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| 国金惠享一年定开(008637) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1914542 | ||||||||
| 基金代码 | 008637 | ||||||||
| 公告日期 | 2020-05-16 | ||||||||
| 编号 | 5 | ||||||||
| 标题 | 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 【本基金不向个人投资者公开销售】 基金管理人：国金基金管理有限公司 基金托管人：中信证券股份有限公司 目 录 一、 基金托管协议当事人.......................................................................................................4 二、 基金托管协议的依据、目的和原则...............................................................................6 三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查...............................................................7 四、 基金管理人对基金托管人的业务核查.........................................................................13 五、 基金财产的保管.............................................................................................................14 六、 指令的发送、确认及执行.............................................................................................17 七、 交易及清算交收安排.....................................................................................................22 八、 基金资产净值计算和会计核算.....................................................................................26 九、 基金收益分配.................................................................................................................31 十、 基金信息披露.................................................................................................................32 十一、 基金费用.....................................................................................................................34 十二、 基金份额持有人名册的保管.....................................................................................36 十三、 基金有关文件档案的保存.........................................................................................37 十四、 基金管理人和基金托管人的更换.............................................................................38 十五、 禁止行为.....................................................................................................................41 十六、 托管协议的变更、终止与基金财产的清算.............................................................43 十七、 违约责任.....................................................................................................................45 十八、 争议解决方式.............................................................................................................46 十九、 托管协议的效力.........................................................................................................47 二十、 其他事项.....................................................................................................................48 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-3 鉴于国金基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有 限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力； 鉴于中信证券股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的机 构，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于国金基金管理有限公司拟担任国金惠享一年定期开放纯债债券型发起 式证券投资基金的基金管理人，中信证券股份有限公司拟担任国金惠享一年定期 开放纯债债券型发起式证券投资基金的基金托管人； 为明确国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金的基金管理 人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议； 除非另有约定，《国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金基 金合同》（以下简称“基金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相 同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-4 一、 基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：国金基金管理有限公司 注册地址：北京市怀柔区府前街三号楼 3-6 办公地址：北京市海淀区西三环北路 87 号国际财经中心 D 座 14 层 邮政编码：100089 法定代表人：尹庆军 成立日期： 2011 年 11 月 2 日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[2011]1661 号 组织形式：有限责任公司 注册资本：3.6 亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：基金募集；基金销售；资产管理和中国证监会许可的其他业务。 （二）基金托管人 名称：中信证券股份有限公司 注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号 邮政编码：100026 法定代表人：张佑君 成立日期：1995 年 10 月 25 日 批准设立机关和批准设立文号：国家工商总局 100000000018305 号 基金托管业务批准文号：证监许可[2014]1044 号 组织形式：股份有限公司（上市） 注册资本：12,116,908,400 元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：证券经纪(限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以 外区域)；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承 销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-5 司提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-6 二、 基金托管协议的依据、目的和原则 （一）订立托管协议的依据 本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金托管业务管理办法》、《公开募集证券 投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办 法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以 下简称“《信息披露办法》”）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 7 号〈托 管协议的内容与格式〉》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 （以下简称“《流动性风险管理规定》”）等有关法律法规、基金合同及其他有关 规定制订。 （二）订立托管协议的目的 订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、 投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务 及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有 人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 （四）解释 除非文义另有所指，本托管协议的所有术语与基金合同的相应术语具有相同 含义。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-7 三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资 范围、投资限制进行监督。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、地方政府 债、政府支持机构债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融 资券、超短期融资券、资产支持证券、公开发行的次级债、可分离交易可转债的 纯债部分、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国 证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部 分除外）、可交换债券。 基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80％， 但在开放期前一个月和后一个月以及开放期内基金投资不受上述比例限制。在开 放期，本基金持有现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者 到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，在封闭期 内，本基金不受上述5%的限制。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资 限制进行监督。