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| 长江乐享货币A类份额(003363) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1903954 | ||||||||
| 基金代码 | 003363 | ||||||||
| 公告日期 | 2020-04-30 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 长江乐享货币市场基金2019年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:长江证券（上海）资产管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:2020年 04月 30日 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 1 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告 由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2020年4月20日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2019年1月1日起至12月31日止。 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 2 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 1 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 4 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 5 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 5 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 11 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 18 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 18 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 18 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 18 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 19 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 21 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 23 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 24 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 26 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 55 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 55 8.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 56 8.3 基金投资组合平均剩余期限 ......................................................................................................... 56 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ......................................................... 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 57 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 58 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................. 58 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................. 59 8.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 59 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 59 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 3 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................. 60 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 61 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 61 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 61 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 62 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 62 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 62 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 62 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 62 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 63 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 63 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 63 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .................................................................................................. 64 11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................... 64 §12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 67 12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 67 12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 67 12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 67 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 4 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 长江乐享货币市场基金 基金简称 长江乐享货币 基金主代码 003363 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年10月26日 基金管理人 长江证券（上海）资产管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 8,597,511,710.15份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 长江乐享货币A 类份额 长江乐享货币 B类份额 长江乐享货币 C类份额 下属分级基金的交易代码 003363 003364 003365 报告期末下属分级基金的 份额总额 7,656,281.55 份 3,521,376,597.21 份 5,068,478,831.39 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金将结合国内外环境，综合宏观分析和微观分析 制定投资策略，力求在满足安全性、流动性需要的基 础上实现超越业绩比较基准的收益率。 投资策略 本基金将采用积极管理型的投资策略，在控制利率风 险、尽量降低基金资产净值波动风险并满足流动性的 前提下，提高基金收益。 业绩比较基准 中国人民银行最新公布的七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风 险品种，其预期收益和长期平均风险均低于债券型基 金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长江证券（上海）资产管理有限公司 交通银行股份有限公司 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 5 信息披 露负责 人 姓名 高杨 陆志俊 联系电话 4001-166-866 95559 电子邮箱 zgxxpl@cjsc.com.cn luzj@bankcomm.com 客户服务电话 4001-166-866 95559 传真 021-80301393 021-62701216 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大 道1198号世纪汇一座27层 中国（上海）自由贸易试 验区银城中路188号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道1198号世 纪汇一座27层 中国（上海）长宁区仙霞 路18号 邮政编码 200122 200336 法定代表人 周纯 任德奇 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cjzcgl.com 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道1198号世纪 汇一座27层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊 普通合伙） 武汉市武昌区东湖路168号众环大厦 注册登记机构 长江证券（上海）资产管理有 限公司 上海市浦东新区世纪大道1198号世 纪汇一座27层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 数据 和指 2019年 2018年 2017年 长江 乐享 货币A 长江 乐享 货币B 长江 乐享 货币C 长江 乐享 货币A 长江 乐享 货币B 长江 乐享 货币C 长江 乐享 货币A 长江 乐享 货币B 长江 乐享 货币C 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 6 标 类份 额 类份 额 类份 额 类份 额 类份 额 类份 额 类份 额 类份 额 类份 额 本期 已实 现收 益 81,31 1.26 18,17 2,98 9.87 122,6 03,72 4.03 83,00 3.68 19,70 5,71 1.99 153,1 00,17 2.79 400,2 31.00 28,51 4,04 5.77 129,7 18,98 0.80 本期 利润 81,31 1.26 18,17 2,98 9.87 122,6 03,72 4.03 83,00 3.68 19,70 5,71 1.99 153,1 00,17 2.79 400,2 31.00 28,51 4,04 5.77 129,7 18,98 0.80 本期 净值 收益 率 2.353 8% 2.599 4% 2.098 5% 3.332 6% 3.581 4% 3.074 7% 3.571 9% 3.823 0% 3.315 5% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2019年末 2018年末 2017年末 期末 基金 资产 净值 7,65 6,28 1.55 3,52 1,37 6,59 7.21 5,06 8,47 8,83 1.39 2,34 2,60 3.50 1,22 1,89 4,31 1.50 3,12 0,82 3,55 9.67 2,91 6,74 8.46 857,5 92,17 0.84 3,19 0,65 5,70 8.86 期末 基金 份额 净值 1.000 0 1.000 0 1.000 0 1.000 0 1.000 0 1.000 0 1.000 0 1.000 0 1.000 0 3.1.3 累计 期末 指标 2019年末 2018年末 2017年末 累计 净值 收益 率 10.03 42% 10.88 14% 9.168 0% 7.503 7% 8.072 1% 6.924 2% 4.036 5% 4.335 5% 3.734 7% 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 7 注：（1）本基金收益分配方式为每日分配、按月支付；（2）本期已实现收益指基金本 期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于按摊余成本法核算的货币 市场基金采用摊余成本法核算，因此公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利 润的金额相等。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 长江乐享货币A类份额 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.5666% 0.0009% 0.3408% 0.0000% 0.2258% 0.0009% 过去六个月 1.1200% 0.0008% 0.6829% 0.0000% 0.4371% 0.0008% 过去一年 2.3538% 0.0012% 1.3591% 0.0000% 0.9947% 0.0012% 过去三年 9.5427% 0.0019% 4.1331% 0.0000% 5.4096% 0.0019% 自基金合同 生效起至今 10.0342% 0.0019% 4.3914% 0.0000% 5.6428% 0.0019% 长江乐享货币B类份额 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.6270% 0.0009% 0.3408% 0.0000% 0.2862% 0.0009% 过去六个月 1.2420% 0.0008% 0.6829% 0.0000% 0.5591% 0.0008% 过去一年 2.5994% 0.0012% 1.3591% 0.0000% 1.2403% 0.0012% 过去三年 10.3368% 0.0019% 4.1331% 0.0000% 6.2037% 0.0019% 自基金合同 生效起至今 10.8814% 0.0019% 4.3914% 0.0000% 6.4900% 0.0019% 长江乐享货币C类份额 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.5028% 0.0009% 0.3408% 0.0000% 0.1620% 0.0009% 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 8 过去六个月 0.9917% 0.0008% 0.6829% 0.0000% 0.3088% 0.0008% 过去一年 2.0985% 0.0012% 1.3591% 0.0000% 0.7394% 0.0012% 过去三年 8.7270% 0.0019% 4.1331% 0.0000% 4.5939% 0.0019% 自基金合同 生效起至今 9.1680% 0.0019% 4.3914% 0.0000% 4.7766% 0.0019% 注：（1）本基金基金合同生效日为 2016年 10月 26日，业绩比较基准为中国人民银行 最新公布的七天通知存款利率(税后)；（2）本基金收益分配方式为每日分配、按月支 付。