最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 山西证券中证红利潜力ETF(515570) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 2250670 | ||||||||
| 基金代码 | 515570 | ||||||||
| 公告日期 | 2021-03-25 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金2020年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:山西证券股份有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2021年 03月 25日 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页2 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年3月22日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出 具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2020年01月17日（基金合同生效日）起至12月31日止。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页3 1.2 目录 §1 重要提示及目录..........................................................................................................................................2 1.1重要提示..............................................................................................................................................2 1.2目录......................................................................................................................................................3 §2 基金简介......................................................................................................................................................5 2.1基金基本情况......................................................................................................................................5 2.2基金产品说明......................................................................................................................................5 2.3基金管理人和基金托管人................................................................................................................. 6 2.4信息披露方式......................................................................................................................................6 2.5其他相关资料......................................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..................................................................................... 7 3.1主要会计数据和财务指标................................................................................................................. 7 3.2基金净值表现......................................................................................................................................7 3.3过去三年基金的利润分配情况......................................................................................................... 9 §4 管理人报告..................................................................................................................................................9 4.1基金管理人及基金经理情况............................................................................................................. 9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................................13 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................................................................13 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...............................................................14 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...............................................................14 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................................................................15 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................................15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................................15 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明.......................................... 16 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................... 16 §5 托管人报告................................................................................................................................................16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................................16 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..............16 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................. 16 §6 审计报告....................................................................................................................................................16 6.1审计报告基本信息........................................................................................................................... 17 6.2审计报告的基本内容....................................................................................................................... 17 §7 年度财务报表............................................................................................................................................19 7.1资产负债表........................................................................................................................................19 7.2利润表................................................................................................................................................21 7.3所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................... 22 7.4报表附注............................................................................................................................................23 §8投资组合报告.............................................................................................................................................49 8.1期末基金资产组合情况................................................................................................................... 49 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................................................................50 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...................................... 51 8.4报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................................53 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................................56 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.................................. 56 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......................56 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......................56 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.................................. 56 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页4 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.........................................................................56 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.........................................................................56 8.12投资组合报告附注......................................................................................................................... 57 §9 基金份额持有人信息................................................................................................................................58 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................................58 9.2期末上市基金前十名持有人........................................................................................................... 