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| 益民货币市场(560001) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 230164 | ||||||||
| 基金代码 | 560001 | ||||||||
| 公告日期 | 2013-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 益民货币市场基金2013年半年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：益民基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2013年8月28日 益民货币2013年半年度报告 第 2 页 共35 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 ，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之 二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 本基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年8月23日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2013年1月1日起至6月30日止。 益民货币2013年半年度报告 第 3 页 共35 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录....................................................................................................................................2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................2 1.2 目录...............................................................................................................................................3 §2 基金简介................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况................................................................................................................................5 2.2 基金产品说明................................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................5 2.4 信息披露方式................................................................................................................................6 2.5 其他相关资料................................................................................................................................6 §3 主要财务指标和基金净值表现.............................................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................6 3.2 基金净值表现................................................................................................................................6 §4 管理人报告............................................................................................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................9 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..........................................................................10 §5 托管人报告..........................................................................................................................................11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................................................................11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..........11 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..........................12 §6 半年度财务会计报告（未经审计）...................................................................................................12 6.1 资产负债表.................................................................................................................................12 6.2 利润表.........................................................................................................................................13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表..............................................................................................14 6.4 报表附注.....................................................................................................................................15 §7 投资组合报告......................................................................................................................................26 7.1 期末基金资产组合情况..............................................................................................................26 7.2 债券回购融资情况......................................................................................................................27 7.3 基金投资组合平均剩余期限......................................................................................................27 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................28 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细..............................28 