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中银证券价值精选灵活配置混合(002601) 基金公开信息 | |||||||||
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流水号 | 1905637 | ||||||||
基金代码 | 002601 | ||||||||
公告日期 | 2020-04-30 | ||||||||
编号 | 2 | ||||||||
标题 | 中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金(原中银证券保本1号混合型证券投资基金)2019年年度报告 | ||||||||
信息全文 | 基金管理人:中银国际证券股份有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2020年 4月 30日 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 2页 共 111页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 4月 29日复核了本 报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................... 2 1.2 目录 .......................................................................... 2 §2 基金简介 ............................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况(转型后) ........................................................ 5 2.1 基金基本情况(转型前) ........................................................ 5 2.2 基金产品说明(转型后) ........................................................ 5 2.2 基金产品说明(转型前) ........................................................ 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................ 6 2.4 信息披露方式 .................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) ................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) ................................................ 7 3.2 基金净值表现(转型后) ........................................................ 8 3.2 基金净值表现(转型前) ....................................................... 10 3.3 其他指标 ..................................................................... 12 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 3页 共 111页 3.4 过去三年基金的利润分配情况(转型后) .......................................... 12 3.4 过去三年基金的利润分配情况(转型前) .......................................... 12 §4 管理人报告 ......................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................. 17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................ 18 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ 19 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ 19 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................ 20 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................... 20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................ 21 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ...... 错误!未定义书签。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................... 21 §5 托管人报告 ......................................................................................................................... 21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................... 21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 21 §6 审计报告(转型后) ........................................................................................................... 22 6.1 审计报告基本信息 ............................................................. 22 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................... 22 §6 审计报告(转型前) ........................................................................................................... 24 6.1 审计报告基本信息 ............................................................. 24 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................... 24 §7 年度财务报表(转型后) ................................................................................................... 26 7.1 资产负债表 ................................................................... 26 7.2 利润表 ....................................................................... 27 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................. 28 7.4 报表附注 ..................................................................... 29 §7 年度财务报表(转型前) ................................................................................................... 57 7.1 资产负债表 ................................................................... 57 7.2 利润表 ....................................................................... 59 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................. 60 7.4 报表附注 ..................................................................... 61 §8 投资组合报告(转型后) ................................................................................................... 90 8.1 期末基金资产组合情况 ......................................................... 90 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合.............................................. 90 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................... 91 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................... 92 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 4页 共 111页 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................. 93 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 94 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............ 94 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............ 94 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................. 94 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................... 94 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................... 95 8.12 投资组合报告附注 ............................................................ 95 §8 投资组合报告(转型前) ................................................................................................... 96 8.1 期末基金资产组合情况 ......................................................... 96 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合.............................................. 96 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................... 97 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................... 97 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................. 99 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 99 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............ 99 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........... 100 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................. 100 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................... 100 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................... 100 8.12 投资组合报告附注 ........................................................... 100 §9 基金份额持有人信息(转型后) ...................................................................................... 101 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................... 101 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................... 102 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ..................... 102 §9 基金份额持有人信息(转型前) ...................................................................................... 102 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................... 102 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................... 102 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ..................... 102 §10 开放式基金份额变动(转型后)..................................................................................... 102 §10 开放式基金份额变动(转型前)..................................................................................... 103 §11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 103 11.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................... 103 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................... 103 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ 103 11.4 基金投资策略的改变 ......................................................... 104 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................ 105 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................ 105 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) .................................. 105 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 5页 共 111页 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) .................................. 106 11.8 其他重大事件(转型后) ..................................................... 108 11.8 其他重大事件(转型前) ..................................................... 109 §12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................... 110 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................... 110 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 110 §13 备查文件目录 .................................................................................................................. 110 13.1 备查文件目录 ............................................................... 110 13.2 存放地点 ................................................................... 111 13.3 查阅方式 ................................................................... 111 §2 基金简介 2.1 基金基本情况(转型后) 基金名称 中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 中银证券价值精选混合 基金主代码 002601 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年 5月 10日 基金管理人 中银国际证券股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 173,526,051.94份 基金合同存续期 不定期 2.1 基金基本情况(转型前) 基金名称 中银证券保本 1号混合型证券投资基金 基金简称 中银证券保本 1号混合 基金主代码 002601 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 4月 29日 基金管理人 中银国际证券股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 478,638,726.35份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明(转型后) 投资目标 通过对权益类资产和固定收益类资产的灵活配置充分捕捉各证券子 市场的绝对收益机会,在合理控制风险、保障基金资产流动性的前 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 6页 共 111页 提下,力求持续高效地获取稳健回报。 投资策略 本基金通过资产配置策略、权益类资产投资策略(股票投资策略、 权证投资策略)、固定收益类资产投资策略(目标久期策略、收益率 曲线策略、相对价值策略、骑乘策略、利差套利策略、信用类债券 投资策略、可转债投资策略、中小企业私募债投资策略、资产支持 证券投资策略),以期获得长期稳定收益。 业绩比较基准 60%×沪深 300指数收益率+40%×中国债券总指数收益率 风险收益特征 本基金为混合型证券投资基金,其预期收益和风险高于货币市场基 金、债券型基金,而低于股票型基金,属于证券投资基金中的中高 风险品种。 2.2 基金产品说明(转型前) 投资目标 本基金在保障保本周期到期时本金安全的前提下,力争实现基金资 产的稳健增值。 投资策略 本基金充分发挥基金管理人的研究优势,在注重风险控制的基础 上,将严谨的定性分析和规范的定量模型相结合,动态调整稳健资 产和风险资产的配置比例;在此基础上精选债券和股票,以实现基 金资产的稳健增值。 业绩比较基准 三年期银行定期存款收益率(税后) 风险收益特征 本基金为保本混合型基金,属于证券投资基金中低风险品种。 投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款放在银行或存款类 金融机构,保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银国际证券股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 赵向雷 田青 联系电话 021-20328000 010-67595096 电子邮箱 gmkf@bocichina.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 021-61195566,400-620-8888 95533 传真 021-50372474 010-66275853 注册地址 上海市浦东新区银城中路 200号 中银大厦 39F 北京市西城区金融大街 25号 办公地址 上海市浦东新区银城中路 200号 中银大厦 39F 北京市西城区闹市口大街 1号院 1号楼长安兴融中心 邮政编码 200120 100033 法定代表人 宁敏 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.bocifunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 7页 共 111页 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永道中心 11楼 注册登记机构 中银国际证券股份有限公司 上海市浦东新区银城中路 200号中银大厦 39层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 5月 10日(基金合同生效日)-2019年 12月 31日 本期已实现收益 6,744,928.12 本期利润 9,867,635.78 加权平均基金份额本期利润 0.0435 本期加权平均净值利润率 4.15% 本期基金份额净值增长率 4.80% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 期末可供分配利润 9,796,617.74 期末可供分配基金份额利润 0.0565 期末基金资产净值 188,807,902.43 期末基金份额净值 1.0881 3.1.3 累计期末指标 2019年末 基金份额累计净值增长率 4.80% 注:1、本基金合同生效日为 2019年 5月 10日。