58 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...........................................................................58 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况.......................................... 58 §10 开放式基金份额变动..............................................................................................................................58 §11 重大事件揭示..........................................................................................................................................59 11.1基金份额持有人大会决议............................................................................................................. 59 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................................ 59 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.................................................................60 11.4基金投资策略的改变..................................................................................................................... 60 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.........................................................................................60 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................................................60 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.....................................................................................60 11.8其他重大事件..................................................................................................................................61 §12 影响投资者决策的其他重要信息......................................................................................................... 64 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况............................................ 64 12.2影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................64 §13 备查文件目录..........................................................................................................................................64 13.1备查文件目录..................................................................................................................................64 13.2存放地点..........................................................................................................................................64 13.3查阅方式..........................................................................................................................................65 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页5 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 山西证券中证红利潜力ETF 场内简称 山证红利ETF 基金主代码 515570 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2020年01月17日 基金管理人 山西证券股份有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 39,443,862.00份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2020-04-09 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金主要采用组合复制策略跟踪标的指数，实 现基金投资目标。但在因特殊情况导致本基金无法有 效复制和跟踪标的指数时，基金管理人将运用其他合 理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可 能贴近目标指数的表现。本基金力争日均跟踪偏离度 的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。具体策 略包括：投资组合管理、债券投资策略、资产支持证 券投资策略、股指期货投资策略、国债期货投资策略、 股票期权投资策略、融资及转融通证券出借策略。 业绩比较基准 中证红利潜力指数收益率 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高 于混合型基金、债券型基 金与货币市场基金，同时本基金为交易型开放式 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页6 指数基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数表现， 具有与标的指数相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 山西证券股份有限公司 中国银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 薛永红 许俊 联系电话 95573 010-66594319 电子邮箱 xueyonghong@sxzq.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 95573 95566 传真 0351-8686693 010-66594942 注册地址 山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼 北京市西城区复兴门内大街1 号 办公地址 山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼 北京市西城区复兴门内大街1 号 邮政编码 030002 100818 法定代表人 王怡里 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 http://publiclyfund.sxzq.com:8000 基金年度报告备置地 点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市崇文区崇文门外大街11号新 城文化大厦A座11层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 本期2020年01月17日（基金合同生效日）- 2020年12月31日 本期已实现收益 21,077,878.96 本期利润 29,445,584.51 加权平均基金份额本期利润 0.2017 本期加权平均净值利润率 20.25% 本期基金份额净值增长率 35.96% 3.1.2 期末数据和指标 2020年末 期末可供分配利润 14,183,341.31 期末可供分配基金份额利润 0.3596 期末基金资产净值 53,627,203.31 期末基金份额净值 1.3596 3.1.3 累计期末指标 2020年末 基金份额累计净值增长率 35.96% 注：1、本基金合同自2020年01月17日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。 2、本基金已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数。 4、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页8 过去三个月 16.22% 1.00% 17.14% 1.06% -0.92% -0.06% 过去六个月 35.07% 1.25% 36.33% 1.30% -1.26% -0.05% 自基金合同 生效起至今 35.96% 1.38% 32.05% 1.47% 3.91% -0.09% 注：1、本基金的业绩比较基准为：中证红利潜力指数收益率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 1、本基金基金合同生效日为2020年1月17日，至本报告期期末，本基金运作时间未满一 年； 2、按基金合同和招募说明书的约定，本基金建仓期为自基金合同生效之日起六个月， 建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页9 注：本基金基金合同生效日为2020年1月17日，2020年度的相关数据根据当年实际存续 期（2020年1月17日至2020年12月31日）计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金于2020年1月17日成立。本基金自基金合同生效以来无利润分配情况，符合相关 法规及基金合同的规定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 山西证券股份有限公司最早成立于1988年7月，是全国首批证券公司之一，属国有 控股性质。经过三十多年的发展，已成为作风稳健、经营稳定、管理规范、业绩良好的 创新类证券公司。2010年9月，公司上市首发申请获中国证监会发审委审核通过，11月 15日正式在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码002500，注册资本3,589,771,547元。 公司股东资金实力雄厚，经营风格稳健，资产质量优良，盈利能力良好，其构成集 中体现多种优质资源、多家优势企业的强强联合。公司控股股东为山西金融投资控股集 团有限公司。 山西证券的经营范围基本涵盖了所有的证券领域，分布于财富管理、资产管理、投 资管理、投融资、研究、期货、国际业务等板块，具体包括：证券经纪；证券自营；证 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页10 券资产管理；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券投资基 金代销；为期货公司提供中间介绍业务;融资融券；代销金融产品等。同时，公司具备 公开募集证券投资基金管理业务资格，并获批开展债券质押式报价回购交易、股票质押 式回购交易、约定购回式证券交易、转融通、上市公司股权激励行权融资、直接投资、 柜台市场、场外期权、银行间债券市场尝试做市、债券通做市等业务。 公司控股中德证券有限责任公司，致力于提供广泛的股票、债券的承销与保荐，以 及并购重组等顾问服务；全资控股格林大华期货有限公司，致力于提供期货经纪、投资 咨询业务及财富管理、资产管理、风险管理、中间业务等全方位、全产业链的金融服务； 全资控股山证投资有限责任公司，致力于为具备风险承受能力的高净值个人和机构提供 财富管理服务，同时向优质企业提供资金支持，协助被投资企业通过并购重组、IPO上 市等途径做优做强；全资控股并在香港设立山证国际金融控股有限公司，致力于为客户 提供专业、优质、多元化、一站式的环球证券、期货及期权产品投资，环球资产配置、 企业海外融资及并购服务；全资控股山证创新投资有限公司，致力于把握市场趋势，挖 掘资产价值，聚焦战略新兴产业，运用多元化投资手段，构建优质资产组合；全资控股 山证科技（深圳）有限责任公司，致力于计算机软件开发、信息系统软件开发、信息技 术咨询、数据管理等信息技术服务，将大数据、云计算和人工智能技术与证券金融业务 深度融合，探索证券行业金融科技发展的新模式，提升公司的行业核心竞争力。 公司设有分公司15家，营业部129家，期货营业网点24家，以上网点分布于山西各 地市、主要县区及北京、上海、天津、深圳、黑龙江、新疆、大连、河北、山东、陕西、 河南、江苏、四川、重庆、两湖、浙江、福建、两广、海南等地，形成了以国内主要城 市为前沿，重点城市为中心，覆盖山西、面向全国的业务发展框架，为200余万客户提 供全面、优质、专业的综合金融服务。 近年来，公司先后获得山西省政府颁发的"优秀中介机构"、深交所颁发的"中小企 业板优秀保荐机构"、中国证监会颁发的"账户规范先进集体"等荣誉，并连续多年荣获 山西省人民政府授予的"支持山西地方经济发展贡献奖"、"支持山西转型跨越发展-突出 贡献奖"，山西省总工会授予的"山西省金融系统五一劳动奖章"、"山西省金融系统优质 服务先进单位"，连续多年荣获中国扶贫基金会授予的"杰出贡献奖"。2016年，公司获 得山西省妇女联合会授予的"三八红旗集体奖"，"券商中国--最具活力互联网券商"，" 波特菲勒奖--最具发展潜力证券公司"，中国证券投资者保护基金授予的"2016年优秀证 券公司"等荣誉；2017年，公司荣获中国证券投资者保护基金授予的"2017年优秀证券公 司"；2018年，公司荣获中国上市公司协会授予的"《中国上市公司年鉴》最佳研究实力 奖"，上海票据交易所授予的"优秀非银行类交易商"，山西省直机关精神文明建设委员 授予的"山西省直机关精神文明单位"等荣誉；2019年，公司荣获山西省总工会授予的" 标兵单位"，深交所授予的"优秀债券投资交易机构"、"优秀固定收益业务创新机构"， 上海票据交易所授予的"优秀非银行类交易商"，中国证券报评选的"金牛成长证券公司" 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页11 等荣誉，"公司推动完成山西路桥借壳上市项目"入选山西日报评选的"2018年山西金融 业十大事件"。2020年，公司荣获山西省总工会金融工委授予的"山西省金融系统金融先 锋号"，中央金融团工委授予的"2019年度全国金融系统五四红旗团委"，深圳证券交易 所授予的"2019年优秀债券投资交易机构、优秀固定收益业务创新机构"，上海票据交易 所授予的"优秀非银行类交易商"，中国外汇交易中心授予的"2019年度银行间本币市场 核心交易商、优秀债券市场交易商"，证券时报评选的"2020中国区投资者教育团队、证 券投资顾问团队、文化建设券商君鼎奖"，新财富评选的"最佳券商智慧金融实践奖"， 证券日报评选的"扶贫先锋奖"等荣誉。 