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| 基金久嘉(184722) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 19893 | ||||||||
| 基金代码 | 184722 | ||||||||
| 公告日期 | 2007-03-30 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 久嘉证券投资基金二○○六年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 报告期间：2006 年1 月1 日至12 月31 日 基金管理人：长城基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行 送出日期：2007 年3 月30 日 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 2 第一节重要提示及目录 （一）重要提示 久嘉证券投资基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定，于2007 年3 月26 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 3 （二）目录 第一节重要提示及目录............................................................ 2 （一）重要提示.................................................................... 2 （二）目录........................................................................ 3 第二节基金简介.................................................................. 4 （一）基金基本情况................................................................ 4 （二）基金投资基本情况............................................................ 4 （三）基金管理人.................................................................. 5 （四）基金托管人.................................................................. 5 （五）信息披露方式................................................................ 5 （六）其他有关资料：.............................................................. 6 第三节主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况.................................. 6 （一）主要财务指标（2004 年01 月01 日—2006 年12 月31 日） ......................... 6 （二）基金净值表现................................................................ 6 （三）收益分配情况................................................................ 8 第四节管理人报告................................................................ 8 （一）基金管理人及基金经理情况.................................................... 8 （二）基金运作遵规守信情况声明.................................................... 8 （三）投资策略和业绩表现说明及解释................................................ 9 （四）宏观经济、证券市场及行业走势简要展望........................................ 9 （五）基金内部监察报告........................................................... 10 第五节托管人报告............................................................... 10 第六节审计报告................................................................. 11 第七节财务会计报告............................................................. 12 （一）基金久嘉年度会计报表(已经审计) ............................................. 12 （二）基金久嘉年度会计报表附注................................................... 15 第八节投资组合报告............................................................. 27 （一）期末基金资产组合情况....................................................... 27 （二）期末按行业分类的股票投资组合............................................... 27 （三）期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细......................... 28 （四）投资组合的重大变动......................................................... 29 （五）按品种分类的债券组合....................................................... 33 （六）基金投资前五名债券明细..................................................... 33 （七）投资组合报告附注........................................................... 33 第九节基金份额持有人户数、持有人结构........................................... 34 第十节重大事件揭示............................................................. 35 第十一节备查文件目录........................................................... 37 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 4 第二节基金简介 （一）基金基本情况 基金名称：久嘉证券投资基金 基金简称：基金久嘉 交易代码：184722 基金运作方式：契约型封闭式 基金合同生效日：2002 年7 月5 日 报告期末基金份额总额：20 亿份 基金合同存续期：15 年 基金份额上市交易的证券交易所：深圳证券交易所 上市日期：2002 年8 月27 日 （二）基金投资基本情况 投资目标：为投资者减少和分散投资风险,确保基金资产的安全并谋求长期稳定的收益。 投资策略：根据中国证券市场的特点,本基金将极其注重对市场整体趋势的把握,重视对投资的市 场时机选择。本基金将注重评判与把握不同类别投资市场的整体风险与收益,在不同阶段合理配置基金 资产在股票、债券、现金的分配比例。 对股票的投资,本基金将采取复合的积极的操作策略。本基金将在对国家宏观经济政策、行业发展 方向及动态、上市公司内在价值深入研究的基础上,根据不同上市公司股票的流动性、市场权重及风险 收益预期构建动态投资组合。我们将根据对市场发展的不同阶段的判断与把握、上市公司本身的发展 态势及二级市场股价走势适时调整个股及股票组合在整个基金资产的份额以获取收益及控制风险。 基金业绩比较基准：选取上证A 股指数为业绩比较基准 基金风险收益特征：中性的风险偏好,力争实现年度内基金单位资产净值在市场下跌时跌幅不高于 比较基准跌幅的60%,在市场上涨时增幅不低于比较基准的70%。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 5 （三）基金管理人 名称：长城基金管理有限公司 注册地址：深圳市福田区深南中路2066号华能大厦25层 办公地址：深圳市福田区深南中路2066号华能大厦25层 邮政编码：518031 法定代表人：杨光裕 信息披露负责人：彭洪波 联系电话：0755-83680399 传真：0755-83662600 电子邮箱：support@ccfund.com.cn （四）基金托管人 名称： 中国农业银行 注册地址： 北京市海淀区复兴路甲23 号 办公地址：北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦8 层 邮政编码：100036 法定代表人：杨明生 信息披露负责人：李芳菲 联系电话：010-68435588 传真：010-68424181 电子邮箱：lifangfei@adchina.com （五）信息披露方式 基金选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报 登载年度报告正文的管理人互联网网址：www.ccfund.com.cn 基金年度报告置备地点：深圳市福田区深南中路2066 号华能大厦25 层 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 6 （六）其他有关资料： 1、会计师事务所 名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道5022 号联合广场B 座11 楼 2、注册登记机构 名称: 中国证券登记结算公司深圳分公司 办公地址：深圳市深南中路1093 号中信大厦18 层 第三节主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 下述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （一）主要财务指标（2004 年01 月01 日—2006 年12 月31 日） 单位：人民币元 2006 年度2005 年度2004 年度 基金本期净收益1,414,561,289.61 8,066,357.04 -69,706,858.06 基金份额本期净收益0.7073 0.0040 -0.0349 期末可供分配基金收益1,356,482,902.58 -58,078,387.03 -66,144,744.07 期末可供分配基金份额收益0.6782 -0.0290 -0.0331 期末基金资产净值4,652,079,739.71 2,140,892,328.77 2,040,093,301.33 期末基金份额净值2.3260 1.0704 1.0200 基金加权平均净值收益率44.91% 0.38% -3.27% 本期基金份额净值增长率117.30% 4.94% -5.37% 基金份额累计净值增长率136.57% 8.86% 3.74% （二）基金净值表现 1、基金久嘉历史各时间段份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 阶段 净值增长 率 ① 净值增长率 标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去3 个月36.13% 3.06% 52.97% 4.06% -16.84% -1.00% 过去6 个月34.87% 2.99% 60.13% 3.67% -25.26% -0.68% 过去1 年117.30% 3.21% 130.57% 3.50% -13.27% -0.29% 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 7 过去3 年115.79% 2.70% 79.41% 3.16% 36.38% -0.46% 自基金合同 生效起至今136.57% 2.44% 56.65% 2.94% 79.92% -0.50% 2、基金久嘉累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 -60% -40% -20% 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 140% 160% 02-7-5 02-12- 5 03-5-5 03-10- 5 04-3-5 04-8-5 05-1-5 05-6-5 05-11- 5 06-4-5 06-9-5 基金久嘉比较基准 附注： （1）本基金合同约定：本基金投资于股票、债券的比例不低于本基金资产总值的80％，本基金 投资于国家债券的比例不低于本基金资产净值的20％。本基金在投资运作中严格遵守了基金合同的约 定。 （2）本基金业绩比较基准的选择符合基金合同、基金招募说明书的规定。 3、基金久嘉净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 -40% -20% 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 140% 2002年2003年2004年2005年2006年 基金久嘉比较基准 附注：本基金合同生效当年的净值增长率按当年实际存续期计算，计算期间为：2002 年7 月5 日至2002 年12 月31 日。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 8 （三）收益分配情况 年度 每10 份基金份额分红数 (单位：元) 备注 2006 年无 2005 年无 2004 年0.200 除息日：2004 年4 月6 日 合计0.200 第四节管理人报告 （一）基金管理人及基金经理情况 1、基金管理人简介 长城基金管理有限公司是由长城证券有限责任公司、东方证券股份有限公司、西北证券有限责任 公司、北方国际信托投资股份有限公司、中原信托投资有限公司共同发起设立，经中国证监会批准设 立的第15 家基金管理公司，2001 年12 月27 日在深圳注册成立，注册资本为1 亿元人民币。公司经 营范围是发起设立基金、管理基金及中国证监会批准的其他业务。目前，公司管理的基金有封闭式基 金：久富证券投资基金和久嘉证券投资基金；开放式基金：长城久恒平衡型证券投资基金、长城久泰 中信标普300 指数证券投资基金、长城货币市场证券投资基金、长城消费增值股票型证券投资基金、 长城安心回报混合型证券投资基金。 2、基金经理简介 秦玲萍女士，1978年生，2001年毕业于中国人民银行总行研究生部金融学专业，经济学硕士。曾 任职于国通证券有限责任公司。2001年11月进入长城基金管理有限公司，任职基金管理部行业研究员， 自2006年2月25日起至今任“久嘉证券投资基金”基金经理。 “久嘉证券投资基金”历任基金经理如下：韩浩先生自2002 年7 月5 日基金成立日起至2006 年 2 月24 日任该基金基金经理。 （二）基金运作遵规守信情况声明 本报告期内，本基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，严格按照《证券投资基金法》、 《久嘉证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 9 用基金资产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度，加强内部管理，规范基金运 作，在控制和防范风险的前提下，为基金持有人谋求基金资产的长期稳定增值。基金久嘉的投资运作 遵守了有关法律法规的规定及基金合同的约定，无损害投资者利益的行为。 （三）投资策略和业绩表现说明及解释 2006 年上证A 股指数上涨130.57%，本基金单位净值涨幅为117.3%,扣除仓位限制的影响，略超 过大盘的表现，为基金持有人获得了合格的回报，在同类型基金中处于较前列。本基金在上半年以消 费、自主创新为主线，在四季度增加了金融地产的配置，总体上把握住了市场的主要机会。 （四）宏观经济、证券市场及行业走势简要展望 1、对当前宏观经济状况的思考 当前经济处于一个良好的发展阶段，在经历了前期及时的宏观调控之后，消费、投资、出口的增 长态势更加稳定持久，大起大落的经济波动没有出现，产业结构调整和制造业竞争力的打造都在朝着 有利的方向发展。GDP连续三年增长10%，2006年工业企业利润增长31%，上市公司的盈利增长也处于近 几年的较高水平。 2、市场判断 市场的估值水平受到一定挑战，在经济保持较高速度增长下，对上市公司的盈利增长预期仍处于 较乐观的水平，以支撑当前的估值。好行业或优势企业估值溢价较高，需要超预期的增长或估值的突 破来打开空间；低价股鱼龙混杂，需要深度挖掘；一些处于低谷可能出现拐点的行业投资空间较大。 总之，2007 年板块投资机会阶段性存在，个股行情演绎全年，与2006 年相比，需要更多的灵活性和 研究劳动的付出。 3、投资策略选择 从实体经济方面来看，经济仍将维持较高增速，消费、制造业产业结构升级的趋势不会改变；从 金融状况来看，人民币长期逐步稳定升值，流动性泛滥，低利率环境；因此，估值的长期结构分化和 流动性推动下的阶段性估值轮动是必然的。 长期看好银行、地产、食品饮料、机械、零售、旅游酒店等行业，关注资产重组、整体上市、3G、 奥运等热点，把握行业复苏的周期性行业的投资机会。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 10 （五）基金内部监察报告 本报告期内，本基金管理人根据健全、独立、有效、相互制约和成本效益原则，进一步完善了各 项基本管理制度、业务规则和工作流程，认真执行了各项管理制度，有效实施了三层风险防范和控制 措施，建立了比较完善的内部控制体系。 本报告期内公司督察长、监察稽核人员根据《基金管理公司内部控制指导意见》及其他法律法规 和公司相关制度的规定，认真履行了工作职责，结合公司实际运作需要，进一步完善了监察稽核程序、 方法和制度。督察长、监察稽核部独立地开展工作，实时监察关键业务风险点，每季进行定期稽核， 监察稽核内容涵盖了基金投资、基金交易、研究策划、产品创新、基金销售等各项业务的每个环节和 公司信息技术、运作保障、综合管理等工作。监察稽核人员在历次监察稽核工作中，认真、有效地提 出了各部门工作中存在的问题及改进意见，督促各部门及时进行了整改，防范和化解了业务风险。本 年度公司督察长根据法律法规和公司制度的要求按时向中国证券监督管理委员会、公司董事会提交了 监察稽核工作报告。 监察稽核和内部控制的重点是确保公司经营及所管理基金运作的合法合规性，建立健全投资监控 体系和风险评价体系，加强投资决策流程的内部控制和风险管理，严格防范操纵市场行为、内幕交易 行为和其他有损基金持有人利益的关联交易，严格防范基金销售业务中的违规行为，严格履行信息披 露义务，保证履行基金合同的承诺。在本报告期内，本基金运作中无操纵市场行为、内幕交易和不当 关联交易，维护了基金持有人的利益。 本基金管理人将坚持“诚信、稳健、规范、创新”的经营理念，继续完善法人治理结构和内部控 制制度，不断提高公司员工的守法意识和风险防范意识，加强实时监督和控制，进一步完善电子监控 手段，使内部控制的全面性、及时性和有效性不断得到提高。本基金管理人将本着“取信于市场，取 信于社会”的宗旨，诚实信用，勤勉尽责，为基金持有人谋求最佳利益并使本基金管理公司稳步健康 发展。 第五节托管人报告 在托管久嘉证券投资基金的过程中，本基金托管人——中国农业银行严格遵守《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及《久嘉证券投资基金合同》、《久嘉证券投资基金托管协议》的约定，对久嘉 证券投资基金管理人—长城基金基金管理有限公司2006 年1 月1 日至2006 年12 月31 日基金的投资 运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 11 害基金份额持有人利益的行为。 本托管人认为，长城基金管理有限公司在久嘉证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、 基金费用开支等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投 资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本托管人认为，长城基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的久嘉证券投资基金年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基 金持有人利益的行为。 中国农业银行托管业务部 2007 年3 月26 日 第六节审计报告 深华(2007)审字342 号 久嘉证券投资基金全体持有人: 我们审计了后附的久嘉证券投资基金的财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表、2006 年度的经营业绩表、2006 年度的收益分配表和基金净值变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》、《金融企业会计制度》和《久嘉证券投资 基金基金合同》的规定编制财务报表是久嘉证券投资基金管理人的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 12 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已按照企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算 办法》和《久嘉证券投资基金基金合同》的规定编制，在所有重大方面公允地反映了久嘉证券投资基 金2006 年12 月31 日的财务状况和2006 年度的经营成果。 