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| 中信保诚四季红混合A(550001) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 204848 | ||||||||
| 基金代码 | 550001 | ||||||||
| 公告日期 | 2013-03-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 信诚四季红混合型证券投资基金2012年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：信诚基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2013年3月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年3月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2012年1月1日起至12月31日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信诚四季红混合型证券投资基金 基金简称 信诚四季红混合 基金主代码 550001 交易代码 550001 551001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006年4月29日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,212,171,597.22份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在有效配置资产的基础上,精选投资标的,追求在稳定分红的基础上,实现基金资产的长期稳定增长。 投资策略 本基金在充分借鉴英国保诚集团的资产配置理念和方法的基础上,建立了适合国内市场的资产配置体系。本基金的资产配置主要分为战略性资产配置(SAA)和战术性资产配置(TAA)。战略性资产配置(SAA)即决定投资组合中股票、债券和现金各自的长期均衡比重,按照本基金的风险偏好以及对资本市场各大类资产在长期均衡状态下的期望回报率假定而作出。战术性资产配置(TAA)是本基金资产配置的核心,是指依据特定市场情况对在一定时段持有某类资产的预期回报作出预测,并围绕基金资产的战略性资产配置基准,进行相应的短中期资产配置的过程。 业绩比较基准 62.5%×富时中国全A指数收益率+32.5%×中信国债指数收益率+5%×金融同业存款利率 风险收益特征 作为一只混合型基金,本基金的资产配置中线(股票62.5%,债券32.5%)确立了本基金在平衡型基金中的中等风险定位,因此本基金在证券投资基金中属于中等风险。同时,通过严谨的研究和稳健的操作,本基金力争在严格控制风险的前提下谋求基金资产的中长期稳定增值。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 唐世春 李芳菲 联系电话 021-68649788 010-66060069 电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn Lifangfei@abchina.com 客户服务电话 400-666-0066/021-51085168 95599 传真 021-50120888 010-63201816 注册地址 上海市浦东世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层 北京市东城区建国门内大街69号 办公地址 上海市浦东世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层 北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座9层 邮政编码 200120 100031 法定代表人 张翔燕 蒋超良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所和营业场所 注：自2013年1月1日起,本基金选定的信息披露报纸为: 上海证券报、中国证券报、证券日报 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所 北京市东长安街1号东方广场东二办公楼八层 注册登记机构 信诚基金管理有限公司 上海市浦东世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年 2010年 本期已实现收益 -623,456,773.13 -747,644,291.57 1,246,553,644.04 本期利润 -7,785,273.27 -1,620,599,581.06 720,978,647.08 加权平均基金份额本期利润 -0.0022 -0.3578 0.1382 本期加权平均净值利润率 -0.30% -38.27% 13.58% 本期基金份额净值增长率 -2.13% -33.16% 14.45% 3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末 期末可供分配利润 -961,205,018.67 -1,209,134,042.78 351,240,127.39 期末可供分配基金份额利润 -0.2992 -0.2740 0.0726 期末基金资产净值 2,282,219,932.79 3,203,100,600.35 5,499,414,064.98 期末基金份额净值 0.7105 0.7260 1.1373 3.1.3 累计期末指标 2012年末 2011年末 2010年末 基金份额累计净值增长率 94.99% 99.25% 198.11% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -0.66% 1.05% 4.66% 0.82% -5.32% 0.23% 过去六个月 -4.54% 1.09% 0.23% 0.81% -4.77% 0.28% 过去一年 -2.13% 1.11% 4.56% 0.84% -6.69% 0.27% 过去三年 -25.14% 1.21% -14.85% 0.89% -10.29% 0.32% 过去五年 -32.99% 1.49% -25.71% 1.24% -7.28% 0.25% 自基金合同生效起至今 94.99% 1.50% 92.49% 1.26% 2.50% 0.24% 注:本基金的业绩比较基准为62.5%×富时中国全A指数收益率+32.5%×中信国债指数收益率+5%×金融同业存款利率 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金建仓期自2006年4月29日至2006年10月29日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2012 - - - - 本基金本期未分红。 2011 0.510 158,024,525.07 88,229,384.88 246,253,909.95 本基金本期分红两次。 2010 - - - - 本基金本期未分红。 合计 0.510 158,024,525.07 88,229,384.88 246,253,909.95 本基金最近三年共利润分配两次 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2012年底,本基金管理人共管理19只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选股票型证券投资基金、信诚中小盘股票型证券投资基金、信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证券投资基金、 信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金和信诚添金分级债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 闾志刚 本基金基金经理、信诚中小盘股票基金基金经理 2010年5月25日 - 11 清华大学MBA,11年证券、基金从业经验。曾先后在世纪证券、平安证券、平安资产管理有限公司从事投资研究工作。2008年加盟信诚基金管理有限公司,曾担任保诚韩国中国龙A股基金(QFII)投资经理(该基金由信诚基金担任投资顾问),现任信诚中小盘股票基金和信诚四季红混合基金的基金经理。 注:1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚四季红混合型证券投资基金基金合同》、《信诚四季红混合型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。 在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括: 定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度v1.2》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内本基金未有参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012年无疑是众多重大事件连续发生的一年。在这一年中,国内政治顺利换届、奥巴马竞选连任、钓鱼岛事件发酵升级、证监会持续推动改革,等等,这些均对国内经济和资本市场产生了重大影响,也对我们的投资策略产生了很大影响。 在这一年中,国内市场波动较大,板块轮动非常明显。由于政府对地产调控的不放松,以及政府投资的一些重大工程启动低于预期,随着经济数据的下行,周期性的一些行业,如交运设备、建筑建材、工程机械等,估值向下修正幅度较大。另外,由于投资者对利率市场化导致息差降低和银行坏账的担心,银行的估值也收敛得厉害,因此,市场整体调整幅度较大。但是,随着政府投资项目启动,经济于下半年见底回升,加上证监会对资本市场的诸多改革政策,市场在11月份出现了改变,地产、交运设备等早周期行业和银行成为市场大幅反弹的领涨板块,由于各基金组合持仓品种差异,基金业绩短期内出现了非常大的差异。