别份额进一
步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲份额。A 类别累积份额、A 类别分派份额、A
类别分派 (港币) 份额、A 类别累积对冲 (欧罗) 份额、A 类别累积对冲 (人民币) 份额、A 类别分派对冲
(澳元) 份额、A 类别分派对冲(新西兰元) 份额和 A 类别分派对冲(人民币) 份额已获发行。
东亚联丰中国高收益入息基金设有两类可赎回份额:A 类别和 I 类别,而该项子基金的 A 类别份额进一
步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲份额。A 类别分派份额、A 类别分派 (港币) 份
额、A 类别分派对冲(澳元) 份额和 A 类别分派对冲(人民币) 份额已获发行。
东亚联丰亚洲策略债券基金 设有两类可赎回份额:A 类别和 I 类别,而该项子基金的 A 类别份额进一步
细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对冲份额。A 类别累积份额、A 类别分派份额、A 类
别分派(港币) 份额、A 类别分派对冲(澳元) 份额和 A 类别分派对冲(人民币) 份额已获发行。
由本子基金发行的所有可赎回份额均赋予投资者权利,可要求在每个赎回日及当相关子基金清算时,按
照投资者在相关子基金资产净值所占的份额价值赎回现金。
东亚联丰亚洲债券及货币基金的 A 类别、H 类别和 I 类别份额进一步细分为累积份额、累积对冲份额、
分派份额和分派对冲份额。根据基金说明书,这些份额在各重大方面均享有同等权益,但收益分配政策
各不尽相同。这些可赎回份额是东亚联丰亚洲债券及货币基金当中属于最劣后的金融工具类别。不过,
由于不同类别的可赎回份额拥有不同的特质,它们未能符合权益分类的准则,因此被分类为金融负债,
并按赎回金额的现值计量。
东亚联丰亚太区多元收益基金的 A 类别份额进一步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对
冲份额。根据基金说明书,这些份额在各重大方面均享有同等权益,但收益分派政策各不尽相同。这些
可赎回份额是东亚联丰亚太区多元收益基金当中属于最劣后的金融工具类别。不过,由于不同类别的可
赎回份额拥有不同的特质,它们未能符合权益分类的准则,因此被分类为金融负债,并按赎回金额的现
值计量。
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106
2 主要会计政策(续)
(j) 已发行份额(续)
东亚联丰中国高收益入息基金的 A 类别份额进一步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派
对冲份额。根据基金说明书,这些份额在各重大方面均享有同等权益,但收益分派政策各不尽相同。这
些可赎回份额是东亚联丰中国高收益入息基金中属于最劣后的金融工具类别。不过,由于不同类别的
可赎回份额拥有不同的特质,它们未能符合权益分类的准则,因此被分类为金融负债,并按赎回金额的
现值计量。
东亚联丰亚洲策略债券基金的 A 类别份额进一步细分为累积份额、累积对冲份额、分派份额和分派对
冲份额。根据基金说明书,这些份额在各重大方面均享有同等权益,但收益分派政策各不尽相同。这些
可赎回份额是东亚联丰亚洲策略债券基金中属于最劣后的金融工具类别。不过,由于不同类别的可赎
回份额拥有不同的特质,它们未能符合权益分类的准则,因此被分类为金融负债,并按赎回金额的现值
计量。
受托人会持续评估可赎回份额的分类。如果这些可赎回份额不再具备《香港会计准则》第 32 号第 16A
和第 16B 段之下的所有特点或符合所有条件,受托人会将它们重新分类为金融负债,并于重新分类当日
按照公允价值计量,而因先前的账面价值所产生的任何差额会于权益中确认。如果这些可赎回份额其后
具备《香港会计准则》第 32 号第 16A 和第 16B 段之下的所有特点或符合所有条件,受托人会将它们重
新分类为权益工具,并于重新分类当日按照负债账面价值计量。
(k) 可赎回份额持有人的收益分配
分类为金融负债的可赎回份额持有人的收益分配在通过核准和不再经由该等子基金酌情处理时,会在全
面收益表中确认为财务成本。分类为权益的可赎回份额持有人的收益分配会在权益中直接记录为与持有
人进行的交易,并记录于基金份额持有人应占资产净值变动表中。
(l) 分部报告
经营分部的报告方式与首席经营决策者所采用的内部报告方式贯彻一致。作为首席经营决策者,东亚联
丰投资管理有限公司( “基金管理人” ) 负责经营分部的资源分配和绩效评估。
3 会计政策的修订
香港会计师公会已发布多项香港财务报告准则修正案,该修正案在本基金的当前会计期间首次生效。 这
些事态发展都不会对本基金本年度或以前期间的业绩和财务状况产生或产生重大影响。
本基金尚未采用在当前会计期间尚未生效的任何新准则或解释(见附注 18)。
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107
4 按公允价值计入损益的金融工具
投资细明表:
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
?
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ? ?
? 美元
? 美元 ? 美元
? 美元
? ?
? ? ? ? ? ? ?
上市/ 挂牌投资基金
- ? - ? ? 66,378,845 ? 37,321,065 ? ?
上市股票
- ? - ? ? 29,750,082 ? 57,626,336 ? ?
上巿 合订证券
- - 4,629,851 12,884,420
上市房地产投资信托基金
- ? - ? ? 45,785,384 ? 41,787,278 ? ?
上市/ 挂牌债务证券
828,212,553 ? 921,989,588 ? ? 122,855,420 ? 184,457,039 ? ?
信用违约掉期
2,204,683 - - -
挂牌期指
(21,562) ? - ? ? - ? (62,024) ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资总额
830,395,674 ? 921,989,588 ? ? 269,399,582 ? 334,014,114 ? ?
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
投资,按成本计算
779,284,223 ? 887,509,571 ? ? 250,208,910 ? 321,377,724 ? ?
投资价值的未变现升值/(贬值)净额
51,111,451 ? 34,480,017 ? ? 19,190,672 ? 12,636,390 ? ?
? ? ? ? ?
投资,按市值计算
830,395,674 ? 921,989,588 ? ? 269,399,582 ? 334,014,114 ? ?
?
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
?
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ? ?
? 美元
? 美元 ? 美元
? 美元
? ?
? ? ? ? ? ? ?
上市/ 挂牌投资基金
- ? - ? ? 15,719,100 ? - ? ?
上市股票
- ? - ? ? - ? - ? ?
上巿 合订证券
- - - -
上市房地产投资信托基金
- ? - ? ? - ? - ? ?
上市/ 挂牌债务证券
54,417,517 ? 64,609,132 ? ? 110,975,416 ? 156,180,009 ? ?
信用违约掉期
- - - -
挂牌期指
(1,437) ? (4,375) ? ? - ? (33,595) ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资总额
54,416,080 ? 64,604,757 ? ? 126,694,516 ? 156,146,414 ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
投资,按成本计算
51,725,114 ? 62,201,346 ? ? 121,030,900 ? 150,944,592 ? ?
投资价值的未变现升值/(贬值)净额
2,690,966 ? 2,403,411 ? ? 5,663,616 ? 5,201,822 ? ?
? ? ? ? ?
投资,按市值计算
54,416,080 ? 64,604,757 ? ? 126,694,516 ? 156,146,414 ? ?
东亚联丰投资系列
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108
4 按公允价值计入损益的金融工具(续)
投资细明表: (续)
公允价值层级
下表概述了用来计算本子基金于 2020 年 12 月 31 日的投资和外币远期合约价值的输入值。
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
?
? 2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019 ? ? ?
? 美元
? 美元
? ? 美元
? 美元
? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
第 1 层级
(21,562) ? - ? ? 146,544,162 ? 149,557,075 ? ? ?
第 2 层级
832,469,953 ? 925,181,402 ? ? 123,796,128 ? 185,965,608 ? ? ?
第 3 层级
- ? - ? ? - ? - ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? 832,448,391 ? 925,181,402 ? ? 270,340,290 ? 335,522,683 ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? 美元
? 美元
? ? ? ? ? ? ? ? ?
第 1 层级
(1,437) ? (4,375) ? ? 15,719,100 ? (33,595)
第 2 层级
54,566,941 ? 64,725,607 ? ? 111,513,014 ? 156,697,493
第 3 层级
- ? - ? ? - ? -? ? ? ? ? ? ?
? 54,565,504 ? 64,721,232 ? ? 127,232,114 ? 156,663,898
? ? ? ? ? ? ? ? ?
截至 2020 年 12 月 31 日止年度,未发生第 1 层级与第 2 层级之间的转换,或第 3 层级的转入及转出。
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4 按公允价值计入损益的金融工具(续)
投资细明表: (续)
公允价值层级(续)
本子基金以下列公允价值层级计量公允价值,以反映在计量时所用输入值的重要性︰
第 1 层级: 所用输入值为相同金融工具在活跃市场的报价(未经调整) 。
第 2 层级: 所用输入值为第 1 层级的市场报价以外的数据,包括可直接(即价格) 或间接(即源自价格)
观察的数据。此类包括采用以下方法进行估值的工具:活跃市场中类似金融工具的市场报
价;相同或类似工具在非活跃市场的报价;或所有重要输入值均可直接或间接从市场数据
观察而获得之其他估值技术。
第 3 层级: 所用输入值为不可观察的数据。此类别包括所有工具,其所用估值技术并非基于可观察的
输入值,而不可观察的输入值对工具的估值有重大影响。此类别亦包括工具是基于类似工
具的报价进行估值,但需要重大不可观察的输入值作出调整或假设,以反映工具之间的差
异。
如果上市及挂牌投资于报告日的公允价值是以活跃市场的开列市价或具约束力的交易商报价
作为基准,在没有就交易成本作出任何扣减的情况下,工具计入公允价值层级的第 1 层级。
当定息工具于报告日的公允价值代表了在交投较为淡静的市场上的报价,有关定息工具会计
入公允价值层级的第 2 层级。
对于并无上市的投资基金而言,交易不一定是定期进行,而本子基金会根据相关投资基金的
行政管理人刊发的每份额资产净值进行估值。有关资产净值会在必要时调整,以反映自计算
日以来的时间推移、流动资金风险、赎回限制和其他因素的影响。本子基金将相关投资基金
的公允价值分类为第 1 层级或第 2 层级,视乎相关投资基金的资产及负债的公允价值水平及
需否调整而定。
场外衍生合约包括与外汇相关的远期合约及信用违约掉期合约。场外衍生产品的公允价值可因应交易的
产品和条款,并计及交易对手的信誉和使用多项技术(包括仿真模型) 而制定模型。许多定价模型并不需
要涉及重大的主观性,因为所采用的方法并不需要作出重大判断,而且定价输入变量可从活跃报价的市
场中观察出来。本子基金就外汇远期合约及信用违约掉期合约使用定价模型估值的衍生金融工具属于这
个类别,并划归为公允价值层级的第 2 层级。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
110
5 资本管理及已发行份额
本子基金的资本以单位持有人应占资产净值呈列。本子基金对单位认购及赎回并无限制。年内认购及赎
回单位在单位持有人应占资产净值变动表内呈列。为达致投资目标,本子基金竭尽所能根据投资报告所
呈列的投资政策将收取的认购款项进行投资。必要时通过出售投资来满足赎回。
按照《信托契约》(经修订及重述)的条文,于场外交易市场或由做市商报价的上市投资及投资,乃按
估值日最后交易价格呈列,以厘定每个供认购及赎回单位之资产净值以及各类费用计算。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
111
5 资本管理及已发行份额(续)
(a) 各类别的已发行份额 于 2020 年 12 月 31 日
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ? ?
份额?
? 份额 份额
? 份额
? ?
? ? ? ? ? ?
A 类别
- ? - ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 累积
3,482,472.51 ? 5,397,059.34? ? 165,799.86 ? 247,975.61? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 累积(港币)
- ? -? ? - ? -? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(欧罗)
2,808,804.66 ? 4,104,636.82? ? 5,000.00 ? 5,000.00? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(人民币)
4,949,959.43 ? 14,757,492.04? ? 3,431.52 ? 122,419.06? ? ?
A 类别 分派
9,595,008.07? ? 8,829,416.17 ? 6,738,741.01 ? 8,127,409.68? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派(港币)
- ? -? ? 8,040,349.33 ? 10,126,098.28? ?
? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派(人民币)
- ? -? ? - ? -? ?
? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(澳元)
1,130,949.32? ? 1,307,036.60? ? ? 6,093,295.42 ? 9,565,708.94? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(欧罗)
- ? -? ? ? 5,198.92 ? 12,418.39? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(新西兰元)
- ? -? ? ? 1,613,700.68 ? 2,207,344.32? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(人民币)
6,946,417.72 ? 7,506,051.11? ? ? 4,370,275.33 ? 4,629,872.66? ?
H 类别 分派(港币)
74,602,737.85? ? 85,813,348.84 ? -? ? -? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
I 类别
- - - -I 类别 累积
4,682,492.42 ? 7,563,520.08? ? -? ? -? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
I 类别 分派(港币)
21,450,028.23 ? 5,868,816.66? ? -? ? -? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
- ? -? ? -? ? -? ?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
112
5 资本管理及已发行份额(续)
(a) 各类别的已发行份额 于 2020 年 12 月 31 日
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ? ?
份额?
? 份额 份额
? 份额
? ?
? ? ? ? ? ?
A 类别
- ? - ? - ? - ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 累积
- ? - ? 41,081.57 ? 30,909.88 ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 累积(港币)
-? ? -? ? - ? -? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(欧罗)
-? ? -? ? - ? -? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(人民币)
-? ? -? ? - ? -? ? ?
? ? ? ?
A 类别 分派
1,793,047.90? ? 1,712,694.66? ? 5,003,090.09? ? 3,144,445.62? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派(港币)
2,199,162.85 ? 2,685,653.81? ? 3,018,521.13 ? 5,978,179.08? ?
? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派(人民币)
- ? -? ? - ? -? ?
? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(澳元)
667,563.62? ? 372,481.85? ? ? 2,826,210.53? ? 3,532,296.58 ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(欧罗)
- ? -? ? ? -? ? -? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(新西兰元)
- ? -? ? ? -? ? -? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(人民币)
458,129.79 ? 458,651.25? ? ? 1,200,553.64 ? 1,908,476.24 ?
- ? -
H 类别 分派(港币)
? ? ? ? -? ? -? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
I 类别
- - - -I 类别 累积
- - ? -? ? -? ?
? ? ? ? ? ?
I 类别 分派(港币)
- - ? -? ? -? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
- ? -? ? -? ? -? ?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
113
5 资本管理及已发行份额(续)
(a) 各类别的已发行份额(续)
本子基金的资本是指可赎回的参与份额。视乎本子基金的赎回和认购/申购需求而定,本子基金的资本
会基于发行和赎回份额的需求而有所不同。本子基金毋须遵守外部施加的资本要求及对发行和赎回份额
的限制。
本子基金的资本管本目标如下:
保障资本的同时,根据基金说明书所示本子基金的投资目标、概况、风险额度和预期回报进行投
资,以达致回报。
保持充足的流动资金,以应付本子基金的开支及赎回要求。
保持充足的基金规模,使本子基金的营运达致成本效益。
基金管理人会根据本子基金的投资目标和政策来管理本子基金。为了保障基金份额持有人的利益,基金
管理人可酌情及在东亚银行(信托) 有限公司( “受托人” ) 的核准下,将于任何交易日赎回的任何子基金
份额数目,限制至已发行子基金的份额总数 10% 。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
114
5 资本管理及已发行份额(续)
(b) 每个份额的资产净值 于 2020 年 12 月 31 日
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019 2020 ? 2019 ?
A 类别 美元 -? 美元 - 美元 -? 美元 -? ? ? ? ?
A 类别 累积 美元 24.85
? 美元 24.95? 美元 14.66
? 美元 14.28?
? ? ? ? ? ?
A 类别 累积(港币) 港元 -? 港元 -? 港元 -? 港元 -?
? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(欧罗) 欧罗 10.22
? 欧罗 10.44? 欧罗 10.34
? 欧罗 10.25?
? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(人民币) 人民币 109.27
? 人民币 108.35? 人民币 117.38
? 人民币 112.19?
? ? ? ? ?
A 类别 分派 美元 12.81
? 美元 13.76 美元 9.84
? 美元 10.19?
?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派(港币) 港元 -? 港元 -? 港元 98.34
? 港元 102.36?
?
? ? ? ? ? ?