深圳大华天诚会计师事务所中国注册会计师：李秉心 中国深圳中国注册会计师：徐海宁 2007 年3 月23 日 第七节财务会计报告 （一）基金久嘉年度会计报表(已经审计) 1、基金久嘉2006 年12 月31 日及2005 年12 月31 日的比较式资产负债表 单位：人民币元 资产注释2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日 资产： 银行存款234,735,148.04 134,617,307.55 清算备付金15,797,768.52 2,403,424.18 交易保证金1,660,000.00 1,910,000.00 应收证券清算款- 27,086,823.19 应收股利- - 应收利息1 5,604,569.15 8,476,503.18 应收申购款- - 其他应收款- - 股票投资市值3,566,462,187.31 1,549,147,717.19 其中：股票投资成本2,321,014,811.55 1,351,480,506.79 债券投资市值936,378,113.00 436,715,290.10 其中：债券投资成本933,905,404.35 435,411,784.70 权证投资市值133,901,359.93 - 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 13 其中：权证投资成本86,224,607.21 - 配股权证- - 买入返售证券- - 待摊费用- - 其他资产- - 资产合计4,894,539,145.95 2,160,357,065.39 负债： 应付证券清算款27,143,850.74 12,574,123.64 应付赎回款- - 应付赎回费- - 应付管理人报酬5,406,329.07 2,609,543.34 应付托管费901,054.86 434,923.90 应付销售服务费- - 应付佣金2 6,841,481.50 1,746,145.74 应付利息315,171.42 - 应付收益- - 未交税金- - 其他应付款3 1,751,518.65 2,000,000.00 卖出回购证券款200,000,000.00 - 短期借款- - 预提费用4 100,000.00 100,000.00 其他负债- - 负债合计242,459,406.24 19,464,736.62 持有人权益： 实收基金5 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 未实现利得6 1,295,596,837.13 198,970,715.80 未分配收益1,356,482,902.58 (58,078,387.03) 持有人权益合计4,652,079,739.71 2,140,892,328.77 负债及持有人权益合计4,894,539,145.95 2,160,357,065.39 附注：每基金份额净值2.3260 1.0704 2、基金久嘉本报告期及上年度可比期间的比较式经营业绩表 单位：人民币元 项目注释本期数上期数 一、收入 1、股票差价收入7 1,361,105,780.40 8,007,017.47 2、债券差价收入8 (3,701,487.98) 522,904.34 3、权证差价收入9 68,980,361.40 2,463,826.81 4、债券利息收入17,641,597.31 12,085,243.60 5、存款利息收入1,373,221.63 1,705,491.30 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 14 6、股利收入25,091,899.08 20,501,523.86 7、买入返售证券收入- - 8、其他收入10 9,498.00 12,058.08 收入合计1,470,500,869.84 45,298,065.46 二、费用 1、基金管理人报酬46,620,452.99 31,495,931.08 2、基金托管费7,770,075.50 5,249,321.73 3、基金销售服务费- - 4、卖出回购证券支出1,138,461.73 - 5、利息支出- - 6、其他费用11 410,590.01 486,455.61 其中：上市年费60,000.00 60,000.00 信息披露费200,000.00 300,000.00 审计费用100,000.00 100,000.00 费用合计55,939,580.23 37,231,708.42 三、基金净收益1,414,561,289.61 8,066,357.04 加：未实现利得1,096,626,121.33 92,732,670.40 四、基金经营业绩2,511,187,410.94 100,799,027.44 3、基金久嘉本报告期及上年度可比期间的比较式收益分配表 单位：人民币元 项目注释本期数上期数 本期基金净收益1,414,561,289.61 8,066,357.04 加：期初未分配收益(58,078,387.03) (66,144,744.07) 本期损益平准金- - 可供分配基金净收益1,356,482,902.58 (58,078,387.03) 减：本期已分配基金净收益12 - - 期末基金净收益1,356,482,902.58 (58,078,387.03) 4、基金久嘉本报告期及上年度可比期间的比较式基金净值变动表 单位：人民币元 项目注释本期数上期数 一、期初基金净值2,140,892,328.77 2,040,093,301.33 二、本期经营活动 已实现基金净收益1,414,561,289.61 8,066,357.04 未实现利得1,096,626,121.33 92,732,670.40 经营活动产生的基金净值变动数2,511,187,410.94 100,799,027.44 三、本期基金单位交易 基金申购款- - 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 15 基金赎回款- - 基金单位交易产生的基金净值变动数- - 四、本期向持有人分配收益 向持有人分配收益产生的基金净值变动数- - 五、期末基金净值4,652,079,739.71 2,140,892,328.77 （二）基金久嘉年度会计报表附注 附注1. 基金的基本情况 本基金是根据中国证监会《关于同意久富证券投资基金上市、续期并扩募及久嘉证券投资基金设 立的批复》（证监基金字〔2002〕11 号）批准，于2002 年7 月5 日成立的契约型封闭式证券投资基金， 存续期为15 年（自2002 年7 月5 日至2017 年7 月4 日），发行规模为20 亿份基金份额。基金发起人 为长城基金管理公司和西北证券有限责任公司，基金管理人为长城基金管理公司，基金托管人为中国 农业银行。 本基金经深圳证券交易所深证上｛2002｝53 号文审核同意，于2002 年8 月27 日在深圳证券交易 所挂牌交易，本基金投资对象为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金 投资的其他金融工具。 附注2. 财务报表编制基准 本基金财务报表依照企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》、《证券 投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第2 号-年度报告的内容与格 式》、《证券投资基金信息披露编报规则第3 号-会计报表附注的编制及披露》及基金合同的规定编制和 披露。 附注3. 重要会计政策 (1).会计年度 本基金会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日止。 (2).记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 (3).记账基础和计价原则 本基金的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，期末股票、债券和权证按 市值计价。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 16 (4).基金资产的估值原则 本基金资产的估值原则系依据《证券投资基金会计核算办法》和《久嘉证券投资基金基金合同》 制定。 估值对象为基金所拥有的股票、债券和银行存款等。 本基金本次报告之基金资产的估值日为2006 年12 月31 日，惟证券市价以2006 年12 月29 日（星 期五）市场平均价为准。 银行存款、清算备付金按本金估值，并按本金与所适用的利率逐日计提利息并计入“应收利息” 科目。 上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的市场平均价估值；估值日无交易的，以最近交易 日的市场平均价估值；已上市但未流通的新股按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场平均价估 值。 未上市股票应区分以下情况处理：配股和增发新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市 场平均价估值；首次公开发行的股票，按成本估值。 证券交易所交易的债券以不含息价格计价，按估值日证券交易所挂牌的市场平均价计算后的净价 估值；该日无交易的，以最近交易日净价估值，并按债券面值与票面利率扣除应由债券发行单位代扣 代缴的个人所得税后在债券持有期间内逐日计提利息。 银行间市场交易和未上市流通的债券以不含息价格计价，按成本估值，并按债券面值与票面利率 扣除应由债券发行单位代扣代缴的个人所得税后在债券持有期间内计提利息。 上市流通的权证以估值日证券交易所挂牌的该权证市场平均价估值，该日无交易的，以最近一个 交易日市场平均价计算。 处于未上市期间的权证或者不存在活跃市场的权证，例如权证发行至上市日之间等情况，可应用 B-S 模型等估值技术确定其公允价值。 因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出成交日或行权日止，上市交易 的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易均价估值；未上市交易的权证投资按 公允价估值。 配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，按市场平均价高于配股价的差额估值，如果市场平 均价等于或低于配股价，则不估值。 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人可以根据具 体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 如有新增事项，按国家最新规定估值。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 17 基金资产按上述原则估值后，按所估价值与成本的差额，在资产负债表中的“未实现利得”项目 列示。 按上述原则估值后计算出的本基金资产总额减去本基金负债总额后的余额即为基金在估值日的净 值，将前述基金净值除以发行之基金总份额，即为每基金份额净值。 (5).股票投资的成本计价方法 股票投资按取得时的实际成本计价,出售成本采用移动加权平均法计算。