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 9 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 10 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 11 注：本基金基金合同生效日为 2016年 10月 26日，2016年基金净值收益率按当年实际 存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 长江乐享货币A类份额 单位：人民币元 年度 已按再投资形 式转实收基金 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2019年 75,003.22 5,238.40 1,868.55 82,110.17 - 2018年 78,771.60 3,071.55 -771.82 81,071.33 - 2017年 331,602.06 96,993.29 -26,227.84 402,367.51 - 合计 485,376.88 105,303.24 -25,131.11 565,549.01 - 长江乐享货币B类份额 单位：人民币元 年度 已按再投资形 式转实收基金 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2019年 11,444,594.79 6,403,880.11 323,716.06 18,172,190.96 - 2018年 14,729,612.20 4,923,843.64 54,188.50 19,707,644.34 - 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 12 2017年 21,482,989.95 7,330,458.65 -301,539.34 28,511,909.26 - 合计 47,657,196.94 18,658,182.40 76,365.22 66,391,744.56 - 长江乐享货币C类份额 单位：人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2019年 112,929,516.57 9,354,743.73 319,463.73 122,603,724.03 - 2018年 138,676,881.61 15,020,296.61 -597,005.43 153,100,172.79 - 2017年 110,686,120.34 17,745,106.81 1,287,753.65 129,718,980.80 - 合计 362,292,518.52 42,120,147.15 1,010,211.95 405,422,877.62 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 长江证券（上海）资产管理有限公司于2014年9月16日正式成立，是长江证券股份 有限公司旗下专门从事证券资产管理、公开募集证券投资基金管理业务的全资子公司。 注册地上海，注册资本23亿元人民币。 公司秉承"专业至臻，追求卓越"的理念，致力于为广大投资者创造稳定而丰厚的回 报。公司以"客户导向、研究驱动、技术领先、内控先行"为业务发展策略，全方位参与 客户资产配置和资产增值全过程，通过深度挖掘客户的投融资需求，紧跟市场创新步伐， 以满足客户差异化需求。在严格控制风险的前提下，挑选优质投资品种，丰富创新产品 架构，为客户提供多元化资产配置方案。 截至本报告期末，本基金管理人管理的基金有长江收益增强债券型证券投资基金、 长江乐享货币市场基金、长江优享货币市场基金、长江乐丰纯债定期开放债券型发起式 证券投资基金、长江乐盈定期开放债券型发起式证券投资基金、长江乐越定期开放债券 型发起式证券投资基金、长江汇聚量化多因子灵活配置混合型发起式证券投资基金、长 江乐鑫纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、长江可转债债券型证券投资基金、长 江量化匠心甄选股票型证券投资基金和长江安盈中短债六个月定期开放债券型证券投 资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 13 任职日期 离任日期 漆志伟 基金经理 2016-10-26 - 10年 国籍：中国。硕士研究生， 具备基金从业资格。曾任 东兴证券股份有限公司客 服经理、华农财产保险股 份有限公司投资经理。现 任长江证券（上海）资产 管理有限公司基金管理总 部副总经理、基金经理。 自2016年10月17日至今任 长江收益增强债券基金经 理，自2016年10月26日至 今任长江乐享货币基金经 理，自2017年8月11日至20 20年3月16日起任长江优 享货币基金经理，自2017 年8月22日至今任长江乐 丰纯债基金经理，自2017 年11月24日至今任长江乐 盈定开债基金经理，自201 8年4月12日至2020年3月1 6日任长江乐越定开债基 金经理，自2018年8月16日 至今任长江乐鑫定开债基 金经理，自2018年12月25 日至今任长江可转债债券 基金经理，自2019年9月25 日至今任长江安盈中短债 六个月定开基金经理。 陆威 基金经理 2019-04-15 - 6年 国籍：中国。本科，具备 基金从业资格。曾任国联 证券股份有限公司投资助 理、东兴证券股份有限公 司投资经理、长江证券（上 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 14 海）资产管理有限公司基 金经理助理。现任长江证 券（上海）资产管理有限 公司基金经理。自2019年4 月15日至今任长江乐享货 币、长江优享货币基金经 理，自2020年3月17日至今 任长江乐越定开债基金经 理。 注：（1）此处的任职日期、离职日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合 同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管 理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明 书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基 金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合 规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交 易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理保持独立运作，并 通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据相关法规要求，制定了《长江证券(上海)资产管理有限公司公平 交易管理办法》，制度规范了公司各部门相关岗位职责，适用的范围涵盖境内上市股票、 债券的一级市场申购、二级市场交易等各类投资管理活动，同时包括授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业绩评估等投资和交易管理活动相关的各个业务环节，旨在规范 交易行为，严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。 （一）公司不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观性， 建立研究与投资的业务交流机制，保持通畅的交流渠道，确保各投资组合享有公平的投 资决策机会，创建公平交易的制度环境。 （二）公司建立客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支 持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据。 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 15 （三）公司健全投资授权机制，明确基金投资决策委员会、基金经理等各投资决策 主体的职责和权限划分。其他人员不得对基金经理在授权范围内的投资活动进行干预。 基金经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过审批程序。 （四）公司建立适用全公司的证券备选池和交易对手库，明确证券备选池和交易对 手库的建立和维护程序，并根据不同投资组合各自的投资目标、投资风格、投资范围和 关联交易限制等，建立相应的证券备选池和交易对手库，基金经理在此基础上构建具体 的投资组合。 （五）公司建立投资组合投资信息的管理及保密机制，不同基金经理之间的持仓和 交易等重大非公开投资信息应相互隔离。 （六）公司严格贯彻投资管理职能和交易执行职能相隔离原则，实行集中交易制度， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 （七）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平 交易和利益输送的同日反向交易。公司原则上严格禁止同一基金、资产管理计划在同一 交易日内进行反向交易，及其他可能导致不公平交易和利益输送的交易行为。 （八）公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，应及时向经营管理层 汇报并采取相关控制和改进措施。 （九）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的 收益率差异、不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符 合公平交易原则。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。 （一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录 配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%数量 级及以下，且大部分溢价率均值通过95%置信度下等于0的t检验。 （二）扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取T=3和T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两 个时间窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易 价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数=30），溢价率均值大部分在1% 数量级及以下。 （三）基金或组合间模拟溢价金额分析 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 16 对于不能通过溢价率均值为零的t检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率 均值过大的基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。 本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在因非公平交 易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交 易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 自2018年4季度开始，我国信用收缩的趋势有所改变。2019年一季度，在大量信贷 支持和社融增量的刺激下，经济基本面数据有了逐步企稳回升的迹象。四月中旬，央行 表态货币政策不搞“大水漫灌”，债券市场出现一定程度的回调。之后，二、三季度经 济增长有所走弱，期间叠加中美贸易战升温等因素，10年国债持续下行触及3%关口。另 一方面，8月初美联储宣布降息，全球各经济体逐渐步入新一轮的宽松周期。进入九月 份以后，由于对央行下调MLF利率预期的落空和猪肉等食品价格持续上涨引发的通胀担 忧，债券市场出于持续调整态势。十一月，央行通过连续下调MLF利率及公开市场操作 利率，打消了市场对货币政策收紧的预期，从而打开了债券收益率下行的空间。纵观2019 年，债券市场体现了政策的一贯性，央行的货币政策延续了逆周期调节的基本导向，同 时操作更加审慎灵活。权益市场方面，在经历了2019年一季度强劲反弹后，市场热点变 得更加丰富，全年沪深300指数上涨了36.07%，创业板指数上涨了43.79%，市场赚钱效 应明显。 报告期内，本基金延续了稳健的投资策略，均衡配置银行同业存单、存款以及短期 信用债等金融工具，在保证流动性安全的情况下获取稳定的投资回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金A类份额净值收益率为2.3538%，B类份额净值收益率为2.5994%， C类份额净值收益率为2.0985%，同期业绩比较基准收益率为1.3591%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2020年，国内仍然面临脱贫攻坚的巨大压力，对固定资产投资可能会有较强的 支撑，但与此同时，也要注意到，猪肉等农产品价格还在高位徘徊，国内通胀压力较大， 可能对货币政策形成一定程度的制约。 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 17 宏观政策方面，总体看来，货币政策大方向上可能仍将相对宽松，市场流动性压力 较小。同时财政政策可能将较为积极，稳定社会总需求，保障脱贫攻坚工作的顺利进行。 国际上，英国脱欧和美国大选等事件有可能给资本市场带来较大的不确定性，全球避嫌 资产可能会有较好的表现。具体到资本市场，我们仍看好债券市场的走势，各国无风险 利率将可能进一步走低，国内的信用利差有缩小的趋势；权益市场方面，代表新兴生产 力发展方向的板块可能会有较大机会，值得关注。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发， 完善内部控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对 基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、 专项检查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展 的监察稽核工作包括： 1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患 做到及时发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规 运作。 2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理， 更新完善内控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持 续监督，跟踪检查执行情况。 