基金托管人对下述事项进行监督： 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金债券投资比例不低于基金资产的 80%（每个开放期开始前一个月、 开放期及开放期结束后一个月内不受此比例限制）； （2）在开放期，本基金持有现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申 购款等）或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％； （4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发 行的证券，不超过该证券的 10％； （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-8 金资产净值的 10％； （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的 10％； （8）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始 权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； （10）封闭期内，本基金资产总值不得超过基金资产净值的 200%；开放期内， 本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%； （11）在开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过 基金资产净值的 15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素 致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资 产的投资； （12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （13）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40%，本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年， 债券回购到期后不得展期； （14）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。 除上述第（2）（9）（11）（12）项外，因证券市场波动、证券发行人合并、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资 比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情 形除外。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-9 金合同的约定。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资 不再受相关限制或以变更后的规定为准，但须提前公告，不需要经基金份额持有 人大会审议。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行 交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承 担由此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管 理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人应积极 采取应对措施。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监 督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式 进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的 任何损失和责任。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循 基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估 机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意， 并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三 分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进 行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述规定，如适用于本基金，基金管 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-10 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 基金托管人通过事后监督方式对基金范围、基金投资限制和基金投资禁止行 为进行监督。 （四）本基金参与银行间市场交易，由基金管理人决定银行间市场交易对手 的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结 算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易 对手；基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单 中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。基金托管人不对本基金参 与银行间市场交易的交易对手和交易结算方式进行监控。 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理 人投资流通受限证券进行监督。 基金管理人投资流通受限证券（流通受限证券与流动性受限资产并不完全一 致），应事先根据中国证监会相关规定，明确基金投资流通受限证券的比例，制 订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律风险和操作风险 等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案 以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。首次投资流通受限证券前，基金管 理人应与基金托管人就流通受限证券投资签订风险控制补充协议。 1. 本基金投资的流通受限证券须为经中国证监会批准的在发行时明确一定 期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证 券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。本基金不投资有 锁定期但锁定期不明确的证券。 本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中 央国债登记结算有限责任公司、银行间清算所股份有限公司负责登记和存管，并 可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券。 本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金管理人负责 相关工作的落实和协调，并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产 生的流通受限证券登记存管问题，造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责 任与损失，及因流通受限证券存管直接影响本基金安全的责任及损失，由基金管 理人承担。 本基金投资流通受限证券，不得预付任何形式的保证金。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-11 2. 基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关 风险采取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如 因基金巨额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管 理人应保证提供足额现金确保基金的支付结算。对本基金因投资流通受限证券导 致的流动性风险，基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人违反基金合同或 预先确定的投资流通受限证券的比例导致本基金出现损失致使基金托管人承担 连带赔偿责任的，基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。 3. 本基金有关投资流通受限证券比例如违反有关限制规定，在合理期限内 未能进行及时调整，基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书，予以公告。 4. 基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法 规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、 发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本 占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付 时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并于拟执行投资指令前将上 述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。 5. 基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关 问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管理 人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有 权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充 书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的 风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。因 拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告 中国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解 决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。 （六）基金如投资银行存款，基金管理人应根据有关法律法规的规定及基金 合同的约定，确定符合条件的存款银行的名单。 （七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产 净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金 收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-12 督和核查。本协议生效后，基金管理人应及时将基金宣传推介材料等提供给基金 托管人，未提交基金托管人的，基金托管人不承担监督核查责任。 （八）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反法律法规、《基 金合同》、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限 期纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日前及时核对，并以双方约定的 方式向基金托管人发出回函，进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。 在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报 告中国证监会。基金管理人应赔偿因其违反法律法规、行业自律性规定或《基金 合同》或本托管协议及其他有关规定而致使投资者和基金托管人遭受的损失。 