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离..............................................28 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细..................29 7.8 投资组合报告附注......................................................................................................................29 §8 基金份额持有人信息...........................................................................................................................30 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................30 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................30 益民货币2013年半年度报告 第 4 页 共35 页 §9 开放式基金份额变动...........................................................................................................................30 §10 重大事件揭示....................................................................................................................................30 10.1 基金份额持有人大会决议........................................................................................................30 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........................................30 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................31 10.4 基金投资策略的改变................................................................................................................31 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................31 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况....................................................31 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................31 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况...............................................................................................32 10.9 其他重大事件............................................................................................................................32 §11 备查文件目录....................................................................................................................................34 11.1 备查文件目录............................................................................................................................34 11.2 存放地点...................................................................................................................................34 11.3 查阅方式...................................................................................................................................34 益民货币2013年半年度报告 第 5 页 共35 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称益民货币市场基金 基金简称益民货币 基金主代码560001 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日2006年7月17日 基金管理人益民基金管理有限公司 基金托管人中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额69,407,686.42份 基金合同存续期不定期 2.2 基金产品说明 投资目标在力求本金稳妥和资产的充分流动性前提下，力争取得超过业绩比 较基准的现金收益。 投资策略深入分析国家货币政策、短期资金利率波动、资本市场资金面的情 况和流动性的变化，通过对利率水平的预测以及对市场期限结构的 测算，调整货币基金资产的配置和组合的久期，并结合市场情况进 行适当的跨市场、跨期以及跨品种的套利。 业绩比较基准六个月银行定期存款利率(税后)。 风险收益特征本货币市场基金是具有较低风险、流动性强的基金品种。在一般情 况下，其风险与预期收益低于一般债券型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称益民基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司 姓名刘伟李芳菲 联系电话010-63105556 010-66060069 信息披露 负责人 电子邮箱jcb@ymfund.com lifangfei@abchina.com 客户服务电话 400-650-8808 95599 传真010-63100588 010-63201816 注册地址重庆市渝中区上清寺路110号北京市东城区建国门内大街69号 办公地址北京市西城区宣外大街10号庄 胜广场中央办公楼南翼13A 北京市西城区复兴门内大街28号凯 晨世贸中心东座F9 邮政编码100052 100031 法定代表人翁振杰蒋超良 益民货币2013年半年度报告 第 6 页 共35 页 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址www.ymfund.com 基金半年度报告报告备置地点北京市西城区宣武门外大街10号庄胜广场中 央办公楼南翼13A 2.5 其他相关资料 项目名称办公地址 注册登记机构益民基金管理有限公司北京市西城区宣武门外大街10号庄胜广场中 央办公楼南翼13A §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标报告期(2013年1月1日 - 2013年6月30日 ) 本期已实现收益939,786.84 本期利润939,786.84 本期净值收益率1.3449% 3.1.2 期末数据和指标报告期末( 2013年6月30日 ) 期末基金资产净值69,407,686.42 期末基金份额净值1.0000 3.1.3 累计期末指标报告期末( 2013年6月30日 ) 累计净值收益率16.3705% 注：本基金利润分配是按月结转份额。所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费 用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用 摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 益民货币2013年半年度报告 第 7 页 共35 页 过去一个月0.2726% 0.0022% 0.2333% 0.0000% 0.0393% 0.0022% 过去三个月0.6096% 0.0022% 0.7078% 0.0000% -0.0982% 0.0022% 过去六个月1.3449% 0.0115% 1.4078% 0.0000% -0.0629% 0.0115% 过去一年2.4995% 0.0082% 2.8424% 0.0001% -0.3429% 0.0081% 过去三年6.4050% 0.0071% 8.6738% 0.0012% -2.2688% 0.0059% 自基金合同 生效起至今 16.3705% 0.0094% 18.4634% 0.0018% -2.0929% 0.0076% 注：本基金的业绩比较基准是六个月银行定期存款利率(税后) 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 注：本基金自2006年07月17日合同生效之日起三个月内为建仓期，建仓期结束时投资组合比例符 合基金合同约定。 