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数据和 指标 2019年 1月 1日-2019年 5月 9日 2018年 2017年 本期已实 现收益 26,932,549.31 -99,490,151.21 162,582,141.52 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 8页 共 111页 本期利润 23,423,445.55 -21,851,955.52 113,847,670.81 加权平均 基金份额 本期利润 0.0141 -0.0097 0.0287 本期加权 平均净值 利润率 1.36% -0.95% 2.81% 本期基金 份额净值 增长率 1.39% -0.58% 2.65% 3.1.2 期 末数据和 指标 2019年 5月 9日 2018年末 2017年末 期末可供 分配利润 11,723,273.37 12,261,978.32 96,258,574.45 期末可供 分配基金 份额利润 0.0245 0.0069 0.0301 期末基金 资产净值 496,962,277.13 1,831,646,653.75 3,288,959,287.95 期末基金 份额净值 1.0383 1.0241 1.0301 3.1.3 累 计期末指 标 2019年 5月 9日 2018年末 2017年末 基金份额 累计净值 增长率 3.83% 2.41% 3.01% 注:1、本基金合同生效日为 2016年 4月 29日。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 3.2 基金净值表现(转型后) 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 ①-③ ②-④ 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 9页 共 111页 增长率① 增长率标 准差② 准收益率③ 收益率标准差 ④ 过去三个月 4.04% 0.33% 4.77% 0.44% -0.73% -0.11% 过去六个月 4.20% 0.30% 4.92% 0.51% -0.72% -0.21% 自基金合同 生效起至今 4.80% 0.27% 9.17% 0.58% -4.37% -0.31% 注:本基金合同生效日为 2019年 5月 10日,本基金的业绩比较基准为:60%×沪深 300指数收益 率+40%×中国债券总指数收益率 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 注:本基金合同生效日为 2019年 5月 10日。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 10页 共 111页 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金合同生效日为 2019年 5月 10日。 3.2 基金净值表现(转型前) 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 (2019年 4月 1日-2019年 5月 9日) 0.07% 0.03% 0.27% 0.01% -0.20% 0.02% 过去六个月 (2019年 1月 1日-2019年 5月 9日) 1.39% 0.04% 0.91% 0.01% 0.48% 0.03% 过去一年 (2018年 7月 1日-2019年 5月 9日) 2.86% 0.07% 2.23% 0.01% 0.63% 0.06% 过去三年 (2016年 7月 1日-2019年 5月 9日) 3.66% 0.12% 7.82% 0.01% -4.16% 0.11% 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 11页 共 111页 自基金合同 生效起至今 (2016年 4月 29日-2019 年 5月 9日) 3.83% 0.11% 8.33% 0.01% -4.50% 0.10% 注:业绩比较基准=三年期银行定期存款收益率(税后) 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 12页 共 111页 注:本基金成立于 2016年 4月 29日。 3.3 其他指标 注:无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况(转型后) 注:本基金过去三年基金未进行利润分配。 3.4 过去三年基金的利润分配情况(转型前) 注:本基金过去三年基金未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中银国际证券股份有限公司(以下简称“中银国际证券”)经中国证监会批准于 2002 年 2 月 28 日在上海成立,注册资本 25 亿元人民币。股东包括中银国际控股有限公司、中国石油集团资 本有限责任公司、上海金融发展投资基金(有限合伙)、云南省投资控股集团有限公司、江西铜业 股份有限公司、凯瑞富海实业投资有限公司、中国通用技术(集团)控股有限责任公司、上海祥众 投资合伙企业(有限合伙)、江苏洋河酒厂股份有限公司、上海郝乾企业管理中心(有限合伙)、 江西铜业集团财务有限公司、达濠市政建设有限公司、万兴投资发展有限公司。中银国际证券的 经营范围包括:证券经纪、证券投资咨询、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问、证券承 销与保荐、证券自营、证券资产管理、证券投资基金代销、融资融券、代销金融产品、公开募集 证券投资基金管理业务、为期货公司提供中间介绍业务。截至 2019年 12月 31日,本管理人共管 理十六只证券投资基金,包括:中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金(原中银证券保本 1号混合型证券投资基金)、中银证券健康产业灵活配置混合型证券投资基金、中银证券现金管家 货币市场基金、中银证券安进债券型证券投资基金、中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券 投资基金、中银证券安弘债券型证券投资基金、中银证券汇宇定期开放债券型发起式证券投资基 金、中银证券聚瑞混合型证券投资基金、中银证券祥瑞混合型证券投资基金、中银证券汇嘉定期 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 13页 共 111页 开放债券型发起式证券投资基金、中银证券安誉债券型证券投资基金、中银证券汇享定期开放债 券型发起式证券投资基金、中银证券新能源灵活配置混合型证券投资基金、中银证券安源债券型 证券投资基金、中银证券中高等级债券型证券投资基金、中银证券安泽债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型后) 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 王玉玺 本基金基 金经理 2019 年 5 月 10 日 - 13 王玉玺,硕士研究 生。2006 年 7 月至 2008年 7月任职于中 国农业银行资金运营 部,担任交易员;2008 年 8月至 2016年 6月 任职于中国农业银行 金融市场部,担任交 易员、高级交易员; 2016年 6月加入中银 国际证券股份有限公 司,历任中银证券瑞 享定期开放灵活配置 混合型证券投资基 金、中银证券聚瑞混 合型证券投资基金、 中银证券保本 1 号混 合型证券投资基金、 中银证券瑞丰定期开 放灵活配置混合型证 券投资基金、中银证 券安誉债券型证券投 资基金、中银证券汇 宇定期开放债券型发 起式证券投资基金、 中银证券汇嘉定期开 放债券型发起式证券 投资基金、中银证券 汇享定期开放债券型 发起式证券投资基金 基金经理,现任基金 管理部副总经理、中 银证券价值精选灵活 配置混合型证券投资 基金、中银证券安进 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 14页 共 111页 债券型证券投资基 金、中银证券瑞益定 期开放灵活配置混合 型证券投资基金、中 银证券安弘债券型证 券投资基金、中银证 券祥瑞混合型证券投 资基金、中银证券安 源债券型证券投资基 金、中银证券中高等 级债券型证券投资基 金、中银证券安泽债 券型证券投资基金基 金经理。 罗众球 本基金基 金经理 2019 年 5 月 10 日 2019年 10月 21 日 10 罗众球,中国药科大 学药学硕士,通过美 国特许金融分析师二 级考试(CFAⅡ)。已于 2019 年 10 月离职。 2009 年至 2010 年任 职于复星医药药品研 发部;2010年至 2012 年任职于恒泰证券, 担任医药行业研究 员;2012 年至 2013 年 8 月任职于宏源证 券资产管理分公司, 担任医药行业研究 员。2013年 8月加盟 中银国际证券股份有 限公司,历任中国红 稳定价值、中国红稳 健增长、中国红 1 号 集合资产管理计划投 资主办人、中银证券 瑞益定期开放灵活配 置混合型证券投资基 金、中银证券瑞享定 期开放灵活配置混合 型证券投资基金、中 银证券安弘债券型证 券投资基金、中银证 券瑞丰定期开放灵活 配置混合型证券投资 基金、中银证券保本 1 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 15页 共 111页 号混合型证券投资基 金、中银证券健康产 业灵活配置混合型证 券投资基金、中银证 券价值精选灵活配置 混合型证券投资基金 基金经理。 阳桦 本基金基 金经理 2019年 10月 21 日 - 12 阳桦,硕士研究生。 2008 年 7 月至 2009 年 6 月任职于富邦证 券(上海代表处),担 任行业研究员;2009 年 7月至 2010年 6月 任职于中山证券有限 责任公司,担任行业 研究员;2010年 6月 加入中银国际证券股 份有限公司,担任行 业研究员、投资经 理,现任中银证券祥 瑞混合型证券投资基 金、中银证券价值精 选灵活配置混合型证 券投资基金基金经 理。 注:1、上述任职日期为根据公司确定的聘用日期,离任日期为根据公司确定的解聘日期;首任基 金经理的任职日期为基金合同生效日期; 2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型前) 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 罗众球 本基金基 金经理 2016 年 4 月 29 日 2019 年 5 月 9 日 10 罗众球,中国药科大 学药学硕士,通过美 国特许金融分析师二 级考试(CFAⅡ)。已于 2019 年 10 月离职。 2009 年至 2010 年任 职于复星医药药品研 发部;2010年至 2012 年任职于恒泰证券, 担任医药行业研究 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 16页 共 111页 员;2012 年至 2013 年 8 月任职于宏源证 券资产管理分公司, 担任医药行业研究 员。2013年 8月加盟 中银国际证券股份有 限公司,历任中国红 稳定价值、中国红稳 健增长、中国红 1 号 集合资产管理计划投 资主办人、中银证券 瑞益定期开放灵活配 置混合型证券投资基 金、中银证券瑞享定 期开放灵活配置混合 型证券投资基金、中 银证券安弘债券型证 券投资基金、中银证 券瑞丰定期开放灵活 配置混合型证券投资 基金、中银证券保本 1 号混合型证券投资基 金、中银证券健康产 业灵活配置混合型证 券投资基金、中银证 券价值精选灵活配置 混合型证券投资基金 基金经理。 王玉玺 本基金基 金经理 2017 年 1 月 12 日 2019 年 5 月 9 日 13 王玉玺,硕士研究 生。2006 年 7 月至 2008年 7月任职于中 国农业银行资金运营 部,担任交易员;2008 年 8月至 2016年 6月 任职于中国农业银行 金融市场部,担任交 易员、高级交易员; 2016年 6月加入中银 国际证券股份有限公 司,历任中银证券瑞 享定期开放灵活配置 混合型证券投资基 金、中银证券聚瑞混 合型证券投资基金、 中银证券保本 1 号混 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 17页 共 111页 合型证券投资基金、 中银证券瑞丰定期开 放灵活配置混合型证 券投资基金、中银证 券安誉债券型证券投 资基金、中银证券汇 宇定期开放债券型发 起式证券投资基金、 中银证券汇嘉定期开 放债券型发起式证券 投资基金、中银证券 汇享定期开放债券型 发起式证券投资基金 基金经理,现任基金 管理部副总经理、中 银证券价值精选灵活 配置混合型证券投资 基金、中银证券安进 债券型证券投资基 金、中银证券瑞益定 期开放灵活配置混合 型证券投资基金、中 银证券安弘债券型证 券投资基金、中银证 券祥瑞混合型证券投 资基金、中银证券安 源债券型证券投资基 金、中银证券中高等 级债券型证券投资基 金、中银证券安泽债 券型证券投资基金基 金经理。 注:1、上述任职日期为根据公司确定的聘用日期,离任日期为根据公司确定的解聘日期;首任基 金经理的任职日期为基金合同生效日期; 2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国 证券法》、基金合同以及其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 18页 共 111页 合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保证公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,本基金管理人根据 《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》等法律法规,建立了基金管理业务、资产管理业务公平交易管理办法、产品与交易部 交易室异常交易监控与报告管理办法等公平交易相关制度体系。 公司基金管理业务、资产管理业务公平交易管理办法所规范的范围涵盖境内上市股票、债券 的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时涵盖包括授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 公平交易的控制方法主要包括:建立科学、制衡的投资决策体系,在保证各投资组合投资决 策相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会; 严格隔离投资管理职能和交易执行职能,实行包括所有投资品种的集中交易制度,并进行公平的 交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;通过对投资交易行为的监控、分析评 估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,公司一直严格遵循公平交易相关规章制度,执行严格的公平交易行为。在严格方 针指导下,报告期内,公司未出现任何异常关联交易以及与禁止交易对手间的交易行为。 报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗口下(如:1日内、3日内、5日内)公 司管理的不同投资组合同向交易开展交易价差分析。分析结果表明,本报告期内公司对各投资组 合公平对待,不存在利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未发生同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的情况。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 19页 共 111页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019 年初,市场在经历了 2018 年的回调后,估值已经处于历史低位,在宽松的货币政策环 境和减税降负的利好政策刺激下,A 股在一季度迎来快速反弹。进入二季度中后,货币政策有边 际收紧的趋势,叠加中美贸易摩擦有所反复,市场冲高回落。进入下半年后,市场预期的进一步 宽松政策并没有实现,大盘蓝筹板块维持震荡走势。7 月份科创板正式开板,对新兴产业的政策 支持,推动生物医药和科技板块上涨,市场在下半年呈现出结构化行情走势,新兴产业涨幅超过 大盘蓝筹板块。从全年看,食品饮料、电子、建筑材料和家电等行业涨幅居前,建筑装饰、采掘、 钢铁和公用事业等行业涨幅落后。 本基金在 2019年的投资中,继续保持稳健的投资策略,权益投资方面,主要通过均衡行业和 分散个股的投资策略,来把握股票市场投资机会。上半年主要布局在科技、生物医药和金融等板 块。下半年投资布局科技股和金融等板块,并积极参与新股网下询价,提高投资收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2019年 05 月 09日,本基金份额净值为 1.0383 元,份额累计净值为 1.0383 元;2019 年 01 月 01 日-2019 年 05 月 09 日期间基金份额净值增长率为 1.39%,业绩比较基准收益率为 0.91%。中银证券保本 1号混合型证券投资基金于 2019年 5月 10日期正式转型为中银证券价值精 选灵活配置混合型证券投资基金。截至 2019年 12月 31日,本基金份额净值为 1.0881元,份额 累计净值为 1.0881元;2019年 05月 10日-2019年 12月 31日期间基金份额净值增长率为 4.8%, 业绩比较基准收益率为 9.17%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2020年初以来,市场继续呈现出结构化行情,新兴产业延续上涨趋势,大盘蓝筹走势相对较 弱。进入 2 月份后,由于国内出现新冠疫情,市场在经历了快速回调后快速上涨,2 月底在国内 疫情得到有效控制后,由于国外疫情的发展,引发全球金融市场震荡。展望 2020年,虽然疫情对 国内及全球经济会带来一定的冲击,股市也出现震荡和回调,但是这种冲击我们认为是短期的, 对经济影响相对有限。在疫情结束后,国内经济将很快恢复增长。因此我们对疫情结束后的经济 和股市表现仍然有信心。2020 年以 5G 建设、特高压、新能源、大数据和人工智能等为代表的新 基建将加快推进,我们仍然看好这些领域快速发展带来的投资机会,并将作为本产品重点布局的 方向。本基金将继续自下而上重点挖掘相关领域具备核心竞争力和成长空间的个股,把握中国经 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 20页 共 111页 济转型升级带来的投资机会,力争为投资者带来更高的投资回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则,从规范运作、防范风险、 保护基金持有人利益出发,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实。公司 审计部依据法律法规的规定及公司内部控制的整体要求,独立对旗下基金投资组合、基金宣传推 介材料及员工行为等的合规性进行了定期和不定期检查,发现问题及时提出改进建议并督促业务 部门进行整改,并定期向监管机构、公司董事会出具监察稽核报告。 在合规管理方面,公司开展多种形式的合规培训,定期进行合规信息收集,不断提升员工的 合规守法意识;加强事前事中合规风险管理,严格审核信息披露文件、基金宣传推介材料,防范 各类合规风险。在风险管理方面,公司秉承全员风险管理的理念,采取事前防范、事中控制和事 后监督等三阶段工作,加强对日常投资运作的管理和监控,督促投研交易业务的合规开展;在监 察稽核方面,公司定期和不定期开展多项内部稽核,对投资研究、公平交易、基金销售,投资管 理人员通讯管理等关键业务和岗位进行检查监督,促进公募基金业务合规运作、稳健经营。 报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制 为核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作有效性,切实保障基金安全、 合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值 的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了中银国际证券股份有限公司估值委员会(以下简 称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。由公司领导担任主席,成员由资产管理板块负 责人、基金管理部、信评与投资监督部、业务营运部、内控与法律合规部、风险管理部等部门负 责人组成。