由于对11月份出现的行情没有思考清楚背后的逻辑,导致基金策略调整滞后,在风格转换的过程中落后于同业。希望在以后的管理中能够及时反省、不断提高应对能力,争取为持有人获得较好的回报。 4.4.2 报告期内基金业绩的表现 信诚四季红在2012年的份额净值增长率-2.13%,业绩比较基准收益率4.56%,基金表现落后基准6.69个百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望新的一年,随着经济逐渐复苏,企业盈利逐渐恢复,投资者信心提升,投资机会应好于2012年,周期性和成长性行业均有投资机会。但是风险依然存在:通胀超预期、钓鱼岛事件升级扩大导致局部战争发生等,这些均会对经济复苏、投资者预期、货币和财政政策产生重大影响,从而影响市场的运行方向和节奏。对于我们来说,我们需要及时对这些做出正确的应对策略,在自下而上选股的同时做好策略的执行和修正。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度，在督察长的指导和监察稽核部的努力下，开展了一系列监察稽核工作。采取的主要措施如下： (1) 对公司管理制度体系不断修订和完善，健全内部控制体系。在本报告期内，监察稽核部根据各项业务特点及发展实际，督促各部门不断建立和健全业务规章、岗位手册和业务操作流程，并负责对各类规章制度进行了审核和修订。这些制度的修订和完善对确保公司各项业务顺利、规范地进行起到了很好的促进作用。 (2) 在新产品设计、新业务拓展、基金销售宣传、基金投资交易等方面积极开展各项合规管理工作，为公司决策、业务部门提供法律支持以及合规、操作风险防范措施，有效规避违规行为的发生。 (3) 强化合规培训教育，提高全员合规意识。本报告期内，监察稽核部及时将新颁布的法律法规传递给各相关业务部门，并对具体的执行和合规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职 业操守的教育和监督，主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形式的培训。 (4) 开展各类内部审计工作，包括4次季度常规审计以及10项针对性质较为重要或核心业务领域的专项审计工作。 (5) 完成各只基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，继续加强内部控制和风险管理，进一步提高稽核监察工作的科学性和有效性，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 基金估值程序 1、为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员:首席运营官(会议主席)、副首席运营官、风险控制总监/专员、股票研究总监/副总监、交易总监、运营总监、基金会计主管。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 2、估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 3、在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 4、基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 基金管理人估值业务的职责分工 1、本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 2、基金份额净值公告需经处理估值的操作人员、复核估值的复核人员和基金运营总监三人确认后,方可对外发布。 基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 1、本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格。 2、本基金管理人的估值人员平均拥有6年金融从业经验和3年基金管理公司的基金从业和基金估值经验。 基金经理参与或决定估值的程度 1、本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。 2、基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 1、 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 1、本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金采用季度结算的收益分配机制: 1. 分红结算日:每季最后一个工作日作为每季分红结算日; 2. 分红前提:分红结算日基金份额净值超过1.00元,且基金产生已实现收益; 3. 分红比例:本基金进行收益分配,至少分配基金份额净值超过1.00元部分的25%;但分红金额不得超过已实现收益,且分配后基金份额净值不低于1.00元; 4. 分红登记日与除权日:基金管理人于每季分红结算日(T日)决定是否分红,若确定分红,经基金托管人核实后,则T+1日为权益登记日并进行除权,T+7日内实现派息; 若基金已实现收益不足基金份额净值超过1.00元部分的25%,在满足法律法规的前提下,基金将全部分配已实现收益(每份基金份额的最小分配单位为0.1分)。 本基金约定每季度结算收益,但并不保证每季度实现分红。在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年不超过4次,基金合同生效后的下一个季度开始分红结算;基金年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%;法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管信诚四季红混合型证券投资基金的过程中, 本基金托管人-中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《信诚四季红混合型证券投资基金基金合同》、《信诚四季红混合型证券投资基金托管协议》的约定,对信诚四季红混合型证券投资基金管理人-信诚基金管理有限公司2012年1月1日至2012年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算等情况的说明 本托管人认为,信诚基金管理有限公司在信诚四季红混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,信诚基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的信诚四季红混合型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第1300048号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 信诚四季红混合型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的第1页至第34页的信诚四季红混合型证券投资基金(以下简称“信诚四季红基金”)财务报表,包括2012年12月31日的资产负债表,2012年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是信诚四季红基金管理人信诚基金管理有限公司管理层的责任,这种责任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,信诚四季红基金财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在财务报表附注2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了信诚四季红基金2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 钟菊秀 石海云 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 会计师事务所的地址 北京市东长安街1号东方广场东二办公楼八层 审计报告日期 2013年3月28日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：信诚四季红混合型证券投资基金 报告截止日：2012年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 321,996,272.70 384,595,695.93 结算备付金 2,860,619.84 5,391,805.10 存出保证金 1,511,147.88 4,262,473.25 交易性金融资产 7.4.7.2 1,927,607,563.71 2,416,140,276.17 其中：股票投资 1,927,607,563.71 2,416,140,276.17 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 99,500,469.25 377,500,806.25 应收证券清算款 5,993,307.61 25,044,858.69 应收利息 7.4.7.5 145,296.78 259,703.04 应收股利 - - 应收申购款 159,362.68 37,711.20 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 2,359,774,040.45 3,213,233,329.63 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 68,820,137.52 - 应付赎回款 661,174.71 103,505.48 应付管理人报酬 2,736,995.07 4,360,080.37 应付托管费 456,165.84 726,680.06 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 2,611,499.60 2,775,022.99 应交税费 207,196.00 207,196.00 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 2,060,938.92 1,960,244.38 负债合计 77,554,107.66 10,132,729.28 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 3,212,171,597.22 4,412,234,643.13 未分配利润 7.4.7.10 -929,951,664.43 -1,209,134,042.78 所有者权益合计 2,282,219,932.79 3,203,100,600.35 负债和所有者权益总计 2,359,774,040.45 3,213,233,329.63 注:报告截止日2012年12月31日,基金份额净值0.7105元,基金份额总额3,212,171,597.22份。 