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| 基金景宏(184691) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 2352 | ||||||||
| 基金代码 | 184691 | ||||||||
| 公告日期 | 2003-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 景宏证券投资基金2003年中期报告 | ||||||||
| 信息全文 | 重要提示 本基金托管人中国银行已于2003年8月18日复核了本报告。本基金的管理人、托管人愿就报告中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告中的内容由本基金管理人负责解释。 一、基金简介 （一）基金名称:景宏证券投资基金 基金简称：基金景宏 基金交易代码：184691 基金发起人：光大证券有限责任公司 大鹏证券有限责任公司 中国经济开发信托投资公司 广东证券股份有限公司 大成基金管理有限公司 基金发行日期：1999年4月27日 基金成立日期：1999年5月4日 基金单位总份额：20亿份基金单位 基金类型：契约型封闭式 基金存续期：15年 基金上市地点：深圳证券交易所 基金上市日期：1999年5月18日 （二）基金管理人：大成基金管理有限公司 注册地址：深圳市福田区新闻路报社大院报业大厦12层C区 邮政编码：518034 办公地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 邮政编码：518040 公司网址：http://www.dcfund.com.cn 法定代表人：胡学光 总经理：龙小波 信息披露负责人：田宇飚、胡勇钦 电话：(0755) 83183388 传真：(0755) 83199588 （三）基金托管人：中国银行 注册地址：北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号 邮政编码：100818 国际互联网网址：http://www.bank-of-china.com 法定代表人：肖钢 托管部总经理：唐棣华 信息披露负责人：忻如国 电话：(010)66594856 传真：(010)66594853 （四）会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海市浦东新区沈家弄325号 办公地址：上海市淮海中路333号瑞安广场12楼 邮政编码：200021 法人代表：Kent Watson 经办注册会计师：钱进马颖旎 联系人：陈兆欣 电话：（021）63863388 传真：（021）63863300 （五）律师事务所：国浩律师集团（北京）事务所 注册地址：北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦F7层 办公地址：北京市东城区建国门内大街贡院西街六号贡院六号E座9层 邮政编码：100005 法定代表人：张涌涛 经办律师：黄伟民刘伟宁 电话：（010）65171188 传真：（010）65176800 65176801 （六）信息披露报纸及网址： 选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 中期报告备置地点：大成基金管理有限公司 二、主要财务指标 单位：人民币元 序号 指标名称 2003年6月30日 1 基金本期净收益/损失 -157,041,421 2 单位基金本期净收益/损失 -0.0785 3 基金可分配净收益/损失 -422,203,716 4 单位基金可分配净收益/损失 -0.2111 5 期末基金资产总值 1,659,458,454 6 期末基金资产净值 1,651,033,786 7 单位基金资产净值 0.8255 8 基金资产净值收益率(%) -10.82 9 本期基金资产净值增长率(%) 13.75 10 累计资产净值增长率(%) 17.52 附注：计算公式 基金资产净值收益率=当期净收益/调整后期初基金资产净值 本期基金资产净值增长率=（分红前单位净值/期初单位净值）*（期末单位净值/分红后单位净值）-1 累计资产净值增长率=（第1年度净值增长率+1）*（第2年度净值增长率+1）*…*(上年度净值增长率+1)*（本期净值增长率+1）-1 基金可分配净收益=未分配净收益-证券投资估值减值 三、基金管理人报告 （一）本基金业绩表现 截至2003年6月30日，基金单位资产净值为0.8255元，本期基金资产净值增长率为13.75%，同期上证A股指数增长率为9.64%，好于同期上证A股指数的表现。 （二）本基金投资理念和风格 本基金定位于成长型的证券投资基金，在严格控制风险的前提下,重点投资于具备核心竞争力和行业优势地位的成长价值复合型企业。 本基金经理小组采取“自上而下”为主的研究和投资方法。注重保持稳定的投资理念和较低的交易成本，以有利于持有人的投资决策和长期利益。在制定阶段性时机选择策略并保持稳定的基础上，重点进行行业、公司投资价值判断和相应配置调整。考虑到上市公司治理结构、信息透明度的现状，机构化程度日益提高引致的证券流动性下降，以及对投资对象认识的主观局限性，我们倾向于将组合的集中度控制在一个适中的水平，保持较好的流动性，降低非系统风险。 （三）基金经理工作报告 1、2003年上半年回顾和总结 上半年A股市场是以SARS为分水岭的先扬后抑走势。今年以来，我国经济呈现出加速发展的良好局面，投资和出口增速强劲，工业对GDP增长的贡献率明显提高。新一届政府的务实作风获得广泛认同。投资者对证券市场的预期开始转好，在价值投资理念引导下，汽车、银行、钢铁等行业被称为“核心资产”的绩优成长股表现突出，沪深股市走出了良性上涨行情。4月下旬突发的SARS疫情使证券市场出现了短暂波折，随着疫情得到有效控制，5月份市场很快趋于稳定。6月中旬之后，证券市场的不确定因素开始增加。个别突发事件引发了金融、地产领域的连锁反应和相关政策调整的加快，资金供求阶段性失衡加剧了投资者对扩容加速的担忧，使投资者信心有所动摇。加之存在获利回吐压力，市场走势趋弱。 本基金根据对今年市场运行特点的判断，时机选择方面主要采取恒定混合策略，股票仓位保持相对稳定，管理重点放在类别资产配置和个股选择方面。一季度我们对持仓结构进行了大规模调整，根据“行业相对集中，个股适度分散”原则，剔除低质股的同时，依托研究，在汽车、银行、电力、金属和石化等行业进行重点配置，精选流动性好、业绩明显提升、价值相对低估的绩优成长性股进行组合投资。债券投资方面则积极把握了可转债的投资机会。在保持较低交易成本和适中组合集中度的情况下，报告期基金净值获得了较好增长。 本基金小组对支持我们工作的所有分析师表示感谢。 2、2003年下半年展望和投资策略 我们对2003年下半年的证券市场持谨慎乐观态度，盈利预期相对上半年有所下降。 