估值委员会成员均具有专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝 对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估 值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进 行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基 金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理人作出合理解释, 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 21页 共 111页 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间 同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200人或基金资产净值低于 5000 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 22页 共 111页 §6 审计报告(转型后) 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 23283号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金(原中银证券 保本 1号混合型证券投资基金)全体基金份额持有人: 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金 (原中银证券保本 1号混合型证券投资基金,以下简称“中银证 券价值精选混合基金”)的财务报表,包括 2019年 12月 31日 的资产负债表,2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以 及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制,公允反映了中银证券价值精选混合基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019 年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐 述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证 据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中银证券价值 精选混合基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 管理层和治理层对财务报表的责 任 中银证券价值精选混合基金的基金管理人中银国际证券股份有 限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准 则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 23页 共 111页 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估中银证券价值 精选混合基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如 适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算 中银证券价值精选混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中银证券价值精选混合基金的财务 报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的 审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当 的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中银证券价值 精选混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而,未来的事项或情况可能导致中银证券价值精选混合基金不 能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 24页 共 111页 审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张 振 波 叶 尔 甸 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永道中 心 11楼 审计报告日期 2020年 4月 29日 §6 审计报告(转型前) 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 23294号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中银证券保本 1号混合型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了中银证券保本 1 号混合型证券投资基金(以下简称 “中银证券保本 1号混合基金”)的财务报表,包括 2019年 5 月 9日(基金合同失效前日)的资产负债表,2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日(基金合同失效前日)止期间的利润表和所有者 权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制,公允反映了中银证券保本 1号混合基金 2019年 5月 9日(基 金合同失效前日)的财务状况以及 2019年 1月 1日至 2019年 5 月 9日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动 情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐 述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证 据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中银证券保本 1号混合基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 25页 共 111页 其他事项 无 其他信息 无 管理层和治理层对财务报表的责 任 中银证券保本 1号混合基金的基金管理人中银国际证券股份有 限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准 则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估中银证券保本 1号混合基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如 适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算 中银证券保本 1号混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中银证券保本 1号混合基金的财务 报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的 审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当 的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中银证券保本 1 号混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 26页 共 111页 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而,未来的事项或情况可能导致中银证券保本 1号混合基金不 能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张 振 波 叶 尔 甸 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永道中 心 11楼 审计报告日期 2020年 4月 29日 §7 年度财务报表(转型后) 7.1 资产负债表 会计主体:中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 1,030,483.18 结算备付金 1,240,374.95 存出保证金 40,671.52 交易性金融资产 7.4.7.2 211,642,071.07 其中:股票投资 85,674,228.87 基金投资 - 债券投资 125,967,842.20 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 1,116,632.89 应收利息 7.4.7.5 2,756,602.52 应收股利 - 应收申购款 128,871.97 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 27页 共 111页 资产总计 217,955,708.10 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 负 债: 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 25,999,739.00 应付证券清算款 - 应付赎回款 2,541,900.60 应付管理人报酬 245,190.12 应付托管费 40,864.99 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 61,261.42 应交税费 14,906.13 应付利息 3,935.22 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 240,008.19 负债合计 29,147,805.67 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 173,526,051.94 未分配利润 7.4.7.10 15,281,850.49 所有者权益合计 188,807,902.43 负债和所有者权益总计 217,955,708.10 注:1.报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额净值 1.0881元,基金份额总额 173,526,051.94 份。 2.本财务报表的实际编制期间为 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间。 7.2 利润表 会计主体:中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2019年 5月 10日(基金合同 生效日)至 2019年 12月 31 日 一、收入 14,330,416.51 1.利息收入 6,465,516.51 其中:存款利息收入 7.4.7.11 50,670.42 债券利息收入 6,413,041.76 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 28页 共 111页 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 1,804.33 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) 4,736,786.33 其中:股票投资收益 7.4.7.12 3,022,521.11 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 1,290,537.08 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 423,728.14 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.17 3,122,707.66 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 5,406.01 减:二、费用 4,462,780.73 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 2,299,140.55 2.托管费 7.4.10.2.2 383,190.12 3.销售服务费 7.4.10.2.3 - 4.交易费用 7.4.7.19 482,535.62 5.利息支出 1,141,217.05 其中:卖出回购金融资产支出 1,141,217.05 6.税金及附加 16,954.63 7.其他费用 7.4.7.20 139,742.76 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 9,867,635.78 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 9,867,635.78 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益(基金净值) 478,638,726.35 18,323,550.78 496,962,277.13 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润) - 9,867,635.78 9,867,635.78 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 29页 共 111页 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) -305,112,674.41 -12,909,336.07 -318,022,010.48 其中:1.基金申 购款 1,318,776.25 69,978.71 1,388,754.96 2.基金赎 回款 -306,431,450.66 -12,979,314.78 -319,410,765.44 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列) - - - 五、期末所有者 权益(基金净值) 173,526,051.94 15,281,850.49 188,807,902.43 报表附注为财务报表的组成部分。 宁敏 沈锋 戴景义 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金是根据原中银证券保本 1 号混合型证券投资 基金(以下简称“中银证券保本 1号混合基金”)《中银证券保本 1号混合型证券投资基金基金合 同》的约定,由中银证券保本 1号混合基金转型而来。原中银证券保本 1号混合型证券投资基金 为契约型开放式基金,存续期限不定。中银证券保本 1 号混合基金第一个保本期于 2019 年 4 月 29日到期,但中银证券保本 1号混合基金不能满足现行法律法规规定的避险策略型基金运作的条 件。基金管理人经与托管人协商一致,根据《中银证券保本 1号混合型证券投资基金基金合同》 的约定,中银证券保本 1号混合基金转型为非保本的混合型基金,即自 2019年 5月 10日起,中 银证券保本 1 号混合基金更名为中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本 基金”)。《中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于同一日生效,中银证券 保本 1 号混合基金于同一日转型并更名为中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金(以下 简称“本基金”)。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为中银国际证券 股份有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 30页 共 111页 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基 金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行 上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类金融工具, 债券等固定收益类金融工具(包括国债、中央银行票据、政策性金融债、金融债及次级债、企业债、 公司债、可转换债券、分离交易可转换债券、可交换债券、短期融资券、中期票据、地方政府债、 城投债、中小企业私募债、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单等)以及法律法规或中 国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机 构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金 的投资组合比例为:股票投资占基金资产的比例为 0%-95%;;每个交易日日终应当保持现金或者 到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证 金、应收申购款等;权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基 金的业绩比较基准为:沪深 300指数收益率*60%+中国债券总指数收益率*40%。 本财务报表由本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于 2020年 4月 29日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银证券价值精选灵活配置混 合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年 5月 10日(合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间财务报表符合企业会计 准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 5月 10日(合 同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 31页 共 111页 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。转型后财务报表的实际编制期间系 2019 年 5月 10日至 2019年 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 32页 共 111页 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损 益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独 确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值 并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价 值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交 易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负 债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 33页 共 111页 限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外, 基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 34页 共 111页 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投 资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在 适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益仅以现金形式分配。若期末未分配利润中的未实 现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等, 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分 为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余 额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 35页 共 111页 7.4.4.12 外币交易 无。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金 估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外)及 在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供 的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有 限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 36页 共 111页 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 37页 共 111页 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 活期存款 1,030,483.18 定期存款 - 其中:存款期限 1个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 合计 1,030,483.18 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 82,745,100.16 85,674,228.87 2,929,128.71 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 38页 共 111页 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 29,193,000.00 28,991,342.20 -201,657.80 银行间市场 96,001,091.17 96,976,500.00 975,408.83 合计 125,194,091.17 125,967,842.20 773,751.03 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 207,939,191.33 211,642,071.07 3,702,879.74 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注:本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 应收活期存款利息 158.42 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 558.20 应收债券利息 2,755,867.60 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 18.30 合计 2,756,602.52 7.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末未持有其他资产。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 39页 共 111页 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 52,278.89 银行间市场应付交易费用 8,982.53 合计 61,261.42 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 8.19 应付证券出借违约金 - 预提费用 240,000.00 合计 240,008.19 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 478,638,726.35 478,638,726.35 2019年 5月 10日(基金合同生 效日)至 2019年 12月 31日基 金份额折算调整 - - 2019年 5月 10日(基金合同生 效日)至 2019年 12月 31日未 领取红利份额折算调整(若 有) - - 2019年 5月 10日(基金合同生 效日)至2019年12月31日 集 中申购募集资金本金及利息 - - 2019年 5月 10日(基金合同生 效日)至 2019年 12月 31日基 金拆分和集中申购完成后 - - 本期申购 1,318,776.25 1,318,776.25 本期赎回(以“-”号填列) -306,431,450.66 -306,431,450.66 本期末 173,526,051.94 173,526,051.94 注:1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 2. 