未来的山西证券将秉承"诚信、稳健、规范、创新、高效"的经营理念，"以义制利、 协作包容、追求卓越"的核心价值观，以"专业服务创造价值"为使命，坚持"让投资更明 白"的服务理念，培育务实高效、恪尽职守的工作作风，营造和谐宽松、风清气正的公 司氛围，坚定公司发展过程中差异化、专业化、市场化、集约化的战略原则，打造公司 与客户共同发展的平台，努力把公司建设成为有特色、有品牌、有竞争力的一流券商。 2014年3月19日，经中国证监会核准（证监许可【2014】319号），山西证券股份有 限公司成为首批获得公开募集证券投资基金管理业务资格的证券公司。截至报告期末， 山西证券股份有限公司旗下管理山西证券日日添利货币市场基金、山西证券裕利定期开 放债券型发起式证券投资基金、山西证券策略精选灵活配置混合型证券投资基金、山西 证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金、山西证券超短债债券型证券投资基金、山 西证券裕泰3个月定期开放债券型发起式证券投资基金及山西证券裕睿6个月定期开放 债券型证券投资基金、山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金、山西证 券裕盛一年定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金、山西证券裕丰一年定期开放 债券型发起式证券投资基金共10只公募基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理（助理） 期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职 日期 离任 日期 章海 默 本基金的基金经理 2020- 01-17 - 17 年 章海默女士,复旦大学管 理学院工商管理硕士,具 有基金从业资格。 2003 年进入华安基金管理有限 公司,2009 年12月至2012 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页12 年12月任华安上180ETF以 及联接基金基金经理助 理, 2011年9月至2012年1 2月任华安深证300指数证 券投资基金（LOF）基金经 理，2012年12月至2015年9 月任华安上证 180 交易 型开放式指数证券投资基 金及联接基金基金经理，2 013年6月至2015年9月任 华安基金指数与量化投资 部总监助理，2013年12月 至2015年 9月任华安中证 细分医药交易型开放 式 指数证券投资基金基金经 理,2014 年11月至2015年 9月任华安中证细分医药 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金经 理；2015年9月入西部证券 股份有限公司上海第一分 公司，2016年1月至2018年 1月，于西部证券股份有限 公司上海第一分公司负责 投资管理公司港股自营投 资账户；2018年3月至今， 任山西证券公募基金部研 究总监。2020年1月17日至 今担任山西证券中证红利 潜力交易型开放式指数证 券投资基金基金经理。202 0年6月9日至今担任山西 证券裕盛一年定期开放灵 活配置混合型发起式证券 投资基金基金经理。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页13 刘俊 清 本基金的基金经理 2020- 01-17 - 20 年 刘俊清女士，中国人民大 学MBA。2000年加盟山西证 券，从事证券研究工作；2 014年起在公募基金部从 事证券研究工作、基金产 品注册工作，同时担任公 募基金管理业务决策委成 员。2018年5月3日至今任 山西证券改革精选灵活配 置混合型证券投资基金基 金经理。自2020年1月17日 起担任山西证券中证红利 潜力交易型开放式指数证 券投资基金基金经理。 1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为本基 金管理人对外披露的离任日期； 2、除首任基金经理外，“任职日期”和“离任日期”分别为本基金管理人对外披露的 任职日期和离任日期； 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开 募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、 《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法 律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制 投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的 行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益 输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公募基金管理业务公平交易管 理细则》，公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页14 过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分 析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公司公募基金管理业务建立了投资对象备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。 公司公募基金管理业务拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投 资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主 决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证券有相同 交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交 易，未出现清算不到位的情况，本基金管理人未发现任何违反公平交易的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行。 报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 投资策略：本基金为被动式指数基金，主要投资于标的指数成份股和备选成份股， 其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型基金、混合型基金。本基金在日常经营 活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之 内，力争实现保持基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关，并保持跟踪误差 在合同约定的范围内。 运作分析：2020年，市场对于以消费、TMT以及医药为主的"核心资产"进行了重定 价，基金发行行情火爆，渠道资金持续流入，形成了正循环。山证红利ETF也受益于此， 获得了年度符合投资者预期的涨幅。同时，12月我们同时对山证红利ETF进行了指数成 分股的调整，按照指数的编制规则，从最终的调整结果来看，减少了相对涨幅过高的品 种和行业，而增加了金融以及周期类的权重以及配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末山西证券中证红利潜力ETF基金份额净值为1.3596元，本报告期内， 基金份额净值增长率为35.96%，同期业绩比较基准收益率为32.05%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页15 展望明年，我们认为，历史上看，"重新抱团重仓股"似乎是一个胜率不错的选择， 2009年以来12个年份中共有7次基金前50重仓股在12月份跑赢沪深300，且都是来自新发 基金提升或者仓位上升时期。但值得注意的是，"抱团重仓股"也许只能得到"短暂的欢 愉"，因为"核心资产"以及"赛道"的前提是公司质量的持续稳定以及对公司治理的掌控， 而二级投资目前并不全然具备这样的控制能力，因此最终二级投资仍将回到具有性价比 的成长质量，以甄选出真正长期优秀的公司。基于稳定的smart beta选择模型，以及股 息率加权的原则，山证红利ETF仍将为投资者挑选出具有性价比的投资标的组合，从而 创造持续稳健的回报和价值。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管 理方面，公司完善通信工具管理制度、员工投资行为管理制度、权限管理制度等多项制 度，进一步完善合规制度建设；开展多种形式的合规培训，定期进行合规考试，不断提 升员工的合规守法意识；积极参与各项业务的合规性管理，对信息披露文件、各类宣传 推介材料进行合规性审查，防范各类合规风险。在风险管理方面，公司加强风险控制制 度建设，特别是投资风险控制，完善控制机制，提高员工的风险管理意识。在监察稽核 方面，公司定期和不定期开展内部稽核，对投资研究等关键业务和重点岗位进行检查监 督，促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以 风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基 金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 同时，由具备丰富专业知识、两年以上相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价 及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金会计负责估值工作。基金经理可参 与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程 各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配原则：（1）本基金收益分配方式采用现金方式；（2）每一基金份 额享有同等分配权；（3）当基金份额净值增长率超过同期标的指数同期增长率达到1% 以上，方可对超额收益进行分配。在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页16 标的指数同期增长率进行计算；（4）基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须 以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使还原后基金份额净值低于面值，即基金收 益分配基准日（即收益评价日）的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可 能低于面值；（5）本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同 期增长率为原则进行收益分配；（6）基金合同生效日起不满3个月可不进行收益分配； 根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本报告期内本基 金未进行收益分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人 或基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在山西证券中证红利潜 力交易型开放式指数证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金 份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现 本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报 告中的"金融工具风险及管理"、" 关联方承销证券"、"关联方证券出借"部分未在托管 人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页17 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 中喜审字【2021】第00059号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了山西证券中证红利潜力交易型开放 式指数证券投资基金财务报表，包括2020年12月 31日的资产负债表，2020年度的利润表、所有者 权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则的规定编制，公允反映了山西证券 中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金2 020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营 成果和所有者权益（基金净值）变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于山西证券中证红利潜力交易型开 放式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 管理层和治理层对财务报表的责任 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券 投资基金的管理人山西证券股份有限公司的管 理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报 表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页18 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管 理层负责评估山西证券中证红利潜力交易型开 放式指数证券投资基金的持续经营能力，并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算山西证券中 证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金、终 止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治 理层负责监督山西证券中证红利潜力交易型开 放式指数证券投资基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在 按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 1. 识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 2. 了解与审计相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 3. 评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4. 对 管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时，根据获取的审计证据，就可能导致对山西证 券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基 金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页19 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致山 西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投 资基金不能持续经营。 5. 