宏观经济形势良好、行业景气和企业效益明显提升、部分投资对象的投资价值凸现，是支持上半年证券市场局部走好的主要因素。展望下半年，一方面，由于类别资产分化严重，尽管系统性风险并未明显增加，但结构性收益已经得到部分兑现，在资金供给阶段性偏紧和机构热衷博弈的情况下，市场缺乏新的规模化投资热点。另一方面，市场对宏观经济的中短期判断存在一定分歧，部分投资者对行业产能扩张和竞争加剧的担忧有所增加，对投资对象业绩增长的持续性和稳定性信心不足。此外，维系规范和发展平衡的难度颇大，投资者对政策面的期望有所下降。而一些困扰市场已久的问题，如非流通股流通、市场分割带来的定价差异和资金分流等问题，仍可能继续以非常规的方式改变市场运行轨迹。可能的扩容加速也将使市场面临现实压力。我们注意到，由于企业融资难度和投资者获利难度同时增加，可能出现的双输格局使市场首次开始讨论A股市场是否边缘化的问题。 我们认为，由于需求分析的难度远大于供给分析，因此主要根据供给变化对宏观和行业经济作出的判断，不仅值得反复推敲，而且应当避免盲从而轻率地改变对行业、公司长期投资价值的判断。目前，我们对宏观经济和汽车、银行、大宗生产资料、医药、港口物流等行业中优势企业的发展前景仍然持乐观态度，并将高度关注因证券价格下跌而重新显现的投资机会。同时，由于前述不确定因素的存在和证券市场风险收益关系的结构性变化，我们认为下半年投资获利的机会虽然存在，但把握难度将有所增加，盈利预期应当降低。 投资策略方面，针对下半年市场可能出现的整体平衡偏弱和“核心资产”短期收益率较低的情况，我们将在坚持投资理念的基础上，适当调整选股思路，通过对基本面变化的跟踪和风险收益关系的仔细衡量，加强对波段操作的研究和把握，同时以安全性为前提，挖掘新的战术性获利机会，争取基金业绩的稳定增长。 （四）基金经理小组简介 王加英先生，基金经理，经济学硕士。7年证券从业经历，先后任职于平安证券有限责任公司资产管理部、大成基金管理有限公司研究部、基金经理部基金景福基金经理助理。 常永涛先生，基金经理助理，学士。11年证券从业经历，1992年就职四川省信托投资公司从事投资管理业务，2001年进大成基金管理公司从事交易和投资业务。 （五）内部监察报告 基金运作合规性声明： 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《景宏证券投资基金基金契约》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，基金景宏的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金契约等规定，本基金整体运作合法、合规。继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金持有人谋求最大利益。 内部监察工作报告： 本报告期内，依据相关的法律法规、基金契约以及内部监察稽核制度，本基金管理人对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金契约的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金资产的运作，防范和控制投资风险，维护基金持有人的合法权益。 一是着重加强了公司内部控制制度执行情况的监察稽核。2003年上半年，进一步细化了内部监察风险控制点，对人力资源管理、投资研究、投资授权、投资决策、交易执行、基金股权收入的确认、风险分析与业绩评估、关联交易、基金销售、运营、营销宣传、信息技术、信息披露等十三方面152个风险点在各部门各岗位自查的基础上进行全面监察稽核，同时对研究报告、投资决策、投资指令、交易执行和基金销售、营销、客户服务等关键业务方面进行重点跟踪检查，发现问题及时提出改进建议并督促相关业务部门进行整改，杜绝了各种可能违反基金契约及法律法规行为的发生。 二是继续完善公司内部控制制度。根据《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》的要求，修订和完善了研究、投资、交易、信息技术等部门管理制度，进一步调整和完善了投资管理制度，继续实行投资决策机构、决策依据、决策方式、决策程序等制度化、标准化，严格按照基金契约及招募说明书的规定进行投资决策。同时，根据最新的法律法规和行业规范的要求，对公司层面以及业务层面的风险控制制度进行了修订完善，包括《公司内部控制大纲》、《内部监察稽核指引》、《内部风险控制制度》、《股票投资限制表制度》、《风险控制委员会管理制度》、《员工行为准则》等，尤其加强了对投资、交易和开放式基金业务风险的控制力度。每两个月列出股票“黑名单”，包括PT及ST股票、短期内上涨幅度过大的股票、市场上有明显争议的股票等。 三是进一步构建完善的内部控制体系。一方面，公司在调整完善组织结构和职能设置的基础上，建立了各项标准业务流程和岗位说明书体系，督促各部门严格依照业务流程规定的程序进行操作。另一方面，公司构建了一套较为完善的内部控制体系，明确了风险控制由最高管理层自上而下推动、业务部门及员工自下而上自觉履行的风险管理体系。公司的内控机制按不同层面设置了四道防线，即岗位自控、部门互控、监察检查、公司风险控制委员会和董事会合规审计委员会，形成了内部风险控制的四道强大屏障。 四是继续探索数量化风险管理方法的运用。今年初，公司把产品开发小组并入金融工程部，壮大了金融创新力量，建立了从产品设计、投资决策、风险评估监控、基金评价等一整套新的数量化风险系统，进一步提高科学决策、科学管理和控制风险的能力。 五是努力培育全员风险管理文化。首先，加强员工法律意识、行业规范、品行操守等方面的培训教育，提高员工职业素养，严格员工行为规范，增强和促进员工遵守法律和公司规章制度的自觉性和主动性。其次，继续加强员工行为准则和职业道德等方面的监察，明确各部门经理是本部门风险控制的第一责任人，负责监督部门员工贯彻执行公司的各项规章制度和国家的有关法律法规，并把内控制度工作落实到每个人、每个岗位及部门业务的全过程。此外，继续严格执行纪律程序，让员工明白违反法律法规及行为准则将受到公司纪律程序的严厉处罚，确保公司规章制度得以有效贯彻执行，从而培育全员风险管理文化，提高全体员工的风险控制意识，形成了良好的内部风险控制环境。 在本报告期内，本基金管理人运用基金资产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行，没有发生重大违法违规行为，没有运用基金资产进行内幕交易和操纵市场行为以及有损基金投资人利益的关联交易，亦无任何员工发生违法违规行为。 四、基金托管人报告 (一）内部监察稽核报告 本报告期内，本基金托管人进一步完善了基金托管部门的组织结构和内部制衡机制，提高防范和及时化解业务风险和管理风险的能力，确保托管业务的规范运作，切实保障基金持有人的利益；本基金托管人依据国家相关法律法规、基金契约和管理制度对基金托管业务运作和内控流程的完善和执行情况等进行持续的监察稽核；对监察稽核中发现的问题及时提示、督促改进并追踪改进效果；定期制作监察稽核报告，及时呈报上级监管部门。 