根据《关于中银证券保本 1号混合型证券投资基金保本周期到期安排及转型为中银证券 价值精选灵活配置混合型证券投资基金相关业务规则的公告》,本基金由原中银证券保本 1号混合 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 40页 共 111页 型证券投资基金转型而来。转型方案实施后,基金份额持有人持有的原中银证券保本 1号混合型 证券投资基金份额转为中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金份额。 3. 根据《关于中银证券保本 1号混合型证券投资基金保本周期到期安排及转型为中银证券 价值精选灵活配置混合型证券投资基金相关业务规则的公告》、《中银证券价值精选灵活配置混合 型证券投资基金基金合同》、《中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》和《中 银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金开放日常申购、赎回、定期定额投资及转换业务的 公告》,本基金申购、赎回和转换业务于 2019年 5月 10日起开始办理。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 11,723,273.37 6,600,277.41 18,323,550.78 本期利润 6,744,928.12 3,122,707.66 9,867,635.78 本期基金份额交易 产生的变动数 -8,671,583.75 -4,237,752.32 -12,909,336.07 其中:基金申购款 48,750.44 21,228.27 69,978.71 基金赎回款 -8,720,334.19 -4,258,980.59 -12,979,314.78 本期已分配利润 - - - 本期末 9,796,617.74 5,485,232.75 15,281,850.49 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 活期存款利息收入 18,918.05 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 31,160.66 其他 591.71 合计 50,670.42 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12 月 31日 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 41页 共 111页 卖出股票成交总额 152,645,421.93 减:卖出股票成本总额 149,622,900.82 买卖股票差价收入 3,022,521.11 7.4.7.12.2 股票投资收益——证券出借差价收入 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2019年5月10日(基金合同生效日)至2019年12月 31日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入 1,290,537.08 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 1,290,537.08 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年5月10日(基金合同生效日)至2019年12 月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额 473,697,846.59 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额 461,280,625.75 减:应收利息总额 11,126,683.76 买卖债券差价收入 1,290,537.08 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期无债券投资收益--赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期无债券投资收益--申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注:本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 42页 共 111页 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:本基金本报告期无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注:本基金本报告期内无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期内无贵金属投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期内无贵金属投资收益-申购差价收入。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:本基金本报告期内无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:本基金本报告期内无衍生工具收益——其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 423,728.14 其中:证券出借权益补偿收 入 - 基金投资产生的股利收益 - 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 43页 共 111页 合计 423,728.14 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31 日 1.交易性金融资产 3,122,707.66 股票投资 4,639,652.25 债券投资 -1,516,944.59 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税 - 合计 3,122,707.66 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019 年 12月 31日 基金赎回费收入 3,336.35 基金转换费收入 2,069.66 合计 5,406.01 注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 50%归入基金资产。 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31 日 交易所市场交易费用 478,048.12 银行间市场交易费用 4,487.50 合计 482,535.62 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 44页 共 111页 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 审计费用 84,657.87 信息披露费 21,989.64 证券出借违约金 - 银行费用 14,495.25 账户维护费 18,600.00 合计 139,742.76 7.4.7.21 分部报告 无。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中银国际证券股份有限公司(“中银证 券”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“建设银 行”) 基金托管人、基金销售机构 中银国际控股有限公司 基金管理人的股东 中国石油集团资本有限责任公司 基金管理人的股东 上海金融发展投资基金(有限合伙) 基金管理人的股东 云南省投资控股集团有限公司 基金管理人的股东 江西铜业股份有限公司 基金管理人的股东 江西铜业集团财务有限公司 基金管理人的股东 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金管理人股东的控股股东、基金销售机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 45页 共 111页 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12 月 31日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例(%) 中银证券 365,638,955.82 100.00 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例(%) 中银证券 65,446,789.33 100.00 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例(%) 中银证券 2,500,500,000.00 100.00 7.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年5月10日(基金合同生效日)至2019年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例(%) 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例(%) 中银证券 267,394.13 100.00 52,278.89 100.00 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 46页 共 111页 注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结 算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信 息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 2,299,140.55 其中:支付销售机构的客户维护费 897,089.00 注:支付基金管理人中银证券的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值× 1.50% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 383,190.12 注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 注:本基金本报告期内无支付给各关联方的销售服务费。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)的交易。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 47页 共 111页 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:本基金的基金管理人于本基金本报告期内未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 5月 10日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 建设银行 1,030,483.18 18,918.05 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,并按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无须作说明的其他关联交易事项。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 48页 共 111页 7.4.11 利润分配情况 注:本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单 位:股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 688081 兴图 新科 2019年 12月 26日 2020年 1 月 6日 新股流 通受限 28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 - 688181 八亿 时空 2019年 12月 27日 2020年 7 月 6日 新股流 通受限 43.98 43.98 2,392 105,200.16 105,200.16 - 688116 天奈 科技 2019年 9月 18 日 2020年 3 月 25日 科创板 股票锁 定流通 受限 16.00 30.47 15,113 241,808.00 460,493.11 - 688118 普元 信息 2019年 11月 26日 2020年 6 月 4日 科创板 股票锁 定流通 受限 26.90 35.30 4,028 108,353.20 142,188.40 - 688138 清溢 光电 2019年 11月 13日 2020年 5 月 20日 科创板 股票锁 定流通 受限 8.78 13.89 10,066 88,379.48 139,816.74 - 688139 海尔 生物 2019年 10月 18日 2020年 4 月 27日 科创板 股票锁 定流通 受限 15.53 24.00 13,249 205,756.97 317,976.00 - 688399 硕世 生物 2019年 11月 27日 2020年 6 月 5日 科创板 股票锁 定流通 受限 46.78 54.51 2,290 107,126.20 124,827.90 - 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单 位:张) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 113029 明阳 转债 2019年 12月 2020-1-7 新债未 上市 100.00 100.00 900 90,000.00 90,000.00 - 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 49页 共 111页 18日 113554 仙鹤 转债 2019年 12月 18日 2020-1-10 新债未 上市 100.00 100.00 210 21,000.00 21,000.00 - 128084 木森 转债 2019年 12月 18日 2020-1-10 新债未 上市 100.00 100.00 450 45,000.00 45,000.00 - 注:1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业 倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上 市之日起 6个月。 2、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中 基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新 股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获 配日至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 12月 31日止,基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为人民币 13,999,739.00元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量(张) 期末估值总额 101800057 18远洋集 团 MTN001 2020年 1月 2 日 103.65 140,000 14,511,000.00 合计 140,000 14,511,000.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 12月 31日,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 12,000,000.00元,截至 2020年 1月 2日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债 券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 50页 共 111页 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金主要投资于股票、债券等具有良好流动性的金融工具。与这些金融工具相关的风险, 以及本基金的基金管理人对于相关风险采取的风险管理政策如下所述。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型证券投资基金,其预期收益和风险高于货币市场基金、债券型基金,而低于 股票型基金,属于证券投资基金中的中高风险品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融 工具相关的风险主要包括管理风险、技术风险及市场风险。本基金在有效控制投资风险的前提下, 通过积极主动的投资管理,力争获取超越业绩比较基准的投资收益,追求基金资产的长期稳定增 值。 本基金的基金管理人在公司风险管理体系的基础上构建明晰基金业务的风险管理组织架构和 职能,由董事会及其风险控制委员会、执行委员会、风险管理委员会、风险管理部、基金管理部、 中后线部门等相关业务部门构成多层级风险管理框架体系。董事会决定公司风险偏好,并在风险 控制委员会的协助下监察公司基金业务的总体风险及管理状况。执行委员会领导公司基金业务的 风险管理。风险管理委员会协助执行委员会在董事会授权范围内确定、调整基金业务的业务权限、 讨论重大决策以及检查风险管理状况。风险管理部负责监控和报告公司基金业务的风险敞口和限 额使用情况。业务主管对各自业务的风险管理负有首要责任。财务、业务营运、稽核、法律及合 规等中后线部门在各自职能范围内支持或监督公司风险管理。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 51页 共 111页 存放在本基金的托管行建设银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的 交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性 很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控 制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019年 12月 31日 A-1 10,038,000.00 A-1以下 - 未评级 - 合计 10,038,000.00 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:截至 2019年 12月 31日,未持有期限在一年以内(含)的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 注:截至 2019年 12月 31日,未持有期限在一年以内(含)的同业存单。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2019年 12月 31日 AAA 89,950,342.20 AAA以下 15,904,500.00 未评级 10,075,000.00 合计 115,929,842.20 注:未评级部分包括期限大于一年的政策性金融债。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 52页 共 111页 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注:截至 2019年 12月 31日,未持有期限大于一年的资产支持证券。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:截至 2019年 12月 31日,未持有期限大于一年的同业存单。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2019年 12月 31日,除卖出回购金融资产款余额中有 25,999,739.00元将在一个月以内到 期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折 现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 注:不适用。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 53页 共 111页 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短 期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019年 12月 31日,本基金主动投 资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019 年 12月 31日,本基金确认的净赎回申请未超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、买入 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 54页 共 111页 返售金融资产、卖出回购金融资产等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2019年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,030,483.18 - - - 1,030,483.18 结算备付金 1,240,374.95 - - - 1,240,374.95 存出保证金 40,671.52 - - - 40,671.52 交易性金融资产 34,811,500.00 90,952,093.60 204,248.60 85,674,228.87 211,642,071.07 应收利息 - - - 2,756,602.52 2,756,602.52 应收申购款 - - - 128,871.97 128,871.97 应收证券清算款 - - - 1,116,632.89 1,116,632.89 资产总计 37,123,029.65 90,952,093.60 204,248.60 89,676,336.25 217,955,708.10 负债 应付赎回款 - - - 2,541,900.60 2,541,900.60 应付管理人报酬 - - - 245,190.12 245,190.12 应付托管费 - - - 40,864.99 40,864.99 卖出回购金融资产款 25,999,739.00 - - - 25,999,739.00 应付交易费用 - - - 61,261.42 61,261.42 应付利息 - - - 3,935.22 3,935.22 应交税费 - - - 14,906.13 14,906.13 其他负债 - - - 240,008.19 240,008.19 负债总计 25,999,739.00 - - 3,148,066.67 29,147,805.67 利率敏感度缺口 11,123,290.65 90,952,093.60 204,248.60 86,528,269.58 188,807,902.43 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率之外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 (2019年 12月 31日) 分析 市场利率下降 25个 基点 433,914.54 市场利率上升 25个 -431,150.34 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 55页 共 111页 基点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险, 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金充分发挥基金管理人的研究优势,在注重风险控制的基础上,将严谨的定性分析和规 范的定量模型相结合,动态调整稳健资产和风险资产的配置比例;在此基础上精选债券和股票, 以实现基金资产的稳健增值。