A 类别 分派(人民币) 人民币 -? 人民币 -? 人民币 -? 人民币 -?
?
? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(澳元) 澳元 9.10
? 澳元 9.90? 澳元 7.80
? 澳元 8.21?
?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(欧罗) 欧罗 -? 欧罗 -? 欧罗 9.44
? 欧罗 9.79?
?
? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(新西兰元) 新西兰元 -? 新西兰元 -? 新西兰元 7.90
? 新西兰元 8.28?
?
? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(人民币) 人民币 98.28
? 人民币 105.60? 人民币 86.54
? 人民币 89.78?
?
? ? ? ? ? ? ? ?
H 类别 分派(港币) 港元 10.23
? 港元 11.04 ? 港元 -? 港元 -?
? ? ? ? ? ? ? ?
I 类别 美元 - 美元 - 美元 - 美元 -I 类别 累积 美元 10.96
? 美元 10.86? 美元 - 美元 -? ? ? ? ? ? ?
I 类别 分派(港币) 港元 93.44
? 港元 100.34? 港元 -? 港元 -?
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
115
5 资本管理及已发行份额(续)
(b) 每个份额的资产净值 于 2020 年 12 月 31 日
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019 2020 ? 2019 ?
A 类别 美元 -? 美元 - 美元 -? 美元 -? ? ? ? ?
A 类别 累积 美元 -? 美元 -? 美元 12.36
? 美元 11.74?
? ? ? ? ? ?
A 类别 累积(港币) 港元 -? 港元 -? 港元 -? 港元 -?
? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(欧罗) 欧罗 -? 欧罗 - 欧罗 -? 欧罗 -? ? ? ? ?
A 类别 累积 对冲(人民币) 人民币 -? 人民币 -? 人民币 -? 人民币 -?
? ? ? ? ?
A 类别 分派 美元 9.56
? 美元 9.79 美元 10.01
? 美元 10.00?
?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派(港币) 港元 95.64
? 港元 98.42 港元 100.17
? 港元 100.42?
?
? ? ? ? ? ?
A 类别 分派(人民币) 人民币 -? 人民币 -? 人民币 -? 人民币 -?
?
? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(澳元) 澳元 8.88
? 澳元 9.17? 澳元 9.39
? 澳元 9.45?
?
? ? ? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(欧罗) 欧罗 -? 欧罗 -? 欧罗 -?
? 欧罗 -?
?
? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(新西兰元) 新西兰元 -? 新西兰元 -? 新西兰元 -? 新西兰元 -?
?
? ? ? ? ? ?
A 类别 分派 对冲(人民币) 人民币 94.05
? 人民币 96.41? 人民币 98.63
? 人民币 98.55?
?
? ? ? ? ? ? ? ?
H 类别 分派(港币) 港元 -? 港元 - ? 港元 -? 港元 -?
? ? ? ? ? ? ? ?
I 类别 美元 - 美元 - 美元 - 美元 -I 类别 累积 美元 - 美元 - 美元 - 美元 -? ? ? ? ? ? ?
I 类别 分派(港币) 港元 -? 港元 -? 港元 -? 港元 -?
?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
116
6 与基金管理人、受托人及关联人士进行的交易
以下概述了重大关联人士交易或本子基金在年内/期间与基金管理人、受托人及其关联人士进行的交
易。关联人士指证监会颁布的《单位及互惠基金守则》所界定的人士。本子基金在年内与基金管理人、
受托人及其关联人士进行的所有交易均于日常业务过程中按一般商业条款进行。据基金管理人及受托人
所知,本子基金除了下列交易外,没有与关联人士进行其他交易。
(a) 银行账户结余
本子基金的银行账户存置于东亚银行有限公司,即基金管理人和受托人的直属母公司和最终控股公司。
截至 2020 年 12 月 31 日至 2019 年 12 月 31 日止期间,该等账户没有结余。
(b) 投资
该等子基金的基金管理人东亚联丰投资管理有限公司、同系子公司东亚银行受托代管有限公司、东亚银
行受托代管私人有限公司和东亚银行(中国) 有限公司,以及基金管理人和受托人的直属母公司和最终控
股公司东亚银行有限公司于报告期末代表客户在该等子基金当中持有的份额如下。东亚人寿有限公司及
蓝十字( 亚太) 保险公司与基金管理人及受托人是同系附属机构,于报告期末持有该等子基金的份额如
下。
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截至2020年12月31日止的年度财务报告
117
6 与基金管理人、受托人及关联人士进行的交易(续)
(b) 投资(续)
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
?
? 2020 ? 2019 2020 ? 2019 ?
?
份额
?
份额 份额
?
份额
?
东亚联丰投资管理有限公司 ? ? ? ?
- A 类别 累积 对冲(欧罗)
5,000.00 ? 5,000.00 ? 5,000.00 ? 5,000.00 ?
- A 类别 累积 对冲(人民币)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派 对冲(欧罗)
- ? - ? 5,000.00 ? 5,000.00 ?
? ? ? ? ?
? 5,000.00 ? 5,000.00 ? 10,000.00 ? 10,000.00 ?
? ? ? ?
东亚银行受托代管有限公司 ? ? ?
- A 类别
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 累积(美元)
239,810.90 ? 485,941.13 ? 43,098.22 ? 52,070.54 ?
- A 类别 累积(港币)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 累积 对冲(人民币)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派(美元)
3,017,206.72 ? 2,220,026.79 ? 6,032,514.68 ? 7,397,986.74 ?
- A 类别 分派(港币)
- ? - ? 7,302,221.97 ? 9,286,968.49 ?
- A 类别 分派(人民币)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派 对冲(澳元)
371,039.39 ? 487,163.76 ? 5,687,626.90 ? 9,265,375.02 ?
- A 类别 分派 对冲(欧罗)
- ? - ? 198.92 ? 7,418.39 ?
- A 类别 分派 对冲(新西兰元)
- ? - ? 1,580,729.40 ? 2,173,830.09 ?
- A 类别 分派 对冲(人民币)
1,195,339.07 ? 698,014.35 ? 3,370,224.46 ? 3,933,755.80 ?
- H 类别 分派(港币)
30,144,245.86 ? 37,117,075.93 ? - ? - ?
- I 类别 分派(港币)
5,868,816.66 ? 5,868,816.66 ? - ? - ?
- 类别P
- ? - ? - ? - ?
? ? ? ?
? 40,836,458.60 ? 46,877,038.62 ? 24,016,614.55 ? 32,117,405.07 ?
? ? ? ?
东亚银行(中国) 有限公司 ? ? ?
- A 类别
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 累积(美元)
553,156.46 ? 814,152.92 ? 105,029.49 ? 175,648.84 ?
- A 类别 累积(港币)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派(美元)
2,424,677.82 ? 3,180,364.70 ? 564,354.11 ? 568,169.84 ?
- A 类别 分派 对冲(人民币)
4,183,834.13 ? 5,371,136.86 ? 842,789.32 ? 471,870.85 ?
? ? ? ? ?
? 7,161,668.41 ? 9,365,654.48 ? 1,512,172.92 ? 1,215,689.53 ?
? ? ? ?
东亚银行有限公司
- I 类别
- - - -
?
东亚人寿有限公司
- I 类别
- - - -- I 类别 分派(港币)
12,867,384.67 - - -
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
118
?
?
6 与基金管理人、受托人及关联人士进行的交易(续)
(b) 投资(续)
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
?
? 2020 ? 2019 2020 ? 2019 ?
?
份额
?
份额 份额
?
份额
?
东亚联丰投资管理有限公司 ? ? ? ?
- A 类别 累积 对冲(欧罗)
- ? - ? - -? ?
- A 类别 累积 对冲(人民币)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派 对冲(欧罗)
- ? - ? - ? - ?
? ? ? ? ?
? - - - - ?
? ? ? ?
东亚银行受托代管有限公司 ? ? ?
- A 类别
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 累积(美元)
- ? - ? 30,909.88 ? 30,909.88 ?
- A 类别 累积(港币)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 累积 对冲(人民币)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派(美元)
1,544,201.31 ? 1,605,884.70 ? 4,991,177.67 ? 3,096,473.33 ?
- A 类别 分派(港币)
1,268,361.61 ? 1,967,706.93 ? 3,007,489.07 ? 5,967,130.47 ?
- A 类别 分派(人民币)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派 对冲(澳元)
324,359.91 ? 329,531.56 ? 2,826,210.53 ? 3,532,296.58 ?
- A 类别 分派 对冲(欧罗)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派 对冲(新西兰元)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派 对冲(人民币)
370,490.71 ? 425,760.80 ? 1,189,601.68 ? 1,908,076.40 ?
- H 类别 分派(港币)
- ? - ? - ? - ?
- I 类别 分派(港币)
- ? - ? - ? - ?
- 类别P
- ? - ? - ? - ?
? ? ? ? ? ?
? 3,507,413.54 ? 4,328,883.99 ? 12,045,388.83 ? 14,534,886.66 ?
? ? ? ?
东亚银行(中国) 有限公司 ? ? ?
- A 类别
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 累积(美元)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 累积(港币)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派(美元)
- ? - ? - ? - ?
- A 类别 分派 对冲(人民币)
- ? - ? - ? - ?
? ? ? ? ?
? - - - - ?
? ? ? ?
东亚银行有限公司
- I 类别
- - - -
?
东亚人寿有限公司
- I 类别
- - - -
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
119
- I 类别 分派(港币)
- - - -
?
6 与基金管理人、受托人及关联人士进行的交易(续)
(b) 投资(续)
?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
?
? 2020 ? 2019 2020 ? 2019 ?
东亚银行受托代管私人有限公司
- A 类别 分派(美元)
- - - -
- A 类别 分派(港币)
- - - -
- A 类别 分派 对冲(澳元)
19,991.05 - - - 19,991.05 - - -
?
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ?
东亚联丰亚洲策略债券基金
?
? 2020 ? 2019 2020 ? 2019 ?
东亚银行受托代管私人有限公司
- A 类别 分派(美元)
- - - -
- A 类别 分派(港币)
35,247.93 - - -
- A 类别 分派 对冲(澳元)
- - - - 35,247.93 - - -
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
120
6 与基金管理人、受托人及关联人士进行的交易(续)
(b) 投资(续)
于 2020 年内,东亚联丰亚太区多元收益基金、东亚联丰人民币核心基金, 东亚联丰亚太区灵活配置基金及东亚联丰环球灵活配置基金投资于东亚联丰亚洲债券及货币基金; 以及东亚联丰亚太区多元收益基金投资于东亚
联丰亚太股息基金及东亚联丰亚太区投资级别债券基金,此等投资基金由基金管理人管理及由受托人保管。东亚联丰亚太区多元收益基金投资于东亚联丰亚太区债券基金, 并由基金管理人管理。交易详情如下:
2020
相关基金份额持有人名称
东亚联丰亚太区多元
收益基金
?
东亚联丰亚太区多元
收益基金
?
东亚联丰亚太区多元
收益基金
东亚联丰亚太区多元
收益基金
东亚联丰人民币核心
基金
东亚联丰亚太区灵活
配置基金
? ? ? ? ? ? ? ?
被投资基金名称
东亚联丰亚洲债券及
货币基金
?
东亚联丰亚太股息基

?
东亚联丰亚太区投资
级别债券基金
东亚联丰亚太区债券
基金
东亚联丰亚洲债券及
货币基金
东亚联丰亚洲债券及
货币基金
? ? ? ? ?
年终/期间持有的份额数目 895,842.81 ? 2,006,103.53 ? 393,654.14 2,310,000.00 285,173.65 275,017.19
? ? ? ? ? ? ? ? ?
年终/期间持有的份额市值 美元 9,920,906
? 美元 26,400,322
? 美元 6,010,517 美元 24,047,100 人民币23,732,821 美元 3,522,970
? ? ? ? ? ? ? ? ?
年内/期间销售总额 美元 -? 美元 -? 美元 11,329,813 美元 - 人民币 2,591,107 美元 -? ? ? ? ? ? ? ? ?
年内/期间采购总额 美元 8,000,000
? 美元 -? 美元 - 美元 23,100,000 人民币21,511,108 美元 -相关基金份额持有人名称
东亚联丰亚太股息基

?
? ?
被投资基金名称
东亚联丰亚洲债券及
货币基金
?
? ?
年终/期间持有的份额数目 128,146.39 ?
? ?
年终/期间持有的份额市值 美元 1,641,555
?
? ?
年内/期间销售总额 美元 400,000
?
? ?
年内/期间采购总额 美元 -?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
121
6 与基金管理人、受托人及关联人士进行的交易(续)
(b) 投资(续)
于 2019 年内, 东亚联丰亚太区多元收益基金、东亚联丰人民币核心债券基金、东亚联丰亚太区灵活配置基金及东亚联丰环球灵活配置基金投资于东亚联丰亚洲债券及货币基金; 以及东亚联丰亚太区多元收益基金投资
于东亚联丰亚太股息基金及东亚联丰亚太区投资级别债券基金,此等投资基金由基金管理人管理及由受托人保管。交易详情如下:
2019
相关基金份额持有人名称
东亚联丰亚洲债券及
货币基金
?
东亚联丰亚洲债券及
货币基金
?
东亚联丰亚太区多元
收益基金
?
东亚联丰亚太区多元
收益基金
?
东亚联丰亚太区多元
收益基金
?
东亚联丰亚太区多元
收益基金
?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
被投资基金名称
东亚联丰亚太区投资
级别债券基金
?
东亚联丰亚洲策略债券
基金
?
东亚联丰亚洲债券及
货币基金
?
东亚联丰环球灵活配
置基金
?
东亚联丰亚太股息基

?
东亚联丰亚太区投资
级别债券基金
?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
年终持有的份额数目 - ? - ? 56,388.46 ? - ? 2,006,103.53 ? 1,173,762.06 ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
年终持有的份额市值 美元 -? 美元 -? 美元 773,005
? 美元 -? 美元 19,719,998
? 美元 16,828,063
?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
年内销售总额 美元 42,844,603
? 美元 34,591,339
? 美元 -? 美元 16,657
? 美元 17,571,570
? 美元 -?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
年内采购总额 美元 42,698,414
? 美元 34,500,000
? 美元 -? 美元 -? 美元 -? 美元 -?
相关基金份额持有人名称
东亚联丰人民币核心
基金
东亚联丰亚太区灵活
配置基金
东亚联丰环球灵活配
置基金
? ? ?
被投资基金名称
东亚联丰亚洲债券及
货币基金
东亚联丰亚洲债券及
货币基金
东亚联丰亚洲债券及
货币基金
?
年终持有的份额数目 59,668.16 275,017.19 159,692.13
? ? ?
年终持有的份额市值 人民币 5,718,621 美元 3,784,236 美元 2,197,364
? ? ?
年内销售总额 人民币 8,495,777 美元 1,481,200 美元 841,474
? ? ?
年内采购总额 人民币13,900,924 美元 634,448
美元 356,748
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
122
6 与基金管理人、受托人及关联人士进行的交易(续)
(c) 投资管理费
基金管理人有权就各子基金资产净值按照下列费率收取投资管理费,并于各交易日累计和计算。投资管理费会每月偿付。
投资管理费会按照以下费率扣自各子基金:
? 年度费率
? ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金- A 类别
1.20%
东亚联丰亚洲债券及货币基金- I 类别
(1)
0.70%
东亚联丰亚洲债券及货币基金- H 类别
1.20%
东亚联丰亚太区多元收益基金- A 类别
1.40%
东亚联丰亚太区多元收益基金- I 类别
0.80%
??
东亚联丰中国高收益入息基金- A 类别
1.20%
东亚联丰中国高收益入息基金- I 类别
0.80%
东亚联丰亚洲策略债券基金- A 类别
1.00%
东亚联丰亚洲策略债券基金- I 类别
0.70%
年内/期内就各子基金收取的投资管理费会于全面收益表中披露。于 12 月 31 日,就各子基金应付的投资管理费如下:
?
东亚联丰亚洲债券及货币
基金
? ?
东亚联丰亚太区多元收益
基金
? 2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? 美元
? 美元
? ? ? ? ? ? ? ? ?
应付投资管理费
706,233 880,253 ? ? 326,260 411,875
?
?
东亚联丰中国高收益入息
基金
? ?
东亚联丰亚洲策略债券基

? 2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? 美元
? 美元
? ? ? ? ? ? ? ? ?