本基金托管人采取的主要措施包括： 1、加强基金托管业务合法合规性的监控。采取了实时监控、现场查看、专项稽核、报表审核和资料查阅等方式，加大监控力度和监察频率，防范各种违法违规行为的发生，切实保护基金持有人的合法权益。 2、本基金托管人专门设立基金托管部合规监督员，负责抓好规章制度建设，监督本部门业务和工作的遵章守制、合规办事情况，强化内控机制和纪律程序，加强基金托管人职责的履行。 3、结合开放式证券投资基金、全国社会保障基金托管业务的开展，以及受托投资管理资产、投资连结保险、企业年金、基本养老保险以及QFII投资资产等其他资产托管业务的筹备工作，完善内部控制制度体系。借鉴国内外先进经验，完善和细化基金托管部业务处室职能及各岗位职责，合理整合业务处理流程，修订和优化了围绕基金托管业务的各环节管理制度和工作规程，为规范基金托管行为提供了制度保障，提高了工作效率。 4、加强对升级的基金财务与估值系统、基金投资监督系统的运行检查和运作业务人员的培训及跟踪检查，保证了新系统的稳定、有效运行，提高了工作质量和效率。 5、根据中国人民银行关于商业银行非现场监管报表及报告报送工作的精神，加强内部的托管业务检查工作，加强对深圳、上海托管业务处的业务监督和指导。 6、加强员工行为准则监察和职业道德教育。通过持续有效的职业道德教育、经常性行为监察和定期考核等，促进员工职业道德素质的提高和遵守法律法规、内部管理制度的自觉性，督促员工保守基金秘密。 7、加强监察稽核人员自身建设。在充实人员、增添设备的基础上，制定了科学详细的工作流程和要求，提高稽核监察人员的业务素质和能力。同时加强稽察监督处和其他业务处室的交流和沟通，促进监察工作效率的提高。 （二）托管情况报告 本基金托管人依据《景宏证券投资基金基金契约》与《景宏证券投资基金托管协议》，托管景宏证券投资基金的全部资产。现对景宏证券投资基金（以下简称景宏基金）从2003年1月1日至2003年6月30日的2003年上半年度托管情况报告如下： 1、本托管人在2003年上半年度托管景宏基金期间，严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则和其他有关法规、基金契约以及托管协议的规定，诚信地履行了基金托管人的职责，不存在损害景宏基金持有人利益的行为。 （1）本托管人履行安全保管基金资产的全部资产的职责，保证基金资产与自有资产等非基金资产严格分开，维护基金的独立帐户，与本托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行了严格的分帐管理。 （2）、本基金的投资运作包括本基金在股票一级市场、股票二级市场、证券交易所债券市场以及银行间国债市场的交易等，本托管人严格执行了基金管理人的投资指令，及时、准确地完成了本基金的各项资金清算交割。本托管人对于本基金的任何资产的运用、处分和分配，均具备正当依据。 （3）、本托管人对与基金资产相关的重大合同原件、因履行托管人职责而生成或收悉的记录基金业务活动的原始凭证、记帐凭证、基金帐册、交易记录等有妥善的保管。 2、本托管人在2003年上半年度依照《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则和其他有关法规的规定，对大成基金管理有限公司——景宏基金管理人的基金运作进行了必要的监督，其在基金资产净值的计算及每单位基金资产净值的计算以及其他财务费用的计算等方面遵守了《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《证券投资基金会计核算办法》和其他有关法规、基金契约以及托管协议的规定，没有发现违规及损害基金持有人利益的行为。 本托管人如实、及时、独立地向中国证监会提交了关于景宏基金投资运作方面的报告。 3、景宏证券投资基金管理人——大成基金管理有限公司在2003年上半年度编制和披露的公告信息包括：2002年基金年度报告一份、基金资产净值公告二十四份、基金投资组合公告二份，本基金托管人依法对该等公告信息进行了认真核对,认为景宏基金管理人在2003年上半年度内所编制和披露的该等基金信息是合法、真实和完整的。 中国银行基金托管部 2003年8月18日 五、基金中期财务报告 （未经审计） （一）基金会计报告书 1、景宏证券投资基金2003年6月30日资产负债表 金额单位：人民币元 附注 期初数 期末数 资产 银行存款 23,891,860 48,549,523 清算备付金 1,699,177 3,213,305 交易保证金 229,800 209,518 应收证券清算款 1,721,154 - 应收股利 37,937 应收利息 5 6,837,075 15,661,186 其他应收款 60,000 160,030,000 股票投资市值 979,273,981 1,020,010,904 其中：股票投资成本 1,261,812,067 947,423,040 债券投资市值 442,888,365 411,746,081 其中：债券投资成本 443,772,671 411,096,443 资产总计 1,456,601,412 1,659,458,454 负债及持有人权益 负债 应付证券清算款 1,220,964 4,457,127 应付管理费 1,899,986 2,084,965 应付托管费 316,664 347,494 应付佣金 455,180 167,767 其他应付款 1,033,305 1,073,305 预提费用 260,000 294,010 负债合计 5,186,099 8,424,668 持有人权益 实收基金 6 2,000,000,000 2,000,000,000 未实现利得 -283,422,392 73,237,502 未分配收益 -265,162,295 -422,203,716 持有人权益合计 1,451,415,313 1,651,033,786 负债及持有人权益总计 1,456,601,412 1,659,458,454 附注：基金单位净值：0.8255 2、景宏证券投资基金2003年中期经营业绩表 金额单位：人民币元 附注 上年同期累计数 本期累计数 收入 股票差价收入 -41,904,864 -174,194,956 债券差价收入 21,422,675 11,026,793 债券利息收入 16,152,848 11,715,944 存款利息收入 825,293 971,613 股利收入 4,830,694 7,621,840 其他收入 7 97,085 49,887 收入合计 1,423,731 -142,808,879 费用 基金管理费 18,606,098 11,900,662 基金托管费 3,114,939 1,983,444 卖出回购证券支出 1,787,355 107,014 其他费用 2,049,480 241,422 其中：上市年费 29,753 