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、 资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金的股票投资占基金资产的比例为 0%-95%;每个交易日日终应当保持现金或者到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种 定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格 风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票 投资 85,674,228.87 45.38 交易性金融资产—基金 投资 - - 交易性金融资产-债券 投资 - - 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 56页 共 111页 交易性金融资产-贵金 属投资 - - 衍生金融资产-权证投 资 - - 其他 - - 合计 85,674,228.87 45.38 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 (2019年 12月 31日) 分析 业绩比较基准上升 5% 6,744,218.27 业绩比较基准下降 5% -6,744,218.27 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 84,294,780.43元,属于第二层次的余额为 127,347,290.64元,无属于第三 层次的余额。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 57页 共 111页 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 年度财务报表(转型前) 7.1 资产负债表 会计主体:中银证券保本 1号混合型证券投资基金 报告截止日:2019年 5月 9日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年 5月 9日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产: 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 58页 共 111页 银行存款 7.4.7.1 2,139,218.86 5,325,051.81 结算备付金 10,481,986.38 14,888,316.85 存出保证金 63,099.09 99,886.99 交易性金融资产 7.4.7.2 496,485,140.30 2,536,911,700.78 其中:股票投资 12,268,532.30 57,835,927.38 基金投资 - - 债券投资 484,216,608.00 2,479,075,773.40 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 120,000,380.00 139,390,889.09 应收证券清算款 127,401,076.87 - 应收利息 7.4.7.5 9,831,725.40 36,817,277.05 应收股利 - - 应收申购款 - 493.59 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 766,402,626.90 2,733,433,616.16 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 5月 9日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 56,159,771.92 894,095,512.35 应付证券清算款 - 1,200,540.79 应付赎回款 213,119,894.06 3,221,860.48 应付管理人报酬 - 1,887,657.81 应付托管费 - 314,609.64 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 13,039.95 62,316.36 应交税费 11,027.02 178,064.95 应付利息 3,151.48 401,991.68 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 133,465.34 424,408.35 负债合计 269,440,349.77 901,786,962.41 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 478,638,726.35 1,788,485,585.59 未分配利润 7.4.7.10 18,323,550.78 43,161,068.16 所有者权益合计 496,962,277.13 1,831,646,653.75 负债和所有者权益总计 766,402,626.90 2,733,433,616.16 注: 报告截止日 2019年 5月 9日,基金份额净值 1.0383元,基金份额总额 478,638,726.35份。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 59页 共 111页 7.2 利润表 会计主体:中银证券保本 1号混合型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入 37,246,062.11 35,611,807.22 1.利息收入 32,573,323.09 117,669,662.97 其中:存款利息收入 7.4.7.11 73,334.00 299,595.89 债券利息收入 31,416,288.67 116,356,544.29 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 1,083,700.42 1,013,522.79 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填 列) 7,526,817.88 -163,292,907.63 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -1,802,794.12 -169,946,223.04 基金投资收益 - - - 债券投资收益 7.4.7.13 9,329,612.00 4,250,837.22 资产支持证券投资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - 2,402,478.19 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 7.4.7.17 -3,509,103.76 77,638,195.69 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.18 655,024.90 3,596,856.19 减:二、费用 13,822,616.56 57,463,762.74 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 6,906,400.78 27,697,271.83 2.托管费 7.4.10.2.2 1,151,066.79 4,616,211.96 3.销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4.交易费用 7.4.7.19 217,283.58 2,379,141.71 5.利息支出 5,320,707.24 22,060,290.94 其中:卖出回购金融资产支 出 5,320,707.24 22,060,290.94 6.税金及附加 64,726.53 237,990.38 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 60页 共 111页 7.其他费用 7.4.7.20 162,431.64 472,855.92 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列) 23,423,445.55 -21,851,955.52 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 23,423,445.55 -21,851,955.52 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中银证券保本 1号混合型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益(基金净值) 1,788,485,585.59 43,161,068.16 1,831,646,653.75 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润) - 23,423,445.55 23,423,445.55 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) -1,309,846,859.24 -48,260,962.93 -1,358,107,822.17 其中:1.基金申 购款 1,593,511.82 58,971.99 1,652,483.81 2.基金赎 回款 -1,311,440,371.06 -48,319,934.92 -1,359,760,305.98 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列) - - - 五、期末所有者 权益(基金净值) 478,638,726.35 18,323,550.78 496,962,277.13 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益(基金净值) 3,192,700,713.50 96,258,574.45 3,288,959,287.95 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 61页 共 111页 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润) - -21,851,955.52 -21,851,955.52 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) -1,404,215,127.91 -31,245,550.77 -1,435,460,678.68 其中:1.基金申 购款 803,037.85 17,944.03 820,981.88 2.基金赎 回款 -1,405,018,165.76 -31,263,494.80 -1,436,281,660.56 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列) - - - 五、期末所有者 权益(基金净值) 1,788,485,585.59 43,161,068.16 1,831,646,653.75 报表附注为财务报表的组成部分。 宁敏 沈锋 戴景义 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中银证券保本 1 号混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]623 号文《关于准予中银证券保本 1 号混合型证券投 资基金注册的批复》核准,由中银国际证券股份有限公司(原“中银国际证券有限责任公司”,于 2017年 12月 29日更名)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券保本 1号混合型 证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立 募集不包括认购资金利息共募集人民币 4,952,975,233.25 元,业经普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 532号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《中 银证券保本 1号混合型证券投资基金基金合同》于 2016年 4月 29日正式生效,基金合同生效日 的基金份额总额为 4,953,885,173.50份基金份额,其中认购资金利息折合 909,940.25份基金份 额。本基金的基金管理人为中银国际证券股份有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 62页 共 111页 司(以下简称“中国建设银行”),第一个保本周期担保人为中国投融资担保股份有限公司。 根据本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于 2019年 4月 26日发布的《关于中银 证券保本 1号混合型证券投资基金保本周期到期安排及转型为中银证券价值精选灵活配置混合型 证券投资基金相关业务规则的公告》,本基金第一个保本期于 2019年 4月 29日到期,但本基金不 能满足现行法律法规规定的避险策略型基金运作的条件。经与基金托管人协商一致,将按照本基 金基金合同的约定转型为非保本的混合型基金,名称相应变更为“中银证券价值精选灵活配置混 合型证券投资基金”。自 2019年 5月 10日起,本基金正式转型为中银证券价值精选灵活配置混 合型证券投资基金,转型后的《中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》自该 日起生效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券保本 1号混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定,在保本期内:本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法 发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工 具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国 证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程 序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资的股票等风险资产占基金资产的比例不高于 40%;债 券、货币市场工具等稳健资产占基金资产的比例不低于 60%;每个交易日日终现金或到期日在一 年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%。业绩比较基准为:三年期银行定期存款收 益率(税后)。转型为“中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金”之后:本基金的投资范 围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中 国证监会核准上市的股票)、权证等权益类金融工具,债券等固定收益类金融工具(包括国债、中 央银行票据、政策性金融债、金融债及次级债、企业债、公司债、可转换债券、分离交易可转换 债券、可交换债券、短期融资券、中期票据、地方政府债、城投债、中小企业私募债、资产支持 证券、债券回购、银行存款、同业存单等)以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金 管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资的股票占基金资产的比例为 0-95%;每个交易日日终应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。业绩比较基准为:沪深 300指数收益率*60%+中国债券总指数收益率*40%。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 63页 共 111页 本财务报表由本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于 2020年 4月 29日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则- 基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证 券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简 称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银证券保本 1号混合型证 券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制。 经中国证监会批准,基金管理人中银国际证券股份有限公司将本基金于基金合同失效日转型 为中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金并相应延长存续期至不定期,因此本基金财务 报表仍以持续经营假设为编制基础。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日(基金合同失效前日)止期间的财务报表符合企业 会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 5月 9日(基金合同失效前日)的财务状况以 及 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情 况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表的实际编制期间为 2019年 1 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 64页 共 111页 月 1日至 2019年 5月 9日(基金合同失效前日)。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损 益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 65页 共 111页 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值 并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价 值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交 易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负 债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的 限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外, 基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 66页 共 111页 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与 金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到 的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分, 将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 67页 共 111页 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确 认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现 平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的 未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 外币交易 无。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 68页 共 111页 (1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金 估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外)及 在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供 的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有 限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 69页 共 111页 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年 最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 70页 共 111页 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 5月 9日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 2,139,218.86 5,325,051.81 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以 内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 2,139,218.86 5,325,051.81 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 5月 9日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 13,979,055.84 12,268,532.30 -1,710,523.54 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 125,707,559.18 126,123,408.00 415,848.82 银行间市场 356,218,353.20 358,093,200.00 1,874,846.80 合计 481,925,912.38 484,216,608.00 2,290,695.62 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 495,904,968.22 496,485,140.30 580,172.08 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 65,075,543.77 57,835,927.38 -7,239,616.39 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 486,420,324.18 485,814,373.40 -605,950.78 银行间市场 1,981,326,556.99 1,993,261,400.00 11,934,843.01 合计 2,467,746,881.17 2,479,075,773.40 11,328,892.23 资产支持证券 - - - 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 71页 共 111页 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,532,822,424.94 2,536,911,700.78 4,089,275.84 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 5月 9日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 120,000,380.00 - 合计 120,000,380.00 - 项目 上年度末 2018年 12月 31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 139,390,889.09 - 合计 139,390,889.09 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 5月 9日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 13,638.24 1,612.70 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 15,123.28 6,699.70 应收债券利息 9,651,292.96 36,484,310.16 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 151,510.41 324,609.49 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 72页 共 111页 其他 160.51 45.00 合计 9,831,725.40 36,817,277.05 7.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 5月 9日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 3,864.70 34,858.11 银行间市场应付交易费用 9,175.25 27,458.25 合计 13,039.95 62,316.36 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 5月 9日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 112.85 24,408.35 应付证券出借违约金 - - 预提费用 133,352.49 400,000.00 合计 133,465.34 424,408.35 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,788,485,585.59 1,788,485,585.59 本期申购 1,593,511.82 1,593,511.82 本期赎回(以“-”号填列) -1,311,440,371.06 -1,311,440,371.06 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 478,638,726.35 478,638,726.35 注:1、申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 73页 共 111页 上年度末 12,261,978.32 30,899,089.84 43,161,068.16 本期利润 26,932,549.31 -3,509,103.76 23,423,445.55 本期基金份额交易 产生的变动数 -27,471,254.26 -20,789,708.67 -48,260,962.93 其中:基金申购款 24,557.85 34,414.14 58,971.99 基金赎回款 -27,495,812.11 -20,824,122.81 -48,319,934.92 本期已分配利润 - - - 本期末 11,723,273.37 6,600,277.41 18,323,550.78 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 活期存款利息收入 25,099.52 71,820.00 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 47,757.43 224,224.83 其他 477.05 3,551.06 合计 73,334.00 299,595.89 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 卖出股票成交总额 94,555,029.88 1,006,654,295.75 减:卖出股票成本总 额 96,357,824.00 1,176,600,518.79 买卖股票差价收入 -1,802,794.12 -169,946,223.04 7.4.7.12.2 股票投资收益——证券出借差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益-证券出借差价收入。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年5月9日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31 日 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 74页 共 111页 债券投资收益——买卖 债券(、债转股及债券 到期兑付)差价收入 9,329,612.00 4,250,837.22 债券投资收益——赎回 差价收入 - - 债券投资收益——申购 差价收入 - - 合计 9,329,612.00 4,250,837.22 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年5月9日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额 2,354,145,275.12 3,582,439,220.48 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额 2,289,109,326.73 3,488,796,929.63 减:应收利息总额 55,706,336.39 89,391,453.63 买卖债券差价收入 9,329,612.00 4,250,837.22 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益-申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注:本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 75页 共 111页 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期无贵金属投资收益。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益-申购差价收入。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益——其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 股票投资产生的股利收 益 - 2,402,478.19 其中:证券出借权益补 偿收入 - - 基金投资产生的股利收 益 - - 合计 - 2,402,478.19 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5 月 9日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日 1.交易性金融资产 -3,509,103.76 77,638,195.69 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 76页 共 111页 股票投资 5,529,092.85 37,552,278.29 债券投资 -9,038,196.61 40,085,917.40 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 -3,509,103.76 77,638,195.69 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9 日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 基金赎回费收入 653,863.35 3,594,758.17 基金转换费收入 1,161.55 2,098.02 合计 655,024.90 3,596,856.19 注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9 日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 208,983.58 2,354,624.21 银行间市场交易费用 8,300.00 24,517.50 合计 217,283.58 2,379,141.71 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9 日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 审计费用 35,342.13 92,000.00 信息披露费 98,010.36 300,000.00 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 77页 共 111页 证券出借违约金 - - 银行费用 10,479.15 43,655.92 账户维护费 18,000.00 36,000.00 其他费用 600.00 1,200.00 合计 162,431.64 472,855.92 7.4.7.21 分部报告 无。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于 2019年 4月 26日发布的《关于中银 证券保本 1号混合型证券投资基金保本周期到期安排及转型为中银证券价值精选灵活配置混合型 证券投资基金相关业务规则的公告》,按照基金合同的约定并经与基金托管人协商一致,本基金于 2019年 5月 10日起转型为“中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金”。《中银证券保本 1号混合型证券投资基金基金合同》自 2019年 5月 10日起失效,《中银证券价值精选灵活配置混 合型证券投资基金基金合同》于同一日起生效,同时本基金名称相应变更更名为“中银证券价值 精选灵活配置混合型证券投资基金 ”。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中银国际证券股份有限公司(“中银证 券”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“建设银 行”) 基金托管人、基金销售机构 中银国际控股有限公司 基金管理人的股东 中国石油集团资本有限责任公司 基金管理人的股东 上海金融发展投资基金(有限合伙) 基金管理人的股东 云南省投资控股集团有限公司 基金管理人的股东 江西铜业股份有限公司 基金管理人的股东 江西铜业集团财务有限公司 基金管理人的股东 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 78页 共 111页 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 (%) 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 (%) 中银证券 139,108,227.51 100.00 1,642,062,984.36 100.00 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 (%) 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 (%) 中银证券 300,275,481.52 100.00 393,016,208.31 100.00 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 (%) 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 (%) 中银证券 6,215,500,000.00 100.00 31,084,125,000.00 100.00 7.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年5月9日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例(%) 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例(%) 中银证券 101,730.12 100.00 3,864.70 100.00 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 79页 共 111页 关联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例(%) 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例(%) 中银证券 1,200,840.38 100.00 34,858.11 100.00 注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结 算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信 息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5 月 9日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,906,400.78 27,697,271.83 其中:支付销售机构的客户维护费 2,619,855.66 10,193,071.73 注:支付基金管理人中银证券的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。 客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售 活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列 支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5 月 9日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,151,066.79 4,616,211.96 注:支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。 基金托管费计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X0.2%/当年天数。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 80页 共 111页 7.4.10.2.3 销售服务费 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无支付给各关联方的销售服务费。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:本基金的基金管理人于本基金本报告期内及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 5月 9 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 2,139,218.86 25,099.52 5,325,051.81 71,820.00 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,并按银行同业利率计息。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 81页 共 111页 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 注:本基金本报告期无利润分配事项。 7.4.12 期末(2019年 5月 9日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:本基金本报告期未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 5月 9日(基金合同失效前日)止,本基金从事银行间市场债券正回购 交易形成的卖出回购证券款余额 56,159,771.92元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量(张) 期末估值总额 111811198 18平安银 行 CD198 2019年5月10 日 96.50 500,000 48,250,000.00 111820220 18广发银 行 CD220 2019年5月10 日 96.81 85,000 8,228,850.00 合计 585,000 56,478,850.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 82页 共 111页 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为保本基金,通过第三方担保机制的引入和投资组合保险技术的运用实现基金资产的 保值增值目标。本基金主要投资于股票、债券等具有良好流动性的金融工具。与这些金融工具相 关的风险,以及本基金的基金管理人对于相关风险采取的风险管理政策如下所述。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为保本混合型基金,属于证券投资基金中的低风险品种。本基金在日常经营活动中面 临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定 了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理 及信息系统持续监控上述各类风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在保障保本 周期到期时本金安全的前提下,力争实现基金资产的稳健增值。 本基金的基金管理人在公司风险管理体系的基础上构建明晰基金业务的风险管理组织架构和 职能,由董事会及其风险控制委员会、执行委员会、风险管理委员会、风险管理部、基金管理部、 中后线部门等相关业务部门构成多层级风险管理框架体系。董事会决定公司风险偏好,并在风险 控制委员会的协助下监察公司基金业务的总体风险及管理状况。执行委员会领导公司基金业务的 风险管理。风险管理委员会协助执行委员会在董事会授权范围内确定、调整基金业务的业务权限、 讨论重大决策以及检查风险管理状况。风险管理部负责监控和报告公司基金业务的风险敞口和限 额使用情况。业务主管对各自业务的风险管理负有首要责任。财务、业务营运、稽核、法律及合 规等中后线部门在各自职能范围内支持或监督公司风险管理。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 83页 共 111页 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行建设银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行 的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能 性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以 控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019年 5月 9日 上年度末 2018年 12月 31日 A-1 25,232,500.00 217,184,000.00 A-1以下 - - 未评级 34,929,080.00 319,879,800.00 合计 60,161,580.00 537,063,800.00 注:未评级部分包括期限在一年以内(含)的国债、政策性金融债和超短期融资券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:截至 2019年 5月 9日,未持有期限在一年以内(含)的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019年 5月 9日 上年度末 2018年 12月 31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 145,060,000.00 851,938,500.00 合计 145,060,000.00 851,938,500.00 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2019年 5月 9日 上年度末 2018年 12月 31日 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 84页 共 111页 AAA 146,656,188.00 828,557,173.40 AAA以下 35,183,500.00 169,111,500.00 未评级 - 92,404,800.00 合计 181,839,688.00 1,090,073,473.40 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注:截至 2019年 5月 9日,本基金未持有期限大于一年的资产支持证券。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:截至 2019年 5月 9日,本基金未持有期限大于一年的同业存单。