应付投资管理费
56,051 65,991 ? ? 108,460 145,574
?
附注:
(1)
东亚联丰亚洲债券及货币基金 I 类别分派(港币) 的成立日期为 2019 年 5 月 21 日。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
123
6 与基金管理人、受托人及关联人士进行的交易(续)
(d) 受托人费用
受托人有权收取就各子基金资产净值按照下列费率收取受托人费用,并于各交易日累计和计算。受托人费用会每月偿付。
受托人费用会按照以下费率从各子基金中扣减:
? 年度费率
? ?
东亚联丰亚洲债券及货币基金
0.125%
东亚联丰亚太区多元收益基金
0.150%
东亚联丰中国高收益入息基金
0.150%
东亚联丰亚洲策略债券基金
0.125%
?
年内/期内就各子基金收取的受托人费用会于全面收益表中披露。于 12 月 31 日,就各子基金应付的受托人费用如下:
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? 美元
? 美元
? ? ? ? ? ? ?
应付受托人费用
87,134 98,644 ? ? 34,956 44,129
?
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? 美元
? 美元
? ? ? ? ? ? ?
应付受托人费用
7,006 8,249 13,558 18,197
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
124
6 与基金管理人、受托人及关联人士进行的交易(续)
(e) 基金登记机构费用
自 2013 年 4 月 8 日起,受托人将基金登记机构的职能指派予基金管理人,并同意基金管理人直接从子基金收取所有基金登记机构费用。有关费用会按照以下(i) 和(ii) 两项当中的较高者按月收取。
(i)
? 每日累计的年度费率
资产净值
?
? ?
首 5 千万美元 0.050%
接下来的 1 千万美元 0.045%
接下来的 1 千万美元 0.040%
接下来的 1 千万美元 0.035%
接下来的 1 千万美元 0.030%
接下来的 1 千万美元 0.025%
余额 0.015%
?
(ii) 每年最少 3,000 美元。
年内/ 期内就各子基金收取的基金登记机构费用会于全面收益表中披露。于 12 月 31 日,就各子基金应付的基金登记机构费用如下:
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? 美元 ? 美元
? ? ? ? ? ? ? ? ?
应付基金登记机构费用
12,785 14,172 ? ? 5,825 6,748
?
?
东亚联丰中国高收益入息基金
? ?
东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? 美元 ? 美元
? ? ? ? ? ? ? ? ?
应付基金登记机构费用
2,314 2,667 ? ? 2,314 2,667
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
125
7 税项
由于本子基金的收入根据香港《税务条例》第 26A(1A) 条获豁免纳税,因此,并无在财务报表中就香港
利得税计提准备金。
本子基金收取的资本收益、利息和股息收入(包括股息) 可能需要根据来源国的要求缴付不可收回的预扣
税。资本收益和投资收入会按照预扣税的总额记录在损益中。
根据《中华人民共和国企业所得税法》的一般条文和已颁布的税务通函规定,本子基金对于源自中国境
内的收入均应缴付 10% 的中国预扣所得税,包括出售中国上市公司的已变现资本收益(根据财税[2014]
79 号( “79 号财税通告” ) 可予以特别税务处理,详情论述如下) 、来自中国上市公司的股息收入和就中
国银行存款和企业债券赚取的利息收入。由于本子基金的管理和经营方式并不令其成为中国的纳税企
业,或在中国拥有应课税居所,该预扣所得税基准应予以适用。
中国财政部、国家税务总局和中国证券监督管理委员会于 2014 年 10 月 31 日共同颁布 79 号财税通告 —
—《关于合格境外机构投资者( “QFII” ) 和人民币合格境外机构投资者( “RQFII” ) 取得中国境内的股票等权
益性投资资产转让所得暂免征收企业所得税问题的通知》。79 号财税通告列明:
(i) 自 2014 年 11 月 17 日起,QFII 和 RQFII 通过转让中国境内的股票等权益性投资资产所取得的收益,
可暂时豁免缴纳中国企业所得税;及
(ii) 根据相关法例,于 2014 年 11 月 17 日前就 QFII 和 RQFII 所取得的收益征收中国企业所得税。
79 号财税通告适用于根据适用税收协定在中国内地并无居所、营业地点或永久居所的 QFII 和RQFII,或
于中国内地设有永久居所,但上述收益实际上与该永久居所并无关连的 QFII/RQFII。
本子基金的基金说明书赋予基金管理人权利,可就该等收益或收入计提预扣税及于该等子基金的账户中预
扣税款。根据所得到的信息,基金管理人认为,就 2014 年 11 月 17 日前通过 QFII 从 A 股得到的已变现收
益、从 A 股和 H 股得到的股息收入,以及企业债券的利息收入,在财务报表中按照 10%的预扣税率就中
国税项计提准备是适当的做法。本子基金年内于损益账及资产负债表的税项和递税项负债变动披露如下。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
126
7 税项(续)
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ? 东亚联丰亚太区多元收益基金
?
? 2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019 ?
? 美元
? 美元
? ? 美元
? 美元
?
损益账所示的交易是指:
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
即期税项- 中国预扣税
204,920 ? 53,332 ? ? 24,735 ? 26,019 ?
即期税项- 海外预扣税
69,534 ? 120,994 ? ? 415,649 ? 460,483 ?
? ? ? ? ? ? ? ?
? 274,454 ? 174,326 ? ? 440,384 ? 486,502 ?
? ? ? ? ? ? ? ?
资产负债表所示的税项准备是指:
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
即期税项- 中国预扣税
- ? - ? ? - ? - ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
即期税项- 海外预扣税
- ? - ? ? - ? - ?
?
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
?
? 2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019 ?
? 美元
? 美元
? ? 美元
? 美元
?
损益账所示的交易是指:
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
即期税项- 中国预扣税
- ? 2,327 ? ? 29,316 ? 3,263 ?
即期税项- 海外预扣税
622 ? 1,335 ? ? 8,714 ? 16,268 ?
? ? ? ? ? ? ? ?
? 622 ? 3,662 ? ? 38,030 ? 19,531 ?
? ? ? ? ? ? ? ?
资产负债表所示的税项准备是指:
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ?
即期税项- 中国预扣税
- ? - ? ? - ? - ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
即期税项- 海外预扣税
- ? - ? ? - ? - ?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
127
8 非金钱佣金安排
本子基金于 2020 年和 201912 月 31 日年内/ 期内并无与经纪订立非金钱佣金安排。
9 或有负债和承担
于 2020 年和 2019 年 12 月 31 日,本子基金并无或有负债或承担。
10 公允价值信息
本子基金的金融工具于资产负债表日以公允价值计量。而公允价值是于某一指定时点,并因应市场因素
及金融工具有关信息计算得出。一般而言,公允价值可于合理估计范围内可靠确定。就其他金融工具而
言,包括应收股息、出售投资的应收款项、应收认购费、应收申购费、 其他应收款、应收经纪款项、应
付赎回款、购买投资的应付款项、应计款项和其他应付款,鉴于该等金融工具的即时或短期性质,其账
面金额与公允价值相若。
11 金融工具及相关风险
本子基金根据投资管理策略的指示持有不同类别的金融工具。本子基金的投资组合包含上市股票投资、
上市房地产投资信托基金、上市和有报价债务证券、参与票据、投资基金、非表决权存托凭证,以及本
子基金计划无限期持有的权利。
基金管理人会厘定资产分配,以达致投资目标,并监管偏离资产分配目标的情况和投资组合的组成部
分。 如果投资组合偏离了资产分配目标,基金管理人将重新调整该组合,以配合资产分配目标。
以下论述了于资产负债表日发行在外的金融工具性质和范围,以及本子基金采用的风险管理政策。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
128
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险
市场风险包含了潜在损益,当中涵盖货币风险、利率风险和价格风险。本子基金对市场风险的管理策略
受到它们的投资目标所带动。
东亚联丰亚洲债券及货币基金的投资目标为透过积极管理一个主要(最少70%的资产净值)投资于由亚
洲政府或企业实体发行并以亚洲或其他货币计价的债务证券组成的投资组合,以寻求定期的利息收入、
资本增值及货币升值。至于其余资产,基金经理可酌情投资于非子基金首要的地域、巿场类别、行业或
资产类别。债务证券可由政府、地区政府、巿政府、政府机关、半政府组织、金融机构、投资信托及房
地产信托、跨国组织及其他公司发行或担保。债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证券,以及货币
巿场基金及固定收益基金。
东亚联丰亚太区多元收益基金的投资目标为透过投资于由债务证券、上市 REIT 及其他上市证券组成且
积极管理的投资组合,包括在亚太区内发行或买卖,或其主要业务位于亚太区,或其目前或预期重大部
分收入源自亚太区的股票及管理基金,以寻求收入及长期资本增长。债务证券可由政府、地区政府、巿
政府、政府机关、半政府组织、金融机构、投资信托及房地产信托、跨国组织及其他公司发行或担保。
债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证券。
东亚联丰中国高收益入息基金的投资目标是透过投资于(最少70%的资产净值) 在中国成立的机构或其主
要业务或资产位于中国或其目前重大部分收入或盈利源自中国的机构发行或担保的高收益债务证券,以
寻求中至长期资本增长及定期收入。至于其余资产,基金管理人可自由投资于非子基金首要的地域、巿
场类别、行业或资产类别。债务证券可由政府、地区政府、巿政府、政府机关、半政府组织、金融机构、
投资信托及房地产信托、跨国组织及其他公司发行或担保。债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证
券。债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证券,以及与货币巿场基金及固定收益基金。
东亚联丰亚洲策略债券基金的投资目标是透过主要(最少70%的资产净值)投资于(a)以亚洲货币计价的债
务证券,或(b)由亚洲政府或在亚洲成立的机构或其主要业务或资产位于亚洲或其目前重大部分收入或盈
利源自亚洲的机构发行或担保,并以美元或其他货币(包括亚洲货币)计价的债务证券,以寻求中至长期
资本增长及定期收入。至于其余资产,基金管理人可自由投资于非子基金首要的地域、巿场类别、行业
或资产类别。债务证券可由政府、地区政府、巿政府、政府机关、半政府组织、金融机构、投资信托及
房地产信托、跨国组织及其他公司发行或担保。债务证券亦包括资产抵押证券及按揭抵押证券,以及货
币巿场基金及固定收益基金。
该等子基金的市场风险会由基金管理人定期根据既定政策和程序管理。受托人会每年监察该等子基金的
整体市场状况。该等子基金于结算日的投资组合性质详载于投资报告中。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
129
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险(续)
(i) 货币风险
本子基金可持有以功能货币以外的货币计价的资产及负债。因此,本子基金承受货币风险,即汇率变动
可能对资产及负债的价值构成不利影响。
资产或负债的计价货币与功能货币两者的汇率如有波动,可能会导致资产或负债的公允价值上升或下
跌。基金管理人会定期监察本子基金的所有外币持仓。
敏感度分析
各子基金于报告日直接承受美元或港币以外的各种货币的净风险额度,以及如果美元贬值/ 升值 5%,对
基金份额持有人应占资产净值和年度/期间全面收益总额的估计变动说明如下。分析所用基准与 2019 年
所用的相同。
于 12 月 31 日
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? 2020 ? 2019
?
直接
净风险倘口
?
估计升幅
(如果美元
贬值 5%)
?
直接
净风险倘口
?
估计升幅
(如果美元
贬值 5%)
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? ? ? ? ? ? ? ?
澳元
24,596,591 ? 1,229,830 ? 9,009,820 ? 450,491
加拿大元
8,399,200 ? 419,960 ? - ? -欧罗
53,618,526 ? 2,680,926 ? 48,066,716 ? 2,403,336
印度尼西亚盾
25,007,553 ? 1,250,378 ? 18,551,020 ? 927,551
韩圜
15,835,696 ? 791,785 ? - ? -马来西亚令吉
114,712 ? 5,736 ? - ? -挪威克朗
8,175,580 ? 408,779 ? - ? -人民币(境外)
209,382,857 ? 10,469,143 ? 337,786,867 ? 16,889,343
人民币(境外)
18,477 ? 924 ? 17,292 ? 865
新加坡元
1,571 ? 79 ? 1,544 ? 77
瑞士法郎
(1,131) ? (57) ? - ? -?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
130
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险(续)
(i) 货币风险(续)
敏感度分析(续)
于 12 月 31 日(续)
? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019
?
直接
净风险倘口
?
估计升幅
(如果美元
贬值 5%)
?
直接
净风险倘口
?
估计升幅
(如果美元
贬值 5%)
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? ? ? ? ? ? ? ?
澳元
52,181,151 ? 2,609,058 ? 77,935,293 ? 3,896,765
欧罗
2,937,417 ? 146,871 ? 378,740 ? 18,937
印度尼西亚盾
4,375,756 ? 218,788 ? 2,185,018 ? 109,251
韩圜
2,762,040 ? 138,102 ? 3 ? -新台币
14,413,004 ? 720,650 ? 9,759,052 ? 487,953
新西兰元
8,907,603 ? 445,380 ? 12,605,976 ? 630,299
人民币(境外)
63,575,608 ? 3,178,780 ? 65,132,905 ? 3,256,645
新加坡元
30,114,727 ? 1,505,736 ? 43,286,343 ? 2,164,317
瑞士法郎
(1,131) ? (57) ? - ? -泰铢
- ? - ? 1,510,863 ? 75,543
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
131
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险(续)
(i) 货币风险(续)
敏感度分析(续)
于 12 月 31 日(续)
?
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? 2020 ? 2019
?
直接
净风险倘口
?
估计升幅
(如果美元
贬值 5%)
?
直接
净风险倘口
?
估计升幅
(如果美元
贬值 5%)
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? ? ? ? ? ? ? ?
澳元
5,768,271 ? 288,414 ? 2,396,396 ? 119,820
欧罗
1,223,979 ? 61,199 ? - ? -印度尼西亚盾
1,143,697 ? 57,185 ? - ? -韩圜
552,408 ? 27,620 ? - ? -人民币(境外)
8,216,946 ? 410,847 ? 6,264,329 ? 313,216
人民币(境外)
5,217 ? 261 ? 4,882 ? 244
? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019
?
直接
净风险倘口
?
估计升幅
(如果美元
贬值 5%)
?
直接
净风险倘口
?
估计升幅
(如果美元
贬值 5%)
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? ? ? ? ? ? ? ?
澳元
23,235,209 ? 1,161,760 ? 22,627,543 ? 1,131,377
加拿大元
1,334,452 ? 66,723 ? - ? -欧罗
2,447,958 ? 122,398 ? - ? -印度尼西亚盾
3,399,531 ? 169,977 ? 3,150,562 ? 157,528
韩圜
1,288,952 ? 64,448 ? - ? -马来西亚令吉
19,119 ? 956 ? - ? -挪威克朗
1,284,734 ? 64,237 ? - ? -人民币(境外)
23,141,428 ? 1,157,071 ? 26,190,489 ? 1,309,524
新加坡元
1,981 ? 99 ? 1,947 ? 97
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
132
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险(续)
(ii) 利率风险
可能对债务工具的价值构成不利影响的利率变动会产生利率风险,因而可能导致该等子基金录得收益或
亏损。
基金管理人会每月监察该等子基金承受的直接利率风险。
下表概述了东亚联丰亚洲债券及货币基金、东亚联丰亚太区多元收益基金东亚联丰中国高收益入息基
金, 东亚联丰亚洲策略债券基金,的利率风险额度,当中包括它们于年结/ 期末时的利率敏感度差距,
以及计息资产和计算负债的重新定价期间(以合同重新定价日或到期日两者之较早者为准) 。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
133
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险(续)
(ii) 利率风险(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金
于 2020 年 12 月 31 日
?
1 年内
?
1 至 5 年
?
5 年以上
?
不计利息
?
总计
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
资产
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资
91,143,482 ? 547,402,582 ? 189,666,489 ? 2,183,121 ? 830,395,674
银行结余
18,477,727 ? - ? - ? - ? 18,477,727
来自纪经的应收
- ? - ? - ? 306,159 ? 306,159
其他资产
- ? - ? - ? 5,266,686 ? 5,266,686
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
资产总额
109,621,209 ? 547,402,582 ? 189,666,489 ? 7,755,966 ? 854,446,246
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
负债(不计及基金份额持有人应占资产
净值)
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其他负债
- ? - ? - ? 5,166,796 ? 5,166,796
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
利率敏感度差距总额
109,621,209 ? 547,402,582 ? 189,666,489 ? ? ? ?