信息披露费 300,000 148,768 审计费用 49,589 费用合计 25,557,872 14,232,542 基金净收益 106,106,655 -157,041,421 加：未实现利得 -231,488,449 356,659,894 基金经营业绩 -125,381,794 199,618,473 本期基金净收益 -14,600,707 -157,041,421 加：期初基金净收益 -148,856,573 -265,162,295 加：以前年度损益调整 6,739,376 可供分配基金净收益 -156,717,904 -422,203,716 减：本期已分配基金净收益 期末基金净收益 -156,717,904 -422,203,716 3、景宏证券投资基金2003年中期基金净值变动表 金额单位：人民币元 金额 年初基金净值 1,451,415,313 本年经营活动 基金净收益 -157,041,421 未实现利得 356,659,894 经营活动产生的基金净值变动数 199,618,473 本年向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 以前年度损益调整 年末基金净值 1,651,033,786 注：后附会计报表附注为会计报表的组成部分 （二）会计报告书附注 1、基金简介 景宏证券投资基金(以下简称“本基金”)是由光大证券有限责任公司、大鹏证券有限责任公司、中国经济开发信托投资公司、广东证券股份有限公司、大成基金管理有限公司共五家发起人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其他有关的规定和契约发起，经中国证券监督管理委员会证监基金字199912号文批准，于1999年5月4日发起成立。本基金为契约型封闭式，存续期为15年，发行规模为20亿份基金单位。 本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国银行。本基金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上(1999)第31号文审核同意，于1999年5月18日在深交所挂牌交易。 根据《证券投资基金管理暂行办法》和证监基金字199912号批文的规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会允许基金投资的其他金融工具。 2、会计报表编制基础 本基金的会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述的基金行业实务操作约定编制。 3、主要会计政策 (a)会计年度 本基金的会计年度为公历1月1日至12月31日。本会计期间为1月1日至6月30日止。 (b)记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 (c)记帐基础和计价原则 本基金的会计核算以权责发生制为记帐基础，除股票投资和债券投资按市值计价外，所有报表项目均以历史成本计价。 (d)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入帐。 卖出股票于成交日确认股票差价收入。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 股票包括上市交易股票和未上市交易股票。上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由于配股和增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易均价估值。实际成本与估值的差异计入“未实现利得”科目。 (e)债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入帐，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入；卖出银行间同业市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。 上市流通债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。未上市流通债券按成本估值。实际成本与估值的差异计入“未实现利得”科目。 (f)收入确认 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确认。 证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认；银行间同业市场交易的债券差价收入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。 (g)基金管理费 根据《景宏证券投资基金基金契约》的规定，基金管理费按前一日基金资产净值2.5%的年费率逐日计提。 经基金管理人与托管人协商决定并发布临时公告，从2000年1月1日起对基金管理费进行调整，调整后的基金管理费按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。如果由于卖出回购证券和现金分红以外原因造成基金持有现金比例超过基金资产净值的20%，超过部分不计提基金管理费。 (h)基金托管费 根据《景宏证券投资基金基金契约》的规定，基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 (i)卖出回购证券支出 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。 (j)实收基金 每份基金单位面值为1元。实收基金为对外发行的基金单位总额。 (k)基金的收益分配原则 每一基金单位享有同等分配权。基金当年收益弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式，每年分配一次，收益分配比例不低于基金净收益的90%。基金收益分配后，每基金单位净值不能低于面值。 4、主要税项 根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项规定如下： 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 基金买卖股票、债券的差价收入，在2003年底前暂免征收营业税。 基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴20%的个人所得税。 基金买卖股票按照0.2%的税率征收印花税。 