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2019年 5月 9日,除卖出回购金融资产款余额中有 56,159,771.92元将在三个月内以内到 期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折 现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 85页 共 111页 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短 期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019年 5月 9日,本基金主动投资 于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019 年 5月 9日,本基金确认的净赎回申请未超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 86页 共 111页 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、买入 返售金融资产和卖出回购金融资产等,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2019年 5月 9日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,139,218.86 - - - 2,139,218.86 结算备付金 10,481,986.38 - - - 10,481,986.38 存出保证金 63,099.09 - - - 63,099.09 交易性金融资产 403,411,608.00 80,805,000.00 - 12,268,532.30 496,485,140.30 买入返售金融资产 120,000,380.00 - - - 120,000,380.00 应收利息 - - - 9,831,725.40 9,831,725.40 应收证券清算款 - - - 127,401,076.87 127,401,076.87 资产总计 536,096,292.33 80,805,000.00 - 149,501,334.57 766,402,626.90 负债 应付赎回款 - - - 213,119,894.06 213,119,894.06 卖出回购金融资产 款 56,159,771.92 - - - 56,159,771.92 应付交易费用 - - - 13,039.95 13,039.95 应付利息 - - - 3,151.48 3,151.48 应交税费 - - - 11,027.02 11,027.02 其他负债 - - - 133,465.34 133,465.34 负债总计 56,159,771.92 - - 213,280,577.85 269,440,349.77 利率敏感度缺口 479,936,520.41 80,805,000.00 - -63,779,243.28 496,962,277.13 上年度末 2018年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 5,325,051.81 - - - 5,325,051.81 结算备付金 14,888,316.85 - - - 14,888,316.85 存出保证金 99,886.99 - - - 99,886.99 交易性金融资产 1,846,384,800.00 632,690,973.40 - 57,835,927.38 2,536,911,700.78 买入返售金融资产 139,390,889.09 - - - 139,390,889.09 应收利息 - - - 36,817,277.05 36,817,277.05 应收申购款 - - - 493.59 493.59 资产总计 2,006,088,944.74 632,690,973.40 - 94,653,698.02 2,733,433,616.16 负债 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 87页 共 111页 应付赎回款 - - - 3,221,860.48 3,221,860.48 应付管理人报酬 - - - 1,887,657.81 1,887,657.81 应付托管费 - - - 314,609.64 314,609.64 应付证券清算款 - - - 1,200,540.79 1,200,540.79 卖出回购金融资产 款 894,095,512.35 - - - 894,095,512.35 应付交易费用 - - - 62,316.36 62,316.36 应付利息 - - - 401,991.68 401,991.68 应交税费 - - - 178,064.95 178,064.95 其他负债 - - - 424,408.35 424,408.35 负债总计 894,095,512.35 - - 7,691,450.06 901,786,962.41 利率敏感度缺口 1,111,993,432.39 632,690,973.40 - 86,962,247.96 1,831,646,653.75 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率之外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 (2019年 5月 9日) 上年度末 (2018 年 12 月 31日 ) 分析 市场利率下降 25个 基点 774,575.86 5,592,232.21 市场利率上升 25个 基点 -770,787.40 -5,567,479.08 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险, 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金充分发挥基金管理人的研究优势,在注重风险控制的基础上,将严谨的定性分析和规 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 88页 共 111页 范的定量模型相结合,动态调整稳健资产和风险资产的配置比例;在此基础上精选债券和股票, 以实现基金资产的稳健增值。 本基金投资组合中股票等风险资产的比例不高于基金资产的 40%,债券、货币市场工具等稳 健资产的比例不低于基金资产净值的 60%;每个交易日日终,现金或到期日在一年以内的政府债 券的比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方 法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2019年 5月 9日 上年度末 2018年12月31日 公允价值 占基金资产净值比 例(%) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 交易性金融资产 -股票投资 12,268,532.30 2.47 57,835,927.38 3.16 交易性金融资产 —基金投资 - - - - 交易性金融资产 -债券投资 - - - - 交易性金融资产 -贵金属投资 - - - - 衍生金融资产- 权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 12,268,532.30 2.47 57,835,927.38 3.16 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 注:于 2019 年 5 月 9 日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 2.49%(2018年 12月 31日:3.16%),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于 本基金资产净值无重大影响(2018年 12月 31日:同)。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 89页 共 111页 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2019年 5月 9日(基金合同失效前日),本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产中属于第一层次的余额为 12,268,532.30 元,属于第二层次的余额为 484,216,608.00元,无属于第三层次的余额(2018年 12月 31日:第一层次 57,835,927.38元, 第二层次 2,479,075,773.40元,无第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019年 5月 9日(基金合同失效前日),本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产 (2018年 12月 31日:同)。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 90页 共 111页 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告(转型后) 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 85,674,228.87 39.31 其中:股票 85,674,228.87 39.31 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 125,967,842.20 57.80 其中:债券 125,967,842.20 57.80 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 2,270,858.13 1.04 8 其他各项资产 4,042,778.90 1.85 9 合计 217,955,708.10 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 45,887,668.47 24.30 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 91页 共 111页 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 4,117,513.40 2.18 J 金融业 35,669,047.00 18.89 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 85,674,228.87 45.38 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期无港股通股票投资。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) 1 000063 中兴通讯 301,900 10,684,241.00 5.66 2 600498 烽火通信 353,327 9,698,826.15 5.14 3 601398 工商银行 1,469,100 8,638,308.00 4.58 4 601231 环旭电子 417,900 8,036,217.00 4.26 5 002602 世纪华通 670,460 7,663,357.80 4.06 6 600036 招商银行 200,400 7,531,032.00 3.99 7 601818 光大银行 1,368,000 6,032,880.00 3.20 8 601138 工业富联 315,100 5,756,877.00 3.05 9 601009 南京银行 631,480 5,538,079.60 2.93 10 600000 浦发银行 386,500 4,781,005.00 2.53 11 600926 杭州银行 343,640 3,147,742.40 1.67 12 002241 歌尔股份 140,200 2,792,784.00 1.48 13 300229 拓尔思 173,000 2,231,700.00 1.18 14 300379 东方通 37,700 1,743,625.00 0.92 15 688116 天奈科技 15,113 460,493.11 0.24 16 688139 海尔生物 13,249 317,976.00 0.17 17 688118 普元信息 4,028 142,188.40 0.08 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 92页 共 111页 18 688138 清溢光电 10,066 139,816.74 0.07 19 688399 硕世生物 2,290 124,827.90 0.07 20 688181 八亿时空 2,392 105,200.16 0.06 21 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.05 22 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.01 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 000063 中兴通讯 12,111,524.00 6.41 2 601607 上海医药 11,195,548.00 5.93 3 601231 环旭电子 9,726,848.00 5.15 4 600498 烽火通信 9,521,435.97 5.04 5 601138 工业富联 8,530,198.00 4.52 6 601398 工商银行 8,461,895.00 4.48 7 600000 浦发银行 7,728,294.00 4.09 8 002602 世纪华通 7,591,005.00 4.02 9 600036 招商银行 7,356,236.00 3.90 10 000963 华东医药 5,995,328.92 3.18 11 601818 光大银行 5,901,885.00 3.13 12 601009 南京银行 5,412,838.40 2.87 13 601318 中国平安 5,003,871.00 2.65 14 601186 中国铁建 4,999,311.00 2.65 15 600535 天士力 4,998,650.00 2.65 16 601288 农业银行 4,799,833.00 2.54 17 601088 中国神华 4,799,440.00 2.54 18 601111 中国国航 4,799,388.00 2.54 19 600028 中国石化 4,799,376.00 2.54 20 601006 大秦铁路 4,799,105.00 2.54 21 601668 中国建筑 4,799,099.00 2.54 22 601688 华泰证券 4,798,732.00 2.54 23 600048 保利地产 4,798,600.00 2.54 24 600585 海螺水泥 4,797,319.00 2.54 25 601877 正泰电器 4,678,036.00 2.48 26 600115 东方航空 4,670,856.00 2.47 27 300088 长信科技 3,805,380.00 2.02 注:本项"买入金额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 93页 共 111页 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 601607 上海医药 11,532,240.00 6.11 2 000963 华东医药 5,987,483.16 3.17 3 600535 天士力 5,351,859.00 2.83 4 601186 中国铁建 5,178,448.00 2.74 5 600048 保利地产 5,175,129.00 2.74 6 600718 东软集团 5,023,034.45 2.66 7 601877 正泰电器 4,963,948.00 2.63 8 600115 东方航空 4,919,558.00 2.61 9 600585 海螺水泥 4,859,049.00 2.57 10 601318 中国平安 4,822,166.00 2.55 11 000063 中兴通讯 4,821,317.39 2.55 12 601288 农业银行 4,762,380.00 2.52 13 601111 中国国航 4,601,200.00 2.44 14 601006 大秦铁路 4,595,234.00 2.43 15 601088 中国神华 4,511,690.00 2.39 16 600028 中国石化 4,501,485.00 2.38 17 300088 长信科技 4,481,958.00 2.37 18 601668 中国建筑 4,444,942.00 2.35 19 601688 华泰证券 3,852,212.00 2.04 20 601138 工业富联 3,816,049.00 2.02 注:本项"卖出金额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本(成交)总额 218,388,945.14 卖出股票收入(成交)总额 152,645,421.93 注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 10,075,000.00 5.34 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 94页 共 111页 其中:政策性金融债 10,075,000.00 5.34 4 企业债券 28,787,093.60 15.25 5 企业短期融资券 10,038,000.00 5.32 6 中期票据 76,863,500.00 40.71 7 可转债(可交换债) 204,248.60 0.11 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 125,967,842.20 66.72 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 101800057 18远洋集团 MTN001 150,000 15,547,500.00 8.23 2 101800805 18苏国信 MTN003 150,000 15,265,500.00 8.09 3 143201 17南山 01 150,000 14,698,500.00 7.78 4 112682 18苏宁 01 139,990 14,088,593.60 7.46 5 101800712 18汾湖投资 MTN001 100,000 10,551,000.00 5.59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末无股指期货投资。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 95页 共 111页 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 无。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 40,671.52 2 应收证券清算款 1,116,632.89 3 应收股利 - 4 应收利息 2,756,602.52 5 应收申购款 128,871.97 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,042,778.90 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 96页 共 111页 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 投资组合报告(转型前) 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 12,268,532.30 1.60 其中:股票 12,268,532.30 1.60 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 484,216,608.00 63.18 其中:债券 484,216,608.00 63.18 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 120,000,380.00 15.66 其中:买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 12,621,205.24 1.65 8 其他各项资产 137,295,901.36 17.91 9 合计 766,402,626.90 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 2,575,045.30 0.52 D 电力、热力、燃气及水生产和 - - 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 97页 共 111页 供应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 5,536,755.00 1.11 J 金融业 1,318,832.00 0.27 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 2,837,900.00 0.57 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 12,268,532.30 2.47 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期无港股通股票投资。