3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学 习等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。今后本基金管理人将继续以"诚信勤 勉为投资人服务"为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性， 在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份 额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意 见》和中国证券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规 的有关规定，本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。 估值委员会由公司领导、运营部、权益研究部、固定收益研究部、法律合规部、风 险管理部等相关部门工作人员组成。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经 验、金融工具应用等丰富的证券投资基金行业从业经验和专业能力，且之间不存在任何 重大利益冲突。基金经理如果认为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法，可以 向估值委员会申请对其进行专项评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才 能采纳，否则不改变用来进行证券估值的初始价格。 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 18 估值委员会职责：根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型，拟定公司的估 值政策、估值方法和估值程序，确保公司各基金产品净值计算的公允性，以维护广大投 资者的利益。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，每日进行收益分配，每月集 中支付，每月累计收益支付方式采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。 本基金本报告期内累计分配收益140,858,025.16元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2019年度，托管人在长江乐享货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资 基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的 义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2019年度，长江证券（上海）资产管理有限公司在长江乐享货币市场基金投资运作、 资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持 有人利益的行为。 本基金本报告期内向A类份额持有人分配利润82110.17元，向B类份额持有人分配利 润18,172,190.96元，向C类份额持有人分配利润122,603,724.03元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2019年度，由长江证券（上海）资产管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关 长江乐享货币市场基金的2019年年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务 会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 19 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 众环审字（2020）010009号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长江乐享货币市场基金全体份额持有人 审计意见 我们审计了后附的长江乐享货币市场基金（以下简称 "长江乐享货币"）财务报表，包括2019年12月31日的 资产负债表、2019年度的利润表、所有者权益（基金 净值）变动表以及财务报表附注。 我们认为，长江乐享货币财务报表在所有重大方面按 照《长江乐享货币市场基金基金合同》、《证券投资 基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券 投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年 度报告>》和中国证监会、中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金实务操作编制。公允反映了长江 乐享货币2019年12月31日的财务状况、2019年度的经 营成果和所有者权益（基金净值）变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的 责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于管理 人长江证券（上海）资产管理有限公司，并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 管理人对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取 的其他信息包括长江乐享货币2019年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我 们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 20 信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或 我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或 者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在 重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无 任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 管理人负责按照财务报表附注所列的编制基础的规 定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并 不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如 果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错 报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工 作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的 基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计 估计及相关披露的合理性。 （四）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括 披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 21 项。 我们与管理人就计划的审计范围、时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别 出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 刘钧 罗明国 会计师事务所的地址 武汉市武昌区东湖路168号众环大厦 审计报告日期 2020-04-20 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：长江乐享货币市场基金 报告截止日：2019年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,242,824,032.82 1,595,623,204.88 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 3,375,198,322.54 2,054,288,340.97 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 3,345,198,322.54 1,870,090,558.44 资产支持证券 投资 30,000,000.00 184,197,782.53 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 3,036,314,234.46 667,155,520.73 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 19,368,079.83 34,413,196.94 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 22 应收股利 - - 应收申购款 931,301,000.00 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 8,605,005,669.65 4,351,480,263.52 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 1,743,121.93 1,487,484.93 应付托管费 422,575.06 360,602.40 应付销售服务费 11,052.94 6,703.22 应付交易费用 7.4.7.7 61,305.54 56,872.10 应交税费 37,864.01 76,113.72 应付利息 - - 应付利润 2,743,961.04 2,098,912.70 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 2,474,078.98 2,333,099.78 负债合计 7,493,959.50 6,419,788.85 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 8,597,511,710.15 4,345,060,474.67 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 8,597,511,710.15 4,345,060,474.67 负债和所有者权益总 计 8,605,005,669.65 4,351,480,263.52 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 23 注：截至本报告期末2019年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额 8,597,511,710.15份（其中A类基金份额的份额总额为7,656,281.55份，B类基金份额的 份额总额为3,521,376,597.21份，C类基金份额的份额总额为5,068,478,831.39份） 7.2 利润表 会计主体：长江乐享货币市场基金 本报告期：2019年01月01日至2019年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019年01月01日 至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日 至2018年12月31日 一、收入 198,809,251.82 224,717,320.35 1.利息收入 198,500,630.62 224,350,304.23 其中：存款利息收入 7.4.7.11 38,245,758.39 75,724,236.55 债券利息收入 107,969,240.70 95,542,260.19 资产支持证券利息 收入 2,985,147.65 7,904,473.14 买入返售金融资产 收入 49,300,483.88 45,179,334.35 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 308,621.20 367,016.12 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 310,273.41 345,702.39 资产支持证券投资 收益 7.4.7.13.5 -1,652.21 21,313.73 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.16 - - 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 24 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 - - 减：二、费用 57,951,226.66 51,828,431.89 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 21,876,103.42 18,584,856.04 2．托管费 7.4.10.2.2 5,303,297.80 4,505,419.58 3．销售服务费 7.4.10.2.3 78,131.43 62,818.02 4．交易费用 7.4.7.18 - 659.50 5．利息支出 741,470.99 2,787,016.02 其中：卖出回购金融资产 支出 741,470.99 2,787,016.02 6．税金及附加 60,894.42 74,423.87 7．其他费用 7.4.7.19 29,891,328.60 25,813,238.86 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 140,858,025.16 172,888,888.46 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 140,858,025.16 172,888,888.46 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：长江乐享货币市场基金 本报告期：2019年01月01日至2019年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年01月01日至2019年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 4,345,060,474.67 - 4,345,060,474.67 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 140,858,025.16 140,858,025.16 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 25 期利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 4,252,451,235.48 - 4,252,451,235.48 其中：1.基金申购款 145,488,109,774. 80 72,127.29 145,488,181,902. 09 2.