益民货币2013年半年度报告 第 8 页 共35 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 益民基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005年12月12日正式成立。公司股东 由重庆国际信托有限公司（出资比例49％）、中国新纪元有限公司（出资比例31％）、中山证券 有限责任公司（出资比例20％）组成，注册资本为1亿元人民币，注册地：重庆，主要办公地点 ：北京。截止2013年6月末，公司管理的基金共有五只，均为开放式基金。其中，益民货币市场 基金于2006年7月17日成立；益民红利成长混合型证券投资基金于2006年11月21日成立；益民创 新优势混合型证券投资基金于2007年7月11日成立；益民多利债券型投资基金于2008年5月21日成 立；益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金于2012年8月16日成立。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名职务 任职日期离任日期 证券从 业年限 说明 李勇钢 益民货币市 场基金基金 经理、益民 创新优势混 合型证券投 资基金基金 经理、益民 多利债券型 证券投资基 金基金经理 2011年8月31日- 5 清华大学硕士。曾 任中再资产管理股 份有限公司研究员 、投资经理。自20 11年8月31日起任 益民货币市场基金 基金经理、益民多 利债券型证券投资 基金基金经理；自 2011年9月26日起 任益民创新优势混 合型证券投资基金 基金经理。 注：此处的“任职日期”为基金合同生效日或根据公司决定确定的聘任日期，“离职日期”为根 据公司决定确定的解聘日期。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相 关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、《益民货币 市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 益民货币2013年半年度报告 第 9 页 共35 页 金资产，以尽可能减少和分散投资风险，力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为 目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金 合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定，在投资管理活动中公平对 待不同投资组合，不存在直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的 行为。 本报告期内，本基金不能投资股票，其债券组合与公司其他投资组合1日、3日、5日同向交 易价差分析均通过统计检验，不存在价差显著的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易及利益输送的异常交易行为，不同投资组合 之间不存在交易所公开竞价同日反向交易，不存在报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价 同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013年上半年，流动性及监管政策成为影响债市走向的关键：前5个月，在宽松的外部流动 性支撑下，债市稳步走牛，中低等级、中长久期的城投债表现最为出色；6月，在外资流入放缓 以及监管层控风险态度逐步强化导致的“钱荒”背景下，债市明显回调，收益率曲线呈现平坦化 上行格局。 本基金上半年的操作主要是对到期短融进行了置换，同时保持了相对较多的账面资金并利用 偏紧的资金面积极参与了逆回购，获得了较好的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 在本报告期内，本基金净值收益率为1.3449%，业绩比较基准收益率为1.4078%，本基金同期 收益低于比较基准0.0629%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，我们认为经济增长低迷、通胀低位运行，债市仍面临着较为有利的基本面条件 ，但资金面将维持紧平衡、难以回到上半年的相对宽松水平，总体机会不大。近期的债市调整将 益民货币2013年半年度报告 第 10 页 共35 页 逐步提供了更好的配置机会，本基金将在保持组合合理流动性基础上增持收益调整较为充分的短 融和政策性金融债，并积极关注浮息债的投资机会，预计收益水平有望稳中有升。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 根据相关规定，本基金管理人成立估值委员会，估值委员会是基金估值的最高决策机构，负 责公司估值相关决策及执行。成员由公司总经理、投资总监、运作保障部、金融工程部、监察稽 核部、基金会计等相关人员组成。相关参与人员应当具有上市公司研究和估值、基金投资等方面 较丰富的经验，熟悉相关法规和估值方法。 监察稽核部：监察稽核部参与估值流程的人员，应当对有关估值政策、估值流程和程序、估 值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改；参与估值流程的人员 必须具有一定的会计核算估值知识和经验，应当具备熟知与估值政策相关的各项法律法规、估值 原则和方法的专业能力，并有从事会计、核算、估值等方面业务的经验和工作经历。 金融工程部金融工程人员：金融工程人员负责估值相关数值的处理和计算，并参与公司对基 金的估值方法的确定。该成员应当在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验， 具备基金绩效评估专业能力，并熟悉相关法规和估值方法。 运作保障部基金会计：基金会计在估值流程中的相关工作职责是按照基金会计核算准则、中 国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金拥有的各类有价证券、其他资产和负债进 行核算，进而确定基金资产的公允价值。参与基金长期停牌股票估值方法的确定，复核由估值小 组提供的估值价格，并与相关托管行进行核对确认。如有不符合的情况出现，立即向估值小组反 映情况，并提出合理的调整建议。基金会计人员应当与估值相关的外部机构保持良好的沟通，获 悉的与基金估值相关的重大信息及时向公司及估值小组反馈。基金会计应当具备多年基金从业经 验，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验，具备熟悉及了解基金估值法规、政策和方 法的专业能力。 2、基金经理参与或决定估值的程度： 基金管理公司估值委员会成员中不包括基金经理。基金经理不参与估值工作决策和执行的过 程。 3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。 益民货币2013年半年度报告 第 11 页 共35 页 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、基金收益分配原则 （1）“每日分配收益，按月结转份额”。本基金收益根据每日基金收益公告，以每万份基 金份额收益为基准，每日为投资者计算当日收益并分配，每月集中支付收益，使基金帐面份额净 值始终保持1.00元。投资者当日收益的精度为0.01元，小数点后第三位采用去尾的方式，因去尾 形成的余额进行再次分配。 （2）本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者 记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不 记收益。 （3）本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，每月累计收益只采用红利再投 资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每月累计 收益支付时，其累计收益为负值，则将缩减投资者基金份额。 （4）本基金收益每月集中结转一次。基金管理人正式运作基金财产不满一个月的，不结转 。