7.2 利润表 会计主体：信诚四季红混合型证券投资基金 本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 一、收入 65,152,252.36 -1,509,402,481.09 1.利息收入 7,759,641.21 11,967,670.40 其中：存款利息收入 7.4.7.11 6,062,265.65 5,903,294.00 债券利息收入 106,657.27 523,371.28 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,590,718.29 5,541,005.12 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -558,759,514.28 -648,750,056.35 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -581,053,433.38 -675,470,144.71 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 99,675.62 272,816.80 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 22,194,243.48 26,447,271.56 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 615,671,499.86 -872,955,289.49 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 480,625.57 335,194.35 减：二、费用 72,937,525.63 111,197,099.97 1．管理人报酬 39,192,844.94 63,790,908.49 2．托管费 6,532,140.85 10,631,818.15 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 26,721,942.10 36,294,453.15 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.19 490,597.74 479,920.18 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -7,785,273.27 -1,620,599,581.06 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -7,785,273.27 -1,620,599,581.06 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚四季红混合型证券投资基金 本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 4,412,234,643.13 -1,209,134,042.78 3,203,100,600.35 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -7,785,273.27 -7,785,273.27 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -1,200,063,045.91 286,967,651.62 -913,095,394.29 其中：1.基金申购款 111,898,324.65 -29,449,329.38 82,448,995.27 2.基金赎回款 -1,311,961,370.56 316,416,981.00 -995,544,389.56 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 3,212,171,597.22 -929,951,664.43 2,282,219,932.79 项目 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 4,835,476,483.70 663,937,581.28 5,499,414,064.98 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -1,620,599,581.06 -1,620,599,581.06 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -423,241,840.57 -6,218,133.05 -429,459,973.62 其中：1.基金申购款 260,795,060.21 -2,761,432.42 258,033,627.79 2.基金赎回款 -684,036,900.78 -3,456,700.63 -687,493,601.41 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -246,253,909.95 -246,253,909.95 五、期末所有者权益（基金净值） 4,412,234,643.13 -1,209,134,042.78 3,203,100,600.35 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署： 王俊锋 隋晓炜 陈逸辛 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 信诚四季红混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于同意信诚四季红混合型证券投资基金募集的批复》(证监基金字[2006]42号文)和《关于信诚四季红混合型证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2006]96号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚四季红混合型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2006年4月29日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为3,006,323,520.62份基金份额。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚四季红混合型证券投资基金基金合同》和《信诚四季红混合型证券投资基金招募说明书(更新)》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行上市的股票、债券及其他中国证监会批准的投资工具。在正常市场情况下,本基金投资组合的比例范围为:股票资产30%-95%;债券资产0-65%(不包括到期日在一年以内的政府债券);现金或者到期日在一年内的政府债券不低于5%。本基金的业绩比较基准为:62.5%×富时中国全A指数收益率+32.5%×中信国债指数收益率+5%×金融同业存款利率。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006)、中国证券业协会2007年颁布的《证券投资基金会计核算指引》、《信诚四季红混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2所列示的其他有关规定的要求。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (i) 股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股票,于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。 (ii)债券投资 买入交易所或银行间的债券均于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资,于权证实际取得日按附注7.4.4.4(a)(iii)所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 (iii)权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。 (b) 贷款和应收款项 贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本。 (c) 其他金融负债 其他金融负债按公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。对存在活跃市场的金融资产和金融负债,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值;如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。当金融资产和金融负债不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、指数收益法、现金流量折现法以及期权定价模型等。 本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值,另外对金融资产的特殊情况处理如下: (a) 股票投资 (i) 对因特殊事项长期停牌的股票,2008年9月16日之前按停牌前最后交易日的收盘价估值;自2008年9月16日起,如该停牌股票对基金资产净值产生重大影响,则采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值。