评价财务报表的总体 列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金 管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 白银泉 张伟 会计师事务所的地址 北京市崇文区崇文门外大街11号新城文化大厦A座11层 审计报告日期 2021-03-17 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2020年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末2020年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 2,468,255.32 结算备付金 81,054.85 存出保证金 67,376.92 交易性金融资产 7.4.7.2 51,295,943.91 其中：股票投资 51,295,943.91 基金投资 - 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页20 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 65,036.18 应收利息 7.4.7.5 500.03 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 53,978,167.21 负债和所有者权益 附注号 本期末2020年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 2,211.16 应付赎回款 - 应付管理人报酬 23,214.93 应付托管费 4,642.99 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 115,894.82 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 205,000.00 负债合计 350,963.90 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页21 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 39,443,862.00 未分配利润 7.4.7.10 14,183,341.31 所有者权益合计 53,627,203.31 负债和所有者权益总计 53,978,167.21 注：1、本基金基金合同生效日为2020年1月17日。本财务报表的实际编制期间为2020年 1月17日至2020年12月31日。 2、报告截止日2020年12月31日，基金份额净值1.3596元，基金份额总额39,443,862.00 份。 7.2 利润表 会计主体：山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2020年01月17日 （基 金合同生效日）至2020年1 2月31日 一、收入 31,213,107.05 1.利息收入 254,395.71 其中：存款利息收入 7.4.7.11 254,395.71 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 21,897,735.34 其中：股票投资收益 7.4.7.12 17,428,524.92 基金投资收益 7.4.7.13 - 债券投资收益 7.4.7.14 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.14.5 - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - 衍生工具收益 7.4.7.16 - 股利收益 7.4.7.17 4,469,210.42 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页22 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 7.4.7.18 8,367,705.55 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 693,270.45 减：二、费用 1,767,522.54 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 703,160.09 2．托管费 7.4.10.2.2 140,632.05 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - 4．交易费用 7.4.7.20 653,239.90 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 - 7．其他费用 7.4.7.21 270,490.50 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 29,445,584.51 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 29,445,584.51 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 264,443,862.00 - 264,443,862.00 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利 润) - 29,445,584.51 29,445,584.51 三、本期基金份额 -225,000,000.00 -15,262,243.20 -240,262,243.20 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页23 交易产生的基金 净值变动数（净值 减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购 款 9,000,000.00 2,821,847.62 11,821,847.62 2.基金赎 回款 -234,000,000.00 -18,084,090.82 -252,084,090.82 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权 益（基金净值） 39,443,862.00 14,183,341.31 53,627,203.31 注：本基金合同自2020年01月17日起生效，至本报告期期末，本基金运作时间未满一年。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 王怡里 ————————— 基金管理人负责人 汤建雄 ————————— 主管会计工作负责人 张立德 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金（以下简称"本基金"）系经 中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2019]1596号《关于准予山 西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准募集，由山西证 券股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运 作管理办法》等法律法规以及《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 基金合同》、《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》和 《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金基金份额发售公告》发起，并 于2020年1月17日募集成立。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次发售募集的 有效认购资金人民币264,440,071.00元，折合264,440,071.00份基金份额；孳生利息人 民币3,791.00元，折合3,791.00份基金份额；以上收到的实收基金共计人民币 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页24 264,443,862.00元，折合264,443,862.00份基金份额。其中，网上现金认购有效认购资 金人民币251,352,000.00元，折合251,352,000.00份基金份额；网下现金认购有效认购 资金人民币11,000,000.00元，折合11,000,000.00份基金份额，孳生利息3,791.00元， 折合3,791.00份基金份额；网下股票认购折合有效认购资金人民币2,088,071.00元，折 合2,088,071.00份基金份额。业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜验字【2020】 第00006号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为山西证券股份有限公司，基金托 管人为中国银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《山西证券中证红利潜力交易型开放式 指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金以标的指数成份股、备选成份股为主 要投资对象。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创 业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、金融债、企业债、公司债、 次级债、可交换债券、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资 券（含超短期融资券）等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市 场工具、衍生工具（包括股指期货、国债期货、股票期权等）及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金将根据法律 法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资 其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金投资标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，且不 低于基金非现金资产的80%，因法律法规的规定而受限制的情形除外。股指期货及其他 金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如法律法规或监管机构变更 投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投 资比例。 本基金的业绩比较基准为：中证红利潜力指数收益率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制。 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")进行编制。同 时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证 券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会 计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其 他中国证监会颁布的相关规定，并按照《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券 投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页25 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2020年12月31日 的财务状况以及2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日止期间的经营成 果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金采用公历年制，即每年1月1日至12月31日。本期财务报表的实际编制期间系 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页26 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于取得债券 投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收 项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； （2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方； （3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下 列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 （1）证券交易所上市的有价证券的估值（a）交易所上市的有价证券（包括股票等）， 以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日 后经济环境未发生重大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最 近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行 机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素，调整最近交易市价，确定公允价格。（b）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固 定收益品种，选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。（c） 交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构提供的相 应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。（d）交易所上市交易的可转换 债券以每日收盘价作为估值全价。（e）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用 估值技术确定公允价值。交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允 价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。（f）对在交易所市 场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应以活跃市场上未经调 整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页27 下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动 很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。 （2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：（a）送股、转增股、配股 和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价（收盘价）估值；该 日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。（b）首次公开发行未上市的股票、 债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成 本估值。