当日有买入和卖出时，先 计算买入成本，后计算买卖股票价差。 ①买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资按成交日应支付的全部价款入帐。 a.上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买入证管费和买 入佣金组成。 b.深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成。 ②卖出股票于成交日确认股票差价收入。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 ③上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1‰减去经手费及证管费计算。深圳股票的佣金是按买 卖股票成交金额的1‰减去经手费计算。 (6).债券投资的成本计价方法 ①买入 a.买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资，按应支付的全部价款入账，如果应支付 的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券 投资成本。 b.买入银行间同业市场交易和非上市流通的债券于实际支付价款时确认为债券投资，按实际支付 的全部价款入帐，如果应支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应 收利息单独核算，不构成债券投资成本。 c. 认购新发行的分离交易可转债于成交日先按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实际取 得日按权证投资中所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。 d.买入返售证券：通过证券交易所进行的融券业务，按成交日成交金额确认买入返售证券投资； 通过银行间市场进行融券业务，按实际支付的价款确认买入返售证券投资。 ②卖出 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入；卖出银行间同业市场交易和非上市流通 的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售证券交易所交易的债券的成本按移动加权平均 法于成交日结转，出售银行间同业市场交易和非上市流通的债券的成本按移动加权平均法于实际收到 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 18 全部价款时结转。 ③债券买卖不计佣金。 (7).权证投资的成本计价方法 ①买入权证于成交日确认为权证投资，按成交日应支付的全部价款（包括买入金额、买入经手费、 买入证管费、买入结算费）入账。 ②由股权分置改革而被动获得的权证在股权分置改革方案实施后的股票复牌日记录所获分配的权 证数量，该等权证初始成本为零。 ③因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转 债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证成本。 ④卖出权证于成交日确认权证差价收入。出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。 ⑤权证买卖暂不计佣金。 (8).待摊费用的摊销方法和摊销期限 待摊费用核算已发生的影响每基金份额净值小数后五位，应分摊计入本期和以后各期的费用。按 其受益期限在1 年内（含1 年）逐日平均摊销入费用。 (9).收入的确认和计量 A.股票差价收入:于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入 账。 B.债券差价收入:卖出证券交易所上市债券于成交日确认债券差价收入，并按应收取的全部价款与 其成本、应收利息和相关费用的差额入账；卖出银行间同业市场交易债券于实际收到价款时确认债券 差价收入，并按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。 C.权证差价收入:于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交总额与其成本和费用的差额入帐。 D．股权分置改革而获得的由非流通股股东支付的现金对价：于股权分置改革方案实施后的股票复 牌日冲减股票投资成本，不确认为收入。 E.债券利息收入：按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由债券发行单位代扣代缴的个人 所得税后在债券实际持有期内逐日计提入账。 F.存款利息收入：包括银行存款与清算备付金利息，按本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 G.股利收入：按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得 税后的净额于除息日确认。 H.买入返售证券收入：按融出金额与成交利率，在融券期限内采用直线法逐日计提入账。 I.其他收入：在实际收到时确认收入。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 19 (10).费用的确认和计量 A．基金管理人报酬：基金管理人报酬根据《久嘉证券投资基金基金合同》的规定按前一日的基金 资产净值1.5%的年费率逐日计提入账。 B．基金托管费：基金托管费根据《久嘉证券投资基金基金合同》的规定按前一日基金资产净值 0.25%的年费率逐日计提入账。 C．卖出回购证券支出：卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在融资期限内采用直线法逐 日计提入账。 D.其他费用 发生的其他费用如果影响每基金份额净值小数点后第五位的，即发生的其他费用大于基金净值十 万分之一，应采用待摊或预提的方法，计入基金损益；发生的其他费用如果不影响每基金份额净值小 数点后第五位的，即发生的其他费用小于基金净值十万分之一，应于发生时直接计入基金损益。 (11).基金的收益分配政策 本基金的收益分配原则为：每一基金份额享有同等分配权。基金当年收益应先弥补上年亏损后， 才进行当年收益分配。基金投资当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式或法规允 许的其他方式，每年分配一次，收益分配比例不低于基金可分配净收益的90%。 (12).税项 A．营业税 根据财政部、国家税务总局财税字〔1998〕55 号及财税〔2001〕61 号文《关于证券投资基金税收 问题的通知》规定：以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税；根据财政部、 国家税务总局财税字（2004）78 号文《关于证券投资基金税收征策的通知》，自2004 年1 月1 日起， 基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税。 B．企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字〔1998〕55 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》规定： 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的 利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税字（2004）78 号文《关 于证券投资基金税收征策的通知》，自2004 年1 月1 日起，基金管理人运用基金买卖股票、债券的差 价收入，继续免征企业所得税。 根据财税〔2005〕103 号文《财政部、国家税务总局关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收 流通股股东应缴纳的企业所得税。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 20 C．印花税 本基金买卖股票原印花税率0.2%。根据财政部、国家税务总局财税[2005]11 号的规定，自2005 年1 月24 日起买卖股票印花税率为0.1%。 根据财税〔2005〕103 号文《财政部、国家税务总局关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花 税。 D．个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》的规定： 对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴20%的个人 所得税。根据财政部、国家税务总局财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 及财税[2005]107 号文《有关个人所得税政策的补充通知》，自2005 年6 月13 日起，对证券投资基 金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税 所得额。 根据财税〔2005〕103 号文《财政部、国家税务总局关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收 流通股股东应缴纳的个人所得税。 附注4. 主要财务报表项目注释 注释1.应收利息 项目期末数期初数 银行存款利息50,656.82 34,438.55 清算备付金利息7,293.56 1,081.60 债券利息5,546,546.77 8,440,911.03 权证交易价差保证金利息72.00 72.00 合计5,604,569.15 8,476,503.18 注释2.应付佣金 项目期末数期初数 长城证券有限责任公司1,881,226.98 429,996.49 申银万国证券股份有限公司265,324.84 210,855.72 东方证券股份有限公司544,407.96 --- 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 21 国泰君安证券股份有限公司434,060.61 15,741.30 招商证券股份有限公司279,833.77 230,536.49 世纪证券有限责任公司236,912.43 89,453.37 江南证券有限责任公司373,470.44 --- 国信证券有限责任公司269,169.76 127,977.69 中信证券有限责任公司759,481.88 150,842.90 渤海证券有限责任公司1,213,567.96 95,146.79 中国国际金融有限公司584,024.87 395,594.99 合计6,841,481.50 1,746,145.74 注释3.