5、应收利息 2003年6月30日 单位：人民币元 应收债券利息 15,561,923 应收银行存款利息 98,247 应收清算备付金利息 1,016 15,661,186 6、实收基金 2003年6月30日 基金单位数 基金单位总额 发起人持有基金份额 30,000,000 30,000,000 - 非流通部分 发起人持有基金份额 - 可流通部分 6,000,000 6,000,000 社会公众持有基金份额 1,964,000,000 1,964,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 根据《景宏证券投资基金基金契约》的有关规定，本基金发起人认购的基金单位，自基金成立之日起一年内不得转让。一年以后，在本基金存续期间，发起人持有的基金单位不得低于基金单位总份额的1.5%。 7、其他收入 其他收入包括因新股申购和债券认购而产生的返还款项等。 8、重大关联方关系及关联交易 (a)关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人 中国银行 基金托管人 光大证券有限责任公司(“光大证券”) 基金发起人、基金管理人的股东 大鹏证券有限责任公司(“大鹏证券”) 基金发起人、基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金发起人、基金管理人的股东 中国银河证券有限责任公司 基金管理人的股东 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (b)通过关联方席位进行的交易 2003年1-6月 买卖股票成交量 买卖债券成交量 成交量 占本期成交 成交量 人民币元 量的比例 人民币元 广东证券 542,295,977 31.46% 67,780,689 光大证券 55,328,693 3.21% - 佣金 占本期成交 佣金 占本期佣金 量的比例 人民币元 总量的比例 广东证券 31.59% 444,377 31.87% 光大证券 - 43,296 3.10% 上述佣金以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 (c)基金管理费 支付基金管理人大成基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付基金管理费11,900,662元。 (d)基金托管费 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付基金托管费1,983,444元。 (e)银行存款余额 本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管。基金托管人于2003年6月30日保管的银行存款余额为48,549,523元。本会计期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为 955,186元。 9、流通受限制不能自由转让的基金资产 (a)基金获配新股，从新股获配日至新股上市日或以下规定期间，为流通受限制而不能自由转让的资产。 根据中国证券监督管理委员会的政策规定，2000年5月18日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票帐户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在约定期限内不能自由流通。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]54号文《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的补充通知》，自2002年5月20日起，恢复向二级市场投资者配售新股。基金以持有的上市流通股票市值参与配售，但累计申购总额不得超过基金按规定可申购的总额。获配新股从新股获配日至新股上市日之间不能自由流通。 本基金截至2003年6月30日止流通受限制的股票情况如下： 股票名称 申购日期 上市日期 可流通日期 申购价格 期末估价 三一重工 2003.6.23 2003.7.3 上市日 15.56 15.56 北方天鸟 2003.6.24 2003.7.4 上市日 9.60 9.60 瑞贝卡 2003.6.30 2003.7.10 上市日 10.40 10.40 合计 股票名称 申购股数 成本 市值 三一重工 52000 809120 809120 北方天鸟 23000 220800 220800 瑞贝卡 11000 114400 114400 合计 1144320 1144320 （三）基金投资组合 1、按行业分类的股票投资组合 市值占基金净值 行业分类 市值(元) 比例 A农、林、牧、渔业 0.00 B采掘业 42,561,000.00 2.58% C制造业 509,851,630.73 30.88% C0食品、饮料 26,125,484.78 1.58% C1纺织、服装、皮毛 11,024,916.50 0.67% C2木材、家具 0.00 C3造纸、印刷 0.00 C4石油、化学、塑胶、塑料 31,459,349.75 1.91% C5电子 35,651,973.49 2.16% C6金属、非金属 136,354,992.31 8.26% C7机械、设备、仪表 224,838,419.99 13.62% C8医药、生物制品 44,396,493.91 2.69% C9其他制造业 0.00 C99其他制造业 0.00 D电力、煤气及水的生产和供应业 137,081,123.46 8.30% E建筑业 0.00 F交通运输、仓储业 38,560,532.62 2.34% G信息技术业 53,041,586.30 3.21% H批发和零售贸易 0.00 I金融、保险业 148,575,000.00 9.00% J房地产业 35,836,000.00 2.17% K社会服务业 46,475,842.96 2.82% L传播与文化产业 0.00 M综合类 8,028,187.97 0.49% 合计 1,020,010,904.04 61.78% 2、国债及货币资金合计 截止2003年6月30日，景宏证券投资基金持有国债（不含利息）及货币资金为443,291,553.77元，占基金资产净值的26.85%。 3、其他债券合计 截止2003年6月30日，景宏证券投资基金持有除国债外的其他债券（不含利息）合计为15,760,227.80元，占基金资产净值的0.95%。 4、投资前十名股票明细 序号 股票名称 市值（元） 市值占净值比例 1 招商银行 68,700,000.00 4.16% 2 上海汽车 60,505,671.60 3.66% 3 民生银行 45,045,000.00 2.73% 4 一汽轿车 39,760,000.00 2.41% 5 中国石化 37,600,000.00 2.28% 6 山东铝业 36,939,828.50 2.24% 7 华北制药 35,884,345.21 2.17% 8 万科Ａ 35,836,000.00 2.17% 9 华能国际 35,005,615.72 2.12% 10 浦发银行 34,830,000.00 2.11% 5、报告附注 (1)报告项目的计价方法：本基金持有上市证券采用公告内容截止日的市场均价(当日无交易的，以最近一个交易日的市场均价计算)，已发行未上市股票采用成本价计算。 (2)基金持有每只股票的价值(按成本价计算)均不超过基金资产净值的10%。与本管理人管理的其他基金共同持有任何一家上市公司发行的证券总和，均未超过该证券总股本的10%。 (3)基金应收利息、应付管理费、托管费、佣金及其他应收、应付款轧差为借方余额171,971,100.43元,加上股票市值1,020,010,904.04元,国债及货币资金443,291,553.77元，除国债外的其他债券15,760,227.80元后,等于基金资产净值。 (四)基金投资股票情况 1、截止2003年6月30日基金投资所有股票明细（按市值大小排序） 序号 证券名称 数量（股） 证券市值（元）市 值占净值比例 1 招商银行 6,000,000 68,700,000.00 4.16% 2 上海汽车 5,093,070 60,505,671.60 3.66% 3 民生银行 4,500,000 45,045,000.00 2.73% 4 一汽轿车 4,000,000 39,760,000.00 2.41% 5 中国石化 10,000,000 37,600,000.00 2.28% 6 山东铝业 3,212,159 36,939,828.50 2.24% 7 华北制药 5,759,927 35,884,345.21 2.17% 8 万科Ａ 6,200,000 35,836,000.00 2.17% 9 华能国际 2,350,948 35,005,615.72 2.12% 10 浦发银行 3,000,000 34,830,000.00 2.11% 11 福田汽车 2,469,063 34,394,047.59 2.08% 12 桂冠电力 2,699,987 32,615,842.96 1.98% 13 国电电力 3,064,590 29,879,752.50 1.81% 14 申能股份 2,299,406 27,041,014.56 1.64% 15 宝钢股份 5,000,000 25,500,000.00 1.54% 16 海螺水泥 2,676,639 20,824,251.42 1.26% 17 新兴铸管 1,743,799 19,059,723.07 1.15% 18 上港集箱 1,471,210 17,477,974.80 1.06% 19 生益科技 1,910,500 16,888,820.00 1.02% 20 江铃汽车 1,500,000 16,245,000.00 0.98% 21 *ST夏利 1,589,800 16,025,184.00 0.97% 22 中兴通讯 895,660 15,557,614.20 0.94% 23 山东基建 3,000,000 13,860,000.00 0.84% 24 上海石化 3,188,786 13,839,331.24 0.84% 25 齐鲁石化 2,549,911 13,795,018.51 0.84% 26 彩虹股份 1,500,000 13,710,000.00 0.83% 27 伊利股份 602,911 13,619,759.49 0.82% 28 中国联通 4,000,000 12,840,000.00 0.78% 29 TCL通讯 788,990 12,686,959.20 0.77% 30 贵州茅台 500,029 12,505,725.29 0.76% 31 明星电力 988,695 12,170,835.45 0.74% 32 方正科技 1,004,791 11,957,012.90 0.72% 33 邯郸钢铁 2,085,341 11,511,082.32 0.70% 34 雅戈尔 1,077,050 10,910,516.50 0.66% 35 漳泽电力 1,024,465 10,726,148.55 0.65% 36 上海机场 988,200 10,504,566.00 0.64% 37 威孚高科 904,000 10,233,280.00 0.62% 38 京东方Ａ 1,003,157 10,161,980.41 0.62% 39 山推股份 1,000,000 9,870,000.00 0.60% 40 福耀玻璃 812,800 9,737,344.00 0.59% 41 东北药 936,430 8,512,148.70 0.52% 42 韶能股份 953,903 8,241,721.92 0.50% 43 厦门汽车 706,600 8,189,494.00 0.50% 44 江西铜业 1,580,700 8,045,763.00 0.49% 45 大众公用 1,027,937 8,028,187.97 0.49% 46 佛山照明 699,910 7,755,002.80 0.47% 47 原水股份 1,000,637 7,484,764.76 0.45% 48 赛格三星 1,009,999 6,989,193.08 0.42% 49 西昌电力 524,600 6,531,270.00 0.40% 50 赣粤高速 500,000 5,670,000.00 0.34% 51 兖州煤业 550,000 4,961,000.00 0.30% 52 福建高速 599,999 4,907,991.82 0.30% 53 安彩高科 507,500 4,790,800.00 0.29% 54 中集集团 300,000 4,737,000.00 0.29% 55 西飞国际 600,000 3,942,000.00 0.24% 56 蓝星清洗 500,000 3,825,000.00 0.23% 57 三一重工 52,000 809,120.00 0.05% 58 北方天鸟 23,000 220,800.00 0.01% 59 瑞贝卡 11,000 114,400.00 0.01% 2、本报告期内新增股票（单位：股） 本期增加 序号 证券名称 二级买入 一级申购 其他 1 中集集团 509,968 2 中兴通讯 831,739 107,610 3 赛格三星 1,009,999 4 佛山照明 699,910 5 TCL通讯 788,990 6 威孚高科 904,000 7 东北药 936,430 8 韶能股份 953,903 9 京东方Ａ 835,964 167,193 10 西飞国际 851,147 11 新兴铸管 1,743,799 12 一汽轿车 4,304,537 13 浦发银行 3,925,512 14 上海机场 988,200 15 华能国际 2,350,948 16 民生银行 5,153,894 1,379,999 17 上港集箱 1,471,210 18 三一重工 52,000 19 福建高速 499,999 100,000 20 上海汽车 5,093,070 