（c）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等， 不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业 协会有关规定确定公允价值。 （3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相 应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机 构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固 定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格 进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利 率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下， 按成本估值。 （4）同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方估值 机构未提供估值价格的，按成本估值。 （5）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 （6）因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （7）本基金投资股票期权合约，一般以股票期权当日结算价进行估值，估值当日 无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 （8）交易所上市的股指期货合约，以其估值日在交易所挂牌的结算价估值。估值 日无交易的，以最近交易日的结算价；如法律法规今后另有规定的，从其规定。 （9）国债期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最 近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 （10）本基金参与转融通证券出借业务的，按照法律法规和相关行业规定估值，确 保估值的公允性。 （11）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （12）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国 家最新规定估值。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页28 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但是，同时满 足下列条件的，应当以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）企业具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的； （2）交易双方计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债 进行抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占 基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回 款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全 额转入"未分配利润/(累计亏损)" 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页29 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用 后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （2）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现 收益的孰低数。 （3）基金收益分配原则 （a）本基金收益分配方式采用现金方式； （b）每一基金份额享有同等分配权； （c）当基金份额净值增长率超过同期标的指数同期增长率达到1%以上，方可对超 额收益进行分配。在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增 长率进行计算； （d）基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收 益分配后有可能使还原后基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日（即收益评价 日）的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值； （e）本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率 为原则进行收益分配； （f）基金合同生效日起不满3个月可不进行收益分配； （g）法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理 人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基 金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或 多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页30 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停 时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证 券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行 业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股 份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协 发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之 附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称"指引")，按估值日 在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立 提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证 券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告 [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基 金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值 技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换 债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果 确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限 公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页31 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]70号《关于金融金构同业往来 等增值税补充政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服 务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充 通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规 和实务操作， 主要税项列示如下： （1）证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金 买卖股票、债券免征营业税和增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过 程中发生的其他增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳增值税。 （2）对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入， 股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时 代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月 以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1 年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免 征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算 纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应 纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 （4）基金卖出股票按0.10%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易 印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末2020年12月31日 活期存款 2,468,255.32 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页32 其他存款 - 合计 2,468,255.32 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2020年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 42,928,238.36 51,295,943.91 8,367,705.55 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 42,928,238.36 51,295,943.91 8,367,705.55 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末2020年12月31日 应收活期存款利息 426.66 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页33 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 40.04 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 33.33 合计 500.03 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末2020年12月31日 交易所市场应付交易费用 115,894.82 银行间市场应付交易费用 - 合计 115,894.82 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末2020年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 120,000.00 预提费用-审计费 15,000.00 应付指数使用费 70,000.00 合计 205,000.00 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页34 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12 月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 264,443,862.00 264,443,862.00 本期申购 9,000,000.00 9,000,000.00 本期赎回（以“-”号填列） -234,000,000.00 -234,000,000.00 本期末 39,443,862.00 39,443,862.00 注：1、申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。 2、本基金合同生效日为2020年1月17日。 3、本基金成立时，首次发售募集的有效认购资金为人民币264,440,071.00元，折合 264,440,071.00份基金份额；募集资金在募集期间产生的利息为人民币3,791.00元，折 合3,791.00份基金份额；以上收到的实收基金共计人民币264,443,862.00元，折合 264,443,862.00份基金份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 21,077,878.96 8,367,705.55 29,445,584.51 本期基金份额交易产 生的变动数 -6,788,361.53 -8,473,881.67 -15,262,243.20 其中：基金申购款 2,439,501.09 382,346.53 2,821,847.62 基金赎回款 -9,227,862.62 -8,856,228.20 -18,084,090.82 本期已分配利润 - - - 本期末 14,289,517.43 -106,176.12 14,183,341.31 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页35 活期存款利息收入 178,204.45 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 4,935.29 其他 71,255.97 合计 254,395.71 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日 股票投资收益——买卖股票差价收入 10,059,764.34 股票投资收益——赎回差价收入 7,368,760.58 股票投资收益——申购差价收入 - 合计 17,428,524.92 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31 日 卖出股票成交总额 195,236,024.66 减：卖出股票成本总额 185,176,260.32 买卖股票差价收入 10,059,764.34 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31 日 赎回基金份额对价总额 252,084,090.82 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页36 减：现金支付赎回款总额 104,234,738.82 减：赎回股票成本总额 140,480,591.42 赎回差价收入 7,368,760.58 7.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 7.4.7.14 债券投资收益 7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 本基金本报告期末无债券投资收益。 7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券买卖差价收入。 