每月结转日，若投资者账户的当前累计收益为正收益，则该投资者账户的本基金份额体现为增 加；反之，则该投资者账户的本基金份额体现为减少；除了每月的例行收益结转外，每天对涉及 有全部赎回交易的账户进行提前收益结转，处理方式跟例行收益结转完全一致； （5）每份基金份额享有同等分配权； （6）当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自 下一个工作日起不享有基金的分配权益； （7）在不影响基金份额持有人利益的前提下，基金管理人可酌情调整本基金收益分配方式 ，此项调整并不需要基金份额持有人大会决议通过； 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 2、本报告期内应分配的金额为939,786.84元。 3、本报告期内已实施的利润分配金额为939,786.84元。 4、本报告期末已分配但尚未支付的利润为101,059.60元，应于收益支付日2013年7月15日按 1.00元的份额面值结转为基金份额。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管益民货币市场基金的过程中，本基金托管人— 益民货币2013年半年度报告 第 12 页 共35 页 中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《益民货币市 场基金基金合同》、《益民货币市场基金托管协议》的约定，对益民货币市场基金管理人— 益民基金管理有限公司2013年1月1日至2013年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会 计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的 行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，益民基金管理有限公司在益民货币市场基金的投资运作、基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持 有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面 的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，益民基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办 法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的益民货币市场基金半年度报告中的 财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整， 未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行股份有限公司托管业务部 2013年8月23日 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：益民货币市场基金 报告截止日：2013年6月30日 单位：人民币元 资 产附注号 本期末 2013年6月30日 上年度末 2012年12月31日 资 产： 银行存款6.4.7.1 2,730.47 9,528,831.85 结算备付金4,827,272.73 4,485,000.00 存出保证金- - 益民货币2013年半年度报告 第 13 页 共35 页 交易性金融资产6.4.7.2 28,592,249.22 29,548,125.23 其中：股票投资- - 基金投资- - 债券投资28,592,249.22 29,548,125.23 资产支持证券投资- - 衍生金融资产6.4.7.3 - - 买入返售金融资产6.4.7.4 34,200,000.00 32,900,270.00 应收证券清算款1,308,910.42 - 应收利息6.4.7.5 612,724.51 1,057,243.91 应收股利- - 应收申购款39,000.00 100.00 递延所得税资产- - 其他资产6.4.7.6 50,411.43 - 资产总计69,633,298.78 77,519,570.99 负债和所有者权益附注号 本期末 2013年6月30日 上年度末 2012年12月31日 负 债： 短期借款- - 交易性金融负债- - 衍生金融负债6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款- - 应付证券清算款- 9,397,067.78 应付赎回款- - 应付管理人报酬17,633.36 19,273.57 应付托管费5,343.44 5,840.50 应付销售服务费13,358.62 14,601.14 应付交易费用6.4.7.7 161.25 432.50 应交税费61,700.00 14,800.00 应付利息- - 应付利润101,059.60 64,575.91 递延所得税负债- - 其他负债6.4.7.8 26,356.09 27,000.00 负债合计225,612.36 9,543,591.40 所有者权益： 实收基金6.4.7.9 69,407,686.42 67,975,979.59 未分配利润6.4.7.10 - - 所有者权益合计69,407,686.42 67,975,979.59 负债和所有者权益总计69,633,298.78 77,519,570.99 注：报告截止日2013年6月30日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额69,407,686.42份。 6.2 利润表 会计主体：益民货币市场基金 本报告期：2013年1月1日至2013年6月30日 益民货币2013年半年度报告 第 14 页 共35 页 单位：人民币元 项 目附注号 本期 2013年1月1日至2013 年6月30日 上年度可比期间 2012年1月1日至2012 年6月30日 一、收入1,283,881.55 1,543,076.77 1.利息收入1,112,960.93 1,343,760.56 其中：存款利息收入6.4.7.11 109,918.10 303,028.31 债券利息收入447,578.16 459,874.46 资产支持证券利息收入- - 买入返售金融资产收入555,464.67 580,857.79 其他利息收入- - 2.投资收益（损失以“-”填列） 170,920.62 199,316.21 其中：股票投资收益- - 基金投资收益- - 债券投资收益6.4.7.12 170,920.62 199,316.21 资产支持证券投资收益- - 衍生工具收益- - 股利收益- - 3.公允价值变动收益（损失以“- ”号填列） - - 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.13 - - 减：二、费用344,094.71 359,679.32 1．管理人报酬6.4.10.2.1 122,008.70 135,341.58 2．托管费6.4.10.2.2 36,972.27 41,012.62 3．销售服务费6.4.10.2.3 92,430.99 102,531.49 4．交易费用6.4.7.14 - - 5．利息支出6,233.63 4,299.38 其中：卖出回购金融资产支出6,233.63 4,299.38 6．其他费用6.4.7.15 86,449.12 76,494.25 三、利润总额（亏损总额以“- ”号填列） 939,786.84 1,183,397.45 减：所得税费用- - 四、净利润（净亏损以“- ”号填列） 939,786.84 1,183,397.45 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：益民货币市场基金 本报告期：2013年1月1日至2013年6月30日 单位：人民币元 益民货币2013年半年度报告 第 15 页 共35 页 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 项目 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 67,975,979.59 - 67,975,979.59 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） - 939,786.84 939,786.84 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 1,431,706.83 - 1,431,706.83 其中：1.基金申购款189,154,361.93 - 189,154,361.93 2.基金赎回款-187,722,655.10 - -187,722,655.10 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动（ 净值减少以“-”号填列） - -939,786.84 -939,786.84 五、期末所有者权益（基金净 值） 69,407,686.42 - 69,407,686.42 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年6月30日 项目 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 79,159,393.79 - 79,159,393.79 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） - 1,183,397.45 1,183,397.45 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 3,740,235.58 - 3,740,235.58 其中：1.