21 福田汽车 2,126,695 360,455 22 兖州煤业 550,000 23 山东铝业 3,212,159 24 安彩高科 507,500 25 江西铜业 1,580,700 26 北方天鸟 23,000 27 瑞贝卡 11,000 28 方正科技 1,204,791 29 大众公用 1,377,568 30 申能股份 2,299,406 31 原水股份 1,000,637 32 福耀玻璃 938,127 33 彩虹股份 1,614,896 序号 证券名称 本期卖出 期末余额 1 中集集团 209,968 300,000 2 中兴通讯 43,689 895,660 3 赛格三星 1,009,999 4 佛山照明 699,910 5 TCL通讯 788,990 6 威孚高科 904,000 7 东北药 936,430 8 韶能股份 953,903 9 京东方Ａ 1,003,157 10 西飞国际 251,147 600,000 11 新兴铸管 1,743,799 12 一汽轿车 304,537 4,000,000 13 浦发银行 925,512 3,000,000 14 上海机场 988,200 15 华能国际 2,350,948 16 民生银行 2,033,893 4,500,000 17 上港集箱 1,471,210 18 三一重工 52,000 19 福建高速 599,999 20 上海汽车 5,093,070 21 福田汽车 18,087 2,469,063 22 兖州煤业 550,000 23 山东铝业 3,212,159 24 安彩高科 507,500 25 江西铜业 1,580,700 26 北方天鸟 23,000 27 瑞贝卡 11,000 28 方正科技 200,000 1,004,791 29 大众公用 349,631 1,027,937 30 申能股份 2,299,406 31 原水股份 1000637 32 福耀玻璃 125,327 812,800 33 彩虹股份 114,896 1,500,000 注：其他包括配送股和增发 3、本报告期内基金剔除股票（单位：股） 序号 证券名称 期初结存 本期增加 本期卖出 1 深宝安Ａ 500,000 500,000 2 深康佳Ａ 380,374 380,374 3 深能源Ａ 461,783 461,783 4 光彩建设 40,500 40,500 5 华侨城Ａ 102,132 102,132 6 张家界 201,600 201,600 7 海虹控股 35,349 35,349 8 东方宾馆 603,493 603,493 9 粤美的Ａ 1,262,735 1,262,735 10 皖能电力 93,000 93,000 11 泸州老窖 1,418,341 1,418,341 12 风华高科 3,322,658 112,900 3,435,558 13 珠海中富 4,000 4,000 14 山东海龙 207,129 207,129 15 中兴商业 2,478,175 259,058 2,737,233 16 新华制药 826,226 826,226 17 美达股份 586,063 586,063 18 中国武夷 1,071,784 1,071,784 19 锦化氯碱 1,524,857 1,524,857 20 京山轻机 410,311 410,311 21 超声电子 2,003,350 2,003,350 22 五粮液 798,155 100,000 898,155 23 峨眉山Ａ 692,528 692,528 24 鞍钢新轧 1,004,599 1,000,000 2,004,599 25 吉林炭素 101,550 101,550 26 神火股份 461,836 461,836 27 金牛能源 1,373,782 1,373,782 28 上风高科 239,908 239,908 29 神州股份 722,200 722,200 30 大庆华科 1,517,491 122,776 1,640,267 31 白云机场 457,000 457,000 32 首创股份 907,797 907,797 33 皖通高速 308,000 308,000 34 中信证券 517,000 517,000 35 四川路桥 122,000 122,000 36 海信电器 2,757,260 2,757,260 37 南京高科 796,075 796,075 38 青鸟华光 685,300 685,300 39 广州控股 499,913 499,913 40 东方航空 2825000 2,825,000 41 巨化股份 1,000,000 1,000,000 42 上海建工 6,038,869 55,000 6,093,869 43 上海贝岭 574,800 574,800 44 福日股份 765,969 765,969 45 长春经开 1,385,087 1,385,087 46 冠农股份 28,000 28,000 47 首旅股份 298619 229930 528,549 48 路桥建设 1,518,900 1,518,900 49 华芳纺织 95,000 95,000 50 亿利科技 589,876 589,876 51 钱江水利 149,790 149,790 52 国栋建设 522,017 522,017 53 美克股份 732,545 732,545 54 航天动力 58,000 58,000 55 承德钒钛 32,000 32,000 56 新农开发 124,932 124,932 57 三房巷 41,000 41,000 58 星马汽车 13,000 13,000 59 天鸿宝业 136,997 136,997 60 北京巴士 300,000 300,000 61 成发科技 113,230 113,230 62 太工天成 12,000 12,000 63 安源股份 809,665 809,665 64 安泰集团 69,000 69,000 65 三友化工 117,000 117,000 66 湘电股份 4,835,446 789,566 5,625,012 67 江淮汽车 1,000,000 1,000,000 68 华鲁恒升 1,107,295 1,107,295 69 中远航运 1,672,430 1,672,430 70 冠豪高新 43,000 43,000 71 片仔癀 19,000 19,000 72 贵研铂业 21,000 21,000 73 士兰微 8,000 8,000 74 双良股份 67,000 67,000 75 扬农化工 175,000 175,000 76 中科合臣 11,000 11,000 77 安徽水利 47,000 47,000 78 宏智科技 334,093 334,093 79 上海能源 453,600 453,600 80 联环药业 8,000 8,000 81 华海药业 16,000 16,000 82 菲达环保 1,051,902 1,051,902 83 中铁二局 1,173,871 1,173,871 84 豫光金铅 27,000 27,000 85 海通集团 43,000 43,000 86 北海国发 29,000 29,000 87 北生药业 373,044 373,044 88 康缘药业 17,000 17,000 89 江西长运 14,000 14,000 90 高淳陶瓷 18,000 18,000 91 安阳钢铁 1,440,874 1,440,874 92 惠泉啤酒 49,000 49,000 93 芜湖港 29,000 29,000 94 庆丰股份 54,000 54,000 95 精达股份 6,000 6,000 96 京能热电 1,162,940 1,162,940 97 天地科技 491,95 491,95 98 长电科技 39,000 39,000 99 龙溪股份 493,425 493,425 100 中孚实业 272,629 272,629 101 光明乳业 69,000 69,000 102 金杯汽车 1,049,800 1,190,000 2,239,800 103 申达股份 526,800 526,800 104 龙头股份 700,042 700,042 105 陆家嘴 400,000 400,000 106 耀华玻璃 251,500 251,500 107 西单商场 879,940 879,940 108 龙电股份 500,000 500,000 109 新太科技 3,160,410 3,160,410 110 安徽合力 678,970 678,970 111 金荔科技 300,000 300,000 112 南京熊猫 195,971 195,971 113 四川长虹 397,008 397,008 114 长百集团 1,305,400 1,305,400 115 王府井 869,050 869,050 116 北人股份 100,000 100,000 117 北京城乡 817,460 817,460 118 南京化纤 95,300 95,300 六、基金持有人结构及前十名持有人 1、持有人结构 份额 占总份额比例 发起人 36,000,000 1.80% 其中：大成基金管理有限公司 12,000,000 0.60% 光大证券有限责任公司 6,000,000 0.30% 中国经济开发信托投资公司 6,000,000 0.30% 大鹏证券有限责任公司 6,000,000 0.30% 广东证券股份有限公司 6,000,000 0.30% 社会公众 1,964,000,000 98.20% 合计 2,000,000,000 100.00% 2、本基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额 占总份额比例 1 中国人寿保险公司 154,498,288 7.72% 2 中国人民保险公司 145,747,526 7.29% 3 中国太平洋保险公司 61,392,521 3.07% 4 中国平安保险股份有限公司 26,844,351 1.34% 5 招商证券有限责任公司 13,818,100 0.69% 6 大成基金管理有限公司 12,000,000 0.60% 7 中国再保险公司 11,786,607 0.59% 8 华宝信托投资有限责任公司 11,488,824 0.57% 9 泰康人寿保险股份有限公司 8,282,200 0.41% 10 广东证券股份有限公司 6,000,000 0.30% 七、重要提示 1、经本基金托管人中国银行复核，本基金2003年中期不进行收益分配。 2、本报告期内基金管理人、基金托管人（基金托管业务）无重大诉讼、仲裁事项；基金管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员无任何处罚情况。 3、本报告期内基金的会计师事务所无变更。 4、本报告期内基金的投资组合策略没有重大变化。 5、经公司董事会决议、独立董事同意，公司决定聘任王加英先生担任基金景宏基金经理。《大成基金管理有限公司关于调整基金经理的公告》刊登在2003年1月29日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 6、根据中国证券监督管理委员会《关于大成基金管理有限公司胡学光任职的批复》（证监基金字[2003]52号），胡学光先生任大成基金管理有限公司董事长。 胡学光先生，43岁，硕士研究生，高级经济师。曾在湖北金融高等专科学校任教，广州金融高等专科学校任金融系副主任。1992年至今在广东证券股份有限公司先后任“广证基金”、“广证受益”经理、部门总经理、总裁助理、副总裁，兼任中山大学岭南学院兼职教授、中天证券研究院副院长，广东证券博士后科研工作站指导导师。 7、本报告期内，各席位券商股票交易量及佣金情况如下：（单位：人民币元） 序号 券商 股票交易量 占股票成交总 量比例 1 广东证券 542,295,976.64 31.46% 2 海通证券 362,478,606.67 21.03% 3 华夏证券 332,855,442.97 19.31% 4 申银万国 319,676,646.91 18.55% 5 招商证券 110,989,424.31 6.44% 6 光大证券 55,328,692.56 3.21% 总计 1,723,624,790.06 100.00% 序号 券商 佣金 占总佣金比例 1 广东证券 444,376.97 31.87% 2 海通证券 297,232.9 21.32% 3 华夏证券 272,561.9 19.55% 4 申银万国 250,150.45 17.94% 5 招商证券 86,851.28 6.22% 6 光大证券 43,296.41 3.10% 总计 1,394,469.91 100.00% 上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金 8、本报告期内,各席位券商债券及回购年交易量情况如下： 单位：元 序号 券商 债券交易量 占交易总量比例 1 华夏证券 92,443,980.30 43.08% 2 广东证券 67,780,688.80 31.59% 3 申万证券 32,341,244.30 15.07% 4 海通证券 21,409,006.10 9.98% 5 招商证券 602,057.00 0.28% 总计 214,576,976.50 100.00% 八、备查文件目录 1、中国证监会批准设立基金的文件； 2、《景宏证券投资基金基金契约》； 3、《景宏证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 大成基金管理有限公司 二零零三年八月二十八日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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