其他应付款 项目名称经济内容期末数期初数 长城证券有限责任公司 代垫席位交易保证金、 清算备付金500,000.00 500,000.00 国泰君安证券股份有限公司代垫席位交易保证金250,000.00 250,000.00 东方证券股份有限公司代垫席位交易保证金250,000.00 250,000.00 世纪证券有限责任公司代垫席位交易保证金--- 250,000.00 招商证券股份有限公司代垫席位交易保证金250,000.00 250,000.00 国信证券有限责任公司代垫席位交易保证金250,000.00 250,000.00 江南证券有限责任公司代垫席位交易保证金250,000.00 250,000.00 中央国债登记结算有限责任公司交易结算服务费620.00 --- 中国外汇交易中心交易手续费898.65 --- 合计1,751,518.65 2,000,000.00 注释4.预提费用 项目期末数期初数结存原因 审计费100,000.00 100,000.00 未支付 合计100,000.00 100,000.00 注释5.实收基金 期末数期初数 项目基金份额数实收基金基金份额数实收基金 公众持有份额1,980,000,000 1,980,000,000.00 1,980,000,000 1,980,000,000.00 发起人持有份额20,000,000 20,000,000.00 20,000,000 20,000,000.00 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 22 合计2,000,000,000 2,000,000,000.00 2,000,000,000 2,000,000,000.00 根据久嘉证券投资基金合同的规定，基金发起人认购的基金份额，自基金成立日起一年内不得转 让。基金发起人在基金存续期内持有不低于基金总份额的0.5%，即1000 万份。 根据中国证监会证监基金字[2002]11 号文的批复，本基金的基金总份额人民币2,000,000,000.00 元，每一基金份额面值为人民币1.00 元，业经深圳天健信德会计师事务所信德深验资报字（2002）第 15 号验资报告验证。 本基金的发起人为长城基金管理有限公司和西北证券有限责任公司。 注释6.未实现利得 项目期末数期初数 投资估值增值-股票投资1,245,447,375.76 197,667,210.40 投资估值增值-债券投资2,472,708.65 1,303,505.40 投资估值增值-权证投资47,676,752.72 --- 合计1,295,596,837.13 198,970,715.80 注：未实现利得为本基金估值资产的估值总额与成本总额之差。 注释7.股票差价收入 项目本期数上期数 卖出股票成交总额11,930,455,762.31 3,789,241,271.88 减：卖出股票成本总额10,559,356,432.65 3,778,065,293.04 卖出佣金9,993,549.26 3,168,961.37 股票差价收入1,361,105,780.40 8,007,017.47 * 本基金本报告期因股权分置改革而获得由非流通股股东支付的现金对价为人民币 14,235,422.12 元，该等现金对价于股权分置改革方案实施后的股票复牌日冲减股票投资成本。 注释8.债券差价收入 项目本期数上期数 卖出债券成交总额599,287,808.94 600,423,020.31 减：卖出债券成本总额589,798,787.75 597,576,199.43 卖出应收利息13,190,509.17 2,323,916.54 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 23 债券差价收入(3,701,487.98) 522,904.34 注释9.权证差价收入 项目本期数上期数 卖出权证成交总额117,456,053.94 2,463,826.81 减：卖出权证成本总额48,475,692.54 --- 卖出佣金--- --- 权证差价收入68,980,361.40 2,463,826.81 注释10.其他收入 收入项目本期数上期数 新股申购手续费返还--- 12,058.08 配股增发手续费返还9,498.00 --- 合计9,498.00 12,058.08 注释11.其他费用 费用项目本期数上期数 上市年费60,000.00 60,000.00 信息披露费200,000.00 300,000.00 审计费用100,000.00 100,000.00 帐户维护费18,000.00 19,650.00 银行费用20,492.21 6,253.11 债券交易费用2,483.50 --- 回购交易费用9,614.30 552.50 合计410,590.01 486,455.61 注释12.本期已分配基金净收益 本基金本期未进行收益分配。 附注5. 关联方关系及交易 1.关联方关系： 关联方名称与本基金关系 长城基金管理有限公司本基金管理人及发起人 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 24 中国农业银行本基金托管人 长城证券有限责任公司本基金管理人的主要股东、租赁交易席位 西北证券有限责任公司本基金发起人及本基金管理人的股东、租赁交易席位 东方证券股份有限公司本基金管理人的股东、租赁交易席位 中原信托投资有限公司本基金管理人的股东 北方国际信托投资股份有限公司本基金管理人的股东 景顺长城基金管理有限公司本基金管理人主要股东控制的机构 2．关联方交易： （1）本基金通过关联方席位进行的交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 关联方名称项目本期数上期数 金额 占总 额比 例% 金额 占总 额比 例% 1.股票投资成交金额 ①长城证券有限责任公司年成交量6,302,729,565.12 26.92 1,980,930,140.83 26.20 ②西北证券有限责任公司年成交量--- --- 637,729,327.54 8.44 ③东方证券股份有限公司年成交量2,581,311,245.58 11.02 841,842,916.92 11.13 合计8,884,040,810.70 37.94 3,460,502,385.29 45.77 2.债券投资成交金额 ①长城证券有限责任公司年成交量164,415,165.00 24.49 34,051,974.40 20.74 ②东方证券股份有限公司年成交量87,191,328.40 12.99 --- --- 合计251,606,493.40 37.48 34,051,974.40 20.74 3.债券回购交易 ①长城证券有限责任公司年成交量250,000,000.00 18.12 --- --- 合计250,000,000.00 18.12 --- --- 4.权证交易 ①长城证券有限责任公司年成交量98,829,919.05 39.38 --- --- ②东方证券股份有限公司年成交量55,383,753.30 22.07 1,065,126.20 43.23 合计154,213,672.35 61.45 1,065,126.20 43.23 5.支付的佣金 ①长城证券有限责任公司支付年佣金5,083,385.69 26.94 1,602,077.00 26.27 ②西北证券有限责任公司支付年佣金--- --- 520,348.49 8.53 ③东方证券股份有限公司支付年佣金2,067,226.17 10.96 682,141.18 11.19 合计7,150,611.86 37.90 2,804,566.67 45.99 *本基金对关联方席位交易佣金的计算方式及佣金比率与其他非关联方交易佣金的计算方式及佣 金比率一致。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 25 **佣金协议的服务范围： 除进行证券交易外，还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 （2）本基金支付的关联方报酬 关联方名称本期数上期数计算标准计算方式 长城基金管理有限公司46,620,452.99 31,495,931.08 年费率1.5% 中国农业银行7,770,075.50 5,249,321.73 年费率2.5‰ 按前一天基金 资产净值乘以 费率每天计提 合计54,390,528.49 36,745,252.81 （3）与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金在本报告期内，无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 （4）各关联方投资本基金的情况 关联方名称期初持有份额本期增加份额本期减少份额期末持有份额 占总份额 比例% 长城基金管理有限公司15,000,000 12,713,267 --- 27,713,267 1.3857 西北证券有限责任公司5,000,000 --- --- 5,000,000 0.25 *除本基金管理人以外，本基金管理人主要股东及其控制的机构本期及上期均未投资本基金。 （5）关联方往来款项余额 往来项目关联方名称经济内容期末数期初数 应付管理人报酬长城基金管理有限公司管理费5,406,329.07 2,609,543.34 应付基金托管费中国农业银行托管费901,054.86 434,923.90 应付佣金长城证券有限责任公司佣金1,881,226.98 429,996.49 应付佣金东方证券股份有限公司佣金544,407.96 --- 其他应付款长城证券有限责任公司代垫席位交易保证金、 清算备付金 500,000.00 500,000.00 其他应付款东方证券股份有限公司代垫席位交易保证金250,000.00 250,000.00 应收利息中国农业银行存款利息50,656.82 34,438.55 合计9,533,675.69 4,258,902.28 （6）关联方保管的银行存款余额 关联方名称项目期末数期初数 中国农业银行银行存款234,735,148.04 134,617,307.55 （7）从关联方取得的利息收入 关联方名称项目本期数上期数 中国农业银行存款利息收入1,207,828.22 1,656,866.73 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 26 附注6. 流通受限制不能自由转让的基金资产 本基金截至2006 年12 月31 日止流通受限制不能自由转让的基金资产如下： （1）因股权分置改革而暂时停牌的股票情况如下： 股票 代码 股票 名称 停牌日期复牌日期 复牌 开盘 单价 数量 期末 估值 单价 期末估值总额估值方法 000895 S 双汇2006-6-1 --- --- 2,108,828 31.02 65,415,844.56 600258 S 首旅2006-12-21 2007-1-18 18.80 2,049,000 18.88 38,685,120.00 按股票停 牌日的前 一日市场 平均价估 值 （2）因参加一般法人投资者配售方式获配而持有的流通受限制的股票情况如下： 股票名称数量总成本总市值受限期限估值方法转让受限原因 青岛软控19,047 495,222.00 900,542.16 3 个月(自2006 年10 月18 日起) 雪莱特32,558 223,347.88 611,764.82 3 个月(自2006 年10 月25 日起) 北辰实业377,490 905,976.00 2,544,282.60 3 个月(自2006 年10 月16 日起) 按估值日在交易 所挂牌的同一股 票的市场平均价 估值 中国人寿308,700 5,828,256.00 5,828,256.00 3 个月(自2007 年1 月9 日起) 按成本价估值 根据基金与上 市公司签订申 购协议的规定， 在新股上市后 的约定期限内 不能自由转让 (3)因参与网上资金申购定价发行获配新股而持有的流通转让受限制的股票情况如下： 股票代码股票名称数量总成本期末总市值估值方法受限原因受限期限 601628 中国人寿198,000 3,738,240.00 3,738,240.00 按成本价估值网上申购 2007.1.9 上市流通 附注7. 或有事项 本基金在本报告期内，无或有事项。 附注8. 资产负债表日后事项 本基金在本报告期内，无资产负债表日后事项。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 27 第八节投资组合报告 （一）期末基金资产组合情况 序号资产项目金额（元） 占基金总资产比例（％） 1 股票3,566,462,187.31 72.87 2 债券936,378,113.00 19.13 3 银行存款及清算备付金合计250,532,916.56 5.12 4 权证133,901,359.93 2.73 5 其他资产7,264,569.15 0.15 合计4,894,539,145.95 100.00 （二）期末按行业分类的股票投资组合 分类市值（元） 占基金资产净值比例（％） A农、林、牧、渔业0.00 0.00 B采掘业210,940,985.55 4.53 C制造业1,167,315,291.52 25.09 C0食品、饮料511,886,488.58 11.00 C1纺织、服装、皮毛0.00 0.00 C2木材、家具0.00 0.00 C3造纸、印刷0.00 0.00 C4石油、化学、塑胶、塑料63,811,422.84 1.37 C5电子611,764.82 0.01 C6金属、非金属235,221,000.00 5.06 C7机械、设备、仪表304,637,115.28 6.55 C8医药、生物制品51,147,500.00 1.10 C99其他制造业0.00 0.00 D电力、煤气及水的生产和供应业0.00 0.00 E建筑业0.00 0.00 F交通运输、仓储业0.00 0.00 G信息技术业343,767,511.64 7.39 H批发和零售贸易业215,283,200.00 4.63 I金融、保险业924,272,296.00 19.87 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 28 J房地产业546,164,782.60 11.74 K社会服务业85,578,120.00 1.84 L传播与文化产业73,140,000.00 1.57 M综合类0.00 0.00 合计3,566,462,187.31 76.66 （三）期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 序号股票代码股票名称数量（股） 期末市值（元） 市值占基金资产净值比例（%） 1 600519 贵州茅台3,410,000 299,398,000.00 6.44 2 600030 中信证券10,300,000 280,881,000.00 6.04 3 600036 招商银行16,600,000 269,418,000.00 5.79 4 600000 浦发银行12,800,000 268,544,000.00 5.77 5 600050 中国联通56,000,000 261,520,000.00 5.62 6 002024 苏宁电器4,840,000 215,283,200.00 4.63 7 000402 金融街12,100,000 204,006,000.00 4.39 8 000002 万科Ａ 10,600,000 163,982,000.00 3.52 9 600019 宝钢股份16,000,000 136,320,000.00 2.93 10 600028 中国石化14,200,000 129,646,000.00 2.79 11 600585 海螺水泥3,300,000 98,901,000.00 2.13 12 000024 招商地产3,530,000 98,734,100.00 2.12 13 600031 三一重工2,820,000 91,001,400.00 1.96 14 600150 沪东重机2,790,000 88,554,600.00 1.90 15 000839 中信国安3,547,776 81,953,625.60 1.76 16 600048 保利地产1,790,000 76,898,400.00 1.65 17 600887 伊利股份2,833,307 75,875,961.46 1.63 18 000625 长安汽车8,300,000 73,787,000.00 1.59 19 600037 歌华有线3,000,000 73,140,000.00 1.57 20 000895 S 双汇2,108,828 65,415,844.56 1.41 21 600309 烟台万华2,648,876 63,811,422.84 1.37 22 600016 民生银行5,540,000 56,064,800.00 1.21 23 000538 云南白药2,050,000 51,147,500.00 1.10 24 000858 五粮液2,149,273 48,831,482.56 1.05 25 000069 华侨城Ａ 2,100,000 46,893,000.00 1.01 26 600312 平高电气2,693,922 40,301,073.12 0.87 27 601398 工商银行6,600,000 39,798,000.00 0.86 28 600258 S 首旅2,049,000 38,685,120.00 0.83 29 600348 国阳新能2,450,000 36,186,500.00 0.78 30 600123 兰花科创1,341,163 26,622,085.55 0.57 31 000869 张裕Ａ 440,000 22,365,200.00 0.48 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 29 32 600583 海油工程530,000 18,486,400.00 0.40 33 601628 中国人寿506,700 9,566,496.00 0.21 34 000157 中联重科190,000 4,151,500.00 0.09 35 600673 阳之光450,000 3,465,000.00 0.07 36 601588 北辰实业377,490 2,544,282.60 0.05 37 000951 中国重汽100,000 2,476,000.00 0.05 38 002073 青岛软控19,047 900,542.16 0.02 39 002076 雪莱特32,558 611,764.82 0.01 40 600118 中国卫星14,783 293,886.04 0.01 注：以上股票名称以2006 年12 月29 日公布的股票简称为准。 （四）投资组合的重大变动 1、本报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%的股票明细如下： 序号股票代码股票名称本期累计买入金额（元） 占期初基金资产净值的比例% 1 600028 中国石化480,746,474.03 22.46 2 600036 招商银行382,923,430.87 17.89 3 600050 中国联通356,533,375.18 16.65 4 600030 中信证券330,903,312.24 15.46 5 600000 浦发银行300,086,877.81 14.02 6 000002 万科Ａ 289,491,407.94 13.52 7 002024 苏宁电器264,073,899.10 12.33 8 000039 中集集团248,011,862.81 11.58 9 000060 中金岭南230,502,055.05 10.77 10 000858 五粮液230,261,676.01 10.76 11 600887 伊利股份204,349,229.19 9.55 12 000402 金融街199,206,646.23 9.30 13 600016 民生银行197,373,505.60 9.22 14 601398 工商银行193,220,019.23 9.03 15 000063 中兴通讯187,650,906.81 8.77 16 600309 烟台万华166,643,027.32 7.78 17 600900 长江电力153,248,740.43 7.16 18 000069 华侨城Ａ 149,806,109.46 7.00 19 600456 宝钛股份143,331,720.71 6.69 20 600331 宏达股份135,211,141.81 6.32 21 000024 招商地产127,615,721.30 5.96 22 600005 武钢股份126,653,016.48 5.92 23 600019 宝钢股份123,730,403.64 5.78 24 000768 西飞国际119,567,660.74 5.58 25 000001 S 深发展A 117,840,193.82 5.50 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 30 26 000568 泸州老窖113,157,093.39 5.29 27 000046 泛海建设112,067,412.10 5.23 28 600009 上海机场107,193,024.28 5.01 29 600320 振华港机107,175,795.68 5.01 30 600585 海螺水泥100,551,884.63 4.70 31 600037 歌华有线97,919,023.34 4.57 32 600547 山东黄金96,331,051.93 4.50 33 000839 中信国安94,512,169.24 4.41 34 000625 长安汽车94,394,004.61 4.41 35 600489 中金黄金91,801,998.80 4.29 36 600118 中国卫星91,083,595.62 4.25 37 600048 保利地产89,210,330.29 4.17 38 600855 航天长峰83,717,584.48 3.91 39 600151 航天机电82,670,932.30 3.86 40 000970 中科三环80,210,475.12 3.75 41 600583 海油工程79,885,595.91 3.73 42 600015 华夏银行79,104,873.30 3.69 43 600383 金地集团78,775,839.64 3.68 44 600688 S 上石化75,428,711.23 3.52 45 600497 驰宏锌锗75,064,276.26 3.51 46 000088 盐田港74,810,226.30 3.49 47 600089 特变电工74,577,559.60 3.48 48 000538 云南白药73,831,370.11 3.45 49 601111 中国国航72,972,193.60 3.41 50 600362 江西铜业71,730,538.46 3.35 51 600415 小商品城70,913,539.49 3.31 52 000410 沈阳机床69,442,812.04 3.24 53 600132 重庆啤酒68,269,596.29 3.19 54 000927 一汽夏利68,028,749.45 3.18 55 000869 张裕Ａ 67,588,492.18 3.16 56 600879 火箭股份66,178,371.37 3.09 57 000878 云南铜业66,127,650.83 3.09 58 600029 S 南航65,977,685.64 3.08 59 600316 洪都航空65,780,846.11 3.07 60 000061 农产品64,929,666.98 3.03 61 000897 津滨发展64,075,456.34 2.99 62 000400 许继电气63,572,816.85 2.97 63 600550 天威保变62,985,556.92 2.94 64 600685 广船国际62,031,792.84 2.90 65 600031 三一重工61,926,694.37 2.89 66 000898 鞍钢股份60,663,084.94 2.83 67 600150 沪东重机59,138,489.47 2.76 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 31 68 600673 阳之光55,892,395.09 2.61 69 600832 东方明珠53,058,033.68 2.48 70 000549 S 湘火炬51,036,377.99 2.38 71 600549 厦门钨业49,467,286.86 2.31 72 600811 东方集团49,170,115.43 2.30 73 600312 平高电气46,361,403.66 2.17 74 600761 安徽合力44,997,611.16 2.10 75 000629 新钢钒44,722,756.63 2.09 76 000617 S 济柴44,526,121.07 2.08 77 600123 兰花科创44,497,040.31 2.08 78 000012 南玻Ａ 43,508,052.57 2.03 79 600348 国阳新能42,966,200.89 2.01 2、本报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%的股票明细如下： 序号股票代码股票名称本期累计卖出金额（元） 占期初基金资产净值的比例% 1 600028 中国石化533,379,195.16 24.91 2 600036 招商银行386,279,233.87 18.04 3 000002 万科Ａ 340,067,912.99 15.88 4 000063 中兴通讯305,135,944.94 14.25 5 000060 中金岭南239,487,700.74 11.19 6 600583 海油工程236,627,941.11 11.05 7 600000 浦发银行233,871,881.06 10.92 8 000039 中集集团225,158,999.16 10.52 9 600009 上海机场221,999,764.81 10.37 10 000069 华侨城Ａ 217,824,498.80 10.17 11 600309 烟台万华210,027,678.22 9.81 12 600030 中信证券193,181,743.54 9.02 13 000858 五粮液186,343,512.26 8.70 14 002024 苏宁电器185,508,107.14 8.66 15 600320 振华港机183,400,690.66 8.57 16 600694 大商股份177,804,703.52 8.31 17 000568 泸州老窖171,395,466.32 8.01 18 600900 长江电力169,608,143.67 7.92 19 600519 贵州茅台162,218,437.61 7.58 20 601398 工商银行160,907,989.17 7.52 21 600005 武钢股份158,567,016.59 7.41 22 600016 民生银行155,338,614.26 7.26 23 600887 伊利股份147,983,746.36 6.91 24 600015 华夏银行146,835,548.38 6.86 25 600456 宝钛股份145,696,213.21 6.81 26 600050 中国联通145,496,264.62 6.80 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 32 27 000970 中科三环144,593,709.77 6.75 28 000046 泛海建设134,079,461.87 6.26 29 600331 宏达股份130,203,684.83 6.08 30 000024 招商地产121,733,576.74 5.69 31 600547 山东黄金121,333,618.86 5.67 32 000792 盐湖钾肥118,711,212.44 5.54 33 000768 西飞国际116,752,314.39 5.45 34 000001 S 深发展A 105,985,027.23 4.95 35 600316 洪都航空104,792,936.05 4.89 36 600879 火箭股份104,637,698.95 4.89 37 600688 S 上石化102,665,212.45 4.80 38 600489 中金黄金99,601,544.89 4.65 39 600855 航天长峰95,675,427.63 4.47 40 600132 重庆啤酒92,994,784.02 4.34 41 600362 江西铜业92,890,065.68 4.34 42 600497 驰宏锌锗91,337,953.72 4.27 43 600118 中国卫星87,927,213.65 4.11 44 601111 中国国航82,860,600.23 3.87 45 000410 沈阳机床81,626,690.54 3.81 46 600383 金地集团80,583,172.04 3.76 47 600415 小商品城75,122,699.86 3.51 48 600151 航天机电74,270,435.23 3.47 49 000088 盐田港72,706,601.37 3.40 50 600089 特变电工72,448,821.38 3.38 51 600438 通威股份72,425,017.05 3.38 52 600550 天威保变72,024,535.02 3.36 53 000061 农产品71,596,075.08 3.34 54 000538 云南白药71,565,031.77 3.34 55 600029 S 南航70,940,292.65 3.31 56 000927 一汽夏利66,830,709.41 3.12 57 600048 保利地产66,387,044.09 3.10 58 000897 津滨发展62,977,797.03 2.94 59 000878 云南铜业61,502,154.33 2.87 60 000869 张裕Ａ 60,206,304.01 2.81 61 600673 阳之光59,746,445.33 2.79 62 600685 广船国际59,094,680.18 2.76 63 000549 S 湘火炬58,345,221.21 2.73 64 000400 许继电气58,029,702.05 2.71 65 000898 鞍钢股份57,420,706.73 2.68 66 000402 金融街55,734,551.55 2.60 67 600269 赣粤高速53,471,683.34 2.50 68 600037 歌华有线52,933,063.86 2.47 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 33 69 600811 东方集团51,453,386.60 2.40 70 600616 第一食品50,481,062.97 2.36 71 600832 东方明珠48,153,748.33 2.25 72 000012 南玻Ａ 47,637,459.07 2.23 73 600549 厦门钨业47,488,041.44 2.22 74 600406 国电南瑞46,038,824.77 2.15 75 600717 天津港45,499,223.37 2.13 76 000031 中粮地产44,918,192.09 2.10 77 600761 安徽合力44,409,415.67 2.07 78 000157 中联重科42,860,777.46 2.00 79 600597 光明乳业42,715,279.37 2.00 3、本基金报告期内买入股票总成本和卖出股票总收入： 项目金额(元) 报告期内买入股票总成本11,543,126,159.53 报告期内卖出股票总收入11,930,455,762.31 （五）按品种分类的债券组合 序号券种分类市值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 国债767,310,598.00 16.49 2 金融债169,067,515.00 3.63 3 企业债0.00 0.00 4 可转换债0.00 0.00 5 央行票据0.00 0.00 合计936,378,113.00 20.12 （六）基金投资前五名债券明细 序号债券代码债券名称市值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 010010 20 国债⑽ 468,760,029.60 10.08 2 010214 02 国债⒁ 184,993,600.00 3.98 3 030002 03 国债02 103,317,900.00 2.22 4 050406 05 农发06 82,431,000.00 1.77 5 020210 02 国开10 50,050,000.00 1.08 （七）投资组合报告附注 1、本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年 内受到过公开谴责、处罚的情况。