基金申购款108,090,671.45 - 108,090,671.45 2.基金赎回款-104,350,435.87 - -104,350,435.87 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动（ 净值减少以“-”号填列） - -1,183,397.45 -1,183,397.45 五、期末所有者权益（基金净 值） 82,899,629.37 - 82,899,629.37 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______雷学军______ ______吴晓明______ ____吴晓明____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 益民货币2013年半年度报告 第 16 页 共35 页 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 益民货币市场基金（以下简称“本基金”）为经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国 证监会”）证监基金字[2006]95号《关于同意益民货币市场基金募集的批复》及基金部函[2006] 138号《关于益民货币市场基金募集时间安排的确认函》核准后进行募集，由益民基金管理有限 公司负责基金发起并担任基金管理人，中国农业银行股份有限公司担任基金托管人。 本基金自2006年6月27日至2006年7月12日止向境内个人投资者和机构投资者公开募集，募集 期结束后经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司以中兴宇验字（2006）第2091号验资报告验证 ，并报中国证监会备案，中国证监会于2006年7月17日以基金部函[2006]162号《关于益民货币市 场基金备案确认的函》书面确认。经验资及备案后，本基金合同于2006年7月17日生效。 本基金为契约型开放式，存续期限不定。 本基金设立时募集的实收基金本金为人民币1,714,908,021.72元，募集期间产生的利息80,3 73.28元，实收基金本息共计1,714,988,395.00元，上述募集的实收基金根据每份基金份额的面 值人民币1.00元折合为1,714,988,395.00份基金份额。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2 月15日颁布的《企业会计准则》、中国证券监督管理委员会发布《证券投资基金信息披露XBRL模 板第3号<年度报告和半年度报告>》的公告和中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2013年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2013 年6月30日的财务状况以及2013年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表所采用的会计政策、会计 估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更事项。 益民货币2013年半年度报告 第 17 页 共35 页 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更事项。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期不存在重大会计差错更正事项。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 2、基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的 个人所得税，暂不征收企业所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 活期存款2,730.47 定期存款- 其中：存款期限1-3个月- 其他存款- 合计2,730.47 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目2013年6月30日 摊余成本影子定价偏离金额偏离度 交易所市场- - - - 银行间市场28,592,249.22 28,492,100.00 -100,149.22 -0.1443% 债 券 合计28,592,249.22 28,492,100.00 -100,149.22 -0.1443% 益民货币2013年半年度报告 第 18 页 共35 页 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目2013年6月30日 账面余额其中；买断式逆回购 买入返售证券34,200,000.00 - 合计34,200,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 应收活期存款利息413.10 应收定期存款利息- 应收其他存款利息- 应收结算备付金利息2,037.30 应收债券利息584,800.99 应收买入返售证券利息25,473.12 应收申购款利息- 其他- 合计612,724.51 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 其他应收款- 待摊费用50,411.43 合计50,411.43 益民货币2013年半年度报告 第 19 页 共35 页 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 交易所市场应付交易费用- 银行间市场应付交易费用161.25 合计161.25 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2013年6月30日 应付券商交易单元保证金- 应付赎回费- 预提费用26,356.09 合计26,356.09 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目2013年1月1日至2013年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末67,975,979.59 67,975,979.59 本期申购189,154,361.93 189,154,361.93 本期赎回(以"-"号填列) -187,722,655.10 -187,722,655.10 本期末69,407,686.42 69,407,686.42 注：本期申购含红利再投。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末- - - 本期利润939,786.84 - 939,786.84 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款- - - 基金赎回款- - - 本期已分配利润-939,786.84 - -939,786.84 本期末- - - 益民货币2013年半年度报告 第 20 页 共35 页 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 活期存款利息收入16,610.73 定期存款利息收入- 其他存款利息收入- 结算备付金利息收入92,604.24 其他703.13 合计109,918.10 6.4.7.12 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 30,867,533.71 减:卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本 总额 29,510,913.27 减:应收利息总额1,185,699.82 债券投资收益170,920.62 6.4.7.13 其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.14 交易费用 本基金本报告期无交易费用。 6.4.7.15 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 审计费用17,356.09 信息披露费49,588.57 银行费用1,104.46 账户服务费18,000.00 其他400.00 合计86,449.12 益民货币2013年半年度报告 第 21 页 共35 页 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 本基金本报告期不存在应披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金本报告期不存在应披露的重大资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内无控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称与本基金的关系 益民基金管理有限公司基金管理人、基金发起人、注册登记人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构 中山证券有限责任公司基金管理人的股东、本基金的代销机构 重庆路桥股份有限公司基金管理人控股股东子公司、本基金的基金份额持有人 西南证券股份有限公司基金管理人控股股东持股的公司、本基金的代销机构 重庆国际信托有限公司基金管理人的控股股东 中国新纪元有限公司基金管理人的股东 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年6月 30日 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年6月 30日 当期发生的基金应支付的管理费122,008.70 135,341.58 其中：支付销售机构的客户维护费14,125.29 7,276.28 注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计算。