即在估值日,以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算该股票当日的公允价值。 (ii)送股、转增股、配股和公开增发新股等未上市的股票,按估值日在证券交易所上市的同一股票的收盘价估值;该日无交易的,以最近一日的收盘价估值。 (iii)首次公开发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (iv)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的收盘价估值。 (v) 非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值;若在证券交易所上市的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,其两者之间的差价按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例确认为估值增值。 (b) 债券投资 (i) 交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价估值,交易所上市未实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 (ii)首次公开发行未上市的债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (iii) 全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。对全国银行间债券市场未上市,且中央国债登记结算公司未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。 (c) 权证投资 (i) 首次公开发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (ii)配售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。 (iii)因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。 实际成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。 公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的定义如下: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价; 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值; 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 本报告期间本基金金融工具的第一层级与第二层级之间没有发生重大转换。 本报告期间本基金金融工具的公允价值的估值技术并未发生改变。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于会计期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)于债券交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除权除息日确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10 费用的确认和计量 根据《信诚四季红混合型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。 根据《信诚四季红混合型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金的每份基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式分为两种:现金分配与红利再投资,投资人可选择现金红利或现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的红利分配方法是现金红利。本基金采用季度结算的收益分配机制:分红结算日为每季最后一个工作日,分红前提为分红结算日基金份额净值超过1.00元,且基金产生已实现收益;本基金进行收益分配,至少分配基金份额净值超过1.00部分的25%;但分红金额不得超过已实现收益,且分配后基金份额净值不低于1.00元;基金管理人于每季分红结算日(T日)决定是否分红,若确定分红,经基金托管人核实后,则T+1日为权益登记日并进行除权,T+7日内实现派息;若基金已实现收益不足基金份额净值超过1.00元部分的25%,在满足法律法规的前提下,基金将全部分配已实现收益(每份基金份额的最小分配单位为0.1分)。本基金约定每季度结算收益,但并不保证每季度实现分红。在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年不超过4次,基金合同生效后的下一个季度开始分红结算;基金年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%。基金当期收益先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配。基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值。如果基金投资当期出现亏损,则可不进行收益分配。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告其无需说明的会计估计变更事项。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期未发生重大会计差错。 7.4.6 税项 根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。 (3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (4) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,自2005年6月13日起,对个人投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计算个人所得税。 (5) 自2005年1月24日起,基金买卖A股、B股股权所书立的股权转让书据按照0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税。自2007年5月30日起,该税率上调至0.3%。自2008年4月24日起,根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,调整证券(股票)交易印花税税率,由0.3%降至0.1%。自2008年9月19日起,根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,证券交易印花税改为单边征收,即仅对卖出A股、B股股权按0.1%的税率征收。 (6)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 活期存款 321,996,272.70 384,595,695.93 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计 321,996,272.70 384,595,695.93 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,890,170,824.13 1,927,607,563.71 37,436,739.58 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 其他 - - - 合计 1,890,170,824.13 1,927,607,563.71 37,436,739.58 项目 上年度末 2011年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,994,375,036.45 2,416,140,276.17 -578,234,760.28 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 其他 - - - 合计 2,994,375,036.45 2,416,140,276.17 -578,234,760.28 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于2012年12月31日未持有衍生金融资产/负债(2011年12月31日余额:零)。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间质押式回购 99,500,469.25 - 合计 99,500,469.25 - 项目 上年度末 2011年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间质押式回购 377,500,806.25 - 合计 377,500,806.25 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于2012年12月31日未持有买断式逆回购债券(2011年12月31日余额:零)。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 应收活期存款利息 80,922.63 98,108.70 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,287.30 2,426.30 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 63,086.85 159,167.26 应收申购款利息 - 0.78 其他 - - 合计 145,296.78 259,703.04 7.4.7.6 其他资产 本基金于2012年12月31日未持有其他应收款、待摊费用等其他资产(2011年12月31日余额:零)。