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 34 2、本基金投资的前十名股票中，未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 3、其他资产的构成 序号其他资产金额(元) 1 应收利息5,604,569.15 2 交易保证金1,660,000.00 合计7,264,569.15 4、持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本期未持有处于转股期的可转换债券 5、本基金本报告期内权证投资情况: 权证代码权证名称 获得认购 (沽)权证 期间买入数 量(份) 买入成本(元) 期间卖出数 量(份) 卖出收入(元) 期末数量 (份) 580001 武钢JTB1 0 7,800,000 6,436,786.38 7,800,000 2,479,319.19 0 580002 包钢JTB1 0 3,000,000 4,656,086.57 3,000,000 -570,716.29 0 580005 万华HXB1 1,147,664 240,000 2,294,553.73 1,387,664 15,152,899.34 0 580007 长电CWB1 0 2,000,000 7,260,262.87 2,000,000 107,464.19 0 580009 伊利CWB1 185,400 2,030,000 30,107,662.41 185,400 2,370,155.31 2,030,000 580010 马钢CWB1 1,725,000 0 1,209,225.00 1,725,000 656,067.01 0 580990 茅台JCP1 8,406,400 0 0.00 8,406,400 25,680,158.88 0 580993 万华HXP1 1,721,497 0 0.00 1,721,497 5,756,098.52 0 580996 沪场JTP1 3,000,000 0 0.00 3,000,000 5,709,142.19 0 580997 招行CMP1 7,878,000 0 0.00 7,878,000 4,361,708.77 0 031001 侨城HQC1 2,176,903 2,171,114 27,359,757.56 0 0 4,348,017 030002 五粮YGC1 230,100 5,757,217 55,375,965.23 3,507,317 3,445,284.02 2,480,000 038004 五粮YGP1 241,900 0 0.00 241,900 273,803.44 0 038008 钾肥JTP1 1,185,440 0 0.00 1,185,440 3,558,976.83 0 6、由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第九节基金份额持有人户数、持有人结构 1、基金份额持有人户数及结构 序号项目户数/份额 1 本基金报告期内份额持有人户数12,240(户) 2 平均每户持有基金份额163,398.69(份) 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 35 序号项目份额（份） 占总份额比例 1 机构投资者持有基金份额1,332,307,305 66.62% 2 个人投资者持有基金份额667,692,695 33.38% 2、基金份额前十名持有人情况 序号名称份额（份） 占总份额 比例% 1 中国人寿保险股份有限公司192,335,099 9.62 2 中国人寿保险(集团)公司187,953,198 9.40 3 中国太平洋保险(集团)股份有限公司170,834,258 8.54 4 新华人寿保险股份有限公司120,029,855 6.00 5 华泰证券-招行-华泰紫金2 号集合资产管理计划72,721,000 3.64 6 光大证券-中国工商银行-光大阳光2 号集合资产管理计划62,471,971 3.12 7 中国人民财产保险股份有限公司48,919,471 2.45 8 中国平安保险(集团)股份有限公司48,394,676 2.42 9 招商证券-招行-招商证券基金宝集合资产管理计划42,100,400 2.11 10 中国再保险(集团)公司39,977,211 2.00 第十节重大事件揭示 （一）本报告期内未召开基金份额持有人大会。 （二）经长城基金管理有限公司股东会2006 年第一次会议审议通过，选举陆妍女士任公司董事， 刘杉先生任公司独立董事，田德良先生任公司监事。经长城基金管理有限公司第二届董事会第十五次 会议审议通过，同意李建中先生辞去公司督察长职务；经长城基金管理有限公司第二届董事会第二十 次会议审议通过，同意彭洪波先生任公司督察长。以上公司董事、独立董事、高级管理人员任职均已 通过中国证券监督管理委员会核准。 （三）从2006 年2 月25 日起，秦玲萍女士任久嘉证券投资基金基金经理，韩浩先生不再担任该 基金基金经理。 （四）报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 （五）报告期内基金投资策略无改变。 （六）报告期内基金未进行收益分配。 （七）本基金会计事务所本期间无变更，本报告期支付本基金聘任会计师事务所2005 年度审计服 务费壹拾万元；截止本报告期末，该会计师事务所已为本基金连续提供审计服务肆年零伍个月； （八）报告期内无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚情况。 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 36 （九）基金租用证券公司专用交易席位的有关情况 1、股票交易及支付佣金： 租用席位证券公司名称 租用席 位数量 股票交易金额 股票交易 占比% 佣金佣金占比% 长城证券有限责任公司2 6,302,729,565.12 26.92 5,083,385.69 26.94 申银万国证券股份有限公司1 1,186,371,769.08 5.07 972,541.57 5.15 东方证券股份有限公司2 2,581,311,245.58 11.02 2,067,226.17 10.96 国泰君安证券股份有限公司2 1,435,047,518.20 6.13 1,157,846.65 6.14 招商证券股份有限公司1 2,484,067,858.18 10.61 1,943,809.87 10.30 世纪证券有限责任公司1 290,138,581.42 1.24 236,912.43 1.26 中信证券股份有限公司1 1,808,896,526.20 7.73 1,482,079.41 7.85 银河证券有限责任公司1 257,055,142.23 1.10 208,384.42 1.10 江南证券有限责任公司1 1,255,098,714.33 5.36 982,128.23 5.20 国信证券有限责任公司1 738,621,879.44 3.15 577,979.55 3.06 渤海证券有限责任公司1 3,529,272,401.43 15.07 2,889,194.30 15.31 中国国际金融有限公司1 1,546,822,652.69 6.61 1,268,316.59 6.72 合计15 23,415,433,853.90 100.00 18,869,804.88 100.00 2、债券交易及回购、权证交易： 租用席位证券公司名称 租用 席位 数量 债券交易金额 债券交 易占比 % 债券回购交易金额 回购 交易 占比% 权证交易金额 权证交 易占比% 长城证券有限责任公司2 164,415,165.00 24.49 250,000,000.00 18.12 98,829,919.05 39.38 申银万国证券股份有限公司1 27,104,755.20 4.04 0.00 0.00 24,206,024.28 9.65 东方证券股份有限公司2 87,191,328.40 12.99 0.00 0.00 55,383,753.30 22.07 国泰君安证券股份有限公司2 41,305,019.80 6.15 160,000,000.00 11.59 32,123,650.79 12.8 招商证券股份有限公司1 6,791,070.00 1.01 0.00 0.00 273,830.80 0.11 世纪证券有限责任公司1 0.00 0.00 200,000,000.00 14.49 0.00 0.00 中信证券股份有限公司2 105,530,000.00 15.72 30,000,000.00 2.17 20,068,924.43 8.00 银河证券有限责任公司1 0.00 0.00 240,000,000.00 17.39 0.00 0.00 江南证券有限责任公司1 0.00 0.00 0.00 0.00 7,953,179.00 3.17 国信证券有限责任公司1 0.00 0.00 0.00 0.00 1,768,829.71 0.70 渤海证券有限责任公司1 232,106,015.20 34.57 490,000,000.00 35.51 8,728,488.02 3.48 中国国际金融有限公司7,016,507.80 1.04 10,000,000.00 0.72 1,608,190.00 0.64 合计15 671,459,861.40 100.00 1,380,000,000.00 100 250,944,789.38 100.00 3、报告期内租用证券公司席位的变更情况： 证券公司变更情况 世纪证券有限责任公司退租深圳席位 西北证券有限责任公司退租上海席位 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 37 光大证券股份有限公司增加上海席位 4、专用席位的选择标准和程序 本基金的管理人根据以下标准进行考察后确定证券经营机构的选择： (1)实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币； (2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚； (4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并能为本基金提供全面的信息服务； (6)研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务， 包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据基金投资的 特定要求，提供专门研究报告。 选择程序： 本基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。本基金管理人与被选择的证券 经营机构签订委托协议。 （十）其他重要事项 1、2006 年2 月25 日本基金管理人刊登了《长城基金管理有限公司关于更换基金经理的公告》。 2、2006 年3 月31 日本基金管理人刊登《久嘉证券投资基金二○○五年年度报告》。 3、2006 年4 月19 日本基金管理人刊登《久嘉证券投资基金季度报告（2006 年第1 季度）》。 4、2006 年7 月19 日本基金管理人刊登《久嘉证券投资基金季度报告（2006 年第2 季度）》。 5、2006 年8 月28 日本基金管理人刊登《久嘉证券投资基金二○○六年半年度报告》、《久嘉证券 投资基金二〇〇六年半年度报告摘要》。 6、2006 年10 月27 日本基金管理人刊登《久嘉证券投资基金季度报告(2006 年第3 季度)》。 7、本报告期刊登的其他公告。 第十一节备查文件目录 （一）本基金设立批准的相关文件； （二）《久嘉证券投资基金基金合同》； 久嘉证券投资基金2006 年年度报告正文 38 （三）《久嘉证券投资基金招募说明书》； （四）《久嘉证券投资基金托管协议》； （五）法律意见书； （六）基金发起人营业执照； （七）基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； （八）基金托管人业务资格批件、营业执照； （九）代销机构业务资格批件、营业执照； （十）中国证监会规定的其他文件。 查阅地点：广东省深圳市深南中路2066 号华能大厦25 层 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长城基金管理有限公司。 咨询电话：0755-83662688 长城基金管理有限公司 二OO 七年三月三十日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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