计算方法如下： H＝E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 益民货币2013年半年度报告 第 22 页 共35 页 E 为前一日基金资产净值 基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。由基金托管人于次月前五个工 作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年6月 30日 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年6月 30日 当期发生的基金应支付的托管费36,972.27 41,012.62 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计算。计算方法如下： H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。由基金托管人于次月前五个工作日内从 基金资产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 金额单位：人民币元 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 获得销售服务费 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 益民基金管理有限公司51,881.47 中国农业银行股份有限公司13,195.20 中山证券有限责任公司1.52 西南证券股份有限公司1.49 合计65,079.68 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年6月30日 获得销售服务费 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 益民基金管理有限公司89,510.82 中国农业银行股份有限公司11,084.38 中山证券有限责任公司1.54 西南证券股份有限公司20.15 合计100,616.89 注：基金销售服务费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计算。计算方法如下： 益民货币2013年半年度报告 第 23 页 共35 页 H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理人可以调整销售服务费率，但销售服务费年费率最高不超过0.25%。基金管理人必须在 开始调整之日的3个工作日之前至少在一种中国证监会指定的媒体上刊登公告并报中国证监会备 案。 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令 ，基金托管人复核后于次月前五个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，由基金管理 人支付给基金销售机构。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金管理人本报告期内及上年度可比期间均未持有本基金份额。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 2013年6月30日 上年度末 2012年12月31日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 重庆路桥股份有限公司11,677,570.25 16.82% 11,528,189.76 16.96% 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年6月30日 关联方 名称 期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 中国农业银行股份有限公司2,730.47 16,610.73 132,358.54 7,386.66 益民货币2013年半年度报告 第 24 页 共35 页 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均不存在在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.11 利润分配情况 6.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 已按再投资形式转实收 基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 850,227.10 53,076.05 36,483.69 939,786.84 - 6.4.12 期末（ 2013年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而于期末流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的投资风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 投研部根据投资决策委员会有关资产流动性的原则性规定，制定具体的评估指标、评估方法，每 月对基金投资组合的流动性进行评估，撰写评估报告，对基金组合的流动性指标提出维持及修 益民货币2013年半年度报告 第 25 页 共35 页 正建议，分送基金经理、投资总监和投资决策委员会，然后各部门和相关人员做出反馈，以利于 进一步完善流动性风险管理。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于同一公司发行的短期融资券 和短期企业债券的比例，合计不得超过基金资产净值的10％。 本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。本 基金不得投资信用等级在AAA级以下的企业债券、信用评级低于国内信用评级机构评定的A- 1或相当于A-1级的短期信用级别的短期融资券等。 本基金的银行存款存放于本基金的托管行- 中国农业银行。本基金认为与中国农业银行相关的信用风险不重大。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带 来的变现困难。本基金所持所有证券在银行间同业市场交易，均能及时变现。此外，本基金投资 组合的平均剩余期限，在每个交易日均不得超过180天；投资于同一公司发行的短期融资券和短 期企业债券的比例，合计不得超过基金资产净值的10％；投资于定期存款的比例，不得超过基金 资产净值的30％。存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30 ％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5％等。通过 采取上述各项举措以确保基金的流动性。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投 益民货币2013年半年度报告 第 26 页 共35 页 资于银行间市场交易的固定收益品种，通过“影子定价”机制使按摊余成本确定的基金资产净值 能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。本基金管理人每 日对本基金面临的利率敏感性敞口进行监控。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2013年6月30日 1个月以内1-3个月3个月-1年不计息合计 资产 银行存款2,730.47 - - - 2,730.47 结算备付金4,827,272.73 - - - 4,827,272.73 交易性金融资产- - 28,592,249.22 - 28,592,249.22 买入返售金融资产34,200,000.00 - - - 34,200,000.00 应收证券清算款- - - 1,308,910.42 1,308,910.42 应收利息- - - 612,724.51 612,724.51 应收申购款- - - 39,000.00 39,000.00 其他资产- - - 50,411.43 50,411.43 资产总计39,030,003.20 - 28,592,249.22 2,011,046.36 69,633,298.78 负债 应付管理人报酬- - - 17,633.36 17,633.36 应付托管费- - - 5,343.44 5,343.44 应付销售服务费- - - 13,358.62 13,358.62 应付交易费用- - - 161.25 161.25 应交税费- - - 61,700.00 61,700.00 应付利润- - - 101,059.60 101,059.60 其他负债- - - 26,356.09 26,356.09 负债总计- - - 225,612.36 225,612.36 利率敏感度缺口39,030,003.20 - 28,592,249.22 1,785,434.00 69,407,686.42 上年度末 2012年12月31日 1个月以内1-3个月3个月-1年不计息合计 资产 银行存款9,528,831.85 - - - 9,528,831.85 结算备付金4,485,000.00 - - - 4,485,000.00 交易性金融资产-14,518,851.16 15,029,274.07 - 29,548,125.23 买入返售金融资产12,900,000.0020,000,270.00 - - 32,900,270.00 应收利息- - - 1,057,243.91 1,057,243.91 应收申购款100.00 - - - 100.00 资产总计26,913,931.8534,519,121.16 15,029,274.07 1,057,243.91 77,519,570.99 负债 应付证券清算款- - - 9,397,067.78 9,397,067.78 应付管理人报酬- - - 19,273.57 19,273.57 益民货币2013年半年度报告 第 27 页 共35 页 应付托管费- - - 5,840.50 5,840.50 应付销售服务费- - - 14,601.14 14,601.14 应付交易费用- - - 432.50 432.50 应交税费- - - 14,800.00 14,800.00 应付利润- - - 64,575.91 64,575.91 其他负债- - - 27,000.00 27,000.00 负债总计- - - 9,543,591.40 9,543,591.40 利率敏感度缺口26,913,931.8534,519,121.16 15,029,274.07 -8,486,347.49 67,975,979.59 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：于2013年6月30日，在“影子定价”机制有效的前提下，若市场利率上升或下降25个基点且 其他市场变量保持不变，本基金资产净值将不会发生重大变动。 6.4.13.4.2 其他价格风险 本基金其他价格风险主要是市场价格风险，是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流 量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行 间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，本基金的基金管理人每日通过“ 影子定价”对本基金面临的市场价格风险进行监控，因此无重大市场价格风险。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号项目金额占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资28,592,249.22 41.06 其中：债券28,592,249.22 41.06 资产支持证券- - 2 买入返售金融资产34,200,000.00 49.11 其中：买断式回购的买入返售金融资产- - 3 银行存款和结算备付金合计4,830,003.20 6.94 4 其他各项资产2,011,046.36 2.89 5 合计69,633,298.78 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 益民货币2013年半年度报告 第 28 页 共35 页 序号项目占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额0.69 其中：买断式回购融资- 序号项目金额占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额- - 其中：买断式回购融资- - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金本报告期内债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20%。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目天数 报告期末投资组合平均剩余期限 73 报告期内投资组合平均剩余期限最高值125 报告期内投资组合平均剩余期限最低值7 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余期限未超过180天。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例（%） 各期限负债占基金资产净 值的比例（%） 1 30天以内58.12 - 其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天- - 其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天- - 其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—180天13.75 - 其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 5 180天(含)—397天（含） 27.44 - 益民货币2013年半年度报告 第 29 页 共35 页 其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 合计99.31 - 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号债券品种摊余成本占基金资产净值比例（％） 1 国家债券- - 2 央行票据- - 3 金融债券10,003,020.80 14.41 其中：政策性金融债10,003,020.80 14.41 4 企业债券- - 5 企业短期融资券18,589,228.42 26.78 6 中期票据- - 7 其他- - 8 合计28,592,249.22 41.19 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券- - 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号债券代码债券名称债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（％ ） 1 130201 13国开01 100,000 10,003,020.80 14.41 2 041260069 12梅花CP001 50,000 5,016,993.27 7.23 3 041269033 12碧水源CP001 45,000 4,527,640.63 6.52 4 041261044 12凤凰CP002 45,000 4,525,495.29 6.52 5 041353005 13卧龙电气CP001 45,000 4,519,099.23 6.51 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数19 报告期内偏离度的最高值0.3300% 报告期内偏离度的最低值-0.3044% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值0.1161% 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 益民货币2013年半年度报告 第 30 页 共35 页 7.8 投资组合报告附注 7.8.1 本基金采用摊余成本法计价，即估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢 价与折价，在其剩余存续期内摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和 票据的市价计算基金资产净值。 7.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券，未发生 该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。 7.8.3 本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日期前 一年内受到公开谴责、处罚的证券。 