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 交易所市场应付交易费用 2,608,126.67 2,773,625.24 银行间市场应付交易费用 3,372.93 1,397.75 合计 2,611,499.60 2,775,022.99 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 应付券商交易单元保证金 1,500,000.00 1,500,000.00 应付赎回费 789.52 118.98 预提审计费 160,000.00 160,000.00 预提信息披露费 400,000.00 300,000.00 应付后端申购费 149.40 125.40 合计 2,060,938.92 1,960,244.38 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 4,412,234,643.13 4,412,234,643.13 本期申购 111,898,324.65 111,898,324.65 本期赎回（以“-”号填列） -1,311,961,370.56 -1,311,961,370.56 本期末 3,212,171,597.22 3,212,171,597.22 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -647,173,774.38 -561,960,268.40 -1,209,134,042.78 本期利润 -623,456,773.13 615,671,499.86 -7,785,273.27 本期基金份额交易产生的变动数 309,425,528.84 -22,457,877.22 286,967,651.62 其中：基金申购款 -28,546,431.20 -902,898.18 -29,449,329.38 基金赎回款 337,971,960.04 -21,554,979.04 316,416,981.00 本期已分配利润 - - - 本期末 -961,205,018.67 31,253,354.24 -929,951,664.43 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12 月31日 月31日 活期存款利息收入 3,254,359.63 5,749,221.21 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 2,694,888.90 - 结算备付金利息收入 111,630.33 153,026.26 其他 1,386.79 1,046.53 合计 6,062,265.65 5,903,294.00 注：其他指申购款利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 卖出股票成交总额 8,947,803,243.15 12,180,685,273.01 减：卖出股票成本总额 9,528,856,676.53 12,856,155,417.72 买卖股票差价收入 -581,053,433.38 -675,470,144.71 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 157,590,857.48 101,024,317.00 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 153,793,704.92 98,831,183.20 减：应收利息总额 3,697,476.94 1,920,317.00 债券投资收益 99,675.62 272,816.80 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金在本报告期和上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 股票投资产生的股利收益 22,194,243.48 26,447,271.56 基金投资产生的股利收益 - - 合计 22,194,243.48 26,447,271.56 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 1.交易性金融资产 615,671,499.86 -872,955,289.49 ——股票投资 615,671,499.86 -872,955,289.49 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 615,671,499.86 -872,955,289.49 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 基金赎回费收入 407,371.73 333,011.02 转换费收入 2,633.60 2,183.33 印花税返还 70,620.24 - 债券分销手续费返还 - - 其他 - - 合计 480,625.57 335,194.35 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 交易所市场交易费用 26,720,592.10 36,294,053.15 银行间市场交易费用 1,350.00 400.00 合计 26,721,942.10 36,294,453.15 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 审计费用 160,000.00 152,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行费用 12,567.74 9,920.18 债券账户维护费 18,030.00 18,000.00 合计 490,597.74 479,920.18 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至2012年12月31日,本基金未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中国农业银行股份有限公司(“农业银行”) 基金托管人 中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东 信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金在本年度及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 39,192,844.94 63,790,908.49 其中：支付销售机构的客户维护费 7,278,967.76 9,841,950.65 注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 6,532,140.85 10,631,818.15 注：支付基金托管人农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本年度与上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 基金合同生效日(2006年4月29日)持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 4,979,976.35 4,759,694.34 期间申购/买入总份额 - 220,282.01 期间因拆分变动的份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 4,979,976.35 4,979,976.35 期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.16% 0.11% 基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 信诚人寿保险有限公司 65,370,101.68 2.04% 65,370,101.68 1.48% 注：1、除上表所示外,本基金除基金管理人之外其它关联方在本年末与上年末均未持有本基金。 2、除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 321,996,272.70 3,254,359.63 384,595,695.93 5,749,221.21 注：本基金通过“中国农业银行基金托管结算资金转用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于2012年12月31日的相关余额为人民币2,860,619.84元。(2011年:5,391,805.10元)。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本年度与上年度可比期间,在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况 本基金在本报告期内未进行过利润分配。 7.4.12 期末（2012年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 7.4.12.1.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限股票 单位：人民币元 证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量（单位：股） 期末成本总额 期末估值总额 备注 000826 桑德环境 2012-12-31 2013-01-09 配股未上市 12.71 22.99 531,960 6,761,211.60 12,229,760.40 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于2012年12月31日,本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 于2012年12月31日,本基金未持有因正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长报告工作。