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| 融通巨潮100指数A/B(161607) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 19637 | ||||||||
| 基金代码 | 161607 | ||||||||
| 公告日期 | 2007-03-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 融通巨潮100指数证券投资基金（LOF）2006年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：融通基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2007 年3 月27 日 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）根据本基金合同 规定，于2007 年3 月20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书。 目录 一、基金简介................................................................................................................... 1 （一）基金基本情况..................................................................................................... 1 （二）基金投资目标、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征.................................. 1 （三）基金管理人概况................................................................................................. 1 （四）基金托管人概况................................................................................................. 1 （五）信息披露............................................................................................................ 2 （六）会计师事务所..................................................................................................... 2 （七）注册登记机构概况.............................................................................................. 2 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况.......................................................... 2 （一）主要财务指标..................................................................................................... 2 （二）基金净值表现..................................................................................................... 3 三、管理人报告............................................................................................................... 4 （一）基金管理人及基金经理简介................................................................................ 4 （二）基金运作合规性说明.......................................................................................... 4 （三）基金经理报告..................................................................................................... 4 （四）内部监察报告..................................................................................................... 5 四、托管人报告............................................................................................................... 5 五、审计报告................................................................................................................... 5 （一）会计报表............................................................................................................ 6 （二）会计报表附注..................................................................................................... 9 七、投资组合报告.......................................................................................................... 16 （一）本报告期末基金资产组合情况.......................................................................... 16 （二）期末按行业分类的股票投资组合....................................................................... 16 （三）本报告期末股票投资明细................................................................................. 17 （四）本报告期股票投资组合的重大变动................................................................... 20 （五）本报告期末债券投资组合................................................................................. 23 （六）本报告期末前五名债券投资明细....................................................................... 23 （七）投资组合报告附注............................................................................................ 23 八、基金份额持有人户数、持有人结构及场内前十名持有人.......................................... 23 九、开放式基金份额变动............................................................................................... 24 十、重大事项揭示.......................................................................................................... 24 十一、备查文件目录...................................................................................................... 26 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 1 一、基金简介 （一）基金基本情况 基金名称：融通巨潮100 指数证券投资基金 基金简称：融通巨潮 交易代码： 161607 基金运作方式：上市契约型开放式 基金合同生效日：2005 年5 月12 日 期末基金份额总额：755,826,642.54 份 基金合同存续期：不定期 （二）基金投资目标、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征 投资目标：本基金为增强型指数基金。在控制股票投资组合相对巨潮100 目标指数跟踪 误差的基础上，力求获得超越巨潮100 目标指数的投资收益，追求长期的资 本增值。本基金谋求分享中国经济的持续、稳定增长和中国证券市场发展的 成果，实现基金财产的长期增长，为投资者带来稳定的回报。 投资策略：本基金为增强型指数基金，在控制股票投资组合相对目标指数偏离风险的基 础上，力争获得超越目标指数的投资收益。基金以指数化分散投资为主要投 资策略，在此基础上进行适度的主动调整，在数量化投资技术与基本面深入 研究的结合中谋求基金投资组合在偏离风险及超额收益间的最佳匹配。为控 制基金偏离目标指数的风险，本基金力求将基金份额净值增长率与目标指数 增长率间的日跟踪误差控制在0.5%。 业绩比较基准：巨潮100 指数收益率*95%+银行同业存款利率*5%。 风险收益特征：风险和预期收益率接近市场平均水平。 （三）基金管理人概况 名称：融通基金管理有限公司 注册地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层 办公地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层 邮政编码：518053 法定代表人：孟立坤 信息披露负责人：吴冶平 电话：0755－26948666 传真：0755－26935005 电子信箱：wuyp@mail.rtfund.com （四）基金托管人概况 名称：中国工商银行股份有限公司（以下简称：中国工商银行） 注册地址：北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 信息披露负责人：蒋松云 电话：010-66106912 传真：010-66106904 电子信箱：custody@icbc.com.cn 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 2 （五）信息披露 信息披露报刊：《中国证券报》 基金管理人互联网网址：http://www.rtfund.com 报告备置地点：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层融通基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街55 号中国工商银行资产托管部 深圳证券交易所 （六）会计师事务所 名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海市浦东新区东昌路568 号（邮编：200120） 办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼（邮编：200021） 法人代表：杨绍信 电话： 021－63863388 传真： 021－63863300 联系人：陈兆欣 经办注册会计师：汪棣、张立纲 （七）注册登记机构概况 名称：中国证券登记结算有限责任公司 注册地址：北京市西城区金融街27 号投资广场22、23 层 法定代表人：陈耀先 电话：010－58598839 传真：010－58598907 联系人：朱立元 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 重要提示：本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用 后实际收益水平要低于所列数字。 （一）主要财务指标 单位：人民币元 项目 2006 年度 2005 年5 月12 日 (基金合同生效日) 至2005 年12 月31 日 基金本期净收益 160,356,910.68 14,913,071.48 加权平均基金份额本期净收益 0.5619 0.0500 期末可供分配基金收益 15,780,557.92 3,099,620.34 期末可供分配基金份额收益 0.0209 0.0124 期末基金资产净值 981,403,100.82 252,546,633.23 期末基金份额净值 1.298 1.012 基金加权平均净值收益率 51.47% 5.06% 本期基金份额净值增长率 119.72% 6.11% 基金份额累计净值增长率 133.13% 6.11% 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 3 （二）基金净值表现 1、基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 阶段 净值增 长率① 净值增长率 标准差② 业绩比较基准 收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去3 个月 48.88% 1.47% 52.61% 1.40%-3.73% 0.07% 过去6 个月 49.68% 1.36% 54.70% 1.33%-5.02% 0.02% 过去1 年 119.72% 1.37% 118.53% 1.30% 1.18% 0.07% 自合同生效日起至今133.13% 1.21% 128.99% 1.26% 4.14% -0.05% 2、基金份额净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 0.00% 20.00% 40.00% 60.00% 80.00% 100.00% 120.00% 140.00% 2005年2006年 融通巨潮100指数业绩比较基准收益率 （2005 年度数据统计期为2005 年5 月12 日至2005 年12 月31 日） 3、累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 -20.00% 0.00% 20.00% 40.00% 60.00% 80.00% 100.00% 120.00% 140.00% 160.00% 2005-5-12 2005-9-12 2006-1-12 2006-5-12 2006-9-12 融通巨潮100指数业绩比较基准收益率 （三） 收益分配情况 年度 每10份基金份额分红数（元） 收益分配总金额（元） 2006 年度 6.100 166,019,940.10 2005 年度 0.500 9,039,807.47 合计 6.600 175,059,747.57 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 4 三、管理人报告 （一）基金管理人及基金经理简介 1、基金管理人及管理基金的情况 融通基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准，于2001 年5 月22 日成立。公司股东为河北证券有限责任公司、陕西省国际信托投资股份有限公司、联合证券 有限责任公司和华林证券有限责任公司。 截止报告披露日，公司管理的基金共有八只，两只为封闭式基金：基金通乾和基金通宝， 六只为开放式基金：融通新蓝筹基金、融通通利系列基金、融通行业景气基金、融通巨潮100 指数基金（LOF）、融通易支付货币市场基金和融通动力先锋基金，其中融通通利系列基金由 融通债券基金、融通深证100 指数基金和融通蓝筹成长基金三只子基金构成。 2、基金经理简介 张野先生，1962 年出生，工商管理硕士，12 年证券从业经验。历任杭州新希望证券投资 顾问有限公司董事长、总经理，融通基金管理有限公司研究员。现同时担任融通深证100 指 数基金基金经理。 （二）基金运作合规性说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《融通巨 潮100 指数证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的 行为。 本报告期内，基金经理根据巨潮100 指数成分股预期调整方案，按预期权重买入托管人 中国工商银行的股票。本基金管理人在合规监控中及时发现和纠正，并向监管部门进行了报 告，该项投资未给基金资产造成损失。 （三）基金经理报告 1、基金投资策略及业绩表现 2006 年的A 股市场走势牛气冲天，融通巨潮100 指数基金的净值收益率为119.72%，同期 巨潮100 指数基金比较基准的涨幅为119.68%。2006 年巨潮100 基金分红9 次,实现每份分红 0.61 元。本基金运用指数化投资方式，通过控制股票投资权重与巨潮100 指数成份股自然权 重的偏离，减少基金相对比较基准的跟踪误差。年内平均的日跟踪误差为0.27%,控制在基金 合同要求的0.5%以内。 巨潮100 指数基金的日常管理主要是努力减少持续大规模申购所带来的跟踪误差。在严 格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的核心思想，并将此原则贯 彻于基金的运作之中。由于巨潮100 指数成份股的资产特征，金融行业与与消费类资产的权 重较大，受到宏观调控有关政策的影响较小，几类大的资产的波动性较小，基于我们对宏观 经济与政策、行业景气及成份股基本面的分析与研究判断，在保持对巨潮100 指数跟踪的同 时,对机械制造行业、金融行业和大权重个股进行了基金合同允许范围内的适当增强,降低了 持续大规模申购和分红对跟踪误差的影响。 2、对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2007 年，我国宏观经济增速有所放缓，但仍将保持高增长、低波动的的发展态势。 我们依然认为中国证券行业作为中国金融行业的一个子行业，正处于行业成长期的初期。从 中国高速增长的经济周期分析与上市公司的治理结构更趋完善，上市公司的盈利能力还将进 一步的释放，资本市场的定价权正在本土化。顺应国家政策的思路,我们认为自主创新,人民 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 5 币升值和金融创新等符合未来经济发展规律和方向的热点仍然是我们的投资主线。尤其是以 成长性为主题的装备制造业、生物制药与基因工程、新材料以及金融行业还将在2007 年受到 投资者的青睐。我们对2007 年的资本市场依然保持乐观的预期！希望投资于巨潮100 基金的 持有人通过理性的投资来充分分享中国经济的持续、稳定、高速增长的成果。 （四）内部监察报告 本基金管理人坚持从防范运作风险、保障基金持有人利益的原则出发，建立并不断完善 各项管理制度、业务流程和操作规范，通过加强内部监察稽核工作，保证有关法律法规和各 项管理制度得以贯彻落实。 公司监察稽核部独立于各业务部门，按照规定的程序和方法，对各业务环节的运作情况 进行合规检查与监督。06年度的合规控制重点仍旧是基金投资和基金销售。结合对各风险点 风险程度的判断和不定期评估的结果，监察稽核部门在严格做好基金投资交易的实时监控工 作之外，先后对股票库出入库流程、研究报告质量控制流程、投资决策流程、场外交易管理、 销售费率政策执行、延时交易控制、客户服务情况、销售费用管理等业务环节安排了专项检 查。每季度，各业务部门与监察稽核部还根据中国证监会《季度监察稽核项目表》认真进行 自查及复查。通过各项检查与监督工作，公司可及时发现业务过程和环节中的违规行为、内 控隐患以及风险因素，并由监察稽核部督促相关部门及时、有效地落实整改措施，保障公司 业务的合规、安全运营。 在做好日常监控及合规检查工作的同时，监察稽核部门也非常重视合规控制的基础建设 工作，不断根据最新法律法规和监管部门的要求修改完善内控制度，不断改进监控手段，改 善检查方法，提高监控效率。同时通过员工培训等活动，提高员工的内控责任意识，建设合 规文化。 通过上述工作，本基金管理人有效地防范和化解了经营风险，确保了经营业务的合规稳 健运行和基金资产的安全完整。 四、托管人报告 2006年度，本托管人在对融通巨潮100指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 2006年度，融通巨潮100指数证券投资基金的管理人——融通基金管理有限公司在融通巨 潮100指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金 费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作基本 按照有关法律法规、基金合同的规定进行。 2006年度，融通巨潮100指数证券投资基金因证券市场波动或基金规模变动发生过不符合 《证券投资基金运作管理办法》或基金合同中所规定的投资比例限制的情况,出现一次买入托 管人发行的股票的情况，我行向融通基金管理公司发送了提示函件，融通基金管理公司在规 定时间内及时对投资组合进行了调整。 本托管人依法对融通基金管理有限公司在2006年度所编制和披露的融通巨潮100指数证 券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 五、审计报告 普华永道中天审字(2007)第20180 号 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 6 融通巨潮100 指数证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的融通巨潮100 指数证券投资基金(以下简称“融通巨潮100 指数基金”) 会计报表，包括 2006 年12 月31 日资产负债表、2006 年度经营业绩表和基金净值变动表以 及会计报表附注。 