7.8.4 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号名称金额 1 存出保证金- 2 应收证券清算款1,308,910.42 3 应收利息612,724.51 4 应收申购款39,000.00 5 其他应收款- 6 待摊费用50411.43 7 其他- 8 合计2,011,046.36 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人机构投资者个人投资者 户数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例 450 154,239.30 44,871,776.27 64.65% 24,535,910.15 35.35% 益民货币2013年半年度报告 第 31 页 共35 页 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金10,725.77 0% 注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0； 2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2006年7月17日）基金份额总额1,714,988,395.00 本报告期期初基金份额总额67,975,979.59 本报告期基金总申购份额189,154,361.93 减：本报告期基金总赎回份额187,722,655.10 本报告期基金拆分变动份额- 本报告期期末基金份额总额69,407,686.42 注：申购份额含红利再投份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内没有召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人及基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 根据益民基金管理有限公司第一届董事会第三十四次会议决议，自2013年1月1日起，为本基 益民货币2013年半年度报告 第 32 页 共35 页 金进行审计的会计师事务所改聘为安永华明会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易应支付该券商的佣金 券商名称交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 中信证券1 - - - - - 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易债券回购交易权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交 金额 占当期权证 成交总额的比例 中信证券- -1,208,400,000.00 100.00% - - 注：1、本公司租用券商交易单元的选择标准： （1）基本情况：包括但不限于资本充足，财务状况及最近三年盈利情况良好；经营行为规范， 最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机构的处罚；主要股东实力强大；具备投资组合运 作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合进行证券交易的需要，并能为投资组合提供全面 的信息服务； （2）公司治理：公司治理完善，股东会、董事会、监事会及管理层权责明确，内部管理规范、 严格，具备健全的内控制度，并能满足投资组合运作高度保密的要求； （3）研究实力：有固定的研究机构和数量足够的专职研究人员以及研究水平处于行业领先水平 的研究员；研究覆盖面广，能涵盖宏观经济、行业、个股、债券、策略等各项领域，并能在符合 相关法规及执业规范的前提下，根据公司的特定要求，提供专题研究报告；研究报告应分析严谨 ，观点独立、客观，并具备较强的风险意识和风险测算能力； 益民货币2013年半年度报告 第 33 页 共35 页 （4）服务能力：具备较强的服务意识，能主动为公司投资组合提供及时的市场信息及各种路演 、公司联合调研、券商会议的信息和参加机会；或者具备某一区域的调研服务能力的优势； （5）综合业务能力：在投资银行业务上有较强的实力，能协助本公司投资组合参与股票、债券 的发行；在新产品开发方面经验丰富，能帮助公司拓展资产管理业务（如QDII、专户等集合理财 产品）；在证券创新品种开发方面处于行业前列（如交易所固定收益平台、融资融券、金融期货 等）； （6）其他因素（在某一具体方面的特别优势）。 2、本公司租用券商交易单元的程序： （1）基金的交易单元选择，投资总监、研究部、金融工程部、投资部经集体讨论后遵照上述标 准填写《券商选择标准评分表》，并据此提出拟选券商名单以及相应的席位租用安排。挑选时应 考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全。必要时可要求券商提供相应证明文件 ； （2）投资总监向投资决策委员会上报拟选券商名单、相应的席位租用安排以及相关评选材料； （3）投资决策委员会审查拟选券商名单及相应的席位租用安排，审查通过后由总经理上报董事 会，董事会如对公司管理层有相应授权的，由公司管理层依据授权内容办理； （4）券商名单及相应的席位租用安排确定后，集中交易部参照公司《证券交易单元租用协议》 及《综合服务协议》范本负责协调办理正式协议签署等相关事宜。若实际签署协议与协议范本不 一致的，由集中交易部将实际签署协议提交监察稽核部进行合规性审核。 3、本报告期内基金租用券商交易单元未发生变化。 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内没有发生偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。 益民货币2013年半年度报告 第 34 页 共35 页 10.9 其他重大事件 序号公告事项法定披露方式法定披露日期 1 益民基金管理有限公司旗下基 金改聘会计师事务所的公告 《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》、《 证券日报》及公司网站 2013年1月4日 2 益民货币市场基金2012年第4季 度报告 《中国证券报》及公司网站2013年1月22日 3 关于益民货币市场基金春节假 期前暂停申购业务的公告 《中国证券报》及公司网站2013年2月4日 4 益民货币市场基金更新招募说 明书 公司网站2013年3月1日 5 益民货币市场基金更新招募说 明书（摘要） 《中国证券报》及公司网站2013年3月1日 6 益民基金管理有限公司关于旗 下基金参与上海天天基金销售 有限公司基金转换申购补差费 率优惠活动的公告 《中国证券报》及公司网站2013年3月20日 7 关于益民货币市场基金清明假 期前暂停申购业务的公告 《中国证券报》及公司网站2013年3月29日 8 益民货币市场基金2012年年度 报告摘要 《中国证券报》及公司网站2013年3月30日 9 益民货币市场基金2012年年度 报告 公司网站2013年3月30日 10 关于益民基金管理有限公司新 增西部证券股份有限公司为代 销机构的公告 《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》、《 证券日报》及公司网站 2013年4月10日 11 关于益民基金管理有限公司新 增新时代证券有限责任公司为 代销机构的公告 《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》、《 证券日报》及公司网站 2013年4月11日 12 益民基金管理有限公司关于旗 下部分开放式基金开通在上海 好买基金销售有限公司基金定 期定额投资业务及参加基金定 期定额业务申购费率优惠活动 的公告》 《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》、《 证券日报》及公司网站 2013年4月16日 13 益民基金管理有限公司关于旗 下基金新增和讯信息科技有限 公司为代销机构的公告 《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》、《 证券日报》及公司网站 2013年4月17日 14 益民货币市场基金2013年第1季 度报告 《中国证券报》及公司网站2013年4月20日 15 关于益民货币市场基金五一假 期前暂停申购业务的公告 《中国证券报》及公司网站2013年4月22日 16 关于益民货币市场基金端午假《中国证券报》及公司网站2013年6月4日 益民货币2013年半年度报告 第 35 页 共35 页 期前暂停申购业务的公告 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立益民货币市场基金的文件； 2、益民货币市场基金基金合同； 3、益民货币市场基金托管协议； 4、中国证监会批准设立益民基金管理有限公司的文件； 5、报告期内在指定报刊上披露的公告。 11.2 存放地点 北京市西城区宣武门外大街10号庄胜广场中央办公楼南翼13A。 11.3 查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人益民基金管理有限公司。 咨询电话：（86）010-63105559 4006508808 公司传真：（86）010-63100608 公司网址：http://www.ymfund.com 益民基金管理有限公司 2013年8月28日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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