7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期无债券赎回差价收入。 7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期无债券申购差价收入。 7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 7.4.7.16 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 7.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31 日 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页37 股票投资产生的股利收益 4,469,210.42 基金投资产生的股利收益 - 合计 4,469,210.42 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日 1.交易性金融资产 8,367,705.55 ——股票投资 8,367,705.55 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - 合计 8,367,705.55 7.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31 日 基金赎回费收入 - ETF基金替代损益 693,270.45 合计 693,270.45 7.4.7.20 交易费用 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页38 单位：人民币元 项目 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31 日 交易所市场交易费用 653,239.90 银行间市场交易费用 - 合计 653,239.90 7.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31 日 审计费用 15,000.00 信息披露费 120,000.00 汇划手续费 1,628.96 其他费用_指数使用费 133,461.54 账户开立手续费 400.00 合计 270,490.50 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 山西证券股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 山西金融投资控股集团有限公司 基金管理人的控股股东 太原钢铁（集团）有限公司 基金管理人的股东 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页39 山西国际电力集团有限公司 基金管理人的股东 中德证券有限责任公司 基金管理人的控股子公司 格林大华期货有限公司 基金管理人的控股子公司 山证创新投资有限公司 基金管理人的控股子公司 山证投资有限责任公司 基金管理人的控股子公司 山证国际金融控股有限公司 基金管理人的控股子公司 山证科技（深圳）有限公司 基金管理人的控股子公司 山证资本管理（北京）有限公司 基金管理人的控股子公司 山证基金管理有限公司 基金管理人的控股子公司 山证国际证券有限公司 基金管理人的控股子公司 山证国际期货有限公司 基金管理人的控股子公司 山证国际资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 山证国际投资有限公司 基金管理人的控股子公司 山证国际投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司 汇通商品有限公司 基金管理人的控股子公司 山证国际融资有限公司 基金管理人的控股子公司 格林大华资本管理有限公司 基金管理人的控股子公司 注：所列股东为持股5%以上股东。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 所述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 山西证券股份有限 公司 302,693,133.30 54.61% 山西证券股份有限 公司 251,545,276.46 45.39% 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页40 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名 称 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 山西证券 股份有限 公司 408,827.65 100.00% 115,894.82 100.00% 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 703,160.09 其中：支付销售机构的客户维护费 328,175.33 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页41 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发 送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性 支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 140,632.05 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发 送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性 支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 本基金不收取销售服务费。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行过债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2 020年12月31日 基金合同生效日（2020年01月17日）持有 的基金份额 7,000,000.00 报告期初持有的基金份额 7,000,000.00 报告期间申购/买入总份额 0.00 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页42 报告期间因拆分变动份额 0.00 减：报告期间赎回/卖出总份额 7,000,000.00 报告期末持有的基金份额 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 0.00% 基金管理人投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 称 本期 2020年01月17日（基金合同生效日）至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国银行 股份有限 公司 2,468,255.32 178,204.45 本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末（2020年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页43 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本年末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本年末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为被动式指数基金，主要投资于标的指数成份股和备选成份股，其预期的风 险和收益高于货币市场基金、债券型基金、混合型基金。本基金在日常经营活动中面临 的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基 金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现 保持基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定的 范围内。 本基金管理人的风险管理体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构，具体而 言，包括如下组成部分： （1）董事会 负责监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管理，从而控制公司的整体运 营风险。 （2）风险管理执行委员会 根据公司总体风险控制目标，将交易、运营风险控制目标和要求分配到各部门；讨 论、协调各部门之间的风险管理过程；听取各部门风险管理工作方面的汇报，确定未来 一段时间各部门应重点关注的风险点，并调整与改进相关的风险处理和控制策略；讨论 向公司高级管理层提交的基金运作风险报告。 （3）投资决策委员会 负责指导基金财产的运作、制定本基金的资产配置方案和基本的投资策略。 （4）公募基金管理业务专项合规负责人 按照规定履行公募基金管理业务合规负责人职责，对董事会负责。监督检查基金投 资的合法合规性、基金运营的安全性对发现存在的问题，及时告知相关业务负责人，提 出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页44 （5）合规管理部：负责对公募基金管理业务相关制度、合同和流程进行合规性审 核；按照监管机构的要求和公司的规定定期、不定期地进行合规检查，组织落实公募基 金管理业务的业务隔离和反洗钱工作；负责处理公募基金管理业务相关法律诉讼事务。 （6）风险管理部：负责对整体业务进行全程监控，拟定和完善公募基金管理业务 风险管理制度和风险控制流程；建立和完善公募基金管理业务风险监控指标体系；监控 和检查公募基金管理业务运行情况；分析、评估公募基金管理业务的风险状况，并向公 司总经理办公会及相关部门提交风险评估报告。 （7）稽核审计部：负责对公募基金管理业务进行全面的审计与监察、稽核，检查 各部门对公募基金管理业务相关制度的执行情况，并出具监察稽核报告。 （8）业务部门 风险管理是每一个业务部门最首要的责任。各部门的部门经理对本部门的风险负全 部责任，负责履行公司的风险管理程序，负责本部门的风险管理系统的开发、执行和维 护，用于识别、监控和降低风险。 公募基金管理业务风险控制目标是通过建立科学的风险防范体系、风险控制机制及 风险监测平台，及时发现、评估、规避、处理公募基金管理业务运作中的各类风险，确 保公募基金管理业务合规开展，风险可测、可控、可承受。在风险识别、风险评估、风 险测量等的基础上，及时对各种风险进行监督、检查和评估，对风险进行管理控制，制 定风险控制决策，采取适当有效的风险控制措施，将风险控制在预期可承受的范围内， 实现风险管理目标。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为 交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银 行间同业市场交易前均通过对交易对手的信用状况进行评估以控制相应的信用风险。本 基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机 构进行。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页45 本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需 求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，因此，除在附注 7.4.12 中列示的本基 金于期末持有的流通受限证券暂时不能自由转让的情况外，本期末本基金的其他资产均 能以合理价格及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对 流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自2017年10月1日起 施行）等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过风险管理体系对本 基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例等流动性指标进行持续的监测 和分析。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。本基 金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页46 基金管理人严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制 进行投资管理，使基金组合资产的流动性安排与基金申赎安排相匹配，报告期内未发生 流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市股票、交易所及银行间市场交易的固定收益品 种、政府债券，利率变动影响市场投资者的风险偏好，同时也对企业未来现金流的净现 值产生影响，进而对证券价格产生影响。 本基金的基金管理人实时对利率变动、本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并 通过调整投资组合、投资风格等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2020年 12月31 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存 款 2,468,255.32 - - - - - 2,468,255.32 结算备 付金 81,054.85 - - - - - 81,054.85 存出保 证金 67,376.92 - - - - - 67,376.92 交易性 金融资 产 - - - - - 51,295,943.91 51,295,943.91 应收证 券清算 款 - - - - - 65,036.18 65,036.18 应收利 息 - - - - - 500.03 500.03 资产总 计 2,616,687.09 - - - - 51,361,480.12 53,978,167.21 负债 应付证 - - - - - 2,211.16 2,211.16 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页47 券清算 款 应付管 理人报 酬 - - - - - 23,214.93 23,214.93 应付托 管费 - - - - - 4,642.99 4,642.99 应付交 易费用 - - - - - 115,894.82 115,894.82 其他负 债 - - - - - 205,000.00 205,000.00 负债总 计 - - - - - 350,963.90 350,963.90 利率敏 感度缺 口 2,616,687.09 - - - - 51,010,516.22 53,627,203.31 表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日 孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末无债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影 响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个股在标的指数中的 基准权重构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份股及其权重 的变动而进行相应调整。但因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票 时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。 