基金赎回款 -141,235,658,53 9.32 -72,127.29 -141,235,730,66 6.61 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -140,858,025.1 6 -140,858,025.16 五、期末所有者权益（基 金净值） 8,597,511,710.15 - 8,597,511,710.15 项 目 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 4,051,164,628.16 - 4,051,164,628.16 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 172,888,888.46 172,888,888.46 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 293,895,846.51 - 293,895,846.51 其中：1.基金申购款 127,793,015,959. 48 3,467.29 127,793,019,426. 77 2.基金赎回款 -127,499,120,11 2.97 -3,467.29 -127,499,123,58 0.26 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -172,888,888.4 6 -172,888,888.46 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 26 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 4,345,060,474.67 - 4,345,060,474.67 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 周纯 ————————— 基金管理人负责人 唐吟波 ————————— 主管会计工作负责人 何永生 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 长江乐享货币市场基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称 "中国证监会")证监许可[2016]1729号文《关于准予长江乐享货币市场基金注册的批复》 准予注册，由长江证券（上海）资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金 法》和《长江乐享货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金， 基金存续期限不定期，首次设立募集资金为2,808,017,284.70元，认购资金在募集期间 产生的利息301,421.15元，合计为2,808,318,705.85元，按照每份基金份额面值人民币 1.00元计算，折合基金份额为2,808,318,705.85份，业经中审众环会计师事务所（特殊 普通合伙）众环验字（2016）010128号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《长 江乐享货币市场基金基金合同》于2016年10月26日正式生效，基金合同生效日的基金份 额总额为2,808,318,705.85份。基金份额总额中A类基金份额365,630,163.87份，B类基 金份额1,786,429,883.80份，C类基金份额656,258,658.18份。本基金的基金管理人为 长江证券（上海）资产管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 根据《长江乐享货币市场基金招募说明书》的有关规定，本基金根据销售渠道、基 金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额数量以及开立证券资金账户等的不同，对 基金份额按照不同的费率计提销售服务费用和增值服务费，因此形成不同的基金份额类 别。本基金设A类、B类和C类三类基金份额，其中：A类基金份额按照0.25%年费率计提 销售服务费，不计提增值服务费；B类基金份额按照0.01%年费率计提销售服务费，不计 提增值服务费；C类基金份额不计提销售服务费，按照0.50%年费率计提增值服务费。三 类基金份额分别设置基金代码，并分别公布每万份基金已实现收益和7日年化收益率。 当A类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过300万份时，本基金的 登记机构自动将其在该基金账户持有的A类基金份额升级为B类基金份额。若B类基金份 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 27 额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于300万份时，本基金的登记机构自动将其 在该基金账户持有的B类基金份额降级为A类基金份额。C类基金份额无自动升降级。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》和《长 江乐享货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金；期限在1年以 内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在397天以内 （含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人 民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许基 金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较基准为中国人民银行最新公布的七天通知存款利率(税后)。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金根据实际发生的交易和事项，按照《长江乐享货币市场基金基金合同》、中 国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会、中 国基金业协会发布的有关规定及允许的基金实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2019年度财务报表符合本报告报表附注所列编制基础的要求，真实、完整地 反映了本基金2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和基金净值变动情 况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历年度，即每年1月1日至12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债包括基金所拥有的各类证券和银行存款本息、应收款项、其它 投资等资产及负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 （1）债券投资 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 28 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支 付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投 资成本。 买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资 成本，按成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债 券投资成本。 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行 期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出债券的成本按移动加权平均法结转。 （2）资产支持证券投资 比照债券投资进行会计处理。 （3）买入返售金融资产 本科目核算按照返售协议约定先买入再按固定价格返售的证券等金融资产所融出 的资金。 根据返售协议买入证券等金融资产，按应付或实际支付的金额入账，相关交易费用 计入初始成本。于返售日按账面余额结转。 返售前，按实际利率逐日计提利息计入当期损益。 （4）卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等 金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入 初始成本。于回购日按账面余额结转。 （5）金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬转移给转入方；或者③该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资 产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。金融资产终止确认时，其账面价值与 收到的对价的差额，计入当期损益。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其义务已解除 的一部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 29 估值对象为基金所拥有的各类证券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及 负债,本基金的估值原则如下： （1）本基金估值采用"摊余成本法"，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率 或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计 提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 （2）为了避免采用"摊余成本法"计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计 算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结 果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估， 即"影子定价"。 （3）当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离 度绝对值达到0.25%时，基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25% 以内。当正偏离度绝对值达到0.50%时，基金管理人应当暂停接受申购并在 5个交易日 内将正偏离度绝对值调整到0.50%以内。当负偏离度绝对值达到0.50%时，基金管理人应 当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.50%以 内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过0.50%时，基金管理人应当采用公允价值估 值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基 金合同进行财产清算等措施。 （4）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （5）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国 家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是同时满足下列 条件时，以相互抵消后的净额在资产负债表内列示： （1）本基金具有抵消已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的。 （2）本基金以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 30 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确 认，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 （1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取 定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际 收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存 款利息收入以净额列示； （2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； （3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际 持有期内逐日计提； （4）买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际 利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； （5）债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应 收利息的差额入账； （6）衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本 的差额入账； （7）公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； （8）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可 以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 （1）基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提； （2）基金托管费按前一日的基金资产净值的0.08%的年费率计提； （3）基金销售服务费：A类基金份额的年销售服务费率为0.25%；B类基金份额的年 销售服务费率为0.01%。基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 （4）本基金C类基金份额的增值服务费按前一日该类基金份额基金资产净值的 0.50%年费率计提。基金增值服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 31 （1）本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权。 （2）本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用。 （3）"每日分配、按月支付"。本基金根据每日基金收益情况，以各类基金份额的 每万份基金已实现收益为基准，每日计算当日收益并分配，每月集中支付。各类基金份 额持有人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理（因 去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止）。 （4）本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零 时，为基金份额持有人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若 当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益。 （5）本基金各类基金份额每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只 采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益； 若基金份额持有人在每月累计收益支付时，其累计收益为正值，则为该类基金份额持有 人增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减该类基金份额持有人的基金份额。 （6）当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎 回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益。 （7）在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的情况下，基金管理人可与基金托管人协商一致的基础上，调整基金收益的分配 原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会。 （8）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税 收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11 号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号文《关于股 息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 32 关税收政策问题的通知》 、财税字[2005]107号文《关于利息红利个人所得税政策的补 充通知》、财税[2007]84号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税 [2012]85号文《财政部 国家税务总局 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所 得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号文《财政部 国家税务总局 证监会关于 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号文《关于 全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融 房地产 开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政 策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》、 财政部及国家税务总局"证券（股票）交易印花税税率2008年4月24日起由3‰调整为1‰ "、财政部"证券交易印花税2008年9月19日起单边征收"及其他相关税务法规和实务操 作，主要税项列示如下： （1）所得税： ①对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收企业所得税。 ②对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由 上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。 ③按照财税[2015]101号文规定，基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税；持股期限在1个月以内（含1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1 年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 ④基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现 金等对价，暂免予缴纳企业所得税和个人所得税。 ⑤对投资者（包括个人和机构投资者）从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所 得税和企业所得税。 （2）增值税 ①资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方 法，按照3%的征收率缴纳增值税。 ②对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税 额中抵减。 （3）印花税 自2008年9月19日起，对基金卖出证券（股票）按0.1%的税率征收印花税，对基金 买入证券（股票）不再征收印花税。 本基金运作过程中涉及的各纳税主体、纳税义务按上述税收法律法规执行。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 33 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 活期存款 2,824,032.82 623,204.88 定期存款 1,240,000,000.00 1,595,000,000.00 其中：存款期限1个月以内 100,000,000.00 - 存款期限1-3个月 840,000,000.00 200,000,000.00 存款期限3个月以上 300,000,000.00 1,395,000,000.00 其他存款 - - 合计 1,242,824,032.82 1,595,623,204.88 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2019年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 3,345,198,32 2.54 3,348,166,00 0.00 2,967,677.46 0.0345 合计 3,345,198,32 2.54 3,348,166,00 0.00 2,967,677.46 0.0345 资产支持证券 30,000,000.00 30,000,000.00 - - 合计 3,375,198,32 2.54 3,378,166,00 0.00 2,967,677.46 0.0345 项目 上年度末2018年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 1,870,090,55 8.44 1,874,005,00 0.00 3,914,441.56 0.0901 合计 1,870,090,55 8.44 1,874,005,00 0.00 3,914,441.56 0.0901 资产支持证券 184,197,782.5 184,467,000.0 269,217.47 0.0062 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 34 3 0 合计 2,054,288,34 0.97 2,058,472,00 0.00 4,183,659.03 0.0963 注：（1）偏离金额＝影子定价－摊余成本；（2）偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定 的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2019年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 3,036,314,234.46 - 合计 3,036,314,234.46 - 项目 上年度末2018年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 667,155,520.73 - 合计 667,155,520.73 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 应收活期存款利息 1,531.62 26,394.29 应收定期存款利息 3,321,416.62 13,490,929.15 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 35 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 14,250,087.04 18,376,555.62 应收资产支持证券利息 18,871.23 1,936,892.44 应收买入返售证券利息 1,776,173.32 582,425.44 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 - - 合计 19,368,079.83 34,413,196.94 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 61,305.54 56,872.10 合计 61,305.54 56,872.10 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 预提费用 309,000.00 389,000.00 增值服务费 2,165,078.98 1,944,099.78 合计 2,474,078.98 2,333,099.78 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 36 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 长江乐享货币A类份额 金额单位：人民币元 项目 (长江乐享货币A类份额) 本期2019年01月01日至2019年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,342,603.50 2,342,603.50 本期申购 17,818,805.28 17,818,805.28 本期赎回（以“-”号填列） -12,505,127.23 -12,505,127.23 本期末 7,656,281.55 7,656,281.55 7.4.7.9.2 长江乐享货币B类份额 金额单位：人民币元 项目 (长江乐享货币B类份额) 本期2019年01月01日至2019年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,221,894,311.50 1,221,894,311.50 本期申购 9,543,600,332.39 9,543,600,332.39 本期赎回（以“-”号填列） -7,244,118,046.68 -7,244,118,046.68 本期末 3,521,376,597.21 3,521,376,597.21 7.4.7.9.3 长江乐享货币C类份额 金额单位：人民币元 项目 (长江乐享货币C类份额) 本期2019年01月01日至2019年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,120,823,559.67 3,120,823,559.67 本期申购 135,926,690,637.13 135,926,690,637.13 本期赎回（以“-”号填列） -133,979,035,365.41 -133,979,035,365.41 本期末 5,068,478,831.39 5,068,478,831.39 注：上述"本期申购"、"本期赎回"包含A类份额、B类份额之间升降级的调增、调减份额 及红利再投资份额。 7.4.7.10 未分配利润 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 37 7.4.7.10.1 长江乐享货币A类份额 单位：人民币元 项目 (长江乐享货币A类份额) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 81,311.26 - 81,311.26 本期基金份额交易产生 的变动数 798.91 - 798.91 其中：基金申购款 36,463.10 - 36,463.10 基金赎回款 -35,664.19 - -35,664.19 本期已分配利润 -82,110.17 - -82,110.17 本期末 - - - 7.4.7.10.2 长江乐享货币B类份额 单位：人民币元 项目 (长江乐享货币B类份额) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 18,172,989.87 - 18,172,989.87 本期基金份额交易产生 的变动数 -798.91 - -798.91 其中：基金申购款 35,664.19 - 35,664.19 基金赎回款 -36,463.10 - -36,463.10 本期已分配利润 -18,172,190.96 - -18,172,190.96 本期末 - - - 7.4.7.10.3 长江乐享货币C类份额 单位：人民币元 项目 (长江乐享货币C类份额) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 122,603,724.03 - 122,603,724.03 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 38 本期基金份额交易产生 的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -122,603,724.03 - -122,603,724.03 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日 至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日 至2018年12月31日 活期存款利息收入 193,719.27 112,673.80 定期存款利息收入 38,050,216.60 75,604,324.50 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,822.52 7,238.25 其他 - - 合计 38,245,758.39 75,724,236.55 7.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日 至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日 至2018年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债转 股及债券到期兑付）差价收入 310,273.41 345,702.39 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 39 合计 310,273.41 345,702.39 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日 至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日 至2018年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成交总额 9,899,233,893.27 7,771,730,628.90 减：卖出债券（、债转股及债 券到期兑付）成本总额 9,850,016,587.97 7,735,722,034.79 减：应收利息总额 48,907,031.89 35,662,891.72 买卖债券差价收入 310,273.41 345,702.39 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益--赎回价差收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益--申购价差收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日 至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日 至2018年12月31日 卖出资产支持证券成交总额 237,908,257.48 325,090,388.00 减：卖出资产支持证券成本总额 234,151,652.21 320,604,686.27 减：应收利息总额 3,758,257.48 4,464,388.00 资产支持证券投资收益 -1,652.21 21,313.73 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 40 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。 7.4.7.17 其他收入 本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日 至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日 至2018年12月31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 - 659.50 合计 - 659.50 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日 至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日 至2018年12月31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 120,000.00 300,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 - 67,971.87 律师费 - 3,000.00 账户维护费 37,200.00 37,200.00 增值服务费 29,654,128.60 25,325,066.99 合计 29,891,328.60 25,813,238.86 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 41 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 长江证券（上海）资产管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、注册 登记机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 长江证券股份有限公司（以下简称"长江证券"） 基金管理人股东、基金销售机构 长江期货股份有限公司 基金管理人股东子公司、基金销售 机构 长江证券创新投资（湖北）有限公司 基金管理人股东子公司 长江成长资本投资有限公司 基金管理人股东子公司 上海长江财富资产管理有限公司 基金管理人股东联营企业 长江资管锦绣20号定向资产管理计划 基金管理人管理的定向资产管理 计划 证券行业支持民企发展系列之长江证券1号FOF单 一资产管理计划 基金管理人管理的单一资产管理 计划 长江楚越-宝湾物流第1期资产支持专项计划 基金管理人管理的资产支持专项 计划 长江证券-山西天然气供气合同债权资产支持专 项计划 基金管理人管理的资产支持专项 计划 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 42 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 关联方 名称 本期 2019年01月01日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年12月31日 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 成交金额 占当期债券成 交总额的比例 长江证券 - - 40,162,405.48 100.00% 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方 名称 本期 2019年01月01日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年12月31日 成交金额 占当期债券回 购成交总额的 比例 成交金额 占当期债券回 购成交总额的 比例 长江证券 410,000,000.00 100.00% 719,200,000.00 100.00% 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间未产生应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日 至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日 至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 21,876,103.42 18,584,856.04 其中：支付销售机构的客户维护费 71,172.89 26,694.54 注：（1）本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。 管理费的计算方法如下： H＝E×0.33%÷当年天数 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 43 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 （2）基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托 管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前五个工作日内从基金财产中 一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日 至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日 至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 5,303,297.80 4,505,419.58 注：（1）本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.08%的年费率计提。 托管费的计算方法如下： H＝E×0.08%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 （2）基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托 管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前五个工作日内从基金财产中 一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务 费的各关联方 名称 本期 2019年01月01日至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 长江乐享货币 A类份额 长江乐享货币 B类份额 长江乐享货币 C类份额 合计 长江证券 0.00 239.75 0.00 239.75 交通银行股份 有限公司 842.49 0.00 0.00 842.49 长江证券（上 海）资产管理 6,576.55 64,967.38 0.00 71,543.93 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 44 有限公司 长江期货股份 有限公司 271.34 0.00 0.00 271.34 合计 7,690.38 65,207.13 0.00 72,897.51 获得销售服务 费的各关联方 名称 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 长江乐享货币 A类份额 长江乐享货币 B类份额 长江乐享货币 C类份额 合计 长江证券 0.00 0.00 0.00 0.00 交通银行股份 有限公司 2,687.31 0.00 0.00 2,687.31 长江证券（上 海）资产管理 有限公司 3,461.18 55,127.86 0.00 58,589.04 长江期货股份 有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 6,148.49 55,127.86 0.00 61,276.35 注：（1）本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.25%，对于由B类降级为A类的基金 份额持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额的费率。 本基金B类基金份额的年销售服务费率为0.01%，对于由A类升级为B类的基金份额持有 人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起适用B类基金份额的费率。具体如 下： H＝E×年销售服务费率÷当年天数 H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E为前一日该类基金份额的基金资产净值 （2）基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基 金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日 内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 45 本期 2019年01月01日至2019年12月31日 银行间市场交 易的各关联方 名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金 卖出 交易 金额 利息 收入 交易 金额 利息 支出 交通银行股份 有限公司 96,939,500.00 - - - - - 注：本基金上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 长江乐享货币A类份额 关联方 名称 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 长江资管 锦绣20号 定向资产 管理计划 297,162.77 3.88% 290,304.35 12.3924% 长江乐享货币B类份额 关联方 名称 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 证券行业 支持民企 - - 200,138,970.19 16.3794% 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 46 发展系列 之长江证 券1号FOF 单一资产 管理计划 长江楚越 -宝湾物 流第1期 资产支持 专项计划 22,079,604.13 0.63% - - 长江证券 -山西天 然气供气 合同债权 资产支持 专项计划 50,022,291.54 1.42% - - 长江证券 创新投资 （湖北） 有限公司 28,342,546.58 0.8% - - 长江成长 资本投资 有限公司 50,000,000.00 1.42% - - 长江乐享货币C类份额 关联方 名称 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 上海长江 财富资产 管理有限 公司 4,000,000.00 0.08% - - 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 47 注：（1）本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方持有的基金份额占基 金总份额的比例计算中，比例的分母采用其所持有的各自类别的份额总额；（2）本报 告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金适用的相关费率符合基 金合同和招募说明书的有关规定。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2019年01月01日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 股份有限 公司 2,824,032.82 2,989,552.60 623,204.88 112,673.80 注：本基金由基金托管人交通银行股份有限公司保管的银行存款，按约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金 长江乐享货币A类份额 单位：人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 75,003.22 5,238.40 1,868.55 82,110.17 - 长江乐享货币B类份额 单位：人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 11,444,594.79 6,403,880.11 323,716.06 18,172,190.96 - 长江乐享货币C类份额 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 48 单位：人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 112,929,516.57 9,354,743.73 319,463.73 122,603,724.03 - 7.4.12 期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：资产支持证券 证券 代码 证券 名称 成功 认购 日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 (单位： 张) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 1655 55 中电 6优A 2019 -12- 24 2020 -01- 14 未上 市流 通受 限 100. 00 100. 00 300,00 0 30,0 00,0 00.0 0 30,0 00,0 00.0 0 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2019年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额为0，无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2019年12月31日止，本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额为0，无抵押债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资的金融工具主要为各类货币市场工具。本基金在日常经营活动中面临的 与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 49 管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，以实现在保 证本金安全和资产流动性最大化的前提下，追求超过业绩比较基准的收益的投资目标。 本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事 会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管 理层下设风险控制委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业 务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责 由法律合规部、风险管理部负责，组织、协调并与各业务部门共同完成对法律风险、投 资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会 报告公司风险状况。法律合规部和风险管理部分别由合规总监和首席风险官分管，配置 有合规、风控方面专业人员。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是 通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险 进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款均存放于信用良好的银行，本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算 有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行 间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制 相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 A-1 510,006,070.42 150,000,410.32 A-1以下 - - 未评级 649,948,263.11 980,167,774.20 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 50 合计 1,159,954,333.53 1,130,168,184.52 注：（1）债券评级取自第三方评级机构的债项评级；（2）截止本报告期末，本基金持 有的未评级的债券包括超短融资债券及剩余期限在一年以内的政策性金融债等。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 - 184,197,782.53 合计 - 184,197,782.53 注：资产支持证券评级取自第三方评级机构的债项评级。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 2,185,243,989.01 739,922,373.92 合计 2,185,243,989.01 739,922,373.92 注：本基金2018年年度报告中，按短期信用评级列示的同业存单评级取自第三方评级机 构的主体评级，无债项评级；本报告期，按短期信用评级列示的同业存单评级仅考虑其 债项评级，不考虑第三方评级机构的主体评级。2018年年度报告中的部分数据按照本报 告期的上述口径列入了未评级科目，实质持仓无追溯调整。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 AAA 30,000,000.00 - 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 51 AAA以下 - - 未评级 - - 合计 30,000,000.00 - 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可在基金运作周期内的每个开 放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带 来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市 场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关 法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用流动性 受限资产比例、份额持有人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等 方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组 合中的可用现金头寸与之想匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配 与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎 回申请的处理方式，控制因开放申赎模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于公开发行、信用级别较好的债券资产，高流动性资产比例较高。 当在基金运作过程中遇到流动性风险时，可通过交易所回购、交易所协议回购和银行间 回购、债券资产变现等多种操作缓解流动性风险。 本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 52 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存 款、结算备付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定 期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2019年12 月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5 年 5年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 422,824,03 2.82 620,000,000. 00 200,000,00 0.00 - - - 1,242,824,03 2.82 交易性金 融资产 689,736,21 1.73 1,006,284,75 6.74 1,679,177,3 54.07 - - - 3,375,198,32 2.54 买入返售 金融资产 3,036,314,2 34.46 - - - - - 3,036,314,23 4.46 应收利息 - - - - - 19,368,079. 83 19,368,079.8 3 应收申购 款 - - - - - 931,301,00 0.00 931,301,000. 00 资产总计 4,148,874,4 79.01 1,626,284,75 6.74 1,879,177,3 54.07 - - 950,669,07 9.83 8,605,005,66 9.65 负债 应付管理 人报酬 - - - - - 1,743,121.9 3 1,743,121.93 应付托管 费 - - - - - 422,575.06 422,575.06 应付销售 服务费 - - - - - 11,052.94 11,052.94 应付交易 费用 - - - - - 61,305.54 61,305.54 应交税费 - - - - - 37,864.01 37,864.01 应付利润 - - - - - 2,743,961.0 4 2,743,961.04 其他负债 - - - - - 2,474,078.9 2,474,078.98 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 53 8 负债总计 - - - - - 7,493,959.5 0 7,493,959.50 利率敏感 度缺口 4,148,874,4 79.01 1,626,284,75 6.74 1,879,177,3 54.07 - - 943,175,12 0.33 8,597,511,71 0.15 上年度末 2018年12 月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5 年 5年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 530,623,20 4.88 320,000,000. 00 745,000,00 0.00 - - - 1,595,623,20 4.88 交易性金 融资产 355,043,41 2.66 649,358,961. 95 1,049,885,9 66.36 - - - 2,054,288,34 0.97 买入返售 金融资产 667,155,52 0.73 - - - - - 667,155,520. 73 应收利息 - - - - - 34,413,196. 94 34,413,196.9 4 资产总计 1,552,822,1 38.27 969,358,961. 95 1,794,885,9 66.36 - - 34,413,196. 94 4,351,480,26 3.52 负债 应付管理 人报酬 - - - - - 1,487,484.9 3 1,487,484.93 应付托管 费 - - - - - 360,602.40 360,602.40 应付销售 服务费 - - - - - 6,703.22 6,703.22 应付交易 费用 - - - - - 56,872.10 56,872.10 应交税费 - - - - - 76,113.72 76,113.72 应付利润 - - - - - 2,098,912.7 0 2,098,912.70 其他负债 - - - - - 2,333,099.7 8 2,333,099.78 负债总计 - - - - - 6,419,788.8 5 6,419,788.85 利率敏感 度缺口 1,552,822,1 38.27 969,358,961. 95 1,794,885,9 66.36 - - 27,993,408. 09 4,345,060,47 4.67 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 54 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况 假设 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况 除利率之外的 其他市场变量保持不变 假设 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动 假设 银行存款、结算备付金、存出保证金和部分应收申购款均以活期存款利率计息， 假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响； 买入返售金融资产的利息收益和卖出回购金融资产款的利息支出在交易时已确 定，不受利率变化影响 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单位：人民币元） 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 市场利率上升25个基点 -2,376,753.77 -1,447,963.00 市场利率下降25个基点 2,376,753.77 1,447,963.00 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所及银行 间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 55 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为3,375,198,322.54元，无属于第一和第三层次的余额。（于 2018年12月31日，属于第二层次的余额为2,054,288,340.97元，无属于第一和第三层次 的余额。） (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变 动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2019年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 固定收益投资 3,375,198,322.54 39.22 其中：债券 3,345,198,322.54 38.88 资产支持证券 30,000,000.00 0.35 2 买入返售金融资产 3,036,314,234.46 35.29 其中：买断式回购的买入返售 金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 1,242,824,032.82 14.44 4 其他各项资产 950,669,079.83 11.05 5 合计 8,605,005,669.65 100.00 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 56 8.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 0.46 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额 占资产净值比例的简单平均值；对于货币市场基金，只要其投资的市场（如银行间市场） 可交易，即可视为交易日。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 77 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 93 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 50 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内本货币市场基金未出现投资组合平均剩余期限超过120天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 48.26 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 5.82 - 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 57 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 3 60天（含）—90天 13.10 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 2.32 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天（含） 19.54 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 89.03 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本报告期内本货币市场基金未出现投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 599,947,880.46 6.98 其中：政策性金融债 599,947,880.46 6.98 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 560,006,453.07 6.51 6 中期票据 - - 7 同业存单 2,185,243,989.01 25.42 8 其他 - - 9 合计 3,345,198,322.54 38.91 10 剩余存续期超过397天的浮动 利率债券 - - 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 58 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资 产净值比 例(%) 1 190201 19国开01 3,000,000 299,998,740.57 3.49 2 190206 19国开06 1,000,000 100,091,781.54 1.16 3 071900135 19光大证券CP007B C 1,000,000 100,000,587.66 1.16 4 190402 19农发02 1,000,000 99,912,822.59 1.16 5 111911214 19平安银行CD214 1,000,000 99,824,787.63 1.16 6 111976070 19宁波银行CD269 1,000,000 99,407,318.52 1.16 7 111976311 19上海农商银行CD 137 1,000,000 99,392,417.68 1.16 8 111915612 19民生银行CD612 1,000,000 99,346,759.50 1.16 9 111980720 19广州农村商业银 行CD069 1,000,000 99,306,212.17 1.16 10 111977466 19天津银行CD366 1,000,000 99,257,476.56 1.15 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.1105% 报告期内偏离度的最低值 -0.0154% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0354% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本报告期内本货币市场基金未出现负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本报告期内本货币市场基金未出现正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 59 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 165555 中电6优A 300,000 30,000,000.00 0.35 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金估值采用"摊余成本法"，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议 利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 19,368,079.83 4 应收申购款 931,301,000.