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可于银行间同业市场交易,因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2012年12月31日 1个月以内 1-3 个月 3个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 321,996,272.70 - - - - - 321,996,272.70 结算备付金 2,860,619.84 - - - - - 2,860,619.84 存出保证金 - - - - - 1,511,147.88 1,511,147.88 交易性金融资产 - - - - - 1,927,607,563.71 1,927,607,563.71 买入返售金融资产 99,500,469.25 - - - - - 99,500,469.25 应收证券清算款 - - - - - 5,993,307.61 5,993,307.61 应收利息 - - - - - 145,296.78 145,296.78 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 159,362.68 159,362.68 资产总计 424,357,361.79 - - - - 1,935,416,678.66 2,359,774,040.45 负债 卖出回购金融资产款 - - - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 68,820,137.52 68,820,137.52 应付赎回款 - - - - - 661,174.71 661,174.71 应付管理人报酬 - - - - - 2,736,995.07 2,736,995.07 应付托管费 - - - - - 456,165.84 456,165.84 应付销售服务费 - - - - - - - 应付交易费用 - - - - - 2,611,499.60 2,611,499.60 应交税费 - - - - - 207,196.00 207,196.00 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 2,060,938.92 2,060,938.92 负债总计 - - - - - 77,554,107.66 77,554,107.66 利率敏感度缺口 424,357,361.79 - - - - 1,857,862,571.00 2,282,219,932.79 上年度末 2011年12月31日 1个月以内 1-3 个月 3个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 384,595,695.93 - - - - - 384,595,695.93 结算备付金 5,391,805.10 - - - - - 5,391,805.10 存出保证金 - - - - - 4,262,473.25 4,262,473.25 交易性金融资产 - - - - - 2,416,140,276.17 2,416,140,276.17 买入返售金融资产 377,500,806.25 - - - - - 377,500,806.25 应收证券清算款 - - - - - 25,044,858.69 25,044,858.69 应收利息 - - - - - 259,703.04 259,703.04 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 37,711.20 37,711.20 资产总计 767,488,307.28 - - - - 2,445,745,022.35 3,213,233,329.63 负债 卖出回购金融资产款 - - - - - - - 应付证券清算款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - 103,505.48 103,505.48 应付管理人报酬 - - - - - 4,360,080.37 4,360,080.37 应付托管费 - - - - - 726,680.06 726,680.06 应付销售服务费 - - - - - - - 应付交易费用 - - - - - 2,775,022.99 2,775,022.99 应交税费 - - - - - 207,196.00 207,196.00 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 1,960,244.38 1,960,244.38 负债总计 - - - - - 10,132,729.28 10,132,729.28 利率敏感度缺口 767,488,307.28 - - - - 2,435,612,293.07 3,203,100,600.35 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于本报告期末,本基金未持有对利率敏感的金融资产与金融负债。因此,市场利率的变动对本基金资产的净值无重大影响。 7.4.13.4.2 其他价格风险 本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 1,927,607,563.71 84.46 2,416,140,276.17 75.43 交易性金融资产-债券投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,927,607,563.71 84.46 2,416,140,276.17 75.43 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1、除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变 2、本基金持有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ） 本期末(2012年12月31日) 上年度末(2011年12月31日) 业绩比较基准中的股票指数上升5% 96,380,378.19 120,807,013.81 业绩比较基准中的股票指数下降5% -96,380,378.19 -120,807,013.81 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 1,927,607,563.71 81.69 其中：股票 1,927,607,563.71 81.69 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 99,500,469.25 4.22 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 324,856,892.54 13.77 6 其他各项资产 7,809,114.95 0.33 7 合计 2,359,774,040.45 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 27,353,675.78 1.20 C 制造业 989,807,896.71 43.37 C0 食品、饮料 267,023,554.92 11.70 C1 纺织、服装、皮毛 5,663,716.80 0.25 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 217,271,864.06 9.52 C5 电子 172,762,905.55 7.57 C6 金属、非金属 40,385,045.34 1.77 C7 机械、设备、仪表 76,093,789.83 3.33 C8 医药、生物制品 210,607,020.21 9.23 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 235,641,013.49 10.33 F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 96,846,258.32 4.24 H 批发和零售贸易 17,935,625.90 0.79 I 金融、保险业 232,463,158.13 10.19 J 房地产业 105,256,835.38 4.61 K 社会服务业 182,405,299.00 7.99 L 传播与文化产业 39,897,801.00 1.75 M 综合类 - - 合计 1,927,607,563.71 84.46 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 002304 洋河股份 1,224,183 114,301,966.71 5.01 2 002375 亚厦股份 3,659,363 96,899,932.24 4.25 3 600519 贵州茅台 442,577 92,507,444.54 4.05 4 300070 碧水源 2,253,954 90,383,555.40 3.96 5 600048 保利地产 5,999,841 81,597,837.60 3.58 6 002415 海康威视 2,290,526 71,258,263.86 3.12 7 600284 浦东建设 8,000,000 70,160,000.00 3.07 8 600000 浦发银行 6,500,000 64,480,000.00 2.83 9 002440 闰土股份 4,745,326 58,842,042.40 2.58 10 600527 江南高纤 11,800,000 54,634,000.00 2.39 11 002482 广田股份 2,633,549 54,382,786.85 2.38 12 600276 恒瑞医药 1,776,568 53,474,696.80 2.34 13 601009 南京银行 5,500,000 50,600,000.00 2.22 14 002051 中工国际 1,640,208 48,222,115.20 2.11 15 600486 扬农化工 2,405,461 48,013,001.56 2.10 16 002236 大华股份 949,839 44,025,037.65 1.93 17 