对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令， 基金托管人发现该投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的， 应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。 对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投 资指令，基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的， 应当立即通知基金管理人，并按照《基金合同》的约定报告中国证监会。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内 答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按 照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相 关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时 通知基金管理人限期纠正。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管 人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-13 四、 基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需 账户、复核基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、根据基金管理人指 令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等 违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知 基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管 理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上 述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正， 并予协助配合。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于： 提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答 复基金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会， 同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正 当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段 妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管 理人应报告中国证监会。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-14 五、 基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1. 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金财产的债 权、不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债 权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任， 其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 2. 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产 等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。 3. 基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序作出的 合法合规指令或法律法规、基金合同及本协议另有规定，基金托管人不得自行运 用、处分、分配基金的任何财产。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财 产强制执行。 4. 基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账 户。 5. 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，独立核算，分账管 理，确保基金财产的完整与独立。 6. 对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人 确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金银行账户的，基 金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失 的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承 担任何责任。 7. 除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管 基金财产。 （二）基金银行账户的开立和管理 1. 基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。 2. 基金托管人应以本基金名义在具有基金托管资格的商业银行开立基金的 银行账户，本基金的银行预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务结算专用 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-15 章”和基金托管人有权人名章。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。 3. 基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基 金的银行账户进行本基金业务以外的活动。 4. 基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 （三）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1. 基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司 为本基金开立基金托管人与本基金联名的证券账户。 2. 基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借或未经对方书面同意擅自转让基金的证券账户，亦 不得使用基金的证券账户进行本基金业务以外的活动。 3. 基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，证券账户 资产的管理和运用由基金管理人负责。 4. 基金托管人以自身名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付 金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人 清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、证券结算保证金等的收取 按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 5. 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议生效日之后允许基金从事其 他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金 托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 （四）债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间 同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、 中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定， 以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公 司开立银行间债券市场债券托管账户和资金结算专户，并代表基金进行银行间市 场债券的结算。基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。 （五）定期存款账户的开设与管理 基金投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户。定期 存款账户户名应与托管专户保持一致,该账户预留印鉴为“中信证券股份有限公 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-16 司托管业务结算专用章”和基金托管人有权人名章。基金管理人应该在合理的时 间内进行定期存款的投资和支取事宜。对于任何的定期存款投资，基金管理人都 必须和存款机构签订定期存款协议，协议内容应至少包含起息日、到期日、存款 金额、存款账户、存款利率、存款是否可以提前支取、定存到期支取账户、存款 证实书如何交接以及存款证实书不得转让质押等条款。协议须约定基金托管人经 办行名称、地址和账户，并将本基金托管专户指定为唯一回款账户，协议中涉及 基金托管人相关职责的约定须由基金管理人和基金托管人双方协商一致后签署。 （六）其他账户的开立和管理 1. 因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规 定开立。新账户按有关规定使用并管理。 2. 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办 理。 （七）基金财产投资的有关有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证及银行存款开户证实书由基金托 管人存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、银 行间市场清算所股份有限公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深 圳分公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券等 有价凭证及银行存款开户证实书的购买和转让，由基金管理人和基金托管人共同 办理。基金托管人对由基金托管人及基金托管人委托保管的机构以外机构实际有 效控制的证券不承担保管责任，但基金托管人应妥善保管保管凭证。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表 基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人 保管，基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后 30 日内将 一份正本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金 签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披 露协议及基金投资业务中产生的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金 托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限为基金合同终止后 15 年。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-17 六、 指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款 指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1. 基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 2. 