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 950,669,079.83 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 持有 户均持有的 持有人结构 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 60 级别 人户 数 (户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 长江 乐享 货币A 类份 额 261 29,334.41 7,163,462.24 93.56% 492,819.31 6.44% 长江 乐享 货币B 类份 额 64 55,021,509. 33 3,486,519,277. 45 99.01% 34,857,319.76 0.99% 长江 乐享 货币C 类份 额 119, 632 42,367.25 523,152,180.79 10.32% 4,545,326,650. 60 89.68% 合计 119, 957 71,671.61 4,016,834,920. 48 46.72% 4,580,676,789. 67 53.28% 注：（1）分类基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分类基金， 比例的分母采用各自类别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计 数（即期末基金份额总额）。 （2）户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 其他机构 800,000,000.00 9.31% 2 银行类机构 300,020,448.60 3.49% 3 其他机构 300,000,000.00 3.49% 4 银行类机构 201,289,514.30 2.34% 5 基金类机构 200,214,353.20 2.33% 6 银行类机构 200,214,353.20 2.33% 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 61 7 保险类机构 200,000,000.00 2.33% 8 券商类机构 190,000,000.00 2.21% 9 其他机构 119,141,499.00 1.39% 10 其他机构 100,000,000.00 1.16% 注：持有份额占总份额比例的计算中，比例的分母采用期末基金份额总额。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从 业人员持有本基金 长江乐享货币A类份额 14,059.86 0.18% 长江乐享货币B类份额 - 0.00% 长江乐享货币C类份额 158,735.39 0.00% 合计 172,795.25 0.00% 注：持有份额总数占基金总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的分母采用各自 类别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计数（即期末基金份额 总额）。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 （万份） 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负 责人持有本开放式基金 长江乐享货币A类份额 0 长江乐享货币B类份额 0 长江乐享货币C类份额 0~10 合计 0~10 本基金基金经理持有本 开放式基金 长江乐享货币A类份额 0 长江乐享货币B类份额 0 长江乐享货币C类份额 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 长江乐享货币 A类份额 长江乐享货币 B类份额 长江乐享货币 C类份额 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 62 基金合同生效日(2 016年10月26日)基 金份额总额 365,630,163.87 1,786,429,883.80 656,258,658.18 本报告期期初基金 份额总额 2,342,603.50 1,221,894,311.50 3,120,823,559.67 本报告期基金总申 购份额 17,818,805.28 9,543,600,332.39 135,926,690,637.1 3 减：本报告期基金 总赎回份额 12,505,127.23 7,244,118,046.68 133,979,035,365.4 1 本报告期期末基金 份额总额 7,656,281.55 3,521,376,597.21 5,068,478,831.39 注：本基金基金合同于2016年10月26日生效。上述"基金总申购份额"、"基金总赎回份 额"包含A类份额、B类份额之间升降级的调增、调减份额及红利再投资份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内，周纯先生自2019年1月23日起任本基金管理人法定代表人。 2、本报告期内，柳祚勇先生自2019年5月6日起任本基金管理人副总经理。 3、本报告期内，谷松女士自2019年7月24日起任本基金管理人副总经理。 4、本报告期内，刘泉先生自2019年7月26日起离任本基金管理人副总经理、合规负 责人、董事会秘书；周纯先生自2019年7月26日起代任本基金管理人合规负责人。 5、本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理和基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基 金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内未改变投资策略。 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 63 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 80,000.00元人民币。本基金本报告期内继续选聘中审众环会计师事务所（特殊普通合 伙）提供审计服务，该审计机构自基金合同生效日起为本基金提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 安信证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 注：1、基金专用交易单元的选择标准如下： （1）资历雄厚，信誉良好，注册资本不少于2亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处 罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金公司进行证 券交易的需要，并能为基金公司提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为基金提供高质量的 咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专 门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。 2、基金专用交易单元的选择程序如下： 我司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象，并签订交易单 元租用协议。公司的投资和研究部门定期对所选证券公司的服务进行综合评比，评比内 容包括：提供宏观、行业、策略、专题、公司等研究报告的质量和数量；组织相关研讨 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 64 会议的数量和质量；协助安排上市公司调研的质量和数量；主动进行上门路演和反路演 的数量和质量；以及其他及时性及提供研究服务主动性和质量等情况。最终公司统一依 据评比结果确定交易单元交易的具体情况。 3、本基金本报告期内租用的券商交易单元未发生变更。 4、本报告期内，本公司首次获得了在上海证券交易所租用除长江证券以外其他券商交 易单元的资格，后续公司将按相关制度与流程开展上海证券交易所、深圳证券交易所的 交易单元租用事宜。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 成交金额 占当期债券成 交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 安信证券 - - - - 国泰君安 - - - - 国金证券 - - - - 东方证券 - - - - 长江证券 - - 410,000,000.00 100.00% 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 长江证券（上海）资产管理有限公司关于旗下 基金2018年年度最后一个市场交易日基金净 值的公告 指定报刊、网站 2019-01-02 2 长江证券（上海）资产管理有限公司关于公司 董事及监事变更的公告 指定报刊、网站 2019-01-03 3 长江乐享货币市场基金2018年第四季度报告 指定报刊、网站 2019-01-19 4 长江证券（上海）资产管理有限公司关于公司 法定代表人变更的公告 指定报刊、网站 2019-01-25 5 长江证券（上海）资产管理有限公司关于长江 乐享货币市场基金A类份额于2019年“春节” 假期前暂停及节后恢复申购、定期定额投资业 指定报刊、网站 2019-01-29 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 65 务的公告 6 长江证券（上海）资产管理有限公司关于长江 乐享货币市场基金B类份额于2019年“春节” 假期前暂停及节后恢复申购、定期定额投资业 务的公告 指定报刊、网站 2019-01-30 7 长江证券（上海）资产管理有限公司关于开展 网上服务系统应急演练的公告 指定报刊、网站 2019-02-21 8 长江乐享货币市场基金2018年年度报告摘要 指定报刊、网站 2019-03-29 9 长江乐享货币市场基金2018年年度报告 网站 2019-03-29 10 长江证券（上海）资产管理有限公司关于旗下 部分基金增加深圳盈信基金销售有限公司为 销售机构并参加其相关费率优惠活动的公告 指定报刊、网站 2019-04-10 11 长江证券（上海）资产管理有限公司关于旗下 部分基金参加北京植信基金销售有限公司基 金认购、申购费率优惠活动的公告 指定报刊、网站 2019-04-12 12 长江乐享货币市场基金基金经理变更公告 指定报刊、网站 2019-04-16 13 长江乐享货币市场基金2019年第一季度报告 指定报刊、网站 2019-04-22 14 长江证券（上海）资产管理有限公司关于旗下 部分基金增加中民财富基金销售（上海）有限 公司为销售机构并参加其相关费率优惠活动 的公告 指定报刊、网站 2019-04-24 15 长江证券（上海）资产管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告 指定报刊、网站 2019-05-08 16 长江证券（上海）资产管理有限公司关于增加 长江证券股份有限公司为旗下部分基金销售 机构的公告 指定报刊、网站 2019-05-18 17 长江证券（上海）资产管理有限公司关于旗下 部分基金增加浙江同花顺基金销售有限公司 为销售机构并参加其相关费率优惠活动的公 告 指定报刊、网站 2019-05-30 18 长江乐享货币市场基金招募说明书（更新）摘 要2019年第1号 指定报刊、网站 2019-06-06 19 长江乐享货币市场基金招募说明书（更新）2 网站 2019-06-06 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 66 019年第1号 20 长江证券（上海）资产管理有限公司关于旗下 开放式基金2019年6月30日基金资产净值和基 金份额净值的公告 指定报刊、网站 2019-07-01 21 长江证券（上海）资产管理有限公司关于旗下 部分基金增加国金证券股份有限公司为销售 机构的公告 指定报刊、网站 2019-07-08 22 长江乐享货币市场基金2019年第二季度报告 指定报刊、网站 2019-07-18 23 长江证券（上海）资产管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告 指定报刊、网站 2019-07-26 24 长江证券（上海）资产管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告 指定报刊、网站 2019-07-27 25 长江证券（上海）资产管理有限公司关于旗下 部分基金增加蚂蚁（杭州）基金销售有限公司 为销售机构并参加其相关费率优惠活动的公 告 指定报刊、网站 2019-08-15 26 长江乐享货币市场基金2019年半年度报告摘 要 指定报刊、网站 2019-08-27 27 长江乐享货币市场基金2019年半年度报告 网站 2019-08-27 28 长江证券（上海）资产管理有限公司关于旗下 部分基金增加江苏汇林保大基金销售有限公 司为销售机构并参加其相关费率优惠活动的 公告 指定报刊、网站 2019-09-24 29 长江证券（上海）资产管理有限公司关于网上 服务系统暂停服务的公告 指定报刊、网站 2019-09-26 30 长江乐享货币市场基金2019年第三季度报告 指定报刊、网站 2019-10-23 31 长江证券（上海）资产管理有限公司关于旗下 部分基金修改基金合同和托管协议的公告 指定报刊、网站 2019-12-31 32 长江乐享货币市场基金招募说明书（更新）摘 要2019年第2号 网站 2019-12-31 33 长江乐享货币市场基金招募说明书（更新）2 019年第2号 网站 2019-12-31 34 长江乐享货币市场基金基金合同 网站 2019-12-31 长江乐享货币市场基金 2019年年度报告 67 35 长江乐享货币市场基金托管协议 网站 2019-12-31 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会准予长江乐享货币市场基金募集申请的注册文件 2、长江乐享货币市场基金基金合同 3、长江乐享货币市场基金招募说明书 4、长江乐享货币市场基金托管协议 5、法律意见书 6、基金管理人业务资格批件、营业执照 7、本报告期内按照规定披露的各项公告 12.2 存放地点 存放地点为基金管理人办公地址：上海市浦东新区世纪大道1198号世纪汇一座27 层。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间至基金管理人办公地点免费查阅，亦可通过基金管理人网站查 阅，网址为www.cjzcgl.com。 长江证券（上海）资产管理有限公司 二〇二〇年四月三十日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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