一、管理层对会计报表的责任 按照企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》、《融通巨潮 100 指数证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示 的基金行业实务操作的有关规定编制会计报表是融通巨潮100 指数基金的基金管理人融通基 金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：1、设计、实施和维护与会计报表编制相关的 内部控制，以使会计报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；2、选择和运用恰当的会 计政策；3、作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对会计报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对会计报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关会计报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的会计报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与会计报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价会计报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述会计报表已经按照企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金 会计核算办法》、《融通巨潮100 指数证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允 许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映 了融通巨潮100 指数基金2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和基金净 值变动。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师 汪 棣 中国· 上海市 注册会计师 张立纲 2007年3月19日 六、财务会计报告 （一）会计报表 融通巨潮100 指数证券投资基金 资产负债表 二○○六年十二月三十一日 单位：人民币元 附 注 2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日 资产 ： 银行存款 36,818,033.85 4,331,922.03 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 7 清算备付金 4,628,255.08 363,979.81 交易保证金 250,000.00 250,000.00 应收证券交易清算款 344,177.37 2,220,291.16 应收股利 -- -- 应收利息 6(1) 93,908.7 440,603.18 应收申购款 6,822,955.89 14,778.33 其他应收款 -- -- 股票投资市值 930,355,958.48 240,349,359.80 其中：股票投资成本 725,960,878.14 232,640,828.67 债券投资市值 15,976,693.68 8,593,758.40 其中：债券投资成本 15,912,933.54 8,671,869.13 权证投资 502,258.15 -- 其中：权证投资成本 206,626.85 -- 买入返售证券 -- -- 待摊费用 -- -- 其他资产 -- -- 资产总计 995,792,241.20 256,564,692.71 负债： 应付证券清算款 1,067,309.96 1,305,912.49 应付赎回款 10,465,970.55 1,926,728.49 应付赎回费 39,259.22 7,261.52 应付管理人报酬 5(2) 909,069.56 275,295.83 应付托管费 5(2) 139,856.87 42,353.22 应付佣金 6(2) 1,367,674.22 150,507.93 应付利息 -- -- 应付收益 -- -- 其它应付款 6(3) 250,000.00 250,000.00 卖出回购证券款 -- -- 预提费用 6(4) 150,000.00 60,000.00 其他负债 -- -- 负债合计 14,389,140.38 4,018,059.48 持有人权益： 实收基金 6(5) 755,826,642.54 249,447,012.89 未实现利得 6(6) 209,795,909.87 -1,302,531.80 未分配收益 15,780,548.41 4,402,152.14 持有人权益合计 981,403,100.82 252,546,633.23 负债及持有人权益总计 995,792,241.20 256,564,692.71 基金份额净值 1.298 1.012 所附附注为本会计报表的组成部分 融通巨潮100 指数证券投资基金 经营业绩表 二○○六年度 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 8 单位：人民币元 附注 2006年度 2005年5月12日 (基金合同生效日) 至2005年12月31日止期间 一、收入 165,252,121.88 18,006,203.29 1、股票差价收入 6(7) 154,674,096.48 9,010,852.93 2、债券差价收入 6(8) -285,377.00 -- 3、权证差价收入 6(9) 6,484,775.56 3,025,024.31 3、债券利息收入 286,504.58 158,544.56 4、存款利息收入 168,917.71 597,660.00 5、股利收入 3,167,722.68 4,553,035.46 6、买入返售证券收入 -- -- 7、其他收入 6(10) 755,481.87 661,086.03 二、费用 4,895,211.20 3,093,131.81 1、基金管理人报酬 5(2) 3,981,734.68 2,418,729.58 2、基金托管费 5(2) 612,574.62 372,112.22 3、卖出回购证券支出 71,454.00 49,840.00 4、利息支出 -- -- 5、其他费用 6(11) 229,447.90 252,450.01 其中:上市年费 60,000.00 65,000.00 信息披露费 100,000.00 120,000.00 审计费用 50,000.00 60,000.00 三、基金净收益 160,356,910.68 14,913,071.48 加：未实现利得 197,124,051.38 7,630,420.40 四、基金经营业绩 357,480,962.06 22,543,491.88 所附附注为本会计报表的组成部分 融通巨潮100指数证券投资基金 收益分配表 二○○六年度 单位：人民币元 附 注 2006年度 2005年5月12日 (基金合同生效日) 至2005年12月31日止期间 本期基金净收益 160,356,910.68 14,913,071.48 加：期初基金净收益 4,402,152.14 -- 加：本期损益平准金 17,041,425.69 -1,471,111.87 可供分配基金净收益 181,800,488.51 13,441,959.61 减：本期已分配基金净收6(12) 166,019,940.10 9,039,807.47 期末基金净收益 15,780,548.41 4,402,152.14 所附附注为本会计报表的组成部分 融通巨潮100 指数证券投资基金 净值变动表 二○○六年度 单位：人民币元 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 9 附注 2006年度 2005年5月12日 (基金合同生效日) 至2005年12月31日止期间 一、期初基金净值 252,546,633.23 513,527,198.43 二、本期经营活动： 基金净收益 160,356,910.68 14,913,071.48 未实现利得 197,124,051.38 7,630,420.40 经营活动产生的基金净值变 动数 357,480,962.06 22,543,491.88 三、本期基金份额交易： 基金申购款 1,148,451,344.33 254,064,534.80 其中：分红再投资 60,230,500.78 132,692.21 基金赎回款 -611,055,898.7 -528,548,784.41 基金份额交易产生的基金净 值变动数 537,395,445.63 -274,484,249.61 四、本期向持有人分配收益： 向基金持有人分配收益产生 的净值变动数 6(12) -166,019,940.10 -9,039,807.47 五、期末基金净值 981,403,100.82 252,546,633.23 所附附注为本会计报表的组成部分 （二）会计报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 附注1. 基金基本情况 融通巨潮100 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证监会证监基金字[2005] 第18 号《关于同意融通巨潮100 指数证券投资基金募集的批复》核准，由融通基金管理有限 公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通巨潮100 指数证券投资基金基金合同》 负责公开募集。本基金为上市契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购 资金利息共募集513,273,618.60 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天 验字(2005)第65 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《融通巨潮100 指数证券投资 基金基金合同》于2005 年5 月12 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 513,527,198.43 份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司，基金托管人为 中国工商银行。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2005]第56 号文审核同意，本基金 188,512,868.00 份基金份额于2005 年6 月16 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额 托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《融通巨潮100指数证券投资基金基金合同》和 最近公布的《融通巨潮100指数证券投资基金更新招募说明书》的有关规定，本基金主要投资 于目标指数的成份股票，包括巨潮100指数的成份股和预期将要被选入巨潮100指数的股票， 非成份股的投资比例控制在基金资产净值的10%以内，但成份股更换期因指数成份股调整而进 行的非成份股投资不在此比例限制范围之内。为控制基金偏离目标指数的风险，本基金力求 将基金份额净值增长率与目标指数增长率间的日跟踪误差控制在0.5%。