?
于 2019 年 12 月 31 日
?
1 年内
?
1 至 5 年
?
5 年以上
?
不计利息
?
总计
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
资产
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资
44,902,528 ? 760,350,095 ? 116,736,965 ? - ? 921,989,588
银行结余
10,188,896 ? - ? - ? - ? 10,188,896
来自纪经的应收
- ? - ? - ? 2,342,987 ? 2,342,987
其他资产
- ? - ? - ? 6,305,613 ? 6,305,613
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
资产总额
55,091,424 ? 760,350,095 ? 116,736,965 ? 8,648,600 ? 940,827,084
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
负债(不计及基金份额持有人应占资产
净值)
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其他负债
- ? - ? - ? 4,631,123 ? 4,631,123
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
利率敏感度差距总额
55,091,424 ? 760,350,095 ? 116,736,965 ? ? ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
134
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险(续)
(ii) 利率风险(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金
于 2020 年 12 月 31 日
?
1 年内
?
1 至 5 年
?
5 年以上
?
不计利息
?
总计
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
资产
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资
18,074,437 ? 77,413,593 ? 27,367,390 ? 146,544,162 ? 269,399,582
银行结余
11,741,415 ? - ? - ? - ? 11,741,415
来自纪经的应收
- ? - ? - ? 32,187 ? 32,187
其他资产
- ? - ? - ? 3,258,985 ? 3,258,985
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
资产总额
29,815,852 ? 77,413,593 ? 27,367,390 ? 149,835,334 ? 284,432,169
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
负债(不计及基金份额持有人应占资产
净值)
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其他负债
- ? - ? - ? 9,405,988 ? 9,405,988
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
利率敏感度差距总额
29,815,852 ? 77,413,593 ? 27,367,390 ? ? ? ?
?
于 2019 年 12 月 31 日
?
1 年内
?
1 至 5 年
?
5 年以上
? 不计利息
? 总计
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
资产
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资
8,528,496 ? 152,597,255 ? 23,331,288 ? 149,557,075 ? 334,014,114
银行结余
13,946,350 ? - ? - ? - ? 13,946,350
来自纪经的应收
- ? - ? - ? 213,790 ? 213,790
其他资产
- ? - ? - ? 3,620,446 ? 3,620,446
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
资产总额
22,474,846 ? 152,597,255 ? 23,331,288 ? 153,391,311 ? 351,794,700
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
负债(不计及基金份额持有人应占资产
净值)
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其他负债
- ? - ? - ? 2,896,314 ? 2,896,314
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
利率敏感度差距总额
22,474,846 ? 152,597,255 ? 23,331,288 ? ? ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
135
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险(续)
(ii) 利率风险(续)
东亚联丰中国高收益入息基金
于 2020 年 12 月 31 日
?
1 年内
?
1 至 5 年
?
5 年以上
?
不计利息
?
总计
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
资产
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资
11,255,019 ? 36,748,595 ? 6,413,903 ? (1,437) ? 54,416,080
银行结余
750,329 ? - ? - ? - ? 750,329
来自纪经的应收
- ? - ? - ? 92,111 ? 92,111
其他资产
- ? - ? - ? 394,256 ? 394,256
资产总额
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? 12,005,348 ? 36,748,595 ? 6,413,903 ? 484,930 ? 55,652,776
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
负债(不计及基金份额持有人应占资产
净值)
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其他负债
- ? - ? - ? 176,436 ? 176,436
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
利率敏感度差距总额
12,005,348 ? 36,748,595 ? 6,413,903 ? ? ? ?
?
As at 31 December 2019
?
1 年内
?
1 至 5 年
?
5 年以上
?
不计利息
?
总计
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
资产
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资
6,181,024 ? 55,530,598 ? 2,897,510 ? (4,375) ? 64,604,757
银行结余
597,367 ? - ? - ? - ? 597,367
来自纪经的应收
- ? - ? - ? 42,444 ? 42,444
其他资产
- ? - ? - ? 352,252 ? 352,252
资产总额
? ? ? ? ? ? ? ? ?
6,778,391 ? 55,530,598 ? 2,897,510 ? 390,321 ? 65,596,820
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
负债(不计及基金份额持有人应占资产
净值)
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其他负债
- ? - ? - ? 6,154,809 ? 6,154,809
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
利率敏感度差距总额
6,778,391 ? 55,530,598 ? 2,897,510 ? ? ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
136
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险(续)
(ii) 利率风险(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金
于 2020 年 12 月 31 日
?
1 年内
?
1 至 5 年
?
5 年以上
?
不计利息
?
总计
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
资产
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资
6,520,782 ? 43,077,316 ? 61,377,318 ? 15,719,100 ? 126,694,516
银行结余
1,727,559 ? - ? - ? - ? 1,727,559
来自纪经的应收
- ? - ? - ? 60,373 ? 60,373
其他资产
- ? - ? - ? 2,033,969 ? 2,033,969
? ? ? ? ? ? ? ? ?
资产总额
8,248,341 ? 43,077,316 ? 61,377,318 ? 17,813,442 ? 130,516,417
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
负债(不计及基金份额持有人应占资产
净值)
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其他负债
- ? - ? - ? 2,198,877 ? 2,198,877
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
利率敏感度差距总额
8,248,341 ? 43,077,316 ? 61,377,318 ? ? ? ?
?
As at 31 December 2019
?
1 年内
?
1 至 5 年
?
5 年以上
?
不计利息
?
总计
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
资产
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
投资
5,103,243 ? 77,914,857 ? 73,161,909 ? (33,595) ? 156,146,414
银行结余
2,743,875 ? - ? - ? - ? 2,743,875
来自纪经的应收
- ? - ? - ? 114,784 ? 114,784
其他资产
- ? - ? - ? 2,059,818 ? 2,059,818
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
资产总额
7,847,118 ? 77,914,857 ? 73,161,909 ? 2,141,007 ? 161,064,891
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
负债(不计及基金份额持有人应占资产
净值)
? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其他负债
- ? - ? - ? 1,738,470 ? 1,738,470
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
利率敏感度差距总额
7,847,118 ? 77,914,857 ? 73,161,909 ? ? ? ?
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
137
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险(续)
(ii) 利率风险(续)
敏感度分析
如果年结/ 期末时的市场利率上升 50 个基点,在所有其他可变因素维持不变下,估计基金份额持有人应
占资产净值及年内/ 期内全面收益总额会有以下变动。分析所用基准与 2019 年所用的相同。
于 12 月 31 日
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? 东亚联丰亚太区多元收益基金
?
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
估计跌幅(如果利率上升 50 个基点)
6,589,535 ? 8,503,726 ? 1,159,598 ? 1,995,250 ?
?
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? 东亚联丰亚洲策略债券基金
?
? 2020 ? 2019 ? 2020 ? 2019 ?
? 美元
? 美元
? 美元
? 美元
?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
估计跌幅(如果利率上升 50 个基点)
350,263 ? 446,634 ? 2,580,803 ? 3,748,370 ?
(iii) 其他价格风险
受个别投资、其发行人或影响于市场买卖的所有金融工具之因素所导致的市价变动(除了由于利率风险
或货币风险所产生者) 而令工具的公允值出现波动风险,即属其他价格风险。
有关该等子基金持有的投资明细载于投资报告中。
各子基金的市场风险是透过以下方式管理:(i) 审慎的证券挑选;以及 (ii) 分散投资组合。基金管理人负
责定期监察该等子基金的市场持仓。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
138
11 金融工具及相关风险(续)
(a) 市场风险(续)
(iii) 其他价格风险(续)
敏感度分析
基金管理人根据过往经验预测相关基金价格/ 基准指数的可能变动( “潜在变动” ) 。如果相关基金价格/ 基准指数出现以下百分比的变动(乃基于基金管理人对于报告日的潜在变动之最佳估计作为基准) ,在所有其他可变因素维持不变下,估
计基金份额持有人应占资产净值及年内/ 期内全面收益总额会有以下变动。分析所用基准与 2019 年所用的相同。
于 12 月 31 日
?? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
基础基金/ 基准指数
ICE 美银美林亚洲美元高收益企业/发行人受限定制指数 (Q6AI);
ICE 美银美林亚洲货币投资级别企业;
MSCI AC 亚太区日本除外 NR
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? ? ?
基础基金/ 基准指数的潜在变动 13.29% ? 9.94%
? ? ?
估计(减幅) / 升幅 19,472,173 ? 14,872,138?
?
?? ? 东亚联丰亚洲策略债券基金
基础基金/ 基准指数 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? ? ?
基础基金/ 基准指数的潜在变动 7.11% ? -? ? ?
估计(减幅) / 升幅 1,116,993 ? -
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
139
11 金融工具及相关风险(续)
(b) 信贷风险
信贷风险是指交易对手未能在到期时全数付款的风险。就上市证券进行的交易全部透过经核准的经纪以
货到付款的方式结算。由于只会在本子基金的保管人收到款项后才交收已出售的证券,所以拖欠付款的
风险被视为甚低。
就购入而言,当本子基金的保管人收妥证券后,会随即付款。如果任何一方未有履行其义务,交易将告
失效。
基金管理人会定期监察本子基金的信贷状况。信贷风险上限是指各金融资产于资产负债表的账面金额。
预期信贷亏损引致的金额
应收股利减值,出售投资应收款项,认购应收款项,其他应收款项,应收经纪人款项和银行结余的减值
已按 12 个月的预期损失基准计量,反映了该风险敞口的到期日。 本子基金根据交易对手的外部信用评
级,认为这些风险具有较低的信用风险。
子基金通过跟踪交易对手公布的外部信用评级来监控这些风险的信用风险变化。 为了确定公布的评级是
否保持最新状态,并评估报告日期信用风险是否存在显著增加而未反映在公布的评级中,子基金通过审
查债券收益率的变化对此进行补充。 可用的信用违约掉期(“ CDS”)价格以及有关交易对手的可用
新闻报导和监管信息。
基金管理人认为违约的可能性接近于零,因为交易对手具有在短期内履行合同义务的强大能力。 应收股
利,出售投资应收款项,应收认购款项,其他应收款,应收经纪人款项和银行结余没有确认减值准备。
损失免税额在 2020 年和 2019 年期间没有变化。
于报告日,东亚联丰亚洲债券及货币基金、东亚联丰亚太区多元收益基金、东亚联丰中国高收益入息基
金, 东亚联丰亚洲策略债券基金,持有债务证券。于 2020 年及 2019 年的 12 月 31 日,该等子基金投资的
债务证券的信贷质量以标准普尔的评级服务并按以下的投资百分比列示:
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
140
11 金融工具及相关风险(续)
(b) 信贷风险(续)
于 12 月 31 日
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? 2020 ? 2019
评级
? ? ?
? ? ? ?
BBB+ - ? 0.19%
BBB 3.24% ? 2.05%
BBB- 0.66% ? 3.44%
BB+ 7.90% ? 4.48%
BB 21.27% ? 13.43%
BB- 23.74% ? 29.66%
B+ 12.88% ? 17.35%
B 20.21% ? 19.86%
B- 6.98% ? 6.51%
CCC+ 0.61% ? 0.20%
没有评级 2.51% ? 2.83%
? ? ? ?
总计
100.00% ? 100.00%
?
? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019
评级
? ? ?
? ? ? ?
AA - ? 0.37%
A+ 1.31% ? 0.89%
A 0.91% ? 0.87%
A- 1.79% ? -BBB+ 0.85% ? 3.18%
BBB 4.33% ? 1.42%
BBB- 1.20% ? 6.85%
BB+ 6.80% ? 3.82%
BB 23.17% ? 10.68%
BB- 27.63% ? 32.98%
B+ 14.28% ? 12.95%
B 10.09% ? 20.01%
B- 2.78% ? 3.18%
没有评级 4.86% ? 2.80%
? ? ? ?
总计
100.00% ? 100.00%
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
141
11 金融工具及相关风险(续)
(b) 信贷风险(续)
于 12 月 31 日
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? 2020 ? 2019
评级
? ? ?
? ? ? ?
BBB 2.10% ? -BBB- 1.54% ? 3.70%
BB+ 2.37% ? 0.96%
BB 22.52% ? 8.56%
BB- 21.64% ? 25.83%
B+ 12.24% ? 26.66%
B 31.11% ? 23.99%
B- 2.09% ? 5.22%
CCC+ 0.22% ? 0.47%
NR 4.17% ? 4.61%
? ? ? ?
总计
100.00% ? 100.00%
?
? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019
评级
? ? ?
AA 0.81% ? 0.82%
A+ 3.07% ? 2.11%
A 15.36% ? 5.63%
A- 7.91% ? 8.95%
BBB+ 14.42% ? 18.50%
BBB 19.73% ? 21.62%
BBB- 6.40% ? 13.78%
BB+ 1.90% ? 1.38%
BB 8.29% ? 3.97%
BB- 8.89% ? 9.69%
B+ 4.98% ? 3.37%
B 4.36% ? 6.53%
B- 1.05% ? 0.52%
NR 2.83% ? 3.13%
? ? ? ?
总计
100.00% ? 100.00%
?
本子基金的投资由保管人持有,而本子基金的大部分现金存放于东亚银行有限公司及花旗银行
( “该等银行” ) 。若保管人及该等银行破产或无力偿债,可能会拖延或限制本子基金对保管人及
该等银行所持有的资产的行使权利。基金管理人会持续监察保管人及该等银行的信贷质量。
除上述者外,于 2020 年及 2019 年 12 月 31 日,并无重大信贷集中风险。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
142
11 金融工具及相关风险(续)
(c) 流动资金风险
如本子基金不能及时地将其投资转换为现金以应付流动资金需求,则会产生流动资金风险。由于本子基
金可能会被要求提前偿还其负债或其可赎回基金份额,因此,本子基金承受流动资金风险。本子基金就
其可赎回份额承受日常现金赎回风险。赎回时,持有人基于本子基金的每份额资产净值选择赎回份额。
本子基金的政策是定期监察当前及预期的流动资金需求,以确保能够维持充分的现金储备及可随时变现
的有价证券,从而满足短期以至长期的流动资金需求。
本子基金的大部分资产均投资于活跃市场并可随时变现。基金管理人会每日监察本子基金的流动资金状
况。
于 2020 年和 2019 年 12 月 31 日, 本子基金的所有金融负债均为于要求时偿还或于 3 个月内到期。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
143
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具
于 2020 年 12 月 31 日, 子基金持有的外汇远期合约详情列示如下:
东亚联丰亚洲债券及货币基金
2020
到期日 基础投资
? 未清偿合约的名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
2021 年 1 月 14 日
买入澳元/
卖出美元
? 澳元 11,000,000 118,481
2021 年 1 月 14 日
买入澳元/
卖出美元
? 澳元 11,000,000 166,881
? ? ?
2021 年 1 月 14 日
买入澳元/
卖出美元
? 澳元 11,000,000 273,911
2021 年 1 月 14 日
买入加拿大元/
卖出美元
? 加元 10,700,000 10,333
2021 年 1 月 14 日
买入欧罗/
卖出美元
? 欧罗 7,000,000 48,853
2021 年 1 月 14 日
买入欧罗/
卖出美元
? 欧罗 7,000,000 94,703
? ? ?
2021 年 1 月 14 日
买入挪威克朗/
卖出美元
? 挪威克朗 70,000,000 51,160
? ? ?
2021 年 1 月 14 日
买入挪威克朗/
卖出美元
? 挪威克朗 70,000,000 237,272
? ? ?
2021 年 1 月 14 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 54,000,000 57,633
2021 年 1 月 14 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 105,000,000 84,099
? ? ?
2021 年 1 月 14 日
买入南韩圜/
卖出美元
? 韩圜 9,000,000,000 39,831
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
144
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
2020 (续)
到期日 基础投资
? 未清偿合约的名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
2021 年 1 月 14 日
买入南韩圜/
卖出美元
? 韩圜 17,200,000,000 233,374
2021 年 1 月 14 日
买入美元/
卖出澳元 s
? 美元 8,372,100 (117,381)
2021 年 1 月 14 日
买入美元/
卖出挪威克朗
? 美元 8,099,227 (76,353)
2021 年 1 月 14 日
买入美元/
卖出南韩圜
? 美元 8,222,182 (63,938)
2021 年 1 月 29 日
买入澳元/
卖出美元
? 澳元 9,533,119 111,833
? ? ?
2021 年 1 月 29 日
买入欧罗/
卖出美元
? 欧罗 27,960,623 105,104
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 150,061 17
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 47,979 28
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 411,116 46
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 124,826 106
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元 人民币 1,110,599 642
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
145
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元 人民币 841,023 717
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元 人民币 4,020,166 1,937
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 538,248,168 303,477
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 661,132,351 372,762
2021 年 1 月 29 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 373,687 (2,304)
2021 年 1 月 29 日
买入美元/
卖出人民币 美元 73,805 (455)
2021 年 1 月 29 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 15,612 (52)
? ? ? 2,052,717
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
146
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
2019
到期日 基础投资
? 未清偿合约的名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
2020 年 1 月 31 日
买入澳元/
卖出美元
? 澳元 12,776,179
? 136,667
2020 年 1 月 31 日
买入英镑/
卖出美元
? 英镑 6,800,000
? 217,423
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入英镑/
卖出美元
? 英镑 6,800,000
? 228,371
2020 年 1 月 31 日
买入欧罗/
卖出美元
? 欧罗 42,648,522
? 567,694
2020 年 1 月 31 日
买入新台币/
卖出美元
? 新台币 270,000,000
? 126,225
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 13,945
? 10
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 55,161
? 46
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 182,485
? 167
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 306,026
? 169
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 773,730,567
? 728,704
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币1,587,843,834
? 1,495,440
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
147
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰亚洲债券及货币基金(续)
2019 (续)
到期日 基础投资
? 未清偿合约的名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出澳元
? 美元 16,426
? (113)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出英镑
? 美元 8,942,000
? (74,623)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出英镑
? 美元 8,948,800
? (67,823)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出新台币
? 美元 8,858,268
? (162,702)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 1,184
? (8)
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 1,255
? (8)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 3,834
? (7)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 175,118
? (336)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 253,864
? (1,418)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 493,752
? (2,064)
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? 3,191,814
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
148
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金
2020
到期日 基础投资
? 未清偿合约的名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
2021 年 1 月 14 日
买入澳元/
卖出美元
? 澳元 3,600,000 54,256
2021 年 1 月 14 日
买入欧罗/
卖出美元
? 欧罗 2,300,000 16,052
? ? ?
2021 年 1 月 14 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 18,500,000 14,818
2021 年 1 月 14 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 18,500,000 19,745
? ? ?
2021 年 1 月 14 日
买入南韩圜/
卖出美元
? 韩圜 3,000,000,000 13,277
? ? ?
2021 年 1 月 14 日
买入美元/
卖出澳元
? 美元 2,739,960 (38,416)
? ? ?
2021 年 1 月 29 日
买入澳元/
卖出美元
? 澳元 47,756,089 560,227
? ? ?
2021 年 1 月 29 日
买入欧罗/
卖出美元
? 欧罗 47,077 177
2021 年 1 月 29 日
买入欧罗/
卖出美元
? 欧罗 50,389 189
2021 年 1 月 29 日
买入新西兰元/
卖出美元
? 新西兰元 12,390,617 112,445
? ? ?
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 121,831 70
? ? ?
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 382,185 215
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
149
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
2020 (续)
到期日 基础投资
? 未清偿合约的名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
? ? ? ? ? ?
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 1,692,728 1,538
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 367,063,360 206,959
? ? ?
2021 年 1 月 29 日
买入美元/
卖出澳元 s
? 美元 976,820 (15,518)
2021 年 1 月 29 日
买入美元/
卖出澳元 s
? 美元 296,635 (4,008)
2021 年 1 月 29 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 79,822 (460)
2021 年 1 月 29 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 124,325 (414)
2021 年 1 月 29 日
买入美元/
卖出新西兰元 美元 15,809 (242)
2021 年 1 月 29 日
买入美元/
卖出人民币 美元 250,793 (202)
2021 年 1 月 29 日
买入美元/
卖出人民币 美元 25 -? ? ?
? ? ? 940,708
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
150
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
2019
到期日 基础投资
? 未清偿合约的名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
2020 年 1 月 31 日
买入澳元/
卖出美元
? 澳元 80,619,662
? 862,389
2020 年 1 月 31 日
买入欧罗/
卖出美元
? 欧罗 50,647
? 674
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入欧罗/
卖出美元
? 欧罗 120,765
? 1,607
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 100
? -? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 39,996
? 9
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 828,869
? 458
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 13,489,164
? 12,704
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出美元
? 人民币 421,109,634
? 396,603
2020 年 1 月 31 日
买入新西兰元/
卖出美元
? 新西兰元 18,805,038
? 242,491
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出澳元
? 美元 81,681
? (1,472)
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出澳元
? 美元 84,745
? (1,388)
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出澳元
? 美元 220,802
? (3,238)
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
151
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰亚太区多元收益基金(续)
2019 (续)
到期日 基础投资
? 未清偿合约的名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出新西兰元
? 美元 41,366
? (239)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出新西兰元
? 美元 56,091
? (1,019)
? ? ? ? ? ?
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 179
? -2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 37,491
? (251)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 47,192
? (264)
2020 年 1 月 31 日
买入美元/
卖出人民币
? 美元 81,664
? (495)
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? 1,508,569
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
152
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰中国高收益入息基金
2020
到期日 基础投资
?
未清偿合约的
名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
2021 年 1 月 14 日
买入澳元/
卖出 美元
? 澳元 800,000
8,617
2021 年 1 月 14 日
买入澳元/
卖出 美元
? 澳元 800,000
12,137
2021 年 1 月 14 日
买入澳元/
卖出 美元
? 澳元 800,000
19,921
2021 年 1 月 14 日
买入欧罗/
卖出 美元
? 欧罗 500,000
3,490
2021 年 1 月 14 日
买入欧罗/
卖出 美元
? 欧罗 500,000
6,765
2021 年 1 月 14 日
买入南韩圜/
卖出 美元 韩圜 600,000,000 2,655
2021 年 1 月 14 日
买入南韩圜/
卖出 美元 韩圜 600,000,000 8,141
2021 年 1 月 14 日
买入 挪威克朗/
卖出 美元 克朗 5,000,000
3,654
2021 年 1 月 14 日
买入人民币/
卖出 美元 人民币 3,500,000 3,736
2021 年 1 月 14 日
买入人民币/
卖出 美元 人民币 7,500,000 6,007
2021 年 1 月 14 日
买入 美元/
卖出澳元 美元 608,880
(8,537)
2021 年 1 月 14 日
买入 美元/
卖出 挪威克朗 美元 578,516
(5,454)
2021 年 1 月 14 日
买入 美元/
卖出 南韩圜 美元 548,145
(4,263)
2021 年 1 月 29 日
买入澳元/
卖出 美元 澳元 34,722
356
2021 年 1 月 29 日
买入澳元/
卖出 美元 澳元 5,823,033
68,310
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
153
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出 美元 人民币 19,802
18
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出 美元 人民币 249,603
120
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出 美元 人民币 42,124,460 23,751
? 149,424
?
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰中国高收益入息基金 (续)
2019
到期日 基础投资
?
未清偿合约的
名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
2021 年 1 月 31 日
买入澳元/
卖出 美元
? 澳元 3,398,452
? 36,353
? ? ? ? ? ?
2021 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出 美元
? 人民币 98,000
? 74
? ? ? ? ? ?
2021 年 1 月 31 日
买入人民币/
卖出 美元
? 人民币 84,993,784
? 80,048
? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? 116,475
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
154
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金
2020
到期日 基础投资
?
未清偿合约的
名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
2021 年 1 月 14 日
买入澳元/
卖出 美元
? 澳元 1,700,000
18,311
2021 年 1 月 14 日
买入澳元/
卖出 美元
? 澳元 1,700,000
25,791
2021 年 1 月 14 日
买入澳元/
卖出 美元
? 澳元 1,700,000
42,332
2021 年 1 月 14 日
买入 加拿大元/
卖出 美元 加元 1,700,000
1,642
2021 年 1 月 14 日
买入欧罗/
卖出 美元
? 欧罗 1,000,000
6,979
2021 年 1 月 14 日
买入欧罗/
卖出 美元
? 欧罗 1,000,000
13,529
2021 年 1 月 14 日
买入南韩圜/
卖出 美元
? 韩圜 1,400,000,000 6,196
2021 年 1 月 14 日
买入南韩圜/
卖出 美元 韩圜 1,400,000,000 18,996
2021 年 1 月 14 日
买入 挪威克朗/
卖出 美元
? 克朗 11,000,000 8,039
2021 年 1 月 14 日
买入 挪威克朗/
卖出 美元
? 克朗 11,000,000 35,018
2021 年 1 月 14 日
买入人民币/
卖出 美元
? 人民币 8,000,000 8,538
2021 年 1 月 14 日
买入人民币/
卖出 美元
? 人民币 16,000,000 12,815
2021 年 1 月 14 日
买入 美元/
卖出澳元
? 美元 1,293,870
(18,141)
2021 年 1 月 14 日
买入 美元/
卖出 南韩圜 美元 1,279,006
(9,946)
2021 年 1 月 14 日
买入 美元/
卖出 挪威克朗 美元 1,272,736
(11,998)
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
155
11 金融工具及相关风险(续)
(d) 特定工具(续)
东亚联丰亚洲策略债券基金(续)
2020 (续)
到期日 基础投资
?
未清偿合约的
名义金额
? 公允价值
? ? ? ? ? 美元
2021 年 1 月 29 日
买入澳元/
卖出 美元 澳元 291,532
2,991
2021 年 1 月 29 日
买入澳元/
卖出 美元 澳元 26,453,861
310,330
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出 美元 人民币 51,232
47
2021 年 1 月 29 日
买入人民币/
卖出 美元 人民币 119,414,064
67,328
2021 年 1 月 29 日
买入 美元/
卖出澳元 美元 36,236
(576)
2021 年 1 月 29 日
买入 美元/
卖出澳元 美元 21,423
(375)
2021 年 1 月 29 日
买入 美元/
卖出澳元 美元 6,148
(124)
2021 年 1 月 29 日
买入 美元/
卖出人民币 美元 30,876
(124)
? ? ? 537,598
12 分部信息
基金管理人代表本子基金进行策略性的资源分配,并根据用以作出策略性决定的内部检讨报告来厘定经
营分部。基金管理人以单一及综合的投资策略作出资产配置的决定,并在整体层面评估本子基金的业绩
表现。因此,基金管理人视本子基金只有一个经营分部,而这个分部根据基金说明书所定的投资目标,
投资于一个金融工具组合,以缔造投资回报。各子基金的投资目标和投资组合分别载列于附注 11(a) 和
投资报告。
年内/ 期内并无经营分部的变动。
向基金管理人作出的内部报告与全面收益表及资产负债表所披露者相等。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
156
13 交易費用
于 12 月 31 日,各子基金的交易费用涉及以下费用
东亚联丰亚洲债券及货币基金
? ? 东亚联丰亚太区多元收益基金
2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019 ?
? 美元
? 美元
? ? 美元
? 美元
?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
经纪佣金 52,926 ? 43,798 ? ? 311,288 ? 420,847 ?
印花税及交易征费 402 ? - ? ? 102,177 ? 203,337 ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
交易费用总额 53,328 ? 43,798 ? ? 413,465 ? 624,184 ?
?
?
东亚联丰中国高收益入息
基金
? ?
东亚联丰亚洲策略债券基

2020 ? 2019 ? ? 2020 ? 2019 ?
? 美元
? 美元
? ? 美元
? 美元
?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
经纪佣金 2,748 ? 1,042 ? ? 972 ? 2,770 ?
印花税及交易征费 24 ? - ? ? - ? - ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
交易费用总额 2,772 ? 1,042 ? ? 972 ? 2,770 ?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
157
14 運營前支出
[不适用]
15 收益分配表
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? ? ?
年初可供基金份额持有人的收益分配金额
43,470,836 ? 26,193,082
本年可供分配的利润*
53,018,850 ? 38,400,172
予基金份额持有人的收益分配
(32,991,244) ? (21,122,418)
? ? ? ?
承前结转的未分配收入金额
63,498,442 ? 43,470,836
?
* 本年可供分配的利润是年内经调整的整体收益总额,其计算基础根据信托契约相关条文。
收益分配历史:
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (美元)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日5,770,377.48 个份额每份额0.06068 元
- ? 350,147
2019 年 2 月 14 日6,032,748.67 个份额每份额0.06433 元
- ? 388,087
2019 年 3 月 14 日6,197,376.76 个份额每份额0.07145 元
- ? 442,803
2019 年 4 月 12 日6,667,316.81 个份额每份额0.07156 元
- ? 477,113
2019 年 5 月 14 日6,918,466.06 个份额每份额0.07298 元
- ? 504,910
2019 年 6 月 14 日7,059,610.39 个份额每份额0.07277 元
- ? 513,728
2019 年 7 月 12 日7,400,246.72 个份额每份额0.07235 元
- ? 535,408
2019 年 8 月 14 日7,732,560.62 个份额每份额0.07298 元
- ? 564,322
2019 年 9 月 13 日8,023,254.53 个份额每份额0.07266 元
- ? 582,970
2019 年 10 月 14 日8,426,568.58 个份额每份额0.07224 元
- ? 608,735
2019 年 11 月 14 日8,580,150.32 个份额每份额0.07089 元
- ? 608,247
2019 年 12 月 13 日8,756,935.04 个份额每份额0.07120 元
- ? 623,494
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
158
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (美元) (续)
? ? ?
? ? ? ?
2020 年 1 月 14 日 8,808,297.95 个份额每份额 0.07104 元
625,742 ? -2020 年 2 月 14 日 8,869,959.82 个份额每份额 0.06651 元
589,941 ? -2020 年 3 月 13 日 8,413,231.59 个份额每份额 0.06631 元
557,881 ? -2020 年 4 月 14 日 8,079,770.13 个份额每份额 0.06564 元
530,356 ? -2020 年 5 月 14 日 8,313,414.79 个份额每份额 0.06710 元
557,830 ? -2020 年 6 月 12 日8,548,772.53 个份额每份额 0.06978 元
596,533 ? -2020 年 7 月 14 日8,914,780.36 个份额每份额 0.07263 元
647,481 ? -2020 年 8 月 14 日 8,986,076.75 个份额每份额 0.07181 元
645,290 ? -2020 年 9 月 14 日 8,973,730.42 个份额每份额 0.07268 元
652,211 ? -2020 年 10 月 14 日9,618,093.42 个份额每份额 0.07385 元
710,296 ? -2020 年 11 月 13 日 9,513,566.13 个份额每份额 0.07239 元
688,687 ? -2020 年 12 月 14 日 9,545,609.13 个份额每份额 0.06953 元
663,706 ? -? ? ? ?
? 7,465,954 ? 6,199,964
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
159
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (澳元)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 832,475.47 个份额每份额 0.04840 元
- ? 29,028
2019 年 2 月 14 日 927,353.61 个份额每份额 0.04693 元
- ? 30,878
2019 年 3 月 14 日 994,844.08 个份额每份额 0.05203 元
- ? 36,546
2019 年 4 月 12 日 973,482.37 个份额每份额 0.05208 元
- ? 36,392
2019 年 5 月 14 日 986,522.17 个份额每份额 0.05303 元
- ? 36,330
2019 年 6 月 14 日10,522.28 个份额每份额 0.05287 元
- ? 33,115
2019 年 7 月 12 日1,018,933.96 个份额每份额 0.05042 元
- ? 35,991
2019 年 8 月 14 日 1,098,849.73 个份额每份额 0.05078 元
- ? 37,668
2019 年 9 月 13 日 1,084,650.15 个份额每份额 0.04838 元
- ? 36,132
2019 年 10 月 14 日1,085,663.66 个份额每份额 0.04799 元
- ? 35,254
2019 年 11 月 14 日 1,250,556.06 个份额每份额 0.04496 元
- ? 38,090
2019 年 12 月 13 日 1,309,411.18 个份额每份额 0.04505 元
- ? 40,552
?
2020 年 1 月 14 日 1,466,553.80 个份额每份额 0.04501 元
45,553 ? -2020 年 2 月 14 日 1,383,216.51 个份额每份额 0.04166 元
38,709 ? -2020 年 3 月 13 日 1,463,728.67 个份额每份额 0.04158 元
37,323 ? -2020 年 4 月 14 日 1,064,839.58 个份额每份额 0.04324 元
29,567 ? -2020 年 5 月 14 日 1,147,762.51 个份额每份额 0.04471 元
32,912 ? -2020 年 6 月 12 日1,170,982.82 个份额每份额 0.04647 元
37,223 ? -2020 年 7 月 14 日1,158,897.64 个份额每份额 0.04828 元
38,979 ? -2020 年 8 月 14 日 1,225,403.30 个份额每份额 0.04944 元
43,454 ? -2020 年 9 月 14 日 1,189,110.53 个份额每份额 0.05186 元
45,033 ? -2020 年 10 月 14 日1,161,284.46 个份额每份额 0.05262 元
43,896 ? -2020 年 11 月 13 日 1,110,544.65 个份额每份额 0.05162 元
41,542 ? -2020 年 12 月 14 日 1,114,449.90 个份额每份额 0.04961 元
41,668 ? -?
? ? ?
? 475,859 ? 425,976
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
160
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (人民币)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 3,128,726.76 个份额每份 0.57628 元
- ? 266,492
2019 年 2 月 14 日 3,290,476.07 个份额每份 0.58304 元
- ? 282,696
2019 年 3 月 14 日 3,653,520.74 个份额每份 0.61717 元
- ? 335,394
2019 年 4 月 12 日 4,412,027.18 个份额每份 0.61699 元
- ? 405,890
2019 年 5 月 14 日 5,169,380.93 个份额每份 0.62798 元
- ? 470,271
2019 年 6 月 14 日5,845,077.09 个份额每份 0.62604 元
- ? 527,675
2019 年 7 月 12 日6,304,257.72 个份额每份 0.60000 元
- ? 549,643
2019 年 8 月 14 日 6,505,760.19 个份额每份 0.60463 元
- ? 558,245
2019 年 9 月 13 日 6,970,465.62 个份额每份 0.57957 元
- ? 574,409
2019 年 10 月 14 日7,333,316.51 个份额每份 0.57443 元
- ? 596,002
2019 年 11 月 14 日 7,647,007.29 个份额每份 0.58770 元
- ? 639,562
2019 年 12 月 13 日 7,595,076.36 个份额每份 0.59010 元
- ? 639,345
?
2020 年 1 月 14 日 7,424,722.93 个份额每份额 0.58899 元
635,331 ? -2020 年 2 月 14 日 7,214,859.22 个份额每份额 0.57640 元
594,503 ? -2020 年 3 月 13 日 6,705,203.90 个份额每份额 0.57460 元
550,459 ? -2020 年 4 月 14 日 5,948,991.03 个份额每份额 0.56925 元
480,641 ? -2020 年 5 月 14 日 5,919,066.07 个份额每份额 0.56752 元
471,029 ? -2020 年 6 月 12 日6,621,580.09 个份额每份额 0.58986 元
551,425 ? -2020 年 7 月 14 日6,603,305.40 个份额每份额 0.63211 元
595,131 ? -2020 年 8 月 14 日 6,549,253.90 个份额每份额 0.64866 元
611,984 ? -2020 年 9 月 14 日 6,686,149.75 个份额每份额 0.69686 元
687,244 ? -2020 年 10 月 14 日6,787,370.84 个份额每份额 0.72825 元
737,026 ? -2020 年 11 月 13 日 6,804,589.01 个份额每份额 0.73757 元
759,113 ? -2020 年 12 月 14 日 6,832,657.22 个份额每份额 0.71533 元
748,146 ? -?
? ? ?
? 7,422,032 ? 5,845,624
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
161
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
H 类别(分派) (港币)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 57,532,646.78 个份额每份额 0.04890 元
- ? 358,735
2019 年 2 月 14 日 58,674,703.26 个份额每份额 0.05186 元
- ? 387,747
2019 年 3 月 14 日 64,206,123.26 个份额每份额 0.05775 元
- ? 472,346
2019 年 4 月 12 日 67,714,701.51 个份额每份额 0.05786 元
- ? 499,549
2019 年 5 月 14 日 67,864,721.58 个份额每份额 0.05896 元
- ? 509,754
2019 年 6 月 14 日72,831,312.09 个份额每份额 0.05880 元
- ? 547,155
2019 年 7 月 12 日70,765,405.33 个份额每份额 0.05843 元
- ? 528,484
2019 年 8 月 14 日 72,314,170.57 个份额每份额 0.05870 元
- ? 540,980
2019 年 9 月 13 日 78,491,839.32 个份额每份额 0.05859 元
- ? 587,888
2019 年 10 月 14 日82,130,697.58 个份额每份额 0.05828 元
- ? 610,155
2019 年 11 月 14 日 82,908,897.83 个份额每份额 0.05725 元
- ? 606,242
2019 年 12 月 13 日 85,760,442.94 个份额每份额 0.05745 元
- ? 632,062
?
2020 年 1 月 14 日 86,249,283.93 个份额每份额 0.05725 元
635,057 ? -2020 年 2 月 14 日 81,098,407.86 个份额每份额 0.05336 元
557,193 ? -2020 年 3 月 13 日 79,386,328.81 个份额每份额 0.05302 元
541,740 ? -2020 年 4 月 14 日 73,859,240.95 个份额每份额 0.05268 元
501,934 ? -2020 年 5 月 14 日 74,141,057.07 个份额每份额 0.05359 元
512,569 ? -2020 年 6 月 12 日74,899,341.31 个份额每份额 0.05572 元
538,497 ? -2020 年 7 月 14 日74,794,490.94 个份额每份额 0.05797 元
559,427 ? -2020 年 8 月 14 日 82,383,013.60 个份额每份额 0.05734 元
609,489 ? -2020 年 9 月 14 日 82,958,228.38 个份额每份额 0.05804 元
621,276 ? -2020 年 10 月 14 日78,512,132.90 个份额每份额 0.05898 元
597,501 ? -2020 年 11 月 13 日 75,085,057.96 个份额每份额 0.05775 元
559,252 ? -2020 年 12 月 14 日 75,334,666.61 个份额每份额 0.05552 元
539,524 ? -? ? ? ?
? 6,773,459 ? 6,281,097
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
162
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲债券及货币基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
I 类别(分派) (港币)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 7 月 12 日5,868,816.66 个份额每份额0.52668 元
- ? 395,069
2019 年 8 月 14 日 5,868,816.66 个份额每份额0.53230 元
- ? 398,131
2019 年 9 月 13 日 5,868,816.66 个份额每份额0.53130 元
- ? 398,599
2019 年 10 月 14 日5,868,816.66 个份额每份额0.52878 元
- ? 395,586
2019 年 11 月 14 日 5,868,816.66 个份额每份额0.51966 元
- ? 389,528
2019 年 12 月 13 日 5,868,816.66 个份额每份额0.52178 元
- ? 392,844
2020 年 1 月 14 日 5,868,816.66 个份额每份额 0.52028 元
392,708 ? -2020 年 2 月 14 日 7,460,698.06 个份额每份额 0.48498 元
465,887 ? -2020 年 3 月 13 日 8,257,510.80 个份额每份额 0.48208 元
512,358 ? -2020 年 4 月 14 日 8,257,510.80 个份额每份额 0.47932 元
510,589 ? -2020 年 5 月 14 日 8,257,510.80 个份额每份额 0.48752 元
519,340 ? -2020 年 6 月 12 日8,257,510.80 个份额每份额 0.50729 元
540,505 ? -2020 年 7 月 14 日14,047,099.26 个份额每份额 0.52785 元
956,682 ? -2020 年 8 月 14 日 17,811,822.30 个份额每份额 0.52234 元
1,200,417 ? -2020 年 9 月 14 日 20,614,691.70 个份额每份额 0.52902 元
1,407,169 ? -2020 年 10 月 14 日21,450,028.23 个份额每份额 0.53772 元
1,488,269 ? -2020 年 11 月 13 日 21,450,028.23 个份额每份额 0.52692 元
1,457,722 ? -2020 年 12 月 14 日 21,450,028.23 个份额每份额 0.50681 元
1,402,294 ? -? ? ? ?
? 10,853,940 ? 2,369,757
?
(1)
东亚联丰亚洲债券及货币基金 I 类别分派(港币) 的成立日期为 2019 年 5 月 21 日。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
163
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? ? ?
年初可供基金份额持有人的收益分配金额
(42,507,112) ? (34,379,580)
本年可供分配的利润*
8,592,293 ? 16,605,232
予基金份额持有人的收益分配
(18,326,748) ? (24,732,764)
? ? ? ?
承前结转的未分配收入金额
(52,241,567) ? (42,507,112)
?
* 本年可供分配的利润是年内经调整的整体收益总额,其计算基础根据信托契约相关条文。
收益分配历史:
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (港币)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 15,430,673.78 个份额每份额 0.49000 元
- ? 964,122
2019 年 2 月 14 日 15,125,038.62 个份额每份额 0.49000 元
- ? 944,403
2019 年 3 月 14 日 14,600,071.94 个份额每份额 0.49000 元
- ? 911,345
2019 年 4 月 12 日 14,474,184.84 个份额每份额 0.49000 元
- ? 904,289
2019 年 5 月 14 日 14,041,203.02 个份额每份额 0.49000 元
- ? 876,515
2019 年 6 月 14 日13,297,560.26 个份额每份额 0.49000 元
- ? 832,498
2019 年 7 月 12 日12,669,712.13 个份额每份额 0.50000 元
- ? 809,677
2019 年 8 月 14 日 12,410,370.79 个份额每份额 0.52000 元
- ? 822,446
2019 年 9 月 13 日 12,005,377.66 个份额每份额 0.52000 元
- ? 798,042
2019 年 10 月 14 日11,728,247.86 个份额每份额 0.52000 元
- ? 777,412
2019 年 11 月 14 日 10,356,026.84 个份额每份额 0.52000 元
- ? 687,805
2019 年 12 月 13 日 10,202,201.61 个份额每份额 0.52000 元
- ? 680,581
?
2020 年 1 月 14 日 10,216,414.07 个份额每份额 0.52000 元
683,256 ? -2020 年 2 月 14 日 9,821,115.36 个份额每份额 0.51000 元
644,924 ? -2020 年 3 月 13 日 9,645,465.64 个份额每份额 0.50000 元
620,724 ? -2020 年 4 月 14 日 10,416,440.02 个份额每份额 0.49000 元
658,433 ? -2020 年 5 月 14 日 9,364,043.86 个份额每份额 0.47000 元
567,769 ? -2020 年 6 月 12 日10,144,879.28 个份额每份额 0.47000 元
615,232 ? -2020 年 7 月 14 日9,983,981.57 个份额每份额 0.47000 元
605,442 ? -2020 年 8 月 14 日 8,869,689.09 个份额每份额 0.47000 元
537,869 ? -2020 年 9 月 14 日 8,697,120.06 个份额每份额 0.47000 元
527,437 ? -2020 年 10 月 14 日8,500,901.35 个份额每份额 0.47000 元
515,538 ? -2020 年 11 月 13 日 8,269,226.04 个份额每份额 0.47000 元
501,262 ? -2020 年 12 月 14 日 8,139,405.12 个份额每份额 0.47000 元
493,465 ? -? ? ? ?
? 6,971,351 ? 10,009,135
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
164
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (美元)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 9,405,763.70 个份额每份额 0.04900 元
- ? 460,882
2019 年 2 月 14 日 9,398,846.96 个份额每份额 0.04900 元
- ? 460,544
2019 年 3 月 14 日 9,155,544.00 个份额每份额 0.04900 元
- ? 448,622
2019 年 4 月 12 日 9,635,639.63 个份额每份额 0.04900 元
- ? 472,146
2019 年 5 月 14 日 9,319,479.15 个份额每份额 0.04900 元
- ? 456,655
2019 年 6 月 14 日10,041,391.19 个份额每份额 0.04900 元
- ? 492,028
2019 年 7 月 12 日8,914,714.49 个份额每份额 0.05000 元
- ? 445,736
2019 年 8 月 14 日 8,765,844.66 个份额每份额 0.05200 元
- ? 455,824
2019 年 9 月 13 日 8,519,283.11 个份额每份额 0.05200 元
- ? 443,003
2019 年 10 月 14 日8,117,845.92 个份额每份额 0.05200 元
- ? 422,128
2019 年 11 月 14 日 8,116,588.79 个份额每份额 0.05200 元
- ? 422,063
2019 年 12 月 13 日 8,119,039.15 个份额每份额 0.05200 元
- ? 422,190
?
2020 年 1 月 14 日 8,014,411.92 个份额每份额 0.05200 元
416,750 ? -2020 年 2 月 14 日 7,392,497.41 个份额每份额 0.05100 元
377,017 ? -2020 年 3 月 13 日 7,309,819.37 个份额每份额 0.05000 元
365,491 ? -2020 年 4 月 14 日 7,113,141.04 个份额每份额 0.04900 元
348,544 ? -2020 年 5 月 14 日 7,221,108.54 个份额每份额 0.04700 元
339,392 ? -2020 年 6 月 12 日7,195,869.94 个份额每份额 0.04700 元
338,206 ? -2020 年 7 月 14 日7,166,560.25 个份额每份额 0.04700 元
336,828 ? -2020 年 8 月 14 日 7,422,319.65 个份额每份额 0.04700 元
348,849 ? -2020 年 9 月 14 日 7,226,553.66 个份额每份额 0.04700 元
339,648 ? -2020 年 10 月 14 日7,069,191.27 个份额每份额 0.04700 元
332,252 ? -2020 年 11 月 13 日 6,930,163.41 个份额每份额 0.04700 元
325,718 ? -2020 年 12 月 14 日 6,768,955.01 个份额每份额 0.04700 元
318,141 ? -?
? ? ?
? 4,186,836 ? 5,401,821
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
165
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (澳元)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 13,200,250.53 个份额每份额 0.04400 元
- ? 418,445
2019 年 2 月 14 日 12,808,625.67 个份额每份额 0.04000 元
- ? 363,509
2019 年 3 月 14 日 12,791,392.24 个份额每份额 0.04000 元
- ? 361,254
2019 年 4 月 12 日 11,948,163.83 个份额每份额 0.04000 元
- ? 343,056
2019 年 5 月 14 日 11,392,017.52 个份额每份额 0.04000 元
- ? 316,447
2019 年 6 月 14 日11,069,225.83 个份额每份额 0.04000 元
- ? 304,581
2019 年 7 月 12 日10,529,542.29 个份额每份额 0.03900 元
- ? 287,682
2019 年 8 月 14 日 10,020,354.31 个份额每份额 0.04000 元
- ? 270,570
2019 年 9 月 13 日 10,271,089.35 个份额每份额 0.03900 元
- ? 275,814
2019 年 10 月 14 日9,938,022.40 个份额每份额 0.03900 元
- ? 262,258
2019 年 11 月 14 日 9,669,749.96 个份额每份额 0.03700 元
- ? 242,379
2019 年 12 月 13 日 9,644,645.05 个份额每份额 0.03700 元
- ? 245,318
?
2020 年 1 月 14 日 9,407,384.88 个份额每份额 0.03700 元
240,205 ? -2020 年 2 月 14 日 8,828,129.26 个份额每份额 0.03600 元
213,491 ? -2020 年 3 月 13 日 8,647,415.74 个份额每份额 0.03500 元
185,606 ? -2020 年 4 月 14 日 8,406,828.58 个份额每份额 0.03600 元
194,344 ? -2020 年 5 月 14 日 8,381,715.19 个份额每份额 0.03500 元
188,147 ? -2020 年 6 月 12 日8,383,215.81 个份额每份额 0.03500 元
200,709 ? -2020 年 7 月 14 日8,091,506.61 个份额每份额 0.03500 元
197,293 ? -2020 年 8 月 14 日 8,030,214.34 个份额每份额 0.03600 元
207,348 ? -2020 年 9 月 14 日 7,803,029.33 个份额每份额 0.03700 元
210,832 ? -2020 年 10 月 14 日7,087,327.74 个份额每份额 0.03700 元
188,374 ? -2020 年 11 月 13 日 6,901,537.93 个份额每份额 0.03700 元
185,044 ? -2020 年 12 月 14 日 6,298,862.76 个份额每份额 0.03700 元
175,644 ? -? ? ? ?
? 2,387,037 ? 3,691,313
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
166
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (欧罗)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 5,198.92 个份额每份额 0.02800 元
- ? 167
2019 年 2 月 14 日 12,418.39 个份额每份额 0.02800 元
- ? 392
2019 年 3 月 14 日 12,418.39 个份额每份额 0.02700 元
- ? 379
2019 年 4 月 12 日 12,418.39 个份额每份额 0.02700 元
- ? 379
2019 年 5 月 14 日 12,418.39 个份额每份额 0.02700 元
- ? 376
2019 年 6 月 14 日12,418.39 个份额每份额 0.02700 元
- ? 376
2019 年 7 月 12 日12,418.39 个份额每份额 0.02700 元
- ? 377
2019 年 8 月 14 日 12,418.39 个份额每份额 0.02700 元
- ? 374
2019 年 9 月 13 日 12,418.39 个份额每份额 0.02500 元
- ? 344
2019 年 10 月 14 日12,418.39 个份额每份额 0.02500 元
- ? 342
2019 年 11 月 14 日 12,418.39 个份额每份额 0.02500 元
- ? 342
2019 年 12 月 13 日 12,418.39 个份额每份额 0.02500 元
- ? 346
?
2020 年 1 月 14 日 12,418.39 个份额每份额 0.02500 元
345 ? -2020 年 2 月 14 日 12,418.39 个份额每份额 0.02900 元
391 ? -2020 年 3 月 13 日 5,198.92 个份额每份额 0.02800 元
162 ? -2020 年 4 月 14 日 5,198.92 个份额每份额 0.02700 元
154 ? -2020 年 5 月 14 日 5,198.92 个份额每份额 0.02900 元
163 ? -2020 年 6 月 12 日5,198.92 个份额每份额 0.03100 元
181 ? -2020 年 7 月 14 日5,198.92 个份额每份额 0.03400 元
201 ? -2020 年 8 月 14 日 5,198.92 个份额每份额 0.03600 元
221 ? -2020 年 9 月 14 日 5,198.92 个份额每份额 0.03700 元
228 ? -2020 年 10 月 14 日5,198.92 个份额每份额 0.03700 元
226 ? -2020 年 11 月 13 日 5,198.92 个份额每份额 0.03800 元
234 ? -2020 年 12 月 14 日 5,198.92 个份额每份额 0.03800 元
240 ? -? ? ? ?
? 2,746 ? 4,194
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
167
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (新西兰元)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 2,880,032.86 个份额每份额 0.04400 元
- ? 86,506
2019 年 2 月 14 日 2,847,011.93 个份额每份额 0.04000 元
- ? 77,769
2019 年 3 月 14 日 2,775,807.30 个份额每份额 0.04000 元
- ? 75,741
2019 年 4 月 12 日 2,704,084.23 个份额每份额 0.04000 元
- ? 73,194
2019 年 5 月 14 日 2,571,379.76 个份额每份额 0.04000 元
- ? 67,679
2019 年 6 月 14 日2,392,563.03 个份额每份额 0.04000 元
- ? 62,293
2019 年 7 月 12 日2,414,490.36 个份额每份额 0.03900 元
- ? 62,912
2019 年 8 月 14 日 2,385,243.98 个份额每份额 0.04000 元
- ? 61,420
2019 年 9 月 13 日 2,309,424.36 个份额每份额 0.03900 元
- ? 57,531
2019 年 10 月 14 日2,362,255.36 个份额每份额 0.03900 元
- ? 57,972
2019 年 11 月 14 日 2,264,006.31 个份额每份额 0.03700 元
- ? 53,365
2019 年 12 月 13 日 2,235,208.97 个份额每份额 0.03700 元
- ? 54,522
?
2020 年 1 月 14 日 2,142,073.95 个份额每份额 0.03700 元
52,365 ? -2020 年 2 月 14 日 2,046,419.52 个份额每份额 0.03600 元
47,393 ? -2020 年 3 月 13 日 1,944,062.15 个份额每份额 0.03500 元
41,621 ? -2020 年 4 月 14 日 1,946,155.49 个份额每份额 0.03600 元
42,650 ? -2020 年 5 月 14 日 1,967,168.85 个份额每份额 0.03500 元
40,835 ? -2020 年 6 月 12 日1,953,768.09 个份额每份额 0.03600 元
45,092 ? -2020 年 7 月 14 日1,941,676.28 个份额每份额 0.03600 元
45,680 ? -2020 年 8 月 14 日 1,917,802.21 个份额每份额 0.03600 元
45,270 ? -2020 年 9 月 14 日 1,874,093.02 个份额每份额 0.03800 元
47,793 ? -2020 年 10 月 14 日1,788,022.18 个份额每份额 0.03800 元
45,380 ? -2020 年 11 月 13 日 1,744,711.36 个份额每份额 0.03800 元
45,322 ? -2020 年 12 月 14 日 1,694,254.09 个份额每份额 0.03800 元
45,605 ? -? ? ? ?
? 545,006 ? 790,904
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
168
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚太区多元收益基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (人民币)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 6,588,523.72 个份额每份额 0.52000 元
- ? 506,378
2019 年 2 月 14 日 6,603,532.53 个份额每份额 0.50000 元
- ? 486,528
2019 年 3 月 14 日 6,633,347.30 个份额每份额 0.49000 元
- ? 483,469
2019 年 4 月 12 日 6,472,391.63 个份额每份额 0.49000 元
- ? 472,882
2019 年 5 月 14 日 5,777,844.86 个份额每份额 0.49000 元
- ? 410,134
2019 年 6 月 14 日5,644,481.98 个份额每份额 0.49000 元
- ? 398,836
2019 年 7 月 12 日5,430,990.11 个份额每份额 0.48000 元
- ? 378,805
2019 年 8 月 14 日 5,222,916.29 个份额每份额 0.50000 元
- ? 370,613
2019 年 9 月 13 日 5,041,367.83 个份额每份额 0.48000 元
- ? 344,067
2019 年 10 月 14 日4,832,725.93 个份额每份额 0.48000 元
- ? 328,204
2019 年 11 月 14 日 4,702,740.52 个份额每份额 0.49000 元
- ? 327,931
2019 年 12 月 13 日 4,686,020.35 个份额每份额 0.49000 元
- ? 327,550
?
2020 年 1 月 14 日 4,850,394.02 个份额每份额 0.49000 元
345,291 ? -2020 年 2 月 14 日 4,879,567.28 个份额每份额 0.51000 元
355,757 ? -2020 年 3 月 13 日 4,862,652.41 个份额每份额 0.50000 元
347,369 ? -2020 年 4 月 14 日 4,675,985.40 个份额每份额 0.49000 元
325,195 ? -2020 年 5 月 14 日 4,770,675.28 个份额每份额 0.46000 元
307,717 ? -2020 年 6 月 12 日5,038,878.69 个份额每份额 0.46000 元
327,241 ? -2020 年 7 月 14 日4,926,447.79 个份额每份额 0.48000 元
337,158 ? -2020 年 8 月 14 日 4,804,820.82 个份额每份额 0.50000 元
346,082 ? -2020 年 9 月 14 日 4,722,484.86 个份额每份额 0.54000 元
376,143 ? -2020 年 10 月 14 日4,647,399.63 个份额每份额 0.55000 元
381,130 ? -2020 年 11 月 13 日 4,566,879.38 个份额每份额 0.57000 元
393,727 ? -2020 年 12 月 14 日 4,480,949.07 个份额每份额 0.57000 元
390,962 ? -? ? ? ?
? 4,233,772 ? 4,835,397
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
169
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? ? ?
年初可供基金份额持有人的收益分配金额
(3,536,545) ? (1,934,101)
本年可供分配的利润*
3,614,857 ? 3,475,907
予基金份额持有人的收益分配
(4,485,719) ? (5,078,351)
? ? ? ?
承前结转的未分配收入金额
(4,407,407) ? (3,536,545)
?
* 本年可供分配的利润是年内经调整的整体收益总额,其计算基础根据信托契约相关条文。
收益分配历史:
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (美元)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 1,387,316.23 个份额每份额 0.05990 元
- ? 83,100
2019 年 2 月 14 日 1,379,954.74 个份额每份额 0.06840 元
- ? 94,389
2019 年 3 月 14 日 1,519,572.21 个份额每份额 0.06940 元
- ? 105,458
2019 年 4 月 12 日 1,572,718.37 个份额每份额 0.06940 元
- ? 109,147
2019 年 5 月 14 日 1,625,257.18 个份额每份额 0.07050 元
- ? 114,581
2019 年 6 月 14 日 1,665,845.80 个份额每份额 0.07030 元
- ? 117,109
2019 年 7 月 12 日 1,678,621.27 个份额每份额 0.06990 元
- ? 117,336
2019 年 8 月 14 日 1,794,516.86 个份额每份额 0.07010 元
- ? 125,796
2019 年 9 月 13 日 1,727,256.39 个份额每份额 0.06970 元
- ? 120,390
2019 年 10 月 14 日 1,708,580.57 个份额每份额 0.06900 元
- ? 117,892
2019 年 11 月 14 日 1,674,524.88 个份额每份额 0.06880 元
- ? 115,207
2019 年 12 月 13 日 1,716,798.04 个份额每份额 0.06930 元
- ? 118,974
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
170
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (美元) (续)
? ? ?
? ? ? ?
2020 年 1 月 14 日1,717,139.20 个份额每份额 0.06920 元
118,826 ? -2020 年 2 月 14 日1,747,901.27 个份额每份额 0.06530 元 114,138 ? -2020 年 3 月 13 日1,898,169.36 个份额每份额 0.06490 元
123,191 ? -2020 年 4 月 14 日1,864,108.85 个份额每份额 0.06460 元 120,421 ? -2020 年 5 月 14 日2,116,339.08 个份额每份额 0.05590 元
118,303 ? -2020 年 6 月 12 日1,775,605.66 个份额每份额 0.05920 元
105,116 ? -2020 年 7 月 14 日1,812,487.31 个份额每份额 0.06080 元
110,199 ? -2020 年 8 月 14 日1,973,809.33 个份额每份额 0.06080 元 120,008 ? -2020 年 9 月 14 日1,983,084.61 个份额每份额 0.06080 元
120,572 ? -2020 年 10 月 14 日1,990,182.10 个份额每份额 0.06080 元
121,003 ? -2020 年 11 月 13 日1,870,434.89 个份额每份额 0.06080 元
113,723 ? -2020 年 12 月 14 日1,817,851.00 个份额每份额 0.06080 元
110,525 ? -? ? ? ?
? 1,396,025 ? 1,339,379
? ? ? ?
A 类别(分派) (HK$)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 1,111,303.43 个份额每份额 0.60600 元
- ? 85,873
2019 年 2 月 14 日 1,723,685.03 个份额每份额 0.69100 元
- ? 151,775
2019 年 3 月 14 日 2,017,595.93 个份额每份额 0.70300 元
- ? 180,685
2019 年 4 月 12 日 2,350,794.49 个份额每份额 0.70300 元
- ? 210,711
2019 年 5 月 14 日 2,405,706.79 个份额每份额 0.71400 元
- ? 218,827
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
171
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (港币) (续)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 6 月 14 日 2,550,695.39 个份额每份额 0.71200 元
- ? 232,035
2019 年 7 月 12 日 2,635,970.28 个份额每份额 0.70700 元
- ? 238,196
2019 年 8 月 14 日 2,512,538.34 个份额每份额 0.70700 元
- ? 226,387
2019 年 9 月 13 日 2,532,524.83 个份额每份额 0.70400 元
- ? 227,915
2019 年 10 月 14 日 2,546,418.15 个份额每份额 0.69800 元
- ? 226,569
2019 年 11 月 14 日 2,661,415.48 个份额每份额 0.69600 元
- ? 236,587
2019 年 12 月 13 日 2,687,885.37 个份额每份额 0.70100 元
- ? 241,719
2020 年 1 月 14 日2,689,282.77 个份额每份额 0.69900 元
241,766 ? -2020 年 2 月 14 日2,761,115.93 个份额每份额 0.65600 元
233,220 ? -2020 年 3 月 13 日2,585,090.03 个份额每份额 0.65000 元
216,269 ? -2020 年 4 月 14 日2,164,090.32 个份额每份额 0.65000 元
181,462 ? -2020 年 5 月 14 日2,180,858.48 个份额每份额 0.55900 元
157,271 ? -2020 年 6 月 12 日2,157,054.37 个份额每份额 0.59200 元
164,769 ? -2020 年 7 月 14 日2,221,964.84 个份额每份额 0.60800 元
174,306 ? -2020 年 8 月 14 日2,298,576.85 个份额每份额 0.60800 元
180,315 ? -2020 年 9 月 14 日2,328,947.02 个份额每份额 0.60800 元
182,709 ? -2020 年 10 月 14 日2,240,120.12 个份额每份额 0.60800 元
175,741 ? -2020 年 11 月 13 日2,187,276.72 个份额每份额 0.60800 元
171,518 ? -2020 年 12 月 14 日2,171,980.66 个份额每份额 0.60800 元
170,344 ? -? ? ? ?
? 2,249,690 ? 2,477,279
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
172
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (澳元)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 443,076.94 个份额每份额 0.06090 元
- ? 19,440
2019 年 2 月 14 日 335,236.16 个份额每份额 0.06500 元
- ? 15,460
2019 年 3 月 14 日 343,720.25 个份额每份额 0.06590 元
- ? 15,993
2019 年 4 月 12 日 535,375.54 个份额每份额 0.06580 元
- ? 25,287
2019 年 5 月 14 日 532,371.09 个份额每份额 0.06670 元
- ? 24,659
2019 年 6 月 14 日 620,523.63 个份额每份额 0.06640 元
- ? 28,343
2019 年 7 月 12 日 573,340.04 个份额每份额 0.06390 元
- ? 25,666
2019 年 8 月 14 日 603,981.45 个份额每份额 0.06400 元
- ? 26,094
2019 年 9 月 13 日 391,854.20 个份额每份额 0.06160 元
- ? 16,620
2019 年 10 月 14 日 376,843.87 个份额每份额 0.06090 元
- ? 15,529
2019 年 11 月 14 日 371,724.54 个份额每份额 0.05880 元
- ? 14,807
2019 年 12 月 13 日 377,857.51 个份额每份额 0.05920 元
- ? 15,378
2020 年 1 月 14 日372,481.85 个份额每份额 0.05920 元
15,217 ? -2020 年 2 月 14 日391,137.73 个份额每份额 0.05540 元 14,556 ? -2020 年 3 月 13 日562,310.35 个份额每份额 0.05510 元
19,001 ? -2020 年 4 月 14 日562,310.35 个份额每份额 0.05680 元 20,510 ? -2020 年 5 月 14 日570,017.94 个份额每份额 0.04880 元
17,840 ? -2020 年 6 月 12 日670,185.68 个份额每份额 0.05170 元 23,701 ? -2020 年 7 月 14 日684,031.50 个份额每份额 0.05300 元
25,256 ? -2020 年 8 月 14 日690,668.07 个份额每份额 0.05470 元 27,098 ? -?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
173
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (澳元) (续)
? ? ?
? ? ? ?
2020 年 9 月 14 日694,321.03 个份额每份额 0.05650 元
28,647 ? -2020 年 10 月 14 日623,572.10 个份额每份额 0.05650 元 25,309 ? -2020 年 11 月 13 日661,022.54 个份额每份额 0.05660 元
27,112 ? -2020 年 12 月 14 日663,649.06 个份额每份额 0.05660 元 28,309 ? -? ? ? ?
? 272,556 ? 243,276
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (人民币)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 420,092.01 个份额每份额 0.69400 元
- ? 43,091
2019 年 2 月 14 日 417,863.69 个份额每份额 0.75800 元
- ? 46,673
2019 年 3 月 14 日 468,795.15 个份额每份额 0.74900 元
- ? 52,228
2019 年 4 月 12 日 958,221.82 个份额每份额 0.74700 元
- ? 106,728
2019 年 5 月 14 日 958,213.09 个份额每份额 0.75700 元
- ? 105,080
2019 年 6 月 14 日 947,755.58 个份额每份额 0.75500 元
- ? 103,185
2019 年 7 月 12 日 954,972.43 个份额每份额 0.73000 元
- ? 101,300
2019 年 8 月 14 日 953,942.89 个份额每份额 0.73100 元
- ? 98,964
2019 年 9 月 13 日 904,502.30 个份额每份额 0.70700 元
- ? 90,925
2019 年 10 月 14 日 904,916.28 个份额每份额 0.69900 元
- ? 89,495
2019 年 11 月 14 日 875,280.31 个份额每份额 0.71700 元
- ? 89,310
2019 年 12 月 13 日 887,790.89 个份额每份额 0.72200 元
- ? 91,438
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
174
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰中国高收益入息基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (人民币) (续)
? ? ?
? ? ? ?
2020 年 1 月 14 日458,552.41 个份额每份额 0.72100 元
48,033 ? -2020 年 2 月 14 日455,594.66 个份额每份额 0.70300 元 45,786 ? -2020 年 3 月 13 日455,606.78 个份额每份额 0.69900 元
45,500 ? -2020 年 4 月 14 日455,913.06 个份额每份额 0.69600 元 45,037 ? -2020 年 5 月 14 日461,356.98 个份额每份额 0.60100 元
38,880 ? -2020 年 6 月 12 日459,831.90 个份额每份额 0.63700 元
41,354 ? -2020 年 7 月 14 日482,315.80 个份额每份额 0.67200 元
46,212 ? -2020 年 8 月 14 日490,342.46 个份额每份额 0.69300 元 48,951 ? -2020 年 9 月 14 日481,219.63 个份额每份额 0.73400 元
52,099 ? -2020 年 10 月 14 日437,586.25 个份额每份额 0.75500 元
49,262 ? -2020 年 11 月 13 日450,027.82 个份额每份额 0.77500 元
52,752 ? -2020 年 12 月 14 日451,672.71 个份额每份额 0.77500 元
53,582 ? -? ? ? ?
? 567,448 ? 1,018,417
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
175
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
? ? ? ?
年初可供基金份额持有人的收益分配金额
(3,385,213) ? (1,011,558)
本年可供分配的利润*
4,045,844 ? 4,306,295
予基金份额持有人的收益分配
(6,842,455) ? (6,679,950)
? ? ? ?
承前结转的未分配收入金额
(6,181,824) ? (3,385,213)
?
* 本年可供分配的利润是年内经调整的整体收益总额,其计算基础根据信托契约相关条文。
收益分配历史:
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (美元)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 2,627,621.44 个份额每份额 0.04310 元
- ? 113,250
2019 年 2 月 14 日 2,642,704.65 个份额每份额 0.04350 元
- ? 114,958
2019 年 3 月 14 日 2,530,170.66 个份额每份额 0.04410 元
- ? 111,581
2019 年 4 月 12 日 2,417,887.76 个份额每份额 0.04410 元
- ? 106,629
2019 年 5 月 14 日 2,500,604.45 个份额每份额 0.04490 元
- ? 112,277
2019 年 6 月 14 日 2,427,776.74 个份额每份额 0.04480 元
- ? 108,764
2019 年 7 月 12 日 2,469,261.80 个份额每份额 0.04510 元
- ? 111,364
2019 年 8 月 14 日 2,829,556.29 个份额每份额 0.04560 元
- ? 129,028
2019 年 9 月 13 日 3,015,927.21 个份额每份额 0.04560 元
- ? 137,526
2019 年 10 月 14 日 3,086,077.12 个份额每份额 0.04640 元
- ? 143,194
2019 年 11 月 14 日 3,196,035.55 个份额每份额 0.04600 元
- ? 147,018
2019 年 12 月 13 日 3,186,765.44 个份额每份额 0.04600 元
- ? 146,591
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
176
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (美元) (续)
? ? ?
? ? ? ?
2020 年 1 月 14 日3,096,930.58 个份额每份额 0.04580 元
141,840 ? -2020 年 2 月 14 日3,029,380.33 个份额每份额 0.04170 元 126,325 ? -2020 年 3 月 13 日4,083,055.76 个份额每份额 0.04200 元
171,488 ? -2020 年 4 月 14 日4,348,410.40 个份额每份额 0.04220 元 183,503 ? -2020 年 5 月 14 日4,665,544.11 个份额每份额 0.03830 元
178,690 ? -2020 年 6 月 12 日4,823,809.77 个份额每份额 0.03920 元
189,093 ? -2020 年 7 月 14 日5,008,343.60 个份额每份额 0.04010 元
200,835 ? -2020 年 8 月 14 日5,153,961.96 个份额每份额 0.04010 元 206,674 ? -2020 年 9 月 14 日5,083,567.33 个份额每份额 0.04010 元
203,851 ? -2020 年 10 月 14 日5,091,062.87 个份额每份额 0.04010 元 204,152 ? -2020 年 11 月 13 日5,089,858.15 个份额每份额 0.04010 元
204,103 ? -2020 年 12 月 14 日5,033,543.69 个份额每份额 0.04010 元 201,845 ? -? ? ? ?
? 2,212,399 ? 1,482,180
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
177
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (澳元)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 1,269,772.71 个份额每份额 0.04500 元
- ? 41,166
2019 年 2 月 14 日 1,514,088.81 个份额每份额 0.04170 元
- ? 44,796
2019 年 3 月 14 日 1,812,178.51 个份额每份额 0.04210 元
- ? 53,866
2019 年 4 月 12 日 1,766,150.01 个份额每份额 0.04210 元
- ? 53,372
2019 年 5 月 14 日 2,041,786.33 个份额每份额 0.04280 元
- ? 60,687
2019 年 6 月 14 日 2,072,045.30 个份额每份额 0.04270 元
- ? 60,863
2019 年 7 月 12 日 2,593,407.99 个份额每份额 0.04110 元
- ? 74,671
2019 年 8 月 14 日 2,853,080.86 个份额每份额 0.04140 元
- ? 79,735
2019 年 9 月 13 日 3,231,188.79 个份额每份额 0.03940 元
- ? 87,658
2019 年 10 月 14 日 3,411,987.08 个份额每份额 0.04000 元
- ? 92,349
2019 年 11 月 14 日 3,801,806.82 个份额每份额 0.03770 元
- ? 97,098
2019 年 12 月 13 日 3,878,330.85 个份额每份额 0.03760 元
- ? 100,248
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
178
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (澳元) (续)
? ? ?
? ? ? ?
2020 年 1 月 14 日3,467,875.74 个份额每份额 0.03750 元
89,744 ? -2020 年 2 月 14 日3,262,964.96 个份额每份额 0.03350 元 73,429 ? -2020 年 3 月 13 日2,788,160.51 个份额每份额 0.03380 元
57,793 ? -2020 年 4 月 14 日2,803,225.18 个份额每份额 0.03590 元 64,623 ? -2020 年 5 月 14 日3,327,162.43 个份额每份额 0.03250 元
69,351 ? -2020 年 6 月 12 日3,055,621.79 个份额每份额 0.03310 元
69,186 ? -2020 年 7 月 14 日2,963,862.12 个份额每份额 0.03390 元
69,996 ? -2020 年 8 月 14 日2,843,758.79 个份额每份额 0.03580 元 73,021 ? -2020 年 9 月 14 日2,659,096.17 个份额每份额 0.03770 元
73,206 ? -2020 年 10 月 14 日2,590,311.78 个份额每份额 0.03770 元 70,150 ? -2020 年 11 月 13 日2,855,590.70 个份额每份额 0.03760 元
77,806 ? -2020 年 12 月 14 日2,859,565.26 个份额每份额 0.03760 元 81,032 ? -? ? ? ?
? 869,337 ? 846,509
? ? ? ?
Class A (分派) (对冲) (人民币)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 702,282.16 个份额每份额 0.05300 元
- ? 55,014
2019 年 2 月 14 日 758,702.09 个份额每份额 0.05110 元
- ? 57,129
2019 年 3 月 14 日 877,097.58 个份额每份额 0.04970 元
- ? 64,840
2019 年 4 月 12 日 916,987.84 个份额每份额 0.04960 元
- ? 67,817
2019 年 5 月 14 日 908,220.38 个份额每份额 0.50400 元
- ? 66,310
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
179
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (对冲) (人民币) (续)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 6 月 14 日 1,075,403.54 个份额每份额 0.50300 元
- ? 78,003
2019 年 7 月 12 日 1,666,018.11 个份额每份额 0.48600 元
- ? 117,655
2019 年 8 月 14 日 1,662,481.74 个份额每份额 0.49000 元
- ? 115,609
2019 年 9 月 13 日 1,785,675.88 个份额每份额 0.47000 元
- ? 119,331
2019 年 10 月 14 日 1,797,176.45 个份额每份额 0.47800 元
- ? 121,543
2019 年 11 月 14 日 1,893,517.55 个份额每份额 0.49500 元
- ? 133,386
2019 年 12 月 13 日 1,946,925.52 个份额每份额 0.49500 元
- ? 137,478
2020 年 1 月 14 日1,867,272.01 个份额每份额 0.49300 元
133,742 ? -2020 年 2 月 14 日1,844,624.16 个份额每份额 0.47200 元
124,466 ? -2020 年 3 月 13 日1,304,985.78 个份额每份额 0.47700 元
88,935 ? -2020 年 4 月 14 日1,256,659.99 个份额每份额 0.47900 元
85,433 ? -2020 年 5 月 14 日1,248,422.56 个份额每份额 0.43400 元 75,974 ? -2020 年 6 月 12 日1,204,721.28 个份额每份额 0.44300 元
75,347 ? -2020 年 7 月 14 日1,191,928.24 个份额每份额 0.47400 元 80,554 ? -2020 年 8 月 14 日1,210,034.71 个份额每份额 0.49600 元
86,459 ? -2020 年 9 月 14 日1,229,982.35 个份额每份额 0.53800 元 97,605 ? -2020 年 10 月 14 日1,229,155.59 个份额每份额 0.55800 元
102,268 ? -2020 年 11 月 13 日1,233,219.14 个份额每份额 0.58100 元 108,372 ? -2020 年 12 月 14 日1,201,264.46 个份额每份额 0.58100 元
106,833 ? -? ? ? ?
? 1,165,988 ? 1,134,115
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
180
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (港币)
? ? ?
? ? ? ?
2019 年 1 月 14 日 2,060,318.91 个份额每份额 0.43500 元
- ? 114,281
2019 年 2 月 14 日 2,533,891.11 个份额每份额 0.4390 元
- ? 141,748
2019 年 3 月 14 日 2,696,900.93 个份额每份额 0.4460 元
- ? 153,226
2019 年 4 月 12 日 3,335,281.40 个份额每份额 0.44700 元
- ? 190,089
2019 年 5 月 14 日 4,183,208.73 个份额每份额 0.45400 元
- ? 241,949
2019 年 6 月 14 日 4,691,058.30 个份额每份额 0.45300 元
- ? 271,509
2019 年 7 月 12 日 4,101,601.57 个份额每份额 0.45600 元
- ? 239,053
2019 年 8 月 14 日 4,716,472.84 个份额每份额 0.45900 元
- ? 275,899
2019 年 9 月 13 日 5,527,078.33 个份额每份额 0.46100 元
- ? 325,719
2019 年 10 月 14 日 6,198,611.69 个份额每份额 0.46900 元
- ? 370,580
2019 年 11 月 14 日 7,509,750.14 个份额每份额 0.46500 元
- ? 446,013
2019 年 12 月 13 日 7,494,623.53 个份额每份额 0.46500 元
- ? 447,080
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
181
15 收益分配表(续)
? 东亚联丰亚洲策略债券基金
? 2020 ? 2019
? 美元
? 美元
收益分配历史: (续)
? ? ?
? ? ? ?
A 类别(分派) (港币) (续)
? ? ?
? ? ? ?
2020 年 1 月 14 日5,911,184.71 个份额每份额 0.46300 元
351,995 ? -2020 年 2 月 14 日6,019,348.49 个份额每份额 0.41800 元 323,969 ? -2020 年 3 月 13 日3,643,971.80 个份额每份额 0.42100 元
197,452 ? -2020 年 4 月 14 日4,197,586.81 个份额每份额 0.42400 元 229,595 ? -2020 年 5 月 14 日4,287,601.02 个份额每份额 0.38300 元
211,847 ? -2020 年 6 月 12 日4,021,293.01 个份额每份额 0.39100 元
202,879 ? -2020 年 7 月 14 日3,869,309.34 个份额每份额 0.40100 元
200,193 ? -2020 年 8 月 14 日3,980,811.43 个份额每份额 0.40100 元 205,962 ? -2020 年 9 月 14 日3,917,372.19 个份额每份额 0.40100 元
202,692 ? -2020 年 10 月 14 日2,980,771.34 个份额每份额 0.40100 元 154,230 ? -2020 年 11 月 13 日3,015,543.84 个份额每份额 0.40100 元
155,960 ? -2020 年 12 月 14 日3,053,710.16 个份额每份额 0.40100 元 157,957 ? -? ? ? ?
? 2,594,731 ? 3,217,146
?
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
182
16 参与未合并结构化实体业务
该等子基金认为其已作投资但并未合并的上市和非上市开放式投资基金、交易所买卖的开放式指数追踪
基金和上市房地产投资信托基金均符合结构化实体的定义,理由是:
就控制权的决定而言,两者在这些投资基金中所占的投票权并不占主导权,因投票权仅与行政事
务相关;
这些投资基金的活动受各自章程限制;及
投资基金设定了有限而明确的投资目标,以为投资者提供投资机会。
下表列出了该等子基金未合并但在其中占有权益的结构化实体的类型。.
结构化实体类型 性质和用途
? 子基金持有的权益
? ? ? ?
投资基金
代表第三方投资者
投资及借着投资管理取得管理费
?
对子基金发行的份额
进行投资
? ? ? ?
这些工具通过向
投资者发行份额
? ?
?
下表为该等子基金在未合并结构化实体中持有的权益,最大亏损限额为所持有金融资产的账面价值。
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
183
16 参与未合并结构化实体业务(续)
于 2020 年 12 月 31 日
?
被投资方
基金数目
? 总资产净值
?
已计入“投资 ”的
账面价值
? ? ? 美元(百万)
? 美元(百万)
? ? ? ? ? ?
东亚联丰亚太区多元收益基金
非上市开放式投资基金的投资
? ? ? ? ?
- 多头股票
4 ? 美元 1,046
? 美元 66.4
? ? ? ? ? ?
上市房地产投资信托的投资
? ? ? ? ?
- 多头
11 ? 美元 162,383
? 美元 45.8
? ? ? ? ? ?
?
东亚联丰亚洲策略债券基金
? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
投資於非上巿投资基金
? ? ? ? ?
-多头股票
1 ? 美元 43
? 美元 15.7
于年度期间,子基金没有为未合并结构化实体业务提供财务凭证, 也没有意向提供财务或其他凭证。.
东亚联丰投资系列
截至2020年12月31日止的年度财务报告
184
17 银行贷款,透支及其他借款
子基金于 2020 年和 2019 年 12 月 31 日没有银行贷款,透支或其他借款。
18 担保贷款安排
截至 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日止年度,子基金未订立任何抵押贷款安排。
19 已颁布但尚未在截至 2020 年 12 月 31 日止年度/ 期间生效的修订、新准则和诠释可能
带来的影响
截至本财务报表刊发日,香港会计师公会已颁布数项在截至 2020 年 12 月 31 日止年度/期间尚未生效,
亦没有在本财务报表采用的修订和新准则。这些准则变化包括下列可能与该等子基金有关的项目。.
?
在以下日期或
之后开始的
会计期间生效
? ?
香港财务报告准则第 9 号,香港会计准则第 39 号,香港财务报告准则第 7
号,香港财务报告准则第 4 号及香港财务报告准则第 16 号的修订,利率基
准改革-第二阶段 2021年 1 月 1 日
? ?
香港财务报告准则第 3 号的修订,参考概念框架 2022年 1 月 1 日
? ?
HKAS 37 的修订,繁重的合同—履行合同的成本 2022年 1 月 1 日
? ?
香港财务报告准则 2018-2020 周期的年度改进 2022年 1 月 1 日
? ?
香港会计准则第 1 号(修订为流动负债或非流动负债的分类)的修订 2023年 1 月 1 日
?
基金管理人和受托人正在评估这些修订对初始采用期间的预期影响。目前结论是采用这些修订不大可能
对财务报告有重大影响。
20 后续事件
年末后无重大事件需要在财务报表中披露。
基金信息类型 基金年度报告
公告来源 基金公司官网
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