基金管理人应于本基金成立前三个工作日内，向基金托管人提供书面授 权文件,该文件应加盖公章并由法定代表人或其授权代表签署，若由授权代表签 署，还应附上法定代表人的授权委托书。文件内容包括被授权人名单、预留印鉴 样本及被授权人签字样本或名章样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。 3. 基金管理人应以原件的方式向基金托管人发送授权文件并及时与基金托 管人进行电话确认。授权文件需载明具体生效时间，载明的具体生效时间不得早 于电话确认时间，授权文件自载明日期生效；如授权文件载明的具体生效时间早 于电话确认时间，则以基金托管人收到授权文件原件并经电话确认的时点为授权 文件的生效时间。 对于基金管理人拟通过基金托管人电子服务平台发送划款指令，或利用深证 通电子直连方式发送指令的，基金管理人需与基金托管人签署相关服务协议，并 提供授权文件及其他基金托管人要求的材料，由基金托管人为基金管理人的被授 权人在电子服务平台配置相关操作权限。 4. 基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授 权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。但法律法规规定或有权机关要求的除 外。 （二）指令的内容 1. 指令包括付款指令（含赎回、回购到期付款指令、与投资有关的付款指 令、实物债券出入库指令等）以及其他资金划拨指令等。 2. 基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、金额、 账户信息等，加盖预留印鉴并由被授权人签字或加盖名章。对于通过深证通电子 直连方式发送的指令、电子服务平台发送的划款指令或由电子平台推送给基金管 理人并需基金管理人确认后才能发送的划款指令，基金管理人的被授权人向基金 托管人发送划款指令时应写明以下要素：款项事由、支付时间、金额、账户信息 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-18 等（以上内容统称为“划款指令的书面要素”）。 3. 相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金 托管人发出的指令。 （三）指令的发送、确认及执行 1. 指令的发送 指令由“授权文件”确定的指令发送人员代表基金管理人通过传真、电子邮 件发送扫描件、深证通电子直连或电子服务平台的方式向基金托管人发送。对于 指令发送人员发出的指令，基金管理人不得否认其效力。 基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易 权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令，基金托管人在复核 后应在规定期限内执行，不得延误。对于被授权人依约定程序发出的指令，基金 管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指令发送人员 的授权，且上述授权的撤销或更改基金管理人已在指令执行前按照本协议约定通 知基金托管人并经基金托管人根据本协议的约定方式或双方认可的方式确认后， 则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管 理人不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 对于通过传真或电子邮件发送扫描件方式发送的划款指令，基金管理人有义 务在发送划款指令后及时与基金托管人进行录音电话确认。因基金管理人未能及 时与基金托管人进行指令确认,致使资金未能及时到账所造成的损失不由基金托 管人承担。对于通过深证通电子直连或电子服务平台发送的划款指令，基金管理 人需在划款指令跟踪界面查看划款指令是否完成。如果由于基金托管人自身过错 影响资金未能及时到帐所造成的损失由基金托管人承担。 基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖业务用 章后及时传真给基金托管人，并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易 需要取消或终止，基金管理人应书面通知基金托管人。 基金管理人应于划款前一日向基金托管人发送划款指令并确认，如需在划款 当日下达划款指令，在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间， 至少为两个工作小时（工作时间：工作日 9：00-11：30，13：00-17：00），基 金管理人应于划款当日 15:00 前向基金托管人发送划款指令，15:00 之后发送的， 基金托管人尽力执行，但不能保证划账成功，如有特殊情况，双方协商解决。因 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-19 指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成的损 失由基金管理人承担。 本协议项下的资金账户发生的银行结算费用、银行账户维护费等银行费用， 由开户银行直接从资金账户中扣划，无须基金管理人出具划款指令。基金托管人 在收到有效指令后，将对于同一批次的划款指令随机执行，如有特殊支付顺序， 基金管理人应以书面或其他双方认可的形式提前告知。 2. 指令的确认 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名 单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式。 基金托管人仅对基金管理人提交的指令的书面要素按照本协议的约定进行 表面一致性形式审查，对于通过传真或电子邮件发送扫描件方式发送的指令，基 金托管人表面一致性形式审查的方式限于验证划款指令的前述书面要素是否齐 全、审核划款指令用章和签发人的签字或名章是否与预留印鉴样本、被授权人的 签字样本或名章样本相符、权限是否与授权文件一致；对于通过深证通电子直连 或电子服务平台方式发送的划款指令，视为由基金管理人有效被授权人发送，基 金托管人形式审查的方式限于验证划款指令的前述书面要素是否齐全。对表面一 致性形式审查无误、合法合规的指令，基金托管人应在规定期限内执行，不得延 误。基金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其他文件资料的合法 性、真实性、完整性和有效性，基金管理人应保证上述文件资料合法、真实、完 整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、不完整或失去效力 而影响基金托管人的审核或给任何第三人带来损失，基金托管人不承担任何形式 的责任。 3. 指令的执行 基金托管人对指令进行表面一致性形式审查无误后，应及时办理。 基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金资金账户有足够的资金 余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的划款指令，基 金托管人有权不予执行，但应立即通知基金管理人，由基金管理人审核、查明原 因。基金管理人确认该指令取消的，应在原指令上加盖作废字样的印章确认此交 易指令无效，并与基金托管人进行电话确认；基金管理人确认该指令不予取消的， 资金备足并通知基金托管人的时间视为指令收到时间。在及时通知后，基金托管 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-20 人不承担因未执行该指令造成损失的责任。如果基金托管人在收到书面撤销的指 令前已执行原指令，由此造成的损失由基金管理人承担。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同、本协 议，指令发送人员无权或超越权限发送指令，发送的指令不能辨识或投资指令的 要素不全导致无法执行等情形。 基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执 行，并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令，基金管理人在原指令上加盖作 废字样的印章，并与基金托管人进行电话确认。如果基金托管人在收到书面撤销 的指令前已执行原指令，由此造成的损失，基金托管人不承担赔偿责任。基金托 管人对执行基金管理人的依据交易程序已经生效的指令对本基金资产造成的损 失不承担赔偿责任。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定， 或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人。基金管理人收 到通知后应及时核对，并以双方约定的方式对基金托管人发出回函确认，基金管 理人未予书面回函确认的，也视为同意基金托管人的处理，由此造成的损失基金 托管人不承担赔偿责任。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 对于基金管理人发送的合法、有效指令，基金托管人由于自身原因，未按照 基金管理人发送的指令执行，应在发现后及时采取措施予以弥补；若对基金管理 人、基金财产或投资人造成直接损失的，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。 （七）更换被授权人员的程序 基金管理人若对授权通知的内容进行修改(包括但不限于指令发送人员的名 单的修改，及/或权限的修改)，应至少提前一个工作日，以书面方式（以下简称 “授权变更通知书”）通知基金托管人，同时基金管理人向基金托管人提供新的 被授权人的姓名、权限、预留印鉴、签字样本或名章样本。基金管理人向基金托 管人发出的授权变更通知书原件应加盖公章并由法定代表人或其授权代表签署， 若由授权代表签署，还应附上法定代表人的授权书。基金管理人应以传真或其他 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-21 双方书面认可的方式向基金托管人发送授权变更通知书并及时与基金托管人进 行电话确认。授权变更通知书需载明具体生效时间，载明的具体生效时间不得早 于电话确认时间，如授权变更通知书载明的具体生效时间早于电话确认时间，则 以基金托管人收到授权变更通知书传真件并经电话确认的时点为授权变更通知 书的生效时间。授权变更通知书生效后，原授权文件同时废止。授权变更通知书 生效前，基金托管人仍应按原授权文件执行指令，基金管理人不得否认其效力。 新的授权通知在传真发出后七个工作日内送达文件正本。授权通知生效之后，正 本送达之前，基金托管人按照授权通知传真件内容执行有关业务，如果授权通知 正本与传真件内容不同，由此产生的责任由基金管理人承担。 基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应提前通过录音电话通知基金 管理人。 （八）其他事项 基金托管人按照法律法规、本协议的规定执行基金管理人指令对基金财产造 成的损失，基金托管人不承担赔偿责任。 基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合 同或协议，明确约定债券过户具体事宜。否则，基金管理人需对所认购债券的过 户事宜承担相应责任。 指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令传真件。当两者不一致时， 以基金托管人收到的业务指令传真件为准。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-22 七、 交易及清算交收安排 （一）选择证券经营机构 基金管理人应设计选择证券经营机构的标准和程序。基金管理人负责选择代 理本基金证券买卖的证券经营机构，租用其交易单元作为基金的专用交易单元。 基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理人应提前通知基金 托管人。基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选证 券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、回购成交 量和支付的佣金等予以披露。基金管理人应将基金交易单元号、佣金费率等基本 信息以及变更情况提前以书面形式通知基金托管人。因相关法律法规或交易规则 的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相关交易规则为准。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1. 清算与交割 根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》、《证券结算保 证金管理办法》，在每月第二个工作日内，中国证券登记结算有限责任公司对结 算参与人的最低结算备付金限额和结算保证金进行重新核算、调整，管理人应提 前一个交易日匡算最低备付金和证券结算保证金调整金额，留出足够资金头寸， 以保证正常交收。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备 付金和证券结算保证金当日，在资金调节表中反映调整后的最低备付金和证券结 算保证金。基金管理人应预留最低备付金和证券结算保证金，并根据中国证券登 记结算有限责任公司确定的实际下月最低备付金和证券结算保证金数据为依据 安排资金运作，调整所需的现金头寸。 基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据 中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据 基金管理人的划款指令具体办理。 如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失，应由基金托管 人负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜， 致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果 因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金资产损失的由基金管 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-23 理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原因 造成基金投资清算困难和风险的，以及基金管理人由于头寸匡算错误出现交收透 支的情况的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决， 由此给基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他资产 造成的直接损失由基 金管理人承担。 基金管理人应采取合理、必要措施，确保 T 日日终有足够的资金头寸完成 T+1 日的投资交易资金结算；如因基金管理人原因导致资金头寸不足，基金管理 人应在 T+1 日上午 10：00 前补足透支款项，确保资金清算。如果未遵循上述规 定备足资金头寸，影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国证券登记结算有 限责任公司之间的一级清算，由此给基金托管人、基金资产及基金托管人托管的 其他资产造成的直接损失由基金管理人负责。 基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银 行账户或资金交收账户（除登记公司收保或冻结资金外）上有充足的资金。基金 的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝执行基金管理人发送的划款指令并同时 通知基金管理人，由此造成的损失，基金托管人不承担任何责任。基金管理人在 发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间，一般为 2 个工作小时 （工作时间：工作日 9：00-11：30，13：00-17：00）。在基金资金头寸充足的 情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议的指令不得 拖延或拒绝执行。 2. 交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 1) 交易记录的核对 基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之 前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如 果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由 此导致的损失由基金管理人承担。 2) 资金账目的核对 资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实，账实相符。基金托管人每个 交易日 18:00 前应将资金调节表以传真或双方约定的其他方式发送至基金管理 人。 3) 证券账目的核对 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-24 基金管理人和基金托管人每个交易日结束后核对基金证券账目、期货账目， 确保双方账目相符。 4) 基金管理人和基金托管人每月月末核对实物券账目。 （三）基金申购、赎回和基金转换的资金清算 1. 基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负 责。 2. 基金管理人应将每个开放日经确认的申购、赎回、转换开放式基金的份 额和金额数据传送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放 式基金的份额和金额数据的真实性、准确性和完整性负责。基金托管人应及时查 收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。 3. 基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作 日 14:00 前将前一开放日上述有关数据以书面形式并加盖业务专用章通知基金 托管人（同时通过深证通电子直连渠道等方式向托管人发送前一个开放日经确认 的基金申购、赎回等业务的电子数据），并保证相关数据的真实、准确、完整。 4. 登记机构应通过与基金管理人建立的加密系统发送有关数据（包括电子 数据和盖章生效的纸制清算汇总表），如因各种原因，该系统无法正常发送，双 方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关 规定保存。 5. 如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务，应保证上述相关事 宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。 6. 关于清算专用账户的设立和管理 为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专 用账户，该账户由登记机构管理。 7. 对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人 确定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金 托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管 理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。 8. 赎回和分红资金划拨规定 拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人 应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付， 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-25 如系非基金托管人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款 义务。 （四）申赎全额结算 基金银行账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“全额清算、全额 交收”的原则，当存在基金银行账户应收额时，基金管理人负责将基金银行账户 应收额在交收日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金银行账户，基金托管 人应当为基金管理人提供适当方式，便于基金管理人进行查询和账务管理；当存 在基金银行账户应付额时，基金管理人应在交收日 10:00 前将划款指令发送给基 金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将基金银行账户应付额在交收日 及时划往“注册登记清算账户”，基金管理人通过基金托管人提供的方式查询结 果。 当存在基金银行账户应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人 应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付， 基金托管人应及时通知基金管理人，基金托管人不承担责任；如系基金管理人的 原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。 （五）基金转换 1. 在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人 应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。 2. 基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体 资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届 时的公告执行。 3. 本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行 公告。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-26 八、 基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 1. 基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的 余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此产生的误差计 入基金财产。国家另有规定的，从其规定。基金管理人于每个估值日计算基金资 产净值及基金份额净值，并按规定公告。 2. 复核程序 基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基 金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将基 金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约 定对外公布。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 1. 估值对象 基金所拥有的债券、银行存款本息、应收款项、资产支持证券、其它投资等 资产及负债。 2. 估值方法 （1）交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种，选取第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值净价，具体的估值机构由基金管理人和基金托管人另行 协商约定。 （2）交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （3）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （4）全国银行间债券市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值净价。 （5）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-27 估值。 （6）同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三 方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。 （7）本基金持有的回购以成本列示，按约定利率在回购期间内逐日计提应 收或应付利息。 （8）本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利率逐日计 提利息。 （9）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 （10）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制， 以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管 部门、自律规则的规定。 （11）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 3. 特殊情形的处理 基金管理人或基金托管人按估值方法的第 9 项进行估值时，所造成的误差不 作为基金资产估值错误处理。 由于不可抗力原因，或由于证券交易所或登记结算公司等发送的数据错误等 原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查， 但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管 人应当免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除 或减轻由此造成的影响。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-28 （三）基金份额净值错误的处理方式 1. 基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生差错时，视为基金份 额净值错误；基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通 报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额 净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏 差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案；当 发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基金造 成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他过错 方追偿。 2. 基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿 时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按 以下条款进行赔偿： A. 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题， 如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执 行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 B. 若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而 且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净值 出错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付 赔偿金，就实际损失向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人 按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。 C. 如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新 计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以 基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，除 基金托管人亦存在过错的情形外，由基金管理人负责赔付。 D. 由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额 等），进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损 失，由基金管理人负责赔付。 3. 基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾 差，以基金管理人计算结果为准。 4. 前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定处理。如果行 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-29 业另有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行 协商。 （四）暂停估值的情形 1. 基金投资所涉及的证券市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2. 因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3. 当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商一 致的，应当暂停基金估值； 4. 中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （五）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地 设置、记录和保管本基金的全套账册。基金托管人按规定制作相关账册并与基金 管理人核对。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管 理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基 金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （七）基金财务报表与报告的编制和复核 1. 财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 2. 报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核 对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全 一致。若双方无法达成一致，以基金管理人的账务处理为准。 3. 财务报表的编制与复核时间安排 1) 报表的编制 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的 编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要求 公告。季度报告的编制，应于每季度终了后 15 个工作日内完成；基金招募说明 书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-30 书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少 每年更新一次。中期报告在基金会计年度前 6 个月结束后的两个月内公告；年度 报告在会计年度结束后三个月日内公告。如果基金合同生效不足 2 个月的，基金 管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 2)报表的复核 基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；如果基 金招募说明书发生重大变更的信息不属于基金托管人法定复核责任范围且基金 托管人不掌握相关信息的，无需经基金托管人复核；基金托管人在收到月度报表 后的 3 个工作日内完成复核，在收到季度报告后的 7 个工作日内完成复核，在收 到中期报告后的 30 个工作日内完成复核，在收到年度报告后的 45 个工作日内完 成复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和 基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。若双方无法 达成一致，以基金管理人的账务处理为准。 基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，应 当出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关 文件审核检查。 （八）基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前及时向基 金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-31 九、 基金收益分配 基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。 （一）基金收益分配的原则 1. 在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行 收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益 分配； 2. 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默 认的收益分配方式是现金分红； 3. 基金收益分配后基金份额净值不能低于发售面值；即基金收益分配基准 日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4. 每一基金份额享有同等分配权； 5. 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定； 本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。 法律法规或监管机构另有规定的，在不损害基金份额持有人利益的前提下， 基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分配政策进行调整。 （二）基金收益分配方案的制定和实施程序 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2个工作 日内在指定媒介公告。 基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间 不得超过 15 个工作日。 基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收 益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户。 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 （三）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投 资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，由基金 管理人或销售机构承担。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-32 十、 基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披 露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、 《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对 基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不 应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1. 非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开。 2. 基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中 国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 3. 因不可抗力发生信息披露或公开的。 （二）信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金 产品资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份 额申购赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、中期报告和基金季度报告）、 临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、投资资产支持证券的信息披露 及中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经具有从事证券、期货相关业务 资格的会计师事务所审计后，方可披露。 （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 1. 职责 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益 为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜， 基金托管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定，对于本章第（二）条规定 的除澄清公告、基金份额持有人大会决议、投资资产支持证券的信息披露外的事 项进行复核，基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。 基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证按照法定的方式和时 限履行信息披露义务。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-33 国证监会指定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托 管人将通过指定报刊或基金托管人的互联网网站公开披露。 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信 息： 1) 不可抗力； 2) 发生暂停估值的情形； 3) 法律法规规定、基金合同或中国证监会认定的其他情形。 2. 程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经 基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时， 按基金合同规定公布。 3. 信息文本的存放 予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人处，投资者可以免费 查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理 人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-34 十一、 基金费用 （一）基金管理费的计提比例和计提方法 本基金的管理费按前一日基金资产净值0.30%年费率计提。管理费的计算方 法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休 假或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 （二）基金托管费的计提比例和计提方法 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计 算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力 致使无法按时支付的，支付日期顺延。 （三）基金合同生效后与基金相关的信息披露费用、会计师费、律师费、诉 讼费、仲裁费、基金份额持有人大会费用、证券交易费用、银行汇划费用、账户 开户费用、账户维护费用等根据有关法律法规、基金合同及相应协议的规定，列 入当期基金费用。 （四）不列入基金费用的项目 1. 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-35 2. 基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3. 基金合同生效前的相关费用； 4. 其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 （五）违规处理方式 基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他 有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解 释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-36 十二、 基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管。基金管 理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保管方式可以采用电子或文 档的形式，保存期不少于 15 年。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料 送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整 性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其 他用途，并应遵守保密义务。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-37 十三、 基金有关文件档案的保存 （一）档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于 15 年。 （二）合同档案的建立 1. 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管 人处，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。 2. 基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议 传真基金托管人。 （三）变更与协助 若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接 任人接收相应文件。 （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、 基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少十五年以上。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-38 十四、 基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 1. 基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 1) 被依法取消基金管理资格； 2) 被基金份额持有人大会解任； 3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4) 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 2. 基金管理人的更换程序 1) 提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2) 决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后 6 个月内对被提 名的新任基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决 权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，自表决通过之日起生效，新任基金 管理人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件； 3) 临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基 金管理人； 4) 备案：基金份额持有人大会更换新任基金管理人的决议须报中国证监会 备案； 5) 公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额 持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告； 6) 交接：原基金管理人职责终止的，原基金管理人应妥善保管基金管理业 务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手 续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金 管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值； 7) 审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计 费用在基金财产中列支； 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-39 8) 基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求， 应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 （二）基金托管人的更换 1. 基金托管人的更换条件 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 1) 被依法取消基金托管资格； 2) 被基金份额持有人大会解任； 3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4) 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 2. 基金托管人的更换程序 1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2）决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后 6 个月内对被提 名的新任基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决 权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，自表决通过之日起生效，新任基金 托管人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件； 3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基 金托管人； 4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案； 5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额 持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告； 6）交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业 务资料，及时向临时基金托管人或新任基金托管人办理基金财产和基金托管业务 的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管 人或临时基金托管人应与基金管理人核对基金资产总值和净值； 7）审计：原基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审 计费用在基金财产中列支。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换程序 1. 提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-40 总份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管 人； 2. 基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3. 公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托 管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介上联合公告。 （四）新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基金托管人 或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管 人需采取审慎措施确保基金财产的安全，继续履行相关职责，保证不做出对基金 份额持有人的利益造成损害的行为，并有义务协助新任基金托管人或临时基金托 管人尽快交接基金资产。原基金管理人或基金托管人在继续履行相关职责期间， 仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-41 十五、 禁止行为 本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产 从事证券投资。 （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平 地对待其托管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人 以外的第三人牟取利益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损 失。 （五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未 按法律法规规定的方式公开披露的信息。 （六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎 回资金、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。 （七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立, 其高级管理人员 和其他从业人员相互兼职。 （八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、 基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 （九）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。 （十）基金管理人、基金托管人泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该 信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。 （十一）基金管理人、基金托管人玩忽职守，不按照规定履行职责。 （十二）基金财产用于下列投资或者活动： 1. 承销证券； 2. 违反规定向他人贷款或者提供担保； 3. 从事承担无限责任的投资； 4. 买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5. 向其基金管理人、基金托管人出资； 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-42 6. 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7. 法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动； （十三）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有 关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制或禁止性规定的，如适用于本基 金，则本基金不受上述相关限制或禁止性规定约束或按照调整后的规定执行。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-43 十六、 托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）本托管协议的变更程序 本托管协议双方当事人经协商一致，可以对本托管协议进行修改。修改后的 新托管协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报 中国证监会备案。 （二）基金托管协议终止出现的情形 1. 基金合同终止； 2. 基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 3. 基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理 权； 4. 发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1. 基金财产清算小组 1) 自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立基金财产清算小 组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 2) 基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关 业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小 组可以聘用必要的工作人员。 3) 基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基 金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 2. 基金财产清算程序 基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清 算。基金财产清算程序主要包括： 1) 基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 2) 对基金财产和债权债务进行清理和确认； 3) 对基金财产进行估值和变现； 4) 制作清算报告； 5) 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-44 告出具法律意见书； 6) 将清算报告报中国证监会备案并公告； 7) 对基金剩余财产进行分配。 基金财产清算的期限为 6 个月，因本基金所持证券的流动性受到限制而不能 及时变现的，清算期限相应顺延。 3. 清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 4. 基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 5. 基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期 货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国 证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告 登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 6. 基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-45 十七、 违约责任 （一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的， 应当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》 或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的， 应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额 持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对损失的赔偿，仅限于直接损失。 （三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔 偿；给基金财产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义 务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人可以免责： 1. 不可抗力； 2. 基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的 规定作为或不作为而造成的损失等； 3. 基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而 造成的损失等。 （四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的 措施，尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的 损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保 护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本托管 协议。若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提供合理的 必要支持。 （六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基 金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未 能发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除 赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此 造成的影响。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-46 十八、 争议解决方式 因本托管协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决， 协商、调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员 会进行仲裁，仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的 仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对本托管协议双方当事人均有约束力， 除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用和律师费用由败诉方承担。 争议处理期间，本托管协议双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职 责，各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护 基金份额持有人的合法权益。 本协议受中国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行 政区和台湾地区法律）管辖，并按其解释。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-47 十九、 托管协议的效力 双方对托管协议的效力约定如下： （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草 案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或签章， 协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以经中国证 监会注册的文本为正式文本。 （二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。 托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公 告之日止。 （三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）本协议一式三份，协议双方各持一份，上报有关监管机构一式一份， 每份具有同等法律效力。 国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 托管协议 4-48 二十、 其他事项 如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应 予以配合，承担司法协助义务。 除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未 尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 基金公司官网 | ||||||||
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