本基金将以全部或接近全部的基金资产，按照标的指数的权重比例分散投资于各成 份股。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%， 且不低于基金非现金资产的80%。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页48 项目 本期末 2020年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产－股票投 资 51,295,943.91 95.65 交易性金融资产－基金投 资 - - 交易性金融资产－债券投 资 - - 交易性金融资产－贵金属 投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 51,295,943.91 95.65 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准（附注7.4.1）以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 本期末 2020年12月31日 业绩比较基准上升5% 2,513,001.52 业绩比较基准下降5% -2,513,001.52 注：本基金的业绩比较基准为：中证红利潜力指数收益率。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 （1）公允价值 （a）金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页49 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 （b）持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2020年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为51,295,943.91元，无属于第二层次及第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停 时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日 期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据 估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允 价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2020年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 （2）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 51,295,943.91 95.03 其中：股票 51,295,943.91 95.03 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页50 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 2,549,310.17 4.72 8 其他各项资产 132,913.13 0.25 9 合计 53,978,167.21 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末（指数投资）按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 1,122,968.00 2.09 B 采矿业 2,043,289.00 3.81 C 制造业 32,637,137.20 60.86 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 1,132,610.00 2.11 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 254,960.80 0.48 J 金融业 9,527,640.00 17.77 K 房地产业 4,577,338.91 8.54 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页51 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 51,295,943.91 95.65 8.2.2 报告期末（积极投资）按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末无积极投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 601318 中国平安 84,500 7,349,810.00 13.71 2 000333 美的集团 54,500 5,364,980.00 10.00 3 600519 贵州茅台 2,600 5,194,800.00 9.69 4 000858 五 粮 液 12,000 3,502,200.00 6.53 5 600887 伊利股份 65,100 2,888,487.00 5.39 6 600048 保利地产 162,500 2,570,750.00 4.79 7 601601 中国太保 55,100 2,115,840.00 3.95 8 601088 中国神华 105,500 1,900,055.00 3.54 9 600585 海螺水泥 36,000 1,858,320.00 3.47 10 002304 洋河股份 7,100 1,675,529.00 3.12 11 002415 海康威视 33,300 1,615,383.00 3.01 12 600104 上汽集团 64,100 1,566,604.00 2.92 13 600309 万华化学 14,300 1,301,872.00 2.43 14 300498 温氏股份 61,600 1,122,968.00 2.09 15 601006 大秦铁路 161,500 1,043,290.00 1.95 16 600660 福耀玻璃 18,200 874,510.00 1.63 17 001979 招商蛇口 63,679 846,293.91 1.58 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页52 18 000538 云南白药 7,400 840,640.00 1.57 19 000568 泸州老窖 3,100 701,096.00 1.31 20 600741 华域汽车 22,700 654,214.00 1.22 21 600066 宇通客车 38,300 648,036.00 1.21 22 603288 海天味业 3,120 625,684.80 1.17 23 600383 金地集团 46,200 623,700.00 1.16 24 600340 华夏幸福 41,500 536,595.00 1.00 25 000895 双汇发展 11,100 521,034.00 0.97 26 603589 口子窖 4,500 310,050.00 0.58 27 600801 华新水泥 14,100 290,883.00 0.54 28 000581 威孚高科 11,600 269,004.00 0.50 29 600809 山西汾酒 700 262,703.00 0.49 30 603444 吉比特 500 213,000.00 0.40 31 002007 华兰生物 3,660 154,598.40 0.29 32 600395 盘江股份 18,200 143,234.00 0.27 33 000789 万年青 10,500 139,650.00 0.26 34 000596 古井贡酒 500 136,000.00 0.25 35 600436 片仔癀 500 133,755.00 0.25 36 000672 上峰水泥 6,800 132,668.00 0.25 37 600566 济川药业 6,000 121,380.00 0.23 38 002508 老板电器 2,900 118,262.00 0.22 39 002841 视源股份 1,000 115,030.00 0.21 40 600563 法拉电子 1,000 107,550.00 0.20 41 002294 信立泰 3,600 101,988.00 0.19 42 300628 亿联网络 1,250 91,400.00 0.17 43 601598 中国外运 20,300 89,320.00 0.17 44 002032 苏 泊 尔 1,100 85,789.00 0.16 45 600389 江山股份 3,800 78,242.00 0.15 46 002867 周大生 2,500 66,625.00 0.12 47 300033 同花顺 500 61,990.00 0.12 48 600612 老凤祥 1,000 45,330.00 0.08 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页53 49 600271 航天信息 3,400 42,840.00 0.08 50 002315 焦点科技 2,540 41,960.80 0.08 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末无积极投资股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 600519 贵州茅台 31,846,366.00 59.38 2 600028 中国石化 26,551,073.04 49.51 3 000333 美的集团 25,776,087.37 48.07 4 000002 万 科Ａ 23,720,508.00 44.23 5 600104 上汽集团 19,207,056.00 35.82 6 601006 大秦铁路 17,971,446.00 33.51 7 000858 五 粮 液 16,599,045.90 30.95 8 600887 伊利股份 16,073,682.00 29.97 9 002110 三钢闽光 15,800,879.28 29.46 10 600309 万华化学 14,204,928.00 26.49 11 601601 中国太保 10,842,063.00 20.22 12 603444 吉比特 9,702,630.00 18.09 13 601088 中国神华 9,123,521.00 17.01 14 000338 潍柴动力 9,087,082.00 16.94 15 002415 海康威视 8,754,254.81 16.32 16 001979 招商蛇口 7,671,267.40 14.30 17 601318 中国平安 7,407,225.00 13.81 18 600741 华域汽车 6,992,778.45 13.04 19 000895 双汇发展 6,819,481.00 12.72 20 002304 洋河股份 6,579,934.28 12.27 21 000568 泸州老窖 5,286,607.10 9.86 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页54 22 601155 新城控股 4,930,936.50 9.19 23 600660 福耀玻璃 3,745,872.00 6.99 24 601857 中国石油 3,703,685.00 6.91 25 000538 云南白药 3,496,927.00 6.52 26 603288 海天味业 3,339,377.90 6.23 27 000596 古井贡酒 3,254,515.50 6.07 28 300033 同花顺 3,116,148.70 5.81 29 600066 宇通客车 3,110,725.00 5.80 30 600809 山西汾酒 2,823,412.00 5.26 31 600048 保利地产 2,615,292.00 4.88 32 000581 威孚高科 2,502,757.84 4.67 33 600585 海螺水泥 1,872,190.00 3.49 34 603589 口子窖 1,868,602.00 3.48 35 002508 老板电器 1,835,903.00 3.42 36 002032 苏 泊 尔 1,803,704.73 3.36 37 600271 航天信息 1,582,011.00 2.95 38 300628 亿联网络 1,418,605.00 2.65 39 600563 法拉电子 1,314,605.00 2.45 40 000423 东阿阿胶 1,285,341.00 2.40 41 000789 万年青 1,277,209.84 2.38 42 300498 温氏股份 1,273,725.00 2.38 43 600612 老凤祥 1,140,095.00 2.13 本项"买入金额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 000333 美的集团 24,528,381.14 45.74 2 000002 万 科Ａ 22,987,537.97 42.87 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页55 3 000858 五 粮 液 20,201,622.96 37.67 4 002110 三钢闽光 14,142,194.78 26.37 5 600028 中国石化 13,108,322.00 24.44 6 000338 潍柴动力 9,635,514.08 17.97 7 000895 双汇发展 8,814,843.50 16.44 8 601006 大秦铁路 8,138,146.96 15.18 9 002415 海康威视 7,683,833.55 14.33 10 000568 泸州老窖 6,475,771.02 12.08 11 002304 洋河股份 6,397,088.71 11.93 12 001979 招商蛇口 6,302,484.40 11.75 13 600104 上汽集团 6,104,368.00 11.38 14 600519 贵州茅台 4,372,996.00 8.15 15 000596 古井贡酒 4,063,313.18 7.58 16 300033 同花顺 3,145,409.16 5.87 17 000538 云南白药 3,138,983.21 5.85 18 000581 威孚高科 2,501,059.00 4.66 19 600309 万华化学 2,232,283.77 4.16 20 002032 苏 泊 尔 1,777,067.09 3.31 21 002508 老板电器 1,659,173.30 3.09 22 300628 亿联网络 1,527,560.20 2.85 23 000789 万年青 1,393,970.00 2.60 24 000423 东阿阿胶 1,370,631.19 2.56 25 002294 信立泰 1,357,282.71 2.53 26 603288 海天味业 1,341,942.00 2.50 27 002007 华兰生物 1,261,177.00 2.35 28 600887 伊利股份 1,104,399.00 2.06 本项"卖出金额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页56 买入股票成本（成交）总额 359,002,385.10 卖出股票收入（成交）总额 195,236,024.66 本项"买入股票的成本（成交）总额"和"卖出股票的收入（成交）总额"均按买卖成交金 额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未持有股指期货，没有相关政策。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货，没有相关政策。