300267 尔康制药 2,290,785 43,868,532.75 1.92 18 000826 桑德环境 1,905,160 43,799,628.40 1.92 19 002065 东华软件 3,107,121 43,686,121.26 1.91 20 300026 红日药业 1,249,972 42,324,051.92 1.85 21 300058 蓝色光标 1,734,687 39,897,801.00 1.75 22 601328 交通银行 7,969,300 39,368,342.00 1.73 23 600199 金种子酒 1,799,887 34,575,829.27 1.52 24 600596 新安股份 4,301,646 32,262,345.00 1.41 25 601998 中信银行 6,806,957 29,201,845.53 1.28 26 300170 汉得信息 1,654,610 27,863,632.40 1.22 27 601601 中国太保 1,150,000 25,875,000.00 1.13 28 002385 大北农 1,186,959 25,638,314.40 1.12 29 002273 水晶光电 1,199,905 24,874,030.65 1.09 30 000661 长春高新 400,842 24,491,446.20 1.07 31 600256 广汇能源 1,443,502 23,658,997.78 1.04 32 000338 潍柴动力 799,933 20,246,304.23 0.89 33 601688 华泰证券 1,999,997 19,599,970.60 0.86 34 000157 中联重科 1,999,968 18,419,705.28 0.81 35 000708 大冶特钢 2,458,756 18,170,206.84 0.80 36 000425 徐工机械 1,499,944 17,294,354.32 0.76 37 000538 云南白药 249,933 16,995,444.00 0.74 38 000778 新兴铸管 2,499,975 16,149,838.50 0.71 39 600031 三一重工 1,500,000 15,885,000.00 0.70 40 300017 网宿科技 899,925 15,199,733.25 0.67 41 300115 长盈精密 499,895 13,387,188.10 0.59 42 300241 瑞丰光电 858,966 13,271,024.70 0.58 43 300039 上海凯宝 549,852 12,800,554.56 0.56 44 600422 昆明制药 649,784 12,651,294.48 0.55 45 002554 惠博普 1,200,000 12,324,000.00 0.54 46 002369 卓翼科技 599,927 10,096,771.41 0.44 47 002497 雅化集团 1,047,200 9,801,792.00 0.43 48 000963 华东医药 269,875 9,175,750.00 0.40 49 600704 物产中大 1,199,983 8,759,875.90 0.38 50 300072 三聚环保 728,258 8,702,683.10 0.38 51 600123 兰花科创 399,962 8,115,228.98 0.36 52 601669 中国水电 2,000,000 7,640,000.00 0.33 53 000937 冀中能源 499,960 6,914,446.80 0.30 54 300197 铁汉生态 199,948 6,558,294.40 0.29 55 600563 法拉电子 399,957 5,947,360.59 0.26 56 002029 七 匹 狼 299,985 5,663,716.80 0.25 57 002372 伟星新材 300,000 5,016,000.00 0.22 58 300090 盛运股份 228,410 4,248,426.00 0.19 59 600594 益佰制药 199,950 4,000,999.50 0.18 60 600585 海螺水泥 200,000 3,690,000.00 0.16 61 601166 兴业银行 200,000 3,338,000.00 0.15 62 600231 凌钢股份 500,000 2,375,000.00 0.10 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600519 贵州茅台 318,878,506.66 9.96 2 600048 保利地产 281,582,015.86 8.79 3 601318 中国平安 277,497,621.62 8.66 4 002304 洋河股份 261,754,467.76 8.17 5 000858 五 粮 液 240,484,407.09 7.51 6 601601 中国太保 197,942,348.07 6.18 7 000024 招商地产 181,866,757.78 5.68 8 600970 中材国际 177,451,454.19 5.54 9 000002 万 科Ａ 172,971,838.98 5.40 10 600000 浦发银行 157,185,725.27 4.91 11 600199 金种子酒 139,212,667.55 4.35 12 000799 酒 鬼 酒 132,623,690.14 4.14 13 600123 兰花科创 129,745,798.73 4.05 14 600030 中信证券 124,370,731.22 3.88 15 600383 金地集团 123,398,482.28 3.85 16 601328 交通银行 121,710,707.79 3.80 17 601808 中海油服 114,273,881.32 3.57 18 600015 华夏银行 111,919,559.19 3.49 19 600742 一汽富维 102,716,945.46 3.21 20 002375 亚厦股份 99,822,107.41 3.12 21 000826 桑德环境 99,682,867.30 3.11 22 600028 中国石化 96,669,538.67 3.02 23 000157 中联重科 92,887,828.10 2.90 24 300070 碧水源 92,099,499.70 2.88 25 601939 建设银行 92,027,621.33 2.87 26 002482 广田股份 89,160,487.98 2.78 27 600376 首开股份 86,718,898.75 2.71 28 002415 海康威视 85,311,995.41 2.66 29 600585 海螺水泥 85,294,973.42 2.66 30 600276 恒瑞医药 84,542,293.49 2.64 31 600016 民生银行 83,755,979.99 2.61 32 000651 格力电器 79,271,699.66 2.47 33 002422 科伦药业 76,985,455.11 2.40 34 601633 长城汽车 69,788,412.09 2.18 35 600486 扬农化工 68,272,631.56 2.13 36 601006 大秦铁路 67,802,135.99 2.12 37 601166 兴业银行 66,949,459.41 2.09 38 600066 宇通客车 65,946,845.36 2.06 39 000665 武汉塑料 65,708,666.34 2.05 注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600519 贵州茅台 362,900,584.12 11.33 2 601318 中国平安 294,132,573.58 9.18 3 000858 五 粮 液 290,251,711.13 9.06 4 600048 保利地产 240,403,143.33 7.51 5 000002 万 科Ａ 219,125,595.06 6.84 6 600970 中材国际 213,358,079.73 6.66 7 000024 招商地产 210,584,399.03 6.57 8 601601 中国太保 168,995,705.22 5.28 9 600276 恒瑞医药 168,721,304.17 5.27 10 002422 科伦药业 159,379,289.54 4.98 11 600585 海螺水泥 153,267,441.03 4.78 12 600518 康美药业 136,970,672.73 4.28 13 000651 格力电器 130,998,521.52 4.09 14 600256 广汇能源 127,292,593.13 3.97 15 601808 中海油服 124,499,714.97 3.89 16 600030 中信证券 124,258,362.03 3.88 17 002304 洋河股份 117,527,883.22 3.67 18 600123 兰花科创 115,238,112.64 3.60 19 600199 金种子酒 112,536,614.72 3.51 20 600015 华夏银行 105,480,920.19 3.29 21 000799 酒 鬼 酒 105,046,305.00 3.28 22 600383 金地集团 103,608,341.36 3.23 23 601939 建设银行 96,545,621.66 3.01 24 600028 中国石化 94,219,210.79 2.94 25 600498 烽火通信 94,153,404.59 2.94 26 002564 张化机 93,507,233.44 2.92 27 601117 中国化学 91,843,477.77 2.87 28 600000 浦发银行 91,533,928.42 2.86 29 601328 交通银行 90,150,222.31 2.81 30 000650 仁和药业 88,562,595.72 2.76 31 002115 三维通信 84,439,584.80 2.64 32 600016 民生银行 83,729,934.41 2.61 33 600742 一汽富维 83,628,949.70 2.61 34 601006 大秦铁路 81,085,076.94 2.53 35 000826 桑德环境 79,457,020.24 2.48 36 000423 东阿阿胶 76,452,257.81 2.39 37 601633 长城汽车 74,286,500.94 2.32 38 600376 首开股份 71,692,640.92 2.24 39 000876 新 希 望 70,580,962.46 2.20 40 000157 中联重科 70,292,008.66 2.19 41 601166 兴业银行 69,312,097.43 2.16 42 002051 中工国际 67,301,639.94 2.10 43 601628 中国人寿 64,669,167.10 2.02 注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 8,423,693,104.21 卖出股票收入（成交）总额 8,947,803,243.15 注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,511,147.88 2 应收证券清算款 5,993,307.61 3 应收股利 - 4 应收利息 145,296.78 5 应收申购款 159,362.68 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,809,114.95 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位： 份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 144,183 22,278.44 381,011,037.81 11.86% 2,831,160,559.41 88.14% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本基金 100,497.79 - 注:1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。 2、期末本基金的基金经理未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2006年4月29日)基金份额总额 3,006,323,520.62 本报告期期初基金份额总额 4,412,234,643.13 本报告期基金总申购份额 111,898,324.65 减：本报告期基金总赎回份额 1,311,961,370.56 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 3,212,171,597.22 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人的重大人事变动: 经信诚基金管理有限公司第二届董事会第三十一次会议审议通过,聘任林军女士担任公司副总经理。本基金管理人已于2012年11月20日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于副总经理任职的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案。 2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所有限公司的报酬为人民币160,000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国信证券 1 3,066,569,657.92 17.66% 2,615,151.80 17.61% - 东方证券 2 2,668,191,111.14 15.37% 2,311,247.23 15.57% 本期退租1个交易单元 中信证券 3 1,914,414,171.71 11.02% 1,595,801.14 10.75% - 瑞银证券 1 1,672,846,691.68 9.63% 1,457,037.82 9.81% - 光大证券 1 1,636,645,458.04 9.43% 1,432,281.95 9.65% - 国泰君安 1 1,573,988,090.79 9.06% 1,303,885.40 8.78% - 联合证券 1 1,134,283,048.77 6.53% 964,138.89 6.49% - 申银万国 2 1,088,269,637.14 6.27% 940,159.28 6.33% - 银河证券 2 1,044,716,667.77 6.02% 902,038.38 6.08% - 中投证券 1 869,774,467.74 5.01% 735,554.11 4.95% - 中金证券 1 280,678,949.94 1.62% 228,053.12 1.54% - 中信建投 1 268,474,884.72 1.55% 228,204.06 1.54% - 招商证券 1 145,881,783.60 0.84% 132,810.05 0.89% - 高华证券 1 - - - - - 注：1、本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 2、本基金本期未新增交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 国信证券 - - 东方证券 2,418,836.00 100.00% 中信证券 - - 瑞银证券 - - 光大证券 - - 国泰君安 - - 联合证券 - - 申银万国 - - 银河证券 - - 中投证券 - - 中金公司 - - 中信建投 - - 招商证券 - - 高华证券 - - 注：1、本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 2、本基金本期未新增交易单元。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 信诚基金管理有限公司关于旗下部份基金在中信金通证券开通代销、定期定额及转换业务的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站(www.xcfunds.com) 2012-01-10 2 关于信诚旗下基金增加宏源证券为代销机构的公告 同上 2012-02-15 3 信诚基金关于旗下基金参加国泰君安交易费率优惠活动的公告 同上 2012-04-09 4 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加世纪证券为代销机构并开通定期定额投资及转换业务的公告 同上 2012-06-26 5 关于旗下部分基金参加交通银行网 同上 2012-06-28 上银行、手机银行基金申购费率优惠活动的公告 6 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中信银行网上银行及移动银行申购费率优惠活动的公告 同上 2012-06-29 7 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加天天基金为代销机构并开通定投、转换业务及相关费率优惠活动的公告 同上 2012-07-19 8 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加好买基金、长量基金为代销机构及相关费率优惠活动的公告 同上 2012-08-22 9 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加数米基金为代销机构并参加相关费率优惠活动的公告 同上 2012-09-05 10 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加众禄基金为代销机构并参加相关费率优惠活动的公告 同上 2012-10-11 11 关于信诚旗下部分基金增加诺亚正行为代销机构的公告 同上 2012-10-23 12 信诚基金管理有限公司关于旗下基金调整定期定额投资下限业务的公告 同上 2012-11-16 13 信诚基金管理有限公司关于下调公司旗下部分基金最低赎回份额和最低保留份额的公告 同上 2012-11-16 14 信诚基金管理有限公司关于旗下基金所持有酒鬼酒（000799）调整估值的公告 同上 2012-11-20 15 信诚基金管理有限公司关于旗下基金所持有酒鬼酒（000799）调整估值的公告 同上 2012-11-22 16 信诚基金管理有限公司关于旗下基金所持有酒鬼酒（000799）调整估值的公告 同上 2012-11-23 17 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金参加广发证券定投费率优惠活动的公告 同上 2012-11-26 18 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国银行网上银行、手机银行基金申购费率优惠活动的公告 同上 2012-11-30 19 信诚基金关于开通支付宝基金网上直销业务的公告 同上 2012-12-10 §12 备查文件目录 13.1 备查文件名称 1、信诚四季红混合型证券投资基金相关批准文件 2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程 3、信诚四季红混合型证券投资基金基金合同 4、信诚四季红混合型证券投资基金招募说明书 5、本报告期内按照规定披露的各项公告 13.2 备查文件存放地点 信诚基金管理有限公司办公地点-上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层。 13.3 备查文件查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。 亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.xcfunds.com 信诚基金管理有限公司 2013年3月30日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券报 | ||||||||
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