本基金投资于股票的 资产比例范围为基金资产净值的90%－95%，持有的资产支持证券剩余期限在397天以内且不 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 10 得超过基金资产净值的20%，保留的现金以及到期日在一年以内的政府债券等短期金融工具的 资产比例合计不低于基金资产净值的5%。 附注2. 会计报表编制基础 本基金的会计报表按照国家颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金 会计核算办法》及中国证监会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定 编制。 附注3. 主要会计政策和会计估计 （1）会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。比较会计报表的实际编制期间为2005 年5 月12 日(基金合同生效日)至2005 年12 月31 日。 （2）记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 （3）记账基础和计价原则 本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资和权证投资按市值计价外，所 有报表项目均以历史成本计价。 （4）基金资产的估值原则 A. 股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易的， 以最近交易日的市场交易收盘价估值。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由于配 股和增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易 收盘价估值。 B. 债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估 值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易收盘价估值。证券交易所市场未实行净价交 易的企业债券及可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净 价进行估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易收盘价计算所得的净价估值。银行 间同业市场交易的债券和未上市流通的债券按成本估值。 C. 权证投资 从获赠确认日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出日或 行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价 估值；未上市交易的权证投资(包括配股权证)按公允价估值。 D. 实际投资成本与估值的差异计入“未实现利得”科目。 E. 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金管理人应根 据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （5）证券投资的成本计价方法 A. 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账。收 到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价，于股权分置方案实施复牌日冲减股 票投资成本(附注6(7))。 卖出股票于成交日确认股票差价收入。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 B. 债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券 于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账，其中所包含 债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 11 认购新发行的分离交易可转债于成交日先按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实际 取得日按附注5（5）C 所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。 买入贴息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限 按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入；卖出银行间同业市场交易的债 券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 C. 权证投资 获赠权证(包括配股权证)在确认日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数 量。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交 易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证 成本。 （6）收入的确认和计量 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确认； 证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认；银行间同业市场交易的债券差价收 入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关 费用的差额确认： 权证差价收入于卖出权证成交日按卖出权证成交总额与其成本和相关费用的差额确认； 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除适用情况下应 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，债券利息收入在债券实际持有期内逐 日计提； 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提； 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所 得税后的净额于除息日确认； （7）费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.3%的年费率逐日计提； 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率逐日计提； 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。 （8）实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金 申购确认日及基金赎回确认日认列。 （9）未实现利得 未实现利得包括因投资估值而产生的未实现估值增值和未实现利得平准金。 未实现利得平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未实现利得 占基金净值比例计算的金额。未实现利得平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列。 （10）损益平准金 损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未分配基金净收益 占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期 末全额转入未分配基金净收益。 （11）基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外投资人可选择现 金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内投资 人只能选择现金分红。在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配1 次， 最多12 次，但若成立不满3 个月可不进行收益分配。本基金年度收益分配比例不低于基金年 度已实现收益的90%，并在基金会计年度结束后的4 个月内完成。基金当期收益先弥补上一 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 12 年度亏损后，方可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配后， 每基金份额净值不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。 附注4. 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税 [2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11 号《关于 调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关 政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》及其他 相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （2）基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征营业税和企业所得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，自2005年6 月13日起由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%(此前按100%)计入个人应纳税所得 额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 （4）基金买卖股票于2005年1月24日前按照0.2%的税率缴纳股票交易印花税，自2005年1 月24日起减按0.1%的税率缴纳。 （5）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金 等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 附注5. 重大关联方关系及关联交易 （1）关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 融通基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行 基金托管人、基金代销机构 中国证券登记结算有限责任公司 注册登记人 河北证券有限责任公司(“河北证券”) 基金管理人股东 陕西省国际信托投资股份有限公司 基金管理人股东 联合证券有限责任公司（“联合证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 华林证券有限责任公司 基金管理人股东、基金场内代销机构 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 （2）关联方报酬 A. 基金管理人报酬 支付基金管理人融通基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.3% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.3% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付基金管理人报酬3,981,734.68 元(2005 年：2,418,729.58 元)。 B. 基金托管费 支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付基金托管费612,574.62 元(2005 年：372,112.22 元)。 （3）与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金本年度及上年度未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。 （4）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 13 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托 管人于2006 年12 月31 日保管的银行存款余额为36,818,033.85 元(2005 年12 月31 日： 4,331,922.03 元)。本会计期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为151,682.75 元(2005 年：589,544.86 元)。 （5）基金各关联方投资本基金的情况 A. 基金管理公司期末持有本基金份额的情况 截止2006 年12 月31 日止，本基金管理人未持有本基份额。（2005 年：同） B．基金管理公司的主要股东及其控制的机构在期末持有本基金份额的情况 截止2006 年12 月31 日止，本基金管理人的主要股东及其控制的机构未持有本基金份额。 （2005 年：同） 附注6. 基金会计报表重要项目说明 （1）应收利息 项目 2006年12月31日2005年12月31日 应收银行存款利息 15,182.75 1,333.14 应收清算备付金利息 2,082.70 163.80 应收债券利息 76,643.25 439,106.24 合计 93,908.70 440,603.18 （2）应付佣金 项目 2006年12月31日 2005年12月31日 光大证券股份有限公司 209,608.84 61,296.16 中国银河证券股份有限公司 360,348.65 44,966.86 广发证券股份有限公司 311,760.03 23,102.66 兴安证券有限责任公司 110,903.01 10,681.00 东北证券有限责任公司 375,053.69 10,461.25 合计 1,367,674.22 150,507.93 （3）其他应付款 截至2006 年12 月31 日止，其他应付款余额均为应付券商席位保证金(2005 年：同)。 （4）预提费用 2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日 信息披露费 100,000.00 -- 审计费用 50,000.00 60,000.00 合计 150,000.00 60,000.00 （5）实收基金 项目 2006 年度 2005 年5 月12 日 (基金合同生效日)至 2005年12月31日止期间 期初基金份额 249,447,012.89 513,527,198.43 本年申购 1,058,498,667.73 258,399,215.60 其中：红利再投资 54,457,360.27 128,363.14 本年赎回 -552,119,038.08 522,479,401.14 期末基金份额（a） 755,826,642.54 249,447,012.89 （a）截至2006 年12 月31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为39,801,180.00 份， 托管在场外未上市交易的基金份额为716,025,462.54 份。上市的基金份额登记在证券登记结 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 14 算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登 记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的 转托管。 （6）未实现利得 项目 未实现估值增值（a） 未实现利得平准金合计 2005 年12 月31 日 7,630,420.40 -8,932,952.20 -1,302,531.80 本期净变动数 197,124,051.38 -- 197,124,051.38 加：本期申购基金份额 -- 47,502,481.18 47,502,481.18 其中：红利再投资 -- 5,298,726.08 5,298,726.08 减：本期赎回基金份额 -- -33,528,090.89 -33,528,090.89 2006 年12 月31 日 204,754,471.78 5,041,438.09 209,795,909.87 （a）未实现估值增值按投资类别分项列示如下： 项目 2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日 股票投资 204,395,080.34 7,708,531.13 债券投资 63,760.14 -78,110.73 权证投资 295,631.30 - 合计 204,754,471.78 7,630,420.40 （7）股票差价收入 项目 2006 年度 2005 年5 月12 日 (基金合同生效日)至 2005 年12 月31 日止期间 卖出股票成交总额 1,110,762,375.744 346,308,240.10 减：应付佣金总额 933,447.29) 290,556.08) 减：卖出股票成本总额 955,154,831.97) 337,006,831.09) 股票差价收入 154,674,096.488 9,010,852.93 本基金于本会计期间获得股权分置改革中由非流通股股东支付给流通股东的现金对价共 计1,539,989.77元，已全额冲减股票投资成本。 （8）债券差价收入 项目 2006年度 2005 年5 月12 日 (基金合同生效日)至 2005年12月31日止期间 卖出债券及债券到期兑付收到金额 30,601,645.19 -- 减：卖出债券及债券到期成本总额 -1,104,778.13 -- 减：应收利息总额 -29,782,244.06 -- 债券差价收入 -285,377.00 -- （9）权证差价收入 本年度权证差价收入由卖出权证成交总额直接构成，卖出权证成本总额为零(2005 年： 同)。 （10）其他收入 项目 2006度 2005 年5 月12 日 (基金合同生效日)至 2005年12月31日止期间 赎回基金补偿收入（a） 755,481.87 660,686.45 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 15 新股申购手续费返还 -- 399.58 合计 755,481.87 661,086.03 （a）从本基金赎回款中扣除的赎回费的25%归基金资产，其余用于支付注册登记费和相 关的手续费。 （11）其他费用 项目 2006年度 2005 年5 月12 日 (基金合同生效日)至 2005年12月31日止期间 信息披露费 100,000.00 120,000.00 上市年费 60,000.00 65,000.00 审计费 50,000.00 60,000.00 债券帐户维护费 18,000.00 6,500.00 交易所回购交易费 1,065.05 550.01 其他 382.85 400.00 合计 229,447.90 252,450.01 （12）已分配基金净收益 本基金于2006 年度的基金净收益分配详情如下： 权益登记日 每10份基金份 额分配收益 收益分配总金额 第一次中期分红 2006-01-12 0.10 2,067,602.67 第二次中期分红 2006-02-16 0.50 6,431,008.50 第三次中期分红 2006-04-06 0.50 4,490,478.99 第四次中期分红 2006-04-19 0.50 4,699,479.03 第五次中期分红 2006-05-16 0.50 4,354,485.44 第六次中期分红 2006-06-01 1.20 11,463,691.14 第七次中期分红 2006-07-05 0.50 7,876,904.71 第八次中期分红 2006-10-19 0.60 24,510,846.77 第九次中期分红 2006-11-13 0.50 25,170,394.03 第十次中期分红 2006-12-13 1.20 74,955,048.82 累计收益分配金额 6.10 166,019,940.10 本基金于2005 年度的基金净收益分配详情如下： 权益登记日 每10份基金份 额分配收益收益分配总金额 第一次中期分红 2005-08-12 0.20 4,290,675.90 第二次中期分红 2005-08-25 0.30 4,749,131.57 累计收益分配金额 0.50 9,039,807.47 附注7. 流通受限制不能自由转让的基金资产 本基金截至2006 年12 月31 日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股票 将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后复 牌。 股票代 码 股票名称 停牌 日期 年末 估值 单价 复 牌 日 复牌开盘 单价 数量 年末成本 总额 年末估值 总额 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 16 期 方案沟通协商阶段停牌： 000423 S 阿胶 06-12-04 13.69 未 知 未知 228,655 2,542,120.96 3,130,286.95 方案实施阶段停牌： 000895 S 双汇 06-06-01 31.17 未 知 未知 1 13.64 31.17 合 计 2,542,134.60 3,130,318.12 截至2006 年12 月31 日止，本基金持有方正科技集团股份有限公司(以下简称“方正 科技”)停市股票 63,800 股，按2006 年12 月21 日收盘价每股4.19 元计算，估值为 267,322.00 元。方正科技因2005 年度配股方案报经中国证监会会审核通过，公司股票于2006 年12 月22 日起连续停牌。方正科技股票在本次配股发行结束后于2007 年1 月4 日复牌，复 牌后首日上市开盘价为3.99 元。 附注8. 资产负债表日后事项 （1）本基金管理人于2007 年1 月19 日宣告2007 年度第一次分红，向截至2007 年1 月 24 日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人，按每10 份基金份额派发红利2.60 元。 （2）本基金管理人于2007 年2 月14 日宣告2007 年度第二次分红，向截至2007 年2 月 26 日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人，按每10 份基金份额派发红利0.50 元。 七、投资组合报告 （一）本报告期末基金资产组合情况 项目 金 额（元） 占基金资产总值比例 银行存款及清算备付金 41,446,288.93 4.16% 股票投资市值 930,355,958.48 93.43% 债券投资市值 15,976,693.68 1.60% 权证投资市值 502,258.15 0.05% 其他资产 7,511,041.96 0.75% 资产合计 995,792,241.20 100.00% （二）期末按行业分类的股票投资组合 （1）指数投资部分 行业 市 值（元） 占基金资产净值比例 A 农、林、牧、渔业 2,453,015.66 0.25% B 采掘业 33,351,738.53 3.40% C 制造业 300,923,482.65 30.66% C0 食品、饮料 60,545,572.67 6.17% C1 纺织、服装、皮毛 5,064,461.64 0.52% C2 木材、家具 -- -- C3 造纸、印刷 -- -- C4 石油、化学、塑胶、塑料 21,728,986.04 2.21% 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 17 C5 电子 2,627,578.78 0.27% C6 金属、非金属 154,019,376.84 15.69% C7 机械、设备、仪表 51,104,513.67 5.21% C8 医药、生物制品 5,832,993.01 0.59% C99 其他制造业 -- -- D 电力、煤气及水的生产和供应业 53,256,590.08 5.43% E 建筑业 -- -- F 交通运输、仓储业 69,216,073.92 7.05% G 信息技术业 54,475,376.20 5.55% H 批发和零售贸易 15,599,935.52 1.59% I 金融、保险业 268,703,231.01 27.38% J 房地产业 57,810,932.18 5.89% K 社会服务业 15,391,827.89 1.57% L 传播与文化产业 6,662,529.72 0.68% M 综合类 14,969,434.44 1.53% 合计 892,814,167.80 90.97% （2）积极投资部分 行业 市 值（元） 占基金资产净值比例 A 农、林、牧、渔业 26,496,904.28 2.70% C 制造业 1,839,981.60 0.19% C4 石油、化学、塑胶、塑料 1,839,981.60 0.19% M 综合类 9,204,904.80 0.94% 合计 37,541,790.68 3.83% （三）本报告期末股票投资明细 1、指数投资部分 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 期末市值（元） 市值占净值比例 1 600016 民生银行 7,927,773 80,863,284.6 8.24% 2 600036 招商银行 4,079,155 66,734,975.8 6.80% 3 600030 中信证券 1,913,688 52,396,777.44 5.34% 4 000002 万 科Ａ 2,709,428 41,833,568.32 4.26% 5 600019 宝钢股份 4,730,241 40,963,887.06 4.17% 6 600005 武钢股份 6,271,215 39,884,927.4 4.06% 7 600050 中国联通 6,905,655 32,249,408.85 3.29% 8 600028 中国石化 3,034,902 27,678,306.24 2.82% 9 000972 新 中 基 1,551,341 26,496,904.28 2.70% 10 600900 长江电力 2,680,443 26,187,928.11 2.67% 11 600000 浦发银行 1,136,038 24,208,969.78 2.47% 12 600519 贵州茅台 253,154 22,234,515.82 2.27% 13 601988 中国银行 3,488,136 18,940,578.48 1.93% 14 000858 五 粮 液 740,322 16,916,357.7 1.72% 15 000001 S 深发展A 1,098,091 15,889,376.77 1.62% 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 18 16 600018 上港集团 2,093,474 14,633,383.26 1.49% 17 600009 上海机场 744,571 14,079,837.61 1.43% 18 002024 苏宁电器 264,245 11,996,723.00 1.22% 19 000063 中兴通讯 303,307 11,859,303.70 1.21% 20 000402 金 融 街 638,138 10,752,625.30 1.10% 21 600320 振华港机 863,000 10,148,880.00 1.03% 22 000039 中集集团 532,355 10,029,568.20 1.02% 23 600309 烟台万华 410,262 9,940,648.26 1.01% 24 000568 泸州老窖 387,589 9,821,505.26 1.00% 25 000069 华侨城Ａ 445,366 9,802,505.66 1.00% 26 600015 华夏银行 1,308,426 9,669,268.14 0.99% 27 600104 上海汽车 1,146,878 9,369,993.26 0.95% 28 000537 广宇发展 1,475,145 9,204,904.80 0.94% 29 000898 鞍钢股份 871,449 8,888,779.80 0.91% 30 000825 太钢不锈 664,814 8,682,470.84 0.88% 31 600887 伊利股份 306,006 8,109,159.00 0.83% 32 600642 申能股份 1,078,818 7,886,159.58 0.80% 33 601006 大秦铁路 916,675 7,425,067.50 0.76% 34 600037 歌华有线 268,002 6,662,529.72 0.68% 35 600832 东方明珠 581,572 6,647,367.96 0.68% 36 000839 中信国安 280,111 6,389,331.91 0.65% 37 000792 盐湖钾肥 269,887 6,358,537.72 0.65% 38 000060 中金岭南 347,195 6,016,889.35 0.61% 39 600690 青岛海尔 647,298 5,968,087.56 0.61% 40 601111 中国国航 1,066,620 5,493,093.00 0.56% 41 600048 保利地产 120,608 5,224,738.56 0.53% 42 600717 天津港 578,981 5,158,720.71 0.53% 43 600177 雅戈尔 574,202 5,064,461.64 0.52% 44 600811 东方集团 570,407 4,973,949.04 0.51% 45 600795 国电电力 777,909 4,799,698.53 0.49% 46 600026 中海发展 456,764 4,727,507.40 0.48% 47 600660 福耀玻璃 319,152 4,713,875.04 0.48% 48 000709 唐钢股份 808,318 4,526,580.80 0.46% 49 600585 海螺水泥 150,850 4,525,500.00 0.46% 50 600879 火箭股份 290,058 4,463,992.62 0.45% 51 000027 深能源Ａ 490,534 4,086,148.22 0.42% 52 000527 美的电器 341,615 4,048,137.75 0.41% 53 600205 S 山东铝 175,923 3,974,100.57 0.40% 54 600010 包钢股份 1,253,649 3,911,384.88 0.40% 55 000629 新 钢 钒 907,782 3,885,306.96 0.40% 56 000768 西飞国际 324,732 3,799,364.40 0.39% 57 000983 西山煤电 418,539 3,745,924.05 0.38% 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 19 58 000089 深圳机场 579,668 3,709,875.20 0.38% 59 600008 首创股份 640,389 3,682,236.75 0.38% 60 000930 丰原生化 608,788 3,464,003.72 0.35% 61 000625 长安汽车 381,976 3,407,225.92 0.35% 62 000651 格力电器 285,533 3,389,276.71 0.35% 63 600895 张江高科 483,832 3,348,117.44 0.34% 64 600098 广州控股 581,156 3,335,835.44 0.34% 65 600688 S 上石化 536,611 3,273,327.10 0.33% 66 600808 马钢股份 700,400 3,151,800.00 0.32% 67 000423 S 阿 胶 228,655 3,130,286.95 0.32% 68 000088 盐 田 港 332,497 3,048,997.49 0.31% 69 600500 中化国际 425,336 2,900,791.52 0.30% 70 000630 铜都铜业 420,063 2,839,625.88 0.29% 71 000778 新兴铸管 498,077 2,734,442.73 0.28% 72 600085 同仁堂 157,317 2,702,706.06 0.28% 73 600011 华能国际 409,995 2,644,467.75 0.27% 74 600839 四川长虹 622,649 2,627,578.78 0.27% 75 600649 原水股份 443,015 2,529,615.65 0.26% 76 000878 云南铜业 225,401 2,463,632.93 0.25% 77 600598 北大荒 413,662 2,453,015.66 0.25% 78 600428 中远航运 212,783 2,312,951.21 0.24% 79 600004 白云机场 305,792 2,305,671.68 0.23% 80 600033 福建高速 436,761 2,223,113.49 0.23% 81 600418 江淮汽车 448,362 2,205,941.04 0.22% 82 600269 赣粤高速 256,641 2,178,882.09 0.22% 83 600331 宏达股份 138,948 2,156,472.96 0.22% 84 000581 威孚高科 276,726 2,141,859.24 0.22% 85 600100 同方股份 184,084 1,989,948.04 0.20% 86 600188 兖州煤业 272,632 1,927,508.24 0.20% 87 000900 现代投资 192,668 1,918,973.28 0.20% 88 600350 山东高速 436,404 1,907,085.48 0.19% 89 000800 一汽轿车 462,039 1,862,017.17 0.19% 90 002010 传化股份 149,592 1,839,981.60 0.19% 91 000539 粤电力Ａ 317,360 1,786,736.80 0.18% 92 000021 长城开发 206,490 1,720,061.70 0.18% 93 600362 江西铜业 119,534 1,386,594.40 0.14% 94 600694 大商股份 23,900 702,421.00 0.07% 95 600001 邯郸钢铁 160,000 697,600.00 0.07% 96 000932 华菱管线 99,000 418,770.00 0.04% 97 000717 韶钢松山 89,900 323,640.00 0.03% 98 600550 天威保变 16,424 299,738.00 0.03% 99 600601 方正科技 63,800 267,322.00 0.03% 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 20 100 000895 S 双 汇 1 31.17 0.00% 2、积极投资部分 序号股票代码股票名称 数量（股） 期末市值（元） 市值占净值比例 1 000972 新 中 基 1,551,341.00 26,496,904.28 2.70% 2 000537 广宇发展 1,475,145.00 9,204,904.80 0.94% 3 002010 传化股份 149,592.00 1,839,981.60 0.19% （四）本报告期股票投资组合的重大变动 1、本期累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额（元） 占期初基金资产净值的比例 1 600036 招商银行 103,107,649.43 40.83% 2 600028 中国石化 91,263,290.72 36.14% 3 600019 宝钢股份 79,808,322.22 31.60% 4 600030 中信证券 76,976,803.87 30.48% 5 000002 万 科Ａ 74,132,006.25 29.35% 6 600016 民生银行 71,652,103.41 28.37% 7 600050 中国联通 42,900,675.40 16.99% 8 600005 武钢股份 38,841,849.14 15.38% 9 600000 浦发银行 34,832,959.40 13.79% 10 600519 贵州茅台 29,976,338.45 11.87% 11 000063 中兴通讯 29,873,639.97 11.83% 12 600900 长江电力 24,872,809.01 9.85% 13 600009 上海机场 24,625,621.74 9.75% 14 000972 新 中 基 23,914,014.21 9.47% 15 601988 中国银行 23,472,943.35 9.29% 16 000001 S 深发展A 21,015,928.05 8.32% 17 000858 五 粮 液 19,177,486.82 7.59% 18 600320 振华港机 19,128,946.05 7.57% 19 600309 烟台万华 17,645,540.25 6.99% 20 000402 金 融 街 17,044,423.82 6.75% 21 600018 上港集团 16,727,576.46 6.62% 22 000039 中集集团 16,294,517.72 6.45% 23 002024 苏宁电器 16,227,881.39 6.43% 24 000069 华侨城Ａ 15,616,841.71 6.18% 25 601398 工商银行 14,942,070.04 5.92% 26 000709 唐钢股份 14,290,870.57 5.66% 27 600583 海油工程 12,813,635.15 5.07% 28 600642 申能股份 12,496,308.12 4.95% 29 000792 盐湖钾肥 12,117,847.64 4.80% 30 000898 鞍钢股份 12,094,255.00 4.79% 31 601006 大秦铁路 12,094,082.82 4.79% 32 600887 伊利股份 12,088,378.21 4.79% 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 21 33 600015 华夏银行 11,046,020.93 4.37% 34 600879 火箭股份 10,915,879.93 4.32% 35 000839 中信国安 10,648,312.77 4.22% 35 600118 中国卫星 10,315,733.57 4.08% 37 600037 歌华有线 10,211,869.35 4.04% 38 600501 航天晨光 9,240,694.11 3.66% 39 600104 上海汽车 8,815,630.31 3.49% 40 000565 渝三峡Ａ 8,775,284.94 3.47% 41 000537 广宇发展 8,635,216.22 3.42% 42 600500 中化国际 8,479,140.79 3.36% 43 600022 济南钢铁 8,407,431.54 3.33% 44 000825 太钢不锈 8,342,248.75 3.30% 45 601111 中国国航 8,174,259.12 3.24% 46 600690 青岛海尔 7,846,692.32 3.11% 47 000629 新 钢 钒 7,312,348.09 2.90% 48 600832 东方明珠 7,263,274.65 2.88% 49 600008 首创股份 7,240,595.41 2.87% 50 000568 泸州老窖 7,200,507.15 2.85% 51 600826 兰生股份 7,167,182.58 2.84% 52 000983 西山煤电 6,988,810.35 2.77% 53 000930 丰原生化 6,906,954.87 2.73% 54 000060 中金岭南 6,489,541.86 2.57% 55 600001 邯郸钢铁 6,399,999.58 2.53% 56 600585 海螺水泥 6,125,345.79 2.43% 57 600584 长电科技 5,753,628.95 2.28% 58 600660 福耀玻璃 5,455,553.15 2.16% 59 000027 深能源Ａ 5,363,518.45 2.12% 60 600694 大商股份 5,348,231.58 2.12% 61 600085 同仁堂 5,141,033.62 2.04% 2、本期累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额（元） 占期初基金资产净值的比例 1 600028 中国石化 85,034,729.51 33.67% 2 600036 招商银行 82,569,673.27 32.69% 3 600019 宝钢股份 68,404,760.19 27.09% 4 000002 万 科Ａ 60,732,524.75 24.05% 5 600030 中信证券 51,483,453.81 20.39% 6 600016 民生银行 35,318,416.90 13.98% 7 600050 中国联通 35,121,787.98 13.91% 8 000063 中兴通讯 30,551,124.54 12.10% 9 600000 浦发银行 30,444,200.43 12.05% 10 600519 贵州茅台 20,075,225.35 7.95% 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 22 11 600009 上海机场 19,354,691.86 7.66% 12 600583 海油工程 17,775,230.26 7.04% 13 600320 振华港机 17,582,271.99 6.96% 14 600900 长江电力 17,175,868.02 6.80% 15 000001 S 深发展A 17,161,254.12 6.80% 16 600005 武钢股份 16,463,894.20 6.52% 17 601398 工商银行 15,210,235.32 6.02% 18 000402 金 融 街 14,868,104.60 5.89% 19 000858 五 粮 液 13,608,712.15 5.39% 20 600309 烟台万华 13,439,419.86 5.32% 21 000709 唐钢股份 13,406,637.10 5.31% 22 000069 华侨城Ａ 12,279,540.18 4.86% 23 601988 中国银行 11,320,477.27 4.48% 24 000039 中集集团 10,793,351.40 4.27% 25 000792 盐湖钾肥 10,097,581.35 4.00% 26 600022 济南钢铁 9,728,847.91 3.85% 27 600015 华夏银行 9,466,291.50 3.75% 28 000565 渝三峡Ａ 9,152,484.20 3.62% 29 600501 航天晨光 9,141,929.08 3.62% 30 600118 中国卫星 9,054,094.26 3.59% 31 000898 鞍钢股份 9,038,478.83 3.58% 32 600887 伊利股份 8,627,261.39 3.42% 33 600132 重庆啤酒 8,444,672.18 3.34% 34 600642 申能股份 8,329,235.38 3.30% 35 600826 兰生股份 7,874,249.74 3.12% 36 000839 中信国安 7,819,251.18 3.10% 37 002024 苏宁电器 7,526,281.71 2.98% 38 600001 邯郸钢铁 7,408,275.32 2.93% 39 000629 新 钢 钒 7,121,499.40 2.82% 40 600037 歌华有线 6,877,995.32 2.72% 41 600879 火箭股份 6,814,747.18 2.70% 42 600500 中化国际 6,705,801.41 2.66% 43 601006 大秦铁路 6,322,701.95 2.50% 44 000983 西山煤电 6,146,059.48 2.43% 45 600584 长电科技 6,000,589.88 2.38% 46 600690 青岛海尔 5,915,949.56 2.34% 47 000825 太钢不锈 5,838,389.42 2.31% 48 600008 首创股份 5,704,890.86 2.26% 49 600585 海螺水泥 5,055,177.74 2.00% 3、本报告期买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 项目 金额（元） 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 23 买入股票的成本总额 1,454,878,514.46 卖出股票的收入总额 1,110,762,375.74 （五）本报告期末债券投资组合 债券种类 市 值（元） 占基金资产净值比例 国债 15,117,210.00 1.54% 企业债 859，483.68 0.09% 合计 15,976,693.68 1.63% （六）本报告期末前五名债券投资明细 债券名称 市 值（元） 占基金资产净值比例 02 国债⒁ 15,117,210.00 1.54% 钢钒债１ 859,483.68 0.09% （七）投资组合报告附注 1、报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查，或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的。 2、本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 3、其他资产 项目 金 额（元） 交易保证金 250,000.00 应收证券清算款 344,177.37 应收利息 93,908.70 应收申购款 6,822,955.89 合计 7,511,041.96 4、处于转股期的可转换债券明细 报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 5、权证投资情况 权证名称 获配权证数量（份）成本总额（元）期间卖出数量（份）卖出差价收入（元） 钢钒GFC1 262,550 -- -- -- 合 计 262,550 -- -- -- 注：本基金不允许主动投资权证业务，以上权证投资业务均属股权分置改革中对价支付 所获配部分，属被动投资。 6、本报告期内本基金未投资资产支持证券。 八、基金份额持有人户数、持有人结构及场内前十名持有人 1、基金份额持有人户数及持有人结构： 基金份额持有人户数(户) 25,496 平均每户持有的基金份额(份) 29,644.91 机构投资者持有的基金份额(份) 18,210,694.55 机构投资者持有的基金份额占总份额比例 2.41% 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 24 个人投资者持有的基金份额(份) 737,615,947.99 个人投资者持有的基金份额占总份额比例 97.59% 2、截止2006 年12 月31 日，本基金场内前十名持有人情况如下： 序号 持有人名称 期末持有份额（份） 占总份额比例 1 国泰君安证券股份有限公司 5,000,000 12.56% 2 上海城济市政工程技术咨询部 2,000,480 5.03% 3 高文峰 500,270 1.26% 4 黄道琴 445,300 1.12% 5 赵桂芬 368,008 0.92% 6 陈仰和 368,000 0.92% 7 庞国华 343,074 0.86% 8 张雅萍 300,535 0.76% 9 陈容辉 300,162 0.75% 10 崔亚海 250,000 0.63% 九、开放式基金份额变动 项目 基金份额（份） 基金合同生效日基金份额 513,527,198.43 本期期初基金份额 249,447,012.89 本期总申购份额 1,058,498,667.73 其中：分红再投资 54,457,360.27 本期总赎回份额 -552,119,038.08 本期期末基金份额 755,826,642.54 十、重大事项揭示 （一）本报告期内未召开基金份额持有人大会。 （二）本报告期内基金管理人未发生重大人事变动 （三）本基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内无重大人事变动。 （四）本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 （五）本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的 情形。 （六）本报告期内基金投资策略的改变。 根据中国证监会《关于证券投资基金投资资产支持证券有关事项的通知》及基金合同的 相关规定，本基金可投资于在全国银行间债券市场或证券交易所交易的资产支持证券，具体 投资方案及相关事项请参阅2006 年7 月11 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》上的公告。 （七）本基金在本报告期内实施收益分配情况 权益登记日 每10份基金份 额分配收益 收益分配总金额 披露报纸 第一次中期分红 2006-01-12 0.10 2,067,602.67 中国证券报 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 25 第二次中期分红 2006-02-16 0.50 6,431,008.50 中国证券报 第三次中期分红 2006-04-06 0.50 4,490,478.99 中国证券报 第四次中期分红 2006-04-19 0.50 4,699,479.03 中国证券报 第五次中期分红 2006-05-16 0.50 4,354,485.44 中国证券报 第六次中期分红 2006-06-01 1.20 11,463,691.14 中国证券报 第七次中期分红 2006-07-05 0.50 7,876,904.71 中国证券报 第八次中期分红 2006-10-19 0.60 24,510,846.77 中国证券报 第九次中期分红 2006-11-13 0.50 25,170,394.03 中国证券报 第十次中期分红 2006-12-13 1.20 74,955,048.82 中国证券报 累计收益分配金额 6.10 166,019,940.10 中国证券报 （八）本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司，本报告年度 支付的审计费为人民币50,000.00 元。该事务所已连续2 年为本基金提供审计服务。 （九）基金租用证券公司专用交易席位的有关情况 本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下 六个方面：1）、资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币；2）、财务状况良好， 各项财务指标显示公司经营状况稳定；3）、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受 到中国证监会和中国人民银行处罚；4）、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能 满足基金运作高度保密的要求；5）、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施 符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；6）、研究实力较 强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，包括宏观 经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据基金投资的 特定要求，提供专门研究报告。 本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下 四个步骤：1）、券商服务评价。2）、拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的 券商；3）、上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准；4）、签约。在获得批 准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。 本基金管理人选定的专用交易席位券商分别是：银河证券、东北证券、兴安证券、广发 证券和光大证券。 截止2006 年12 月31 日，本基金通过各机构的交易席位的成交及佣金情况见下表： 1、股票、权证成交量及佣金支付情况： 券商名称 席位 数量 (个) 股票成交金额 （元） 占全年该类 交易总成交 金额比例 权证成交金额 （元） 占全年该类 交易总成交 金额比例 席位佣金 金额(元) 占佣金 总额 比例 银河证券 1 739,731,448.87 28.94% 2,560,423.62 39.48% 578,846.40 28.00% 东北证券 1 602,330,047.98 23.56% 1,385,541.02 21.36% 493,631.43 23.88% 兴安证券 1 137,211,762.68 5.37% -- -- 112,509.05 5.44% 广发证券 1 514,521,679.25 20.13% -- -- 421,620.10 20.40% 光大证券 1 562,568,043.73 22.01% 2,539,371.15 39.16% 460,503.75 22.28% 合 计 5 2,556,362,982.51 100.00% 6,485,335.79 100.00% 2,067,110.73 100.00% 2、债券及债券回购成交情况： 券商席位 债券成交 金额(元) 占全年该类交易 总成交金额比例 债券回购 成交金额(元) 占全年该类交易总成交 金额比例 东北证券 5,033,308.30 10.81% 39,700,000.00 35.23% 融通巨潮100 指数证券投资基金2006 年年度报告 26 兴安证券 1,000,000.00 0.89% 广发证券 2,933,458.00 6.30% 25,800,000.00 22.89% 光大证券 38,602,110.10 82.89% 46,200,000.00 40.99% 合 计 46,568,876.40 100.00% 112,700,000.00 100.00% （十） 基金份额发售机构变更 1、2006 年度本基金新增了如下代销机构： 公告日期 新增代销机构披露报纸 2006-2-13 国都证券中国证券报、上海证券报、证券时报 2006-5-10 招商银行中国证券报 2006-7-20 金元证券中国证券报、上海证券报、证券时报 2、停止代销机构北京证券，详见2006 年11 月17 日《中国证券报》上刊登的《关于停 止北京证券有限责任公司代理融通开放式证券投资基金销售业务的公告》 （十一）开通建行网上支付通道 于2006 年11 月3 日起，凡持有建行借计卡并已开通建行网上支付功能的投资者可在我 司网上交易平台（http://trade.rtfund.com）上办理基金业务，具体内容见2006 年11 月3 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的公告。 （十二）期后事项 本基金管理人于2007 年2 月3 日及2 月5 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》发布《融通基金管理有限公司关于公司高级管理人员变更的公告》，聘任刘模林先生为 公司副总经理，免去刘小山先生的副总经理职务。 十一、备查文件目录 （一）中国证监会批准融通巨潮100 指数证券投资基金设立的文件； （二）《融通巨潮100 指数证券投资基金基金合同》； （三）《融通巨潮100 指数证券投资基金托管协议》； （四）《融通巨潮100 指数证券投资基金招募说明书》； （五）《融通巨潮100 指数证券投资基金上市交易公告书》； （六）《融通基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》； （七）融通基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； （七）基金托管人中国工商银行业务资格批件和营业执照。 存放地点：基金管理人、基金托管人处、深圳证券交易所 查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 融通基金管理有限公司 2007 年3 月27 日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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