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) 1 600718 东软集团 455,700 5,536,755.00 1.11 2 600138 中青旅 218,300 2,837,900.00 0.57 3 000063 中兴通讯 90,991 2,575,045.30 0.52 4 601788 光大证券 118,600 1,318,832.00 0.27 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600718 东软集团 7,047,802.96 0.38 2 300136 信维通信 4,294,838.24 0.23 3 002735 王子新材 3,999,347.00 0.22 4 002589 瑞康医药 3,558,880.43 0.19 5 600138 中青旅 3,549,413.00 0.19 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 98页 共 111页 6 600760 中航沈飞 3,513,658.00 0.19 7 603883 老百姓 2,197,000.00 0.12 8 300613 富瀚微 2,125,640.00 0.12 9 000063 中兴通讯 1,998,678.00 0.11 10 002138 顺络电子 1,792,351.00 0.10 11 603323 苏农银行 1,780,394.00 0.10 12 600467 好当家 1,758,806.00 0.10 13 002206 海 利 得 1,758,682.00 0.10 14 002696 百洋股份 1,758,634.00 0.10 15 603605 珀莱雅 1,757,299.00 0.10 16 601788 光大证券 1,599,126.00 0.09 17 300129 泰胜风能 62,648.00 0.00 注:本项"买入金额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600085 同仁堂 12,475,436.70 0.68 2 002422 科伦药业 9,164,617.07 0.50 3 000063 中兴通讯 8,867,277.32 0.48 4 600466 蓝光发展 8,352,560.31 0.46 5 002589 瑞康医药 7,850,045.01 0.43 6 300068 南都电源 5,132,095.30 0.28 7 002262 恩华药业 5,006,813.10 0.27 8 601607 上海医药 4,220,941.83 0.23 9 300136 信维通信 4,209,690.11 0.23 10 600760 中航沈飞 3,861,468.00 0.21 11 002735 王子新材 2,920,223.00 0.16 12 600195 中牧股份 2,665,964.05 0.15 13 002696 百洋股份 2,301,367.80 0.13 14 002343 慈文传媒 2,146,925.00 0.12 15 603883 老百姓 2,014,388.00 0.11 16 600467 好当家 1,996,761.00 0.11 17 002138 顺络电子 1,876,265.20 0.10 18 603605 珀莱雅 1,871,071.02 0.10 19 002206 海 利 得 1,855,744.00 0.10 20 300613 富瀚微 1,798,029.00 0.10 注:本项"卖出金额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 99页 共 111页 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本(成交)总额 45,261,336.07 卖出股票收入(成交)总额 94,555,029.88 注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 3,995,600.00 0.80 2 央行票据 - - 3 金融债券 102,744,308.00 20.67 其中:政策性金融债 72,798,320.00 14.65 4 企业债券 89,376,500.00 17.98 5 企业短期融资券 80,523,000.00 16.20 6 中期票据 62,517,200.00 12.58 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 145,060,000.00 29.19 9 其他 - - 10 合计 484,216,608.00 97.44 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 111820220 18广发银行 CD220 1,000,000 96,810,000.00 19.48 2 180410 18农发 10 700,000 69,993,000.00 14.08 3 011802262 18粤珠江 SCP002 500,000 50,265,000.00 10.11 4 111811198 18平安银行 CD198 500,000 48,250,000.00 9.71 5 136453 16中工 01 300,000 30,003,000.00 6.04 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 100页 共 111页 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末无股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告编制日前一年以内,本基金持有的“18 平安银行 CD198”的发行主体平安银行股份有 限公司于 2018年 6月 28日收到中国银行保险监督管理委员会天津银监局出具的行政处罚(津银 监罚决字〔2018〕35 号),因“贷前调查不到位,向环保未达标的企业提供融资”和“贷后管理 失职,流动资金贷款被挪用”等违法违规行为,中国银行保险监督管理委员会天津银监局对其罚 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 101页 共 111页 款 50万元。 本基金管理人将密切跟踪相关进展,在严格遵守法律法规和基金合同基础上进行投资决策。 本基金投资的前十名证券的其他发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日 前一年以内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 63,099.09 2 应收证券清算款 127,401,076.87 3 应收股利 - 4 应收利息 9,831,725.40 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 137,295,901.36 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息(转型后) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 户均持有的 持有人结构 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 102页 共 111页 (户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例(%) 持有份额 占总份额比例 (%) 2,346 73,966.77 494,161.15 0.28 173,031,890.79 99.72 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 注:本期末本基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 注:本期末本基金管理人的从业人员未持有本开放式基金份额。 §9 基金份额持有人信息(转型前) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例(%) 持有份额 占总份额比例 (%) 4,609 103,848.71 1,485,368.07 0.31 477,153,358.28 99.69 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 注:本期末本基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 注:本期末本基金管理人的从业人员未持有本开放式基金份额。 §10 开放式基金份额变动(转型后) 单位:份 基金合同生效日(2019年 5月 10日) 基金份额总额 478,638,726.35 基金合同生效日起至报告期期末基金 总申购份额 1,318,776.25 减:基金合同生效日起至报告期期末基 306,431,450.66 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 103页 共 111页 金总赎回份额 基金合同生效日起至报告期期末基金 拆分变动份额(份额减少以“-”填列) - 本报告期期末基金份额总额 173,526,051.94 §10 开放式基金份额变动(转型前) 单位:份 基金合同生效日(2016年 4月 29日) 基金份额总额 4,953,885,173.50 本报告期期初基金份额总额 1,788,485,585.59 本报告期基金总申购份额 1,593,511.82 减:本报告期基金总赎回份额 1,311,440,371.06 本报告期基金拆分变动份额(份额减少 以“-”填列) - 本报告期期末基金份额总额 478,638,726.35 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 中银国际证券股份有限公司董事会秘书翟增军先生分管资产管理板块(含公募基金管理业 务),熊文龙先生不再担任公司副执行总裁职务。 托管人中国建设银行 2019 年 6 月 4 日发布公告,聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限 公司资产托管业务部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 一、本报告期内,涉及基金管理人的诉讼事项如下: 1、中银国际证券诉天津顺航海运有限公司质押式证券回购纠纷案。2019 年 2 月,法院裁定受理 顺航海运破产清算一案,原告已申报债权。 2、中国银国际证券诉刘德群质押式证券回购纠纷案。现已完成拍卖及过户,债权总金额已全额 划转到原告账户,案件已结。 3-5、中银国际证券诉上海刚泰投资咨询股份有限公司质押式证券回购纠纷案等。 质押式证券回购纠纷案,原告已申请强制执行。 实现担保物权(特别程序),因股票处置条件尚不成熟,暂未发现被执行人有其他可供执行财产, 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 104页 共 111页 故法院裁定终结本次执行程序。 保证合同纠纷案,原告已申请强制执行。 6、中银国际证券诉程顺玲等质押式证券回购纠纷案。因质押股票解禁,进行平仓处置,款项收 回,案件已结。 7、浙江嘉兴高速公路有限责任公司诉公司中银国际证券请求变更公司登记纠纷案。法院于 2019 年 1月作出民事判决书,被告已配合办理完成上述股东名称变更登记手续,案件已结。 8、上海富昱特图像技术有限公司诉中银国际证券侵害作品信息网络传播权纠纷。原告已撤回起 诉。 9、于米玲诉中银国际证券重庆江北证券营业部劳动争议纠纷。原告已撤回起诉。 10、隋萍诉中银中银国际证券沈阳和平南大街证券营业部(第一被告)等合同纠纷。案件在一审 审理中。 11、韩维佳诉中银国际证券劳动争议纠纷。申请人撤回仲裁申请。 12、湖南崇安法律咨询有限公司诉中银国际证券太原平阳路证券营业部(被告一)等侵害作品信 息网络传播权纠纷。原告已撤回起诉。 公司代表资管计划提起的诉讼、仲裁事项: 1-7、中银国际证券作为资管计划管理人起诉发行人中国华阳经贸集团有限公司案件。目前处于 强制执行阶段。 8、中银国际证券作为资管计划管理人申请对发行人上海云峰(集团)有限公司仲裁案件。目前 处于强制执行阶段。 9-10、中银国际证券作为资管计划管理人起诉康得新复合材料集团股份有限公司案件。目前处于 强制执行阶段。 11、中银国际证券作为资管计划管理人申请对辅仁药业集团有限公司仲裁案件。于 2020121 二、本报告期内,无涉及基金财产的诉讼事项; 三、本报告期内,无涉及基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 105页 共 111页 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供 审计服务。本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度应支付给审 计机构普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 120,000.00。其已提供审计服务的 连续年限为 3年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,未有管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣 金 总量的比 例 中银证券 2 365,638,955.82 100.00% 267,394.13 100.00% - 注:1、由于交易所系统限制,本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再 租用其他证券公司的交易单元。 2、今后基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全 面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合 模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好 的服务和支持。 3、今后基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 106页 共 111页 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 中银证券 65,446,789.33 100.00% 2,500,500,000.00 100.00% - - 注:1、由于交易所系统限制,本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再 租用其他证券公司的交易单元。 2、今后基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全 面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合 模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好 的服务和支持。 3、今后基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣 金 总量的比 例 中银证券 2 139,108,227.51 100.00% 101,730.12 100.00% - 注:1、由于交易所系统限制,本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再 租用其他证券公司的交易单元。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 107页 共 111页 2、今后基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全 面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合 模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好 的服务和支持。 3、今后基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 中银证券 300,275,481.52 100.00% 6,215,500,000.00 100.00% - - 注:1、由于交易所系统限制,本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再 租用其他证券公司的交易单元。 2、今后基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全 面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合 模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好 的服务和支持。 3、今后基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 108页 共 111页 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.8 其他重大事件(转型后) 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中银证券价值精选灵活配置混合型证 券投资基金开放日常申购、赎回、定 期定额投资及转换业务的公告 上海证券报、公司官网 2019年 5月 10日 2 中银国际证券股份有限公司关于高级 管理人员变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 5月 16日 3 中银国际证券股份有限公司旗下基金 2019年 6月 30日基金净值(收益) 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 7月 1日 4 中银国际证券股份有限公司关于旗下 部分基金可投资科创板股票的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 7月 9日 5 中银证券价值精选灵活配置混合型证 券投资基金 2019年第 2季度报告 上海证券报、公司官网 2019年 7月 19日 6 中银国际证券股份有限公司关于增加 蚂蚁(杭州)基金销售有限公司为旗 下基金销售机构并进行费率优惠的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 7月 29日 7 中银证券价值精选灵活配置混合型证 券投资基金 2019年半年度报告 公司官网 2019年 8月 26日 8 中银证券价值精选灵活配置混合型证 券投资基金 2019年半年度报告摘要 上海证券报、公司官网 2019年 8月 26日 9 中银国际证券股份有限公司关于增加 珠海盈米基金销售有限公司为旗下基 金销售机构并进行费率优惠的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 10月 10日 10 中银国际证券股份有限公司关于中银 证券价值精选灵活配置混合型证券投 资基金基金经理变更的公告 上海证券报、公司官网 2019年 10月 22日 11 中银证券价值精选灵活配置混合型基 金更新招募说明书(2019年第 1号) 公司官网 2019年 10月 23日 12 中银证券价值精选灵活配置混合型基 金更新招募说明书摘要(2019年第 1 号) 公司官网 2019年 10月 23日 13 中银国际证券股份有限公司关于增加 西藏东方财富证券股份有限公司为旗 下基金销售机构并进行费率优惠的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 10月 24日 14 中银国际证券股份有限公司旗下基金 中国证券报、上海证券 2019年 10月 24日 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 109页 共 111页 2019年第 3季度报告提示性公告 报、证券时报、证券日 报、公司官网 15 中银证券价值精选灵活配置混合型证 券投资基金 2019年第 3季度报告 公司官网 2019年 10月 24日 16 中银国际证券股份有限公司关于调整 中银证券价值精选混合型证券投资基 金申购赎回限制的公告 上海证券报、公司官网 2019年 11月 8日 17 中银国际证券股份有限公司关于增加 北京汇成基金销售有限公司为旗下基 金销售机构并进行费率优惠的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 11月 28日 18 中银国际证券股份有限公司关于增加 上海好买基金销售有限公司为旗下基 金销售机构并进行费率优惠的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 11月 28日 19 中银国际证券股份有限公司关于修订 公司旗下 16只公募基金基金合同及 托管协议的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 12月 31日 20 中银证券价值精选灵活配置混合型证 券投资基金基金合同 上海证券报、公司官网 2019年 12月 31日 21 中银证券价值精选灵活配置混合型证 券投资基金托管协议 上海证券报、公司官网 2019年 12月 31日 注:全部公告均在公司网站披露,部分公告在公司网站及报纸披露。 11.8 其他重大事件(转型前) 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中银国际证券股份有限公司旗下基金 2018年 12月 31日基金净值(收益) 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、公司官 网 2019年 1月 2日 2 中银证券保本 1号混合型证券投资基 金 2018年第 4季度报告 上海证券报、公司官网 2019年 1月 22日 3 中银国际证券股份有限公司关于旗下 基金参加中国银行费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 2月 19日 4 中银国际证券股份有限公司关于高级 管理人员变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 3月 7日 5 中银证券保本 1号混合型证券投资基 金 2018年年度报告 公司官网 2019年 3月 28日 6 中银证券保本 1号混合型证券投资基 金 2018年年度报告摘要 上海证券报、公司官网 2019年 3月 28日 7 中银证券保本 1号混合型证券投资基 金 2019年第 1季度报告 上海证券报、公司官网 2019年 4月 18日 8 保本周期到期安排及转型为中银证券 上海证券报、公司官网 2019年 4月 26日 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 110页 共 111页 价值精选灵活配置混合型证券投资基 金相关业务规则的公告 9 中银国际证券股份有限公司关于旗下 基金开通基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 4月 26日 10 关于中银证券保本 1号混合型证券投 资基金保本周期到期安排及转型为中 银证券价值精选灵活配置混合型证券 投资基金相关业务规则的第一次提示 性公告 上海证券报、公司官网 2019年 4月 30日 11 关于中银证券保本 1号混合型证券投 资基金保本周期到期安排及转型为中 银证券价值精选灵活配置混合型证券 投资基金相关业务规则的第二次提示 性 上海证券报、公司官网 2019年 5月 6日 注:全部公告均在公司网站披露,部分公告在公司网站及报纸披露。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注:本基金本报告期内未有单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予中银证券保本 1号混合型证券投资基金募集注册的文件 2、中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同 3、中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议 4、法律意见书 5、基金管理人业务资格批件和营业执照 中银证券价值精选混合 2019年年度报告 第 111页 共 111页 6、基金托管人业务资格批件和营业执照 7、中国证监会要求的其他文件 13.2 存放地点 存放地点:除第 6项在基金托管人处外,其余文件均在基金管理人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可以在开放时间内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅,也可登陆基金管理人基 金网站 www.bocifunds.com查阅。 中银国际证券股份有限公司 2020年 4月 30日 |
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基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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