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页57 本基金本报告期末未持有国债期货，没有相关投资评价。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体，没有被监管部门立案调查或编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的 股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 67,376.92 2 应收证券清算款 65,036.18 3 应收股利 - 4 应收利息 500.03 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 132,913.13 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末无积极投资股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页58 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 人户 数 (户) 户均持有的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份 额比例 887 44,468.84 7,601,264.00 19.27% 31,842,598.00 80.73% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%) 1 中信证券股份有限公司 3,059,417.00 7.76 2 中信建投证券股份有限公司 2,317,847.00 5.88 3 中信中证资本管理有限公司 2,204,000.00 5.59 4 徐美丽 1,010,000.00 2.56 5 陶雪华 950,000.00 2.41 6 吕雅俐 720,000.00 1.83 7 梁京山 500,000.00 1.27 8 张爱华 500,000.00 1.27 9 陈变平 500,000.00 1.27 10 李妍 461,000.00 1.17 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 本报告期末，本基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 本报告期末，本基金管理人的从业人员未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页59 基金合同生效日(2020年01月17日)基金份额总额 264,443,862.00 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 9,000,000.00 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 234,000,000.00 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 39,443,862.00 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （1）基金管理人的重大人事变动 2020年12月11日，山西证券股份有限公司（以下简称"公司"）2020年第四次临时股 东大会审议通过《关于选举公司第四届董事会成员的议案》《关于选举公司第四届监事 会成员的议案》。根据会议决议，公司第四届董事会由11名董事组成，包括：侯巍（董 事长）、王怡里（副董事长）、刘鹏飞、李小萍、周金晓、夏贵所、李海涛（独立董事）、 邢会强（独立董事）、朱祁（独立董事）、郭洁（独立董事）、乔俊峰（职工董事）； 第四届监事会由12名监事组成，包括：焦杨（监事会主席）、郭志宏、武爱东、白景波、 王玉岗、崔秋生、李国林、刘奇旺、胡朝晖（职工监事）、刘文康（职工监事）、司海 红（职工监事）、张红兵（职工监事）。 同日，公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于选举第四届董事会董事长、副 董事长的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关 于聘任公司其他高级管理人员的议案》《关于聘任公司执行委员会委员的议案》。会议 选举侯巍先生为公司第四届董事会董事长，选举王怡里先生为第四届董事会副董事长， 任期与第四届董事会任期一致。公司聘任王怡里先生担任总经理、董事会秘书；聘任乔 俊峰先生担任副总经理；聘任汤建雄先生担任副总经理、首席风险官；聘任高晓峰先生 担任副总经理、合规总监，上述高级管理人员任期与公司第四届董事会任期一致。公司 聘任侯巍先生、王怡里先生、乔俊峰先生、汤建雄先生、高晓峰先生、闫晓华女士、谢 卫先生、韩丽萍女士、刘润照先生、王学斌先生担任公司执行委员会委员，其中，侯巍 先生担任执行委员会主任委员，上述执行委员会委员任期与公司第四届董事会任期一 致。 公司第四届监事会第一次会议审议通过《关于选举公司第四届监事会主席的议案》， 选举焦杨先生为公司第四届监事会主席，任期与公司第四届监事会任期一致。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页60 （2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 （1）本报告期内本基金管理人无重大诉讼、仲裁事项。 （2）本报告期内无涉及本基金财产的诉讼。 （3）本报告期内，无涉及本基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。本报告期应支付给中喜会计师事务所（特 殊普通合伙）审计费用15,000元。截至报告期末，该审计机构向本基金提供审计服务的 连续年限：自基金合同生效日起至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，未发生基金管理人及高管受到稽查、重大行政处罚、刑事处罚等情况。 本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚 等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 山西 证券 2 251,545,276.46 45.39% 184,129.57 45.04% - 山西 证券 3 302,693,133.30 54.61% 224,698.08 54.96% - 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页61 1、此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商 的佣金合计,不单指股票交易佣金。 2、交易单元的选择标准和程序 券商选择标准：财务状况良好、经营行为规范、研究实力较强的证券公司。其中财务状 况良好、经营行为规范以最近一年证券公司分类评介在C类或C类以上，且近一年内无重 大违法违规事件为主要判断依据。研究实力较强以公司基金业务部投研团队的评价意见 为主要判断依据。 券商选择程序：①对符合选择标准的券商的服务进行评价；②拟定租用对象：由投研部 门根据以上评价结果拟定备选的券商；③签约：拟定备选的券商后，按公司签约程序与 备选券商签约。签约时，要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双 方的权利义务等。 3、由于交易所系统限制，本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚 不能租赁其他证券公司的交易单元，只能使用本基金管理人自有的交易单元。 4、本基金本报告期内新增租用5个交易单元，分别为山西证券股份有限公司上海交易所 交易单元及深圳交易所交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本报告期本基金租用证券公司交易单元暂无进行其他证券投资的情况。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于山西证券中证红利潜力 交易型开放式指数证券投资 基金流动性服务商的公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-11-23 2 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 2020年第三季度报告 中国证监会指定报刊及网站 2020-10-27 3 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 2020年资料概要更新 中国证监会指定报刊及网站 2020-08-28 4 山西证券股份有限公司关于 旗下基金披露基金产品资料 概要的提示性公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-08-28 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页62 5 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 中国证监会指定报刊及网站 2020-08-25 6 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书（2020年第2 号） 中国证监会指定报刊及网站 2020-08-20 7 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书摘要（2020 年第2号） 中国证监会指定报刊及网站 2020-08-20 8 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书提示性公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-08-20 9 山西证券股份有限公司关于 旗下上交所 ETF 申购赎回 清单版本更新的公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-07-24 10 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 2020年第二季度报告 中国证监会指定报刊及网站 2020-07-20 11 山西证券股份有限公司旗下 全部基金2020年第一季度报 告提示性公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-04-22 12 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 2020年第一季度报告 中国证监会指定报刊及网站 2020-04-22 13 山西证券股份有限公司关于 可对旗下在上海证券交易所 上市的交易型开放式指数证 券投资基金设置申购上限、 赎回上限的公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-04-10 14 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 中国证监会指定报刊及网站 2020-04-09 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页63 上市交易提示性公告 15 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 上市交易公告书 中国证监会指定报刊及网站 2020-04-03 16 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 开放日常申购、赎回业务公 告 中国证监会指定报刊及网站 2020-04-03 17 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 上市交易公告书提示性公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-04-03 18 关于山西证券中证红利潜力 交易型开放式指数证券投资 基金增加扩位证券简称的公 告 中国证监会指定报刊及网站 2020-03-17 19 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 基金合同生效公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-01-20 20 关于调整山西证券中证红利 潜力交易型开放式指数证券 投资基金指数许可使用费收 取下限的公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-01-16 21 关于调整旗下山西证券中证 红利潜力交易型开放式指数 证券投资基金交易结算模式 的公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-01-16 22 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书摘要(2020 年第1号) 中国证监会指定报刊及网站 2020-01-16 23 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书(2020年第1 号) 中国证监会指定报刊及网站 2020-01-16 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页64 24 山西证券股份有限公司关于 山西证券中证红利潜力交易 型开放式指数证券投资基金 上网发售提示性公告 中国证监会指定报刊及网站 2020-01-07 25 关于新增国泰君安证券股份 有限公司为山西证券中证红 利潜力交易型开放式指数证 券投资基金网下现金认购、 网下股票认购代销机构的公 告 中国证监会指定报刊及网站 2020-01-07 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金在报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的 情形。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予基金注册的文件； 2、山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金基金合同； 3、山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金托管协议； 4、山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金招募说明书； 5、山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金产品资料概要； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照； 7、基金托管人业务资格批件、营业执照； 8、报告期内本基金披露的各项公告； 9、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人的住所。 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 2020年年度报告 第 页，共 65页65 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的住所或基金管理人网站免费查阅备查文件。 在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者可以通过以下途径咨询相关事宜： 1、客服热线：95573 2、公司公募基金业务网站：http://publiclyfund.sxzq.com:8000 山西证券股份有限公司 二〇二一年三月二十五日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |