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| 中欧预见养老2050五年持有(FOF)C(007242) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1857264 | ||||||||
| 基金代码 | 007242 | ||||||||
| 公告日期 | 2020-04-01 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:中欧基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2020年 04月 01日 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 2 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2020年3月25日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2019年05月10日起至2019年12月31日止。 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 3 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................2 1.2 目录 ...................................................................................................................................................3 §2 基金简介 ...................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................6 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................7 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .....................................................................................................12 §4 管理人报告 .............................................................................................................................................12 4.1 基金管理人及基金经理情况 .........................................................................................................12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................16 §5 托管人报告 .............................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..............16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................................17 §6 审计报告 .................................................................................................................................................17 6.1 审计报告基本信息 .........................................................................................................................17 6.2 审计报告的基本内容 .....................................................................................................................17 §7 年度财务报表 .........................................................................................................................................20 7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................20 7.2 利润表 .............................................................................................................................................22 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................23 7.4 报表附注 .........................................................................................................................................24 §8 投资组合报告 ..........................................................................................................................................53 8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................53 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................................55 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................57 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................57 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................58 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................................58 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 4 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................................58 8.12 本报告期投资基金情况 ...............................................................................................................58 8.13 投资组合报告附注 .......................................................................................................................60 §9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................61 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................61 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .........................................................................62 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ..........................................62 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 .............................................................................................62 §10 开放式基金份额变动 ...........................................................................................................................63 §11 重大事件揭示 .......................................................................................................................................63 11.1 基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................63 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................63 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................64 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................64 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ...............................................................................64 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................64 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................64 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................64 11.9 其他重大事件 ...............................................................................................................................66 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................................69 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................................69 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................................................................70 §13 备查文件目录 .......................................................................................................................................70 13.1 备查文件目录 ...............................................................................................................................70 13.2 存放地点 .......................................................................................................................................70 13.3 查阅方式 .......................................................................................................................................70 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 5 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合 型发起式基金中基金（FOF） 基金简称 中欧预见养老2050五年持有（FOF） 基金主代码 007241 基金运作方式 契约型、开放式、发起式 基金合同生效日 2019年05月10日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 13,979,895.40份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中欧预见养老2050五 年持有(FOF)A 中欧预见养老2050五 年持有(FOF)C 下属分级基金的交易代码 007241 007242 报告期末下属分级基金的份额总额 13,579,474.98份 400,420.42份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金是基金中基金，依照下滑曲线进行大类资 产配置，灵活投资于多种具有不同风险收益特征的基 金和其他资产，在力争实现养老目标的前提下，寻求 基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金权益类资产包含股票、股票型基金、过去 四个季度季末股票资产占基金资产比例均不低于50% 的混合型基金。其中权益类资产占比将按照下滑曲线 逐年调整，并预留一定的主动调整空间，在综合考虑 各期限的资产配置需求和影响因素后，本基金的权益 类资产占比具体参见基金的招募说明书。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×下滑曲线值+中债综合指数 收益率×（1-下滑曲线值） 风险收益特征 本基金为基金中基金，基金随着所设定目标日期 的临近，逐步降低权益类资产的配置比例，增加非权 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 6 益类资产的配置比例，从而逐步降低整体组合的波动 性，并实现风险分散的目标。本基金相对股票型基金 和一般的混合型基金其预期风险和预期收益较小，但 高于债券基金和货币市场基金。 本基金将投资港股通标的股票，需承担港股通机 制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则 等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 黎忆海 郭明 联系电话 021-68609600 010-66105799 信息披 露负责 人 电子邮箱 liyihai@zofund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 021-68609700、400-700-9700 95588 传真 021-33830351 010-66105798 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 陆家嘴环路333号五层 北京市西城区复兴门内大街5 5号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 陆家嘴环路333号五层 北京市西城区复兴门内大街5 5号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 窦玉明 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.zofund.com 基金年度报告备置地 点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 7 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方广场 安永大楼17层01-12室 注册登记机构 中欧基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴 环路333号五层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 本期2019年05月10日（基金合同生效日）- 2019年12月31日 3.1.1 期间数据和指标 中欧预见养老2050五年持有( FOF)A 中欧预见养老2050五年持有( FOF)C 本期已实现收益 267,541.35 4,348.11 本期利润 1,466,285.39 26,095.79 加权平均基金份额本 期利润 0.1321 0.1750 本期加权平均净值利 润率 12.62% 16.33% 本期基金份额净值增 长率 12.63% 13.04% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 期末可供分配利润 320,687.27 8,817.52 期末可供分配基金份 额利润 0.0236 0.0220 期末基金资产净值 15,294,300.74 452,627.44 期末基金份额净值 1.1263 1.1304 3.1.3 累计期末指标 2019年末 基金份额累计净值增 长率 12.63% 13.04% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 8 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 4、本基金合同于2019年5月10日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计 算5 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧预见养老2050五年持有(FOF)A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 7.64% 0.50% 6.03% 0.59% 1.61% -0.09% 过去六个月 10.99% 0.42% 5.93% 0.68% 5.06% -0.26% 自基金合同 生效起至今 12.63% 0.40% 11.37% 0.78% 1.26% -0.38% 注：本基金业绩比较基准为：沪深 300指数收益率*下滑曲线值+中债综合指数收益率* （1-下滑曲线值）。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根 据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 中欧预见养老2050五年持有(FOF)C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 7.55% 0.50% 6.03% 0.59% 1.52% -0.09% 过去六个月 10.81% 0.42% 5.93% 0.68% 4.88% -0.26% 自基金合同 生效起至今 13.04% 0.40% 11.37% 0.78% 1.67% -0.38% 注：本基金业绩比较基准为：沪深 300指数收益率*下滑曲线值+中债综合指数收益率* （1-下滑曲线值）。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根 据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 9 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金基金合同生效日期为 2019年 5月 10日，自基金合同生效日起到本报告期末 不满一年，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束 时各项资产配置比例已符合基金合同约定。 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 10 注：本基金基金合同生效日期为 2019年 5月 10日，自基金合同生效日起到本报告期末 不满一年，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束 时各项资产配置比例已符合基金合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 11 注：本基金合同生效日为 2019年 5月 10日,2019年度数据为 2019年 5月 10日至 2019 年 12月 31日数据。 注：本基金合同生效日为 2019年 5月 10日,2019年度数据为 2019年 5月 10日至 2019 年 12月 31日数据。 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 12 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7 月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北京 百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任 公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资 产管理（上海）有限公司、中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司和中欧基金国际有限 公司。截至2019年12月31日，本基金管理人共管理72只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基 金经理（助理） 期限 姓名 职务 任职 日期 离任 日期 证 券 从 业 年 限 说明 桑磊 基金经理 2019- 05-10 - 12 历任平安资产管理公司风 险管理、组合投资经理（2007. 07-2012.10），中国平安人 寿保险股份有限公司资产 配置管理岗、助理资产配 置经理（2012.10-2015.02）， 中国平安保险（集团）股份 有限公司首席投资官办公 室助理资产策略经理（201 5.03-2015.09），众安在线 财产保险股份有限公司资 产管理部负责人（2015.09-2 016.08），永诚保险资产管 理有限公司（筹）组合投资 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 13 经理（2016.08-2016.11）。2016-12 -01加入中欧基金管理有 限公司，历任配置研究、 投资经理 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合 同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本 基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取 信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据相关法律法规，公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不同 投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。在投资决策方面，基金经理共享研究报 告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔离；在交 易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外， 中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控，监察稽核部也会就投资交易行 为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格 把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易稽核审计 过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动机、交易时 间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并与基金经理进 行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、 股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平，未发现不同投 资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 14 报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导 致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年全球宏观环境喜忧参半，市场对全球宏观经济、货币政策等的预期都多次出 现反复，也伴随着中美贸易谈判的扰动，但全球风险偏好大幅提升，主要股票市场均有 较好的表现，A股、美股涨幅居前，港股涨幅相对较小，原油、黄金等商品也涨幅可观， 美元指数震荡，人民币汇率宽幅波动，与此同时，全球主要债券收益率却震荡走低，反 应出2019年全球主要国家货币政策宽松、经济下行压力较大但并未失速的宏观环境。 本基金于2019年成立后，在A股总体震荡但风格及行业表现显著分化的市场状态中， 逢低逐步提升权益类资产的投资比例，完成基金的建仓，随后权益类资产的投资比例变 动较小，重点通过结构性调整获取超额收益。权益类资产以中欧基金内部长期业绩优异 的A股基金为主，外部指数型基金为辅，也配置了部分长期业绩优异且与养老需求较为 匹配的医疗行业基金，并直接投资了部分个股，在不同的投资风格之间保持适度均衡， 避免风格配置过于极端，降低风险，同时根据A股市场的风格变化，适当进行结构调整， 捕捉结构性行情下的投资机会，利用流动性高的ETF进行配置调整和交易，增强投资收 益。其他风险资产中，配置了部分投资于香港和美国股票市场的基金，小幅配置黄金基 金，通过适当分散投资于不同的大类资产，降低基金收益的波动性。在固定收益资产的 投资上则配置了部分债券型基金，并根据可转债市场的性价比阶段性的予以配置，增强 组合收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，A类份额净值增长率为12.63%，同期业绩比较基准收益率为11.37%；C 类份额净值增长率为13.04%，同期业绩比较基准收益率为11.37%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 今年初新冠肺炎疫情拖累宏观经济增长，未来国内宏观经济下行压力依然较大，但 失速下行的可能性很小，货币环境预计将继续维持宽松，国际宏观环境面临的不确定性 更高。尽管经过2019年的上涨，A股估值水平有所上升，但A股市场的估值水平无论是历 史纵向还是全球横向比较都具备显著优势，以股票指数市盈率的倒数减去债券收益率为 代表的股债相对吸引力表明股票相对债券仍具有很高的吸引力，股票市场长期向好，但 由于新冠肺炎疫情的影响和经济下行压力，短期波动性上升的风险较大。当前整体经济 和货币环境利好债券，但利率债和信用债收益率均处于历史低位，未来进一步下行空间 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 15 有限。目前股债相关性处于历史较低位置，且影响未来股债市场的核心因素是经济增长 预期，股债低相关性预计可以维持，可以利用股债等不同大类资产的低相关性均衡配置 来降低组合波动。 未来本基金将继续从长期资产配置、中短期资产配置、基金选择等层面进行投资考 量，综合考虑市场机会、长期投资目标、中短期组合波动性等，在实现长期投资目标的 同时力争控制基金收益的波动性。长期资产配置上，基于养老目标基金的长期投资目标， 本基金的大类资产配置比例将在下滑曲线基准附近波动。中短期资产配置上，将结合中 短期市场机会，适当调整各大类资产的配置比例，并充分利用不同大类资产之间较低的 相关性进行分散投资，降低基金收益的波动性。子基金选择上，将根据资产配置结果， 基于对基金产品和基金经理的评估，选择能够实现资产配置目标并长期业绩优异能够带 来超额收益的基金，不同子基金的投资风格保持适度均衡，避免风格配置过于极端，降 低投资风险。此外，将根据可转债市场的性价比阶段性的予以配置，增强组合收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2019年，在公司业务全面发展的背景下，公司始终坚持保障基金份额持人利益的原 则，不断强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下方面： （一）落实法律法规，培养合规文化 2019年，监管机构相继颁布了一系列法律法规，公司在收到相关法规后第一时间内 通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。监察稽核部负责将新颁布的法律法规 及时维护至公司共享法律法规库，并以每周新规跟踪的形式，针对法律法规进行全员范 围内的解读；同时，公司致力于积极推动公司合规文化建设，通过法规培训、风险案例 研讨、员工合规测试等多种形式，提高员工合规及风控意识，公司内部控制和风险管理 基础得到夯实和优化。 （二）完善制度体系，提高运作效率 2019年，公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规，对规章制度体系进行了 进一步完善，在兼顾合规、风险管理和效率的前提下，对一系列规章制度进行了补充和 修订，以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效：公司全年共制订或修订制度流程29 项，内容涵盖投资研究、合规管理、产品运作、基金销售及宣传推介、流动性管理、反 洗钱等各项内容。 （三）加强内部审计，强化风险管理 2019年，公司按照年初制定的监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计 力度，全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外，针对易发生风 险的各类业务循环开展多次专项稽核工作，使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠 正。通过内部稽核审计工作，切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照 各项法律法规和公司内部制度有效落实。 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关 法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总 经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监以及基 金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、 决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产 生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并 提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完 成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内基金管理人无应说明预警信息。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起 式基金中基金（FOF）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法 规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责 地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金 （FOF）的管理人--中欧基金管理有限公司在中欧预见养老目标日期2050五年持有期混 合型发起式基金中基金（FOF）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 17 格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重 要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中欧基金管理有限公司编制和披露的中欧预见养老目标日期2050五 年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告中财务指标、净值表现、利 润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和 完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2020）审字第61336106_B44号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型 发起式基金中基金（FOF）全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了后附的中欧预见养老目标日期2050五 年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）的财 务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019 年5月10日（基金合同生效日）至2019年12月31 日止期间的利润表、所有者权益（基金净值）变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附 的中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合 型发起式基金中基金（FOF）的财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了中欧预见养老目标日期2050五年持有期混 合型发起式基金中基金（FOF）2019年12月31日 的财务状况以及2019年5月10日（基金合同生效 日）至2019年12月31日止期间的经营成果和净值 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 18 变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于中欧预见养老目标日期2050五年持 有期混合型发起式基金中基金（FOF），并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 强调事项 其他事项 其他信息 中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型 发起式基金中基金（FOF）管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财 务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结 合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重 大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们 已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无 任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 管理层负责评估中欧预见养老目标日期2050五 年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）的持 续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 19 责监督中欧预见养老目标日期2050五年持有期 混合型发起式基金中基金（FOF）的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在 按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计 程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计 证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于 内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错 报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的 恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对中欧预见养老目标日期2050五年 持有期混合型发起式基金中基金（FOF）持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致中欧预见养老 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 20 目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中 基金（FOF）不能持续经营。 （5）评价财务报 表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 徐艳、许培菁 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17 层01-12室 审计报告日期 2020-03-30 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 报告截止日：2019年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 120,754.98 结算备付金 8,480.12 存出保证金 1,174.11 交易性金融资产 7.4.7.2 15,312,415.07 其中：股票投资 1,110,883.20 基金投资 13,033,646.87 债券投资 1,167,885.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 21 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 21,388.76 应收股利 - 应收申购款 371,304.42 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 374.72 资产总计 15,835,892.18 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 33,122.93 应付赎回款 - 应付管理人报酬 3,859.93 应付托管费 1,108.66 应付销售服务费 99.37 应付交易费用 7.4.7.7 772.91 应交税费 0.20 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 50,000.00 负债合计 88,964.00 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 13,979,895.40 未分配利润 7.4.7.10 1,767,032.78 所有者权益合计 15,746,928.18 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 22 负债和所有者权益总计 15,835,892.18 注：1、报告截止日2019年12月31日，基金份额总额13,979,895.40份。其中A类基金份 额净值1.1263元，基金份额总额13,579,474.98份；C类基金份额净值1.1304元，基金份 额总额400,420.42份。 2、本基金合同于2019年5月10日生效，本财务报表的实际编制期间为2019年5月10日至2019 年12月31日，故无上年度可比期间数据，下同。 7.2 利润表 会计主体：中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 本报告期：2019年05月10日（基金合同生效日）至2019年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2019年05月10日至2019 年12月31日 一、收入 1,574,864.10 1.利息收入 29,496.66 其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,084.56 债券利息收入 25,287.27 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 2,124.83 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 324,060.94 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -15,323.00 基金投资收益 7.4.7.13 71,788.07 债券投资收益 7.4.7.14 47,866.71 资产支持证券投资收益 7.4.7.14.3 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 219,729.16 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 7.4.7.17 1,220,491.72 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 814.78 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 23 减：二、费用 82,482.92 1．管理人报酬 20,731.74 2．托管费 7,558.60 3．销售服务费 306.05 4．交易费用 7.4.7.19 2,357.18 5．利息支出 655.13 其中：卖出回购金融资产支出 655.13 6．税金及附加 0.02 7．其他费用 7.4.7.20 50,874.20 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 1,492,381.18 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,492,381.18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 本报告期：2019年05月10日（基金合同生效日）至2019年12月31日 单位：人民币元 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 10,189,910.22 - 10,189,910.22 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利润) - 1,492,381.18 1,492,381.18 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数（净值 减少以“-”号填 列） 3,789,985.18 274,651.60 4,064,636.78 其中：1.基金申购 3,789,985.18 274,651.60 4,064,636.78 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 24 款 2.基金赎 回款 - - - 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权 益（基金净值） 13,979,895.40 1,767,032.78 15,746,928.18 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理人负责人 杨毅 ————————— 主管会计工作负责人 王音然 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）（以下简 称"本基金"）经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2019]804 号文《关于准予中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 注册的批复》准予注册，由中欧基金管理有限公司于2019年5月7日向社会公开募集。本 基金为契约型开放式发起式基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共 募集10,189,451.66元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2019） 验字第61336106_B06号予以验证。经向中国证监会备案，《中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同》于2019年5月10日正式生效。基 金合同生效日的基金份额总额为10,189,910.22份基金份额，其中包含认购资金利息折 合458.56份基金份额。其中A类基金的基金份额总额为10,189,909.22份，包含认购利息 折合458.56份；C类基金的基金份额总额为1.00份，无认购利息折合份额。本基金的基 金管理人与注册登记机构均为中欧基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份 有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧预见养老目标日期2050五年持有 期混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为依法 发行或上市的公开募集证券投资基金、股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 25 允许基金投资的其他金融工具。具体包括：经中国证监会依法核准或注册的公开募集的 基金（含QDII基金、香港互认基金）、股票（包含主板、中小板、创业板及其他经中国 证监会核准上市的股票）、港股通机制下允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市 的股票（以下简称"港股通标的股票"）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业 债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府 支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监 会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款 以及其他银行存款）、同业存单等货币市场工具、现金，以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金的投资组合比例为：80%以上基金资产投资于其他经中国证监会依法核准或 注册的公开募集的基金（含QDII基金、香港互认基金）；本基金对股票、股票型基金、 混合型基金和商品基金（含商品期货基金和黄金ETF）的投资合计占基金资产的比例不 超过80%，其中对商品基金投资占基金资产的比例不超过10%。本基金不得持有具有复杂、 衍生品性质的基金份额，包括分级基金和中国证监会认定的其他基金份额。本基金投资 于港股通标的股票不超过股票资产的50%。本基金保留的现金或到期日在一年以内的政 府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×下滑曲线值+中债综合指数收益率× （1-下滑曲线值）。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资 基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息 披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业 协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 26 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2019年12月31 日的财务状况以及2019年5月10日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间的经营 成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本期财务报表的 实际编制期间系2019年5月10日（基金合同生效日）至2019年12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外， 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或 资产）或权益工具的合同。 （1） 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投 资、基金投资和债券投资等； （2） 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、基金和债券等， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金 股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 27 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投 资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已 转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本 基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本 基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为 实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言 具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产 或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负 债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： （1） 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市 场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值 计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或 最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果 该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 28 （2） 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使 用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情 况下，才使用不可观察输入值； （3） 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； （4） 如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是 可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失） 占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎 回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金 于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全 额转入"未分配利润/（累计亏损）"。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 （1） 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取 定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际 收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存 款利息收入以净额列示； （2） 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 29 （3） 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资 产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计 提； （4） 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利 率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； （5） 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其 成本的差额入账； （6） 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的 差额入账； （7） 基金投资收益/（损失）于卖出/赎回基金成交日确认，并按卖出/赎回基金成 交金额与其成本的差额入账； （8） 资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应 收利息的差额入账； （9）权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本 的差 额入账； （10）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除 应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； （11）公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变 动形成的应计入当期损益的利得或损失； （12）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可 以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费及销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公 告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红 利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默 认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对各类基金份额分别选择不同的分红 方式。选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购费； 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 30 （2）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金 份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （3）同一类别的每份基金份额享有同等分配权； （4）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券 （股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出 让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点 的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金 （封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让 收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税； 存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 31 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通 知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费 附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增 值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按 照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 7.4.6.4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资 基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.5 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 32 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂 减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基 金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂 免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 活期存款 120,754.98 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 120,754.98 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末2019年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,027,025.80 1,110,883.20 83,857.40 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 1,162,305.22 1,167,885.00 5,579.78 银行间市场 - - - 债券 合计 1,162,305.22 1,167,885.00 5,579.78 资产支持证券 - - - 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 33 基金 11,902,592.33 13,033,646.87 1,131,054.54 其他 - - - 合计 14,091,923.35 15,312,415.07 1,220,491.72 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 应收活期存款利息 34.30 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 4.18 应收债券利息 21,349.73 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 0.55 合计 21,388.76 7.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 34 项目 本期末 2019年12月31日 其他应收款 374.72 待摊费用 - 合计 374.72 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 交易所市场应付交易费用 772.91 银行间市场应付交易费用 - 合计 772.91 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用-审计费 50,000.00 合计 50,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期2019年05月10日（基金合同生效日）至2019年12 月31日 项目 (中欧预见养老2050五年持有 (FOF)A) 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 10,189,909.22 10,189,909.22 本期申购 3,389,565.76 3,389,565.76 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 13,579,474.98 13,579,474.98 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 35 金额单位：人民币元 本期2019年05月10日（基金合同生效日）至2019年12 月31日 项目 (中欧预见养老2050五年持有 (FOF)C) 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 1.00 1.00 本期申购 400,419.42 400,419.42 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 400,420.42 400,420.42 注：1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 2、本基金于2019年5月7日公开发售，共募集有效净认购资金10,189,450.66元。根据 《中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金合同/招 募说明书/基金份额发售公告》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 458.56元在本基金成立后，折算为458.56份基金份额，划入基金份额持有人账户。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 中欧预见养老2050五年持有(FOF)A 单位：人民币元 项目 (中欧预见养老2050五 年持有(FOF)A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 267,541.35 1,198,744.04 1,466,285.39 本期基金份额交易产 生的变动数 53,145.92 195,394.45 248,540.37 其中：基金申购款 53,145.92 195,394.45 248,540.37 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 320,687.27 1,394,138.49 1,714,825.76 7.4.7.10.2 中欧预见养老2050五年持有(FOF)C 单位：人民币元 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 36 项目 (中欧预见养老2050五 年持有(FOF)C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 4,348.11 21,747.68 26,095.79 本期基金份额交易产 生的变动数 4,469.41 21,641.82 26,111.23 其中：基金申购款 4,469.41 21,641.82 26,111.23 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 8,817.52 43,389.50 52,207.02 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2019年05月10日至2019年12月31日 活期存款利息收入 1,939.06 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 139.06 其他 6.44 合计 2,084.56 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 卖出股票成交总额 342,330.00 减：卖出股票成本总额 357,653.00 买卖股票差价收入 -15,323.00 7.4.7.13 基金投资收益 单位：人民币元 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 37 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 卖出/赎回基金成交总额 5,093,392.07 减：卖出/赎回基金成本总额 5,021,604.00 基金投资收益 71,788.07 7.4.7.14 债券投资收益 7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） 差价收入 47,866.71 债券投资收益——赎回差价 收入 - 债券投资收益——申购差价 收入 - 合计 47,866.71 7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 卖出债券（、债转 股及债券到期兑付） 成交总额 3,172,555.85 减：卖出债券（、 债转股及债券到期 兑付）成本总额 3,096,783.47 减：应收利息总额 27,905.67 买卖债券差价收入 47,866.71 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 38 7.4.7.14.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 股票投资产生的股利收益 - 基金投资产生的股利收益 219,729.16 合计 219,729.16 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 1.交易性金融资产 1,220,491.72 ——股票投资 83,857.40 ——债券投资 5,579.78 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 1,131,054.54 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 39 合计 1,220,491.72 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 基金赎回费收入 - 转换费收入 0.00 其他 814.78 合计 814.78 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 交易所市场交易费用 2,181.91 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 175.27 其中：申购费 - 赎回费 - 交易费 175.27 合计 2,357.18 7.4.7.19.1 持有基金产生的费用 项目 本期费用 2019年05月10日至2019年12月31日 当期持有基金产生的应支付销售服务费（元） 847.77 当期持有基金产生的应支付管理费（元） 57,025.89 当期持有基金产生的应支付托管费（元） 11,232.09 注：上述费用为根据所投资基金的招募说明书列明的计算方法对销售服务费、管理费及 托管费等进行的估算，上述费用已在本基金所持有基金的净值中体现，不构成本基金的 费用项目。 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 40 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 审计费用 50,000.00 信息披露费 - 汇划手续费 474.20 开户费 400.00 合计 50,874.20 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司（"中欧基金"） 基金管理人、基金销售机构、注册 登记机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人 国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东 北京百骏投资有限公司(“北京百骏”) 基金管理人的股东 Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利意 联银行”) 基金管理人的股东 上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）（"上海 睦亿合伙"） 基金管理人的股东 自然人股东 基金管理人的股东 中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"中欧盛世资 管"） 基金管理人的全资子公司 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 41 中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司（"钱滚滚 "） 基金管理人的控股子公司 中欧基金国际有限公司（“中欧国际”） 基金管理人的全资子公司 注：1、中欧基金于2019年11月22日在香港特别行政区收购中睿资产管理有限公司，正 式成立香港子公司，中睿资产管理有限公司自2019年11月29日起将公司名称变更为"中 欧基金国际有限公司(Zhong Ou Asset Management International Limited)。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 国都证券 1,393,143.00 80.84% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 国都证券 5,551,011.49 74.44% 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 42 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 国都证券 8,300,000.00 100.00% 7.4.10.1.5 基金交易 金额单位：人民币元 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期基金成交 总额的比例 国都证券 3,683,671.94 79.76% 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 关联方名 称 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 国都证券 1,297.46 80.84% 465.44 60.22% 注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国 证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和 市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 20,731.74 其中：支付销售机构的客户维护费 2,387.89 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 43 注：1、本基金投资于本基金管理人所管理的公开募集证券投资基金的部分不收取管理 费。本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.90%年费率计提。管理费的计算方法如 下：H＝E×0.90%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他公开募集证 券投资基金部分 2、本基金合同于2019年5月10日生效，故无上年度可比期间数据。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 7,558.60 注：1、本基金投资于本基金托管人所托管的公开募集证券投资基金的部分不收取托管 费。本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。托管费的计算方法 如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公开募集证 券投资基金部分 2、本基金合同于2019年5月10日生效，故无上年度可比期间数据。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2019年05月10日（基金合同生效日）至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售 服务费的 各关联方 名称 中欧预见养老2050五年持有(FO F)A 中欧预见养老2050五年持有(FO F)C 合计 中欧基金 0.00 63.44 63.4 4 合计 0.00 63.44 63.4 4 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 44 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.30%， 销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.30%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H 为每日应计提的销售服务费 E 为前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金 管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金 支付给基金管理人，由基金管理人代收，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法 定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发 现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 中欧预见养老2050五年持有(FOF)A 份额单位：份 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 基金合同生效日（2019 年05月10日）持有的基 金份额 10,010,350.45 报告期初持有的基金份 额 0.00 报告期间申购/买入总 份额 0.00 报告期间因拆分变动份 额 0.00 减：报告期间赎回/卖出 总份额 0.00 报告期末持有的基金份 额 10,010,350.45 报告期末持有的基金份 73.72% 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 45 额占基金总份额比例 中欧预见养老2050五年持有(FOF)C 份额单位：份 项目 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 基金合同生效日（2019 年05月10日）持有的基 金份额 - 报告期初持有的基金份 额 0.00 报告期间申购/买入总 份额 0.00 报告期间因拆分变动份 额 0.00 减：报告期间赎回/卖出 总份额 0.00 报告期末持有的基金份 额 0.00 报告期末持有的基金份 额占基金总份额比例 0.00% 注：1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，赎回/卖出总份额含转换出份额。 2、基金管理人通过相关销售商渠道投资本基金，适用费率符合本基金招募说明书和相 关公告的规定。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 截止本报告期末，除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份额。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2019年05月10日至2019年12月31日 关联方名 称 期末余额 当期利息收入 中国工商 120,754.98 1,939.06 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 46 银行股份 有限公司 注：1、本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业 利率计息。 2、本基金合同于2019年5月10日生效，故无上年度可比期间数据。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期末未持有中国工商银行股份有限公司发行的同业存单，本基金本报 告期通过国都证券买卖基金成交金额为人民币3,683,671.94元，占当期基金成交总额的 比例为79.76%。报告期末，本基金持有基金管理人中欧基金管理有限公司所管理的基金 合计人民币10,071,092.07元，占本基金资产净值的比例为63.96%。 7.4.10.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 项目 本期费用 2019年05月10日至2019年12月31日 当期交易基金产生的申购费（元） - 当期交易基金产生的赎回费（元） - 当期持有基金产生的应支付销售服务费（元） 814.89 当期持有基金产生的应支付管理费（元） 53,583.66 当期持有基金产生的应支付托管费（元） 10,377.91 注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资 基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本 基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方 法计算得出。 根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自 身管理的基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有 的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身 管理的其他基金的（ETF除外），应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费（按 照相关法规、基金招募说明书约定应当收取，并计入基金资产的赎回费用除外）、销售 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 47 服务费等销售费用，其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行，销售服 务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。 7.4.11 利润分配情况--非货币市场基金 本基金本报告期内不存在利润分配情况。资产负债表日之后，年度报告批准报出日之前 的利润分配参见资产负债表日后事项(附注：7.4.8.2) 7.4.12 期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2019年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购金融资产款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2019年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形 成的卖出回购金融资产款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为基金中基金，基金随着所设定目标日期的临近，逐步降低权益类资产的配 置比例，增加非权益类资产的配置比例，从而逐步降低整体组合的波动性，并实现风险 分散的目标。本基金相对股票型基金和一般的混合型基金,其预期风险和预期收益较小， 但高于债券基金和货币市场基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本 基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风 险及市场风险。在力争控制投资组合风险的前提下，追求资产净值的长期稳健增值。本 基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理 架构体系。风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就风险 控制重要事项提出意见和建议。督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 48 部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作，根据监管机构及公司内部控制的要求对基 金投资进行定期、不定期检查，出具监察稽核报告，进而从合规层面对基金投资进行风 险控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失 的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资 目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化 报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和 评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险 管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化 投资以分散信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金 的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金 投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额 赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流 动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金 管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和 分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能 力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行 的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他 基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金的基金管理人管理的 所有开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通 股票的15%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 49 15%。除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本 基金所持大部分资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2019年12月31日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不 计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金持有的资产主要为银行存款、股票及信用状况良好的固定收益类资产，其中 银行存款主要为活期存款及可无条件提前支取且支取无利息损失的银行存款，股票及固 定收益类资产主要为在交易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有 的流通受限资产比例较低，未对组合流动性造成重大影响，附注7.4.12披露的流通受限 资产外，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融 资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于 市场利率变化。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2 019年12 月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存 款 120,754.98 - - - 120,754.98 结算备 付金 8,480.12 - - - 8,480.12 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 50 存出保 证金 1,174.11 - - - 1,174.11 交易性 金融资 产 1,167,885.00 - - 14,144,530.07 15,312,415.07 应收利 息 - - - 21,388.76 21,388.76 应收申 购款 - - - 371,304.42 371,304.42 其他资 产 - - - 374.72 374.72 资产总 计 1,298,294.21 - - 14,537,597.97 15,835,892.18 负债 应付证 券清算 款 - - - 33,122.93 33,122.93 应付管 理人报 酬 - - - 3,859.93 3,859.93 应付托 管费 - - - 1,108.66 1,108.66 应付销 售服务 费 - - - 99.37 99.37 应付交 易费用 - - - 772.91 772.91 应交税 费 - - - 0.20 0.20 其他负 债 - - - 50,000.00 50,000.00 负债总 计 - - - 88,964.00 88,964.00 利率敏 感度缺 口 1,298,294.21 - - 14,448,633.97 15,746,928.18 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 51 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2019年12月31日本基金持有交易性债券资产占基金资产净值的比例为7.42%,因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于公开募集的证 券投资基金及证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格 风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场 整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而 下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配 置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定 范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投 资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 2019年12月31日 项目 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 交易性金融资产－股票投 资 1,110,883.20 7.05 交易性金融资产－基金投 资 13,033,646.87 82.77 交易性金融资产－贵金属 投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 52 合计 14,144,530.07 89.82 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 2019年12月31日 1.业绩比较基准上升5% 399,504.97 分析 2.业绩比较基准下降5% -399,504.97 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1. 公允价值 1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、 应收款项以及其他金融负债，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 1.2以公允价值计量的金融工具 1.2.1 各层次金融工具公允价值 于2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为人民币14,208,995.07 元，第二层次的余额为人民币 1,103,420.00元，无划分为第三层次的余额。 1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开募集的证券投资基金及证券交易所上市的股票和可转换债券若出现重大 事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活 跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一 层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股 票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。 1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价 值本期未发生变动。 2. 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。 3. 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 53 4. 财务报表的批准 本财务报表已于2020年3月30日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 1,110,883.20 7.01 其中：股票 1,110,883.20 7.01 2 基金投资 13,033,646.87 82.30 3 固定收益投资 1,167,885.00 7.37 其中：债券 1,167,885.00 7.37 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 129,235.10 0.82 8 其他各项资产 394,242.01 2.49 9 合计 15,835,892.18 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 80,821.20 0.51 C 制造业 454,591.00 2.89 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 54 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 67,700.00 0.43 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 73,268.00 0.47 J 金融业 222,090.00 1.41 K 房地产业 88,720.00 0.56 L 租赁和商务服务业 35,580.00 0.23 M 科学研究和技术服务业 36,848.00 0.23 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 51,265.00 0.33 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,110,883.20 7.05 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本报告本期末未持有港股通股票投资。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 600837 海通证券 5,000 77,300.00 0.49 2 300750 宁德时代 500 53,200.00 0.34 3 600763 通策医疗 500 51,265.00 0.33 4 000002 万 科Ａ 1,500 48,270.00 0.31 5 000338 潍柴动力 3,000 47,640.00 0.30 6 601899 紫金矿业 9,080 41,677.20 0.26 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 55 7 000001 平安银行 2,500 41,125.00 0.26 8 000725 京东方Ａ 9,000 40,860.00 0.26 9 600048 保利地产 2,500 40,450.00 0.26 10 002008 大族激光 1,000 40,000.00 0.25 11 000876 新 希 望 2,000 39,900.00 0.25 12 000651 格力电器 600 39,348.00 0.25 13 600547 山东黄金 1,200 39,144.00 0.25 14 002230 科大讯飞 1,100 37,928.00 0.24 15 600036 招商银行 1,000 37,580.00 0.24 16 600887 伊利股份 1,200 37,128.00 0.24 17 603259 药明康德 400 36,848.00 0.23 18 601328 交通银行 6,500 36,595.00 0.23 19 600104 上汽集团 1,500 35,775.00 0.23 20 603208 江山欧派 700 35,672.00 0.23 21 601888 中国国旅 400 35,580.00 0.23 22 600050 中国联通 6,000 35,340.00 0.22 23 600115 东方航空 6,000 34,860.00 0.22 24 600703 三安光电 1,800 33,048.00 0.21 25 601006 大秦铁路 4,000 32,840.00 0.21 26 600893 航发动力 1,500 32,520.00 0.21 27 601336 新华保险 600 29,490.00 0.19 28 600690 海尔智家 1,000 19,500.00 0.12 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比 例(%) 1 601899 紫金矿业 223,892.80 1.42 2 600011 华能国际 114,300.00 0.73 3 600837 海通证券 75,700.00 0.48 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 56 4 600763 通策医疗 50,142.00 0.32 5 000002 万 科Ａ 45,525.00 0.29 6 000001 平安银行 38,950.00 0.25 7 600104 上汽集团 37,500.00 0.24 8 603259 药明康德 37,164.00 0.24 9 000876 新 希 望 36,940.00 0.23 10 600048 保利地产 36,750.00 0.23 11 601328 交通银行 36,660.00 0.23 12 600050 中国联通 36,120.00 0.23 13 600893 航发动力 35,985.00 0.23 14 002008 大族激光 35,850.00 0.23 15 600547 山东黄金 35,820.00 0.23 16 000338 潍柴动力 35,550.00 0.23 17 002230 科大讯飞 35,200.00 0.22 18 600887 伊利股份 35,196.00 0.22 19 603208 江山欧派 35,063.00 0.22 20 600036 招商银行 35,000.00 0.22 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比 例(%) 1 601899 紫金矿业 179,140.00 1.14 2 600011 华能国际 106,680.00 0.68 3 600183 生益科技 35,370.00 0.22 4 600436 片仔癀 21,140.00 0.13 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,384,678.80 卖出股票收入（成交）总额 342,330.00 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 700,420.00 4.45 2 央行票据 - - 3 金融债券 403,000.00 2.56 其中：政策性金融债 403,000.00 2.56 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 64,465.00 0.41 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,167,885.00 7.42 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 019611 19国债01 7,000 700,420.00 4.45 2 018007 国开1801 4,000 403,000.00 2.56 3 110046 圆通转债 500 64,465.00 0.41 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 58 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.11.3 本期国债期货投资评价 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.12 本报告期投资基金情况 8.12.1 投资政策及风险说明 本基金为基金中基金，基金随着所设定目标日期的临近，逐步降低权益类资产的配置比 例，增加非权益类资产的配置比例，从而逐步降低整体组合的波动性，并实现风险分散 的目标。本基金主要投资于开放式基金，总体风险中等，符合基金合同约定的投资政策、 投资限制等要求。 8.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 序 号 基金代 码 基金名称 运作方 式 持有份额 （份） 公允价值 （元） 占基 金资 产净 值比 例(%) 是否属 于基金 管理人 及管理 人关联 方所管 理的基 金 1 166008 中欧增强回 契约型 1,899,260 2,055,189 13.05 是 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 59 报债券(LOF) A 开放式 .25 .52 2 001938 中欧时代先 锋股票A 契约型 开放式 1,153,182 .23 1,841,862 .66 11.70 是 3 166009 中欧新动力 混合(LOF)A 契约型 开放式 614,930.5 1 1,308,756 .60 8.31 是 4 001810 中欧潜力价 值灵活配置 混合A 契约型 开放式 899,407.2 8 1,191,714 .65 7.57 是 5 003095 中欧医疗健 康混合A 契约型 开放式 642,365.9 8 1,113,220 .24 7.07 是 6 159920 恒生ETF 契约型 开放式 540,000.0 0 838,080.0 0 5.32 否 7 002685 中欧丰泓沪 港深灵活配 置混合A 契约型 开放式 562,409.8 5 712,010.8 7 4.52 是 8 166001 中欧新趋势 混合(LOF)A 契约型 开放式 531,114.9 5 635,372.8 1 4.03 是 9 001165 中欧琪和灵 活配置混合C 契约型 开放式 481,181.2 3 515,874.4 0 3.28 是 10 512880 证券ETF 契约型 开放式 390,000.0 0 405,600.0 0 2.58 否 11 513500 标普500 契约型 开放式 190,000.0 0 401,090.0 0 2.55 否 12 510800 上证50 契约型 开放式 336,000.0 0 381,360.0 0 2.42 否 13 512660 军工ETF 契约型 开放式 485,600.0 0 368,084.8 0 2.34 否 14 166006 中欧行业成 长混合(LOF) A 契约型 开放式 253,277.1 0 359,653.4 8 2.28 是 15 004237 中欧新蓝筹 混合C 契约型 开放式 224,808.0 2 337,436.8 4 2.14 是 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 60 16 518880 黄金ETF 契约型 开放式 65,000.00 219,960.0 0 1.40 否 17 512100 1000ETF 契约型 开放式 275,000.0 0 196,350.0 0 1.25 否 18 159949 创业板50 契约型 开放式 230,000.0 0 152,030.0 0 0.97 否 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.13.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 8.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,174.11 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 21,388.76 5 应收申购款 371,304.42 6 其他应收款 374.72 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 394,242.01 8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基 金资 产净 值比例 （%） 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 61 1 110046 圆通转债 64,465.00 0.41 8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和 与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 中欧 预见 养老2 050五 年持 有(FO F)A 1,43 9 9,436.74 10,010,350.45 73.72 % 3,569,124.53 26.28% 中欧 预见 养老2 050五 年持 有(FO F)C 56 7,150.36 0.00 0.00% 400,420.42 100.00 % 合计 1,49 5 9,351.10 10,010,350.45 71.61 % 3,969,544.95 28.39% 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 62 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额 比例 中欧预见养老2050五年 持有(FOF)A 33,597.41 0.25% 中欧预见养老2050五年 持有(FOF)C 0.00 0.00% 基金管理人所有从业人 员持有本基金 合计 33,597.41 0.24% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 中欧预见养老2050 五年持有(FOF)A 0 中欧预见养老2050 五年持有(FOF)C 0 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 合计 0 中欧预见养老2050 五年持有(FOF)A 0~10 中欧预见养老2050 五年持有(FOF)C 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 合计 0~10 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份 额占基 金总份 额比例 发起份额总数 发起份 额占基 金总份 额比例 发起份额承诺 持有期限 基金管理 人固有资 金 10,010,350.45 71.61% 10,010,350.45 71.61% 三年 基金管理 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 63 人高级管 理人员 基金经理 等人员 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 基金管理 人股东 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 其他 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 合计 10,010,350.45 71.61% 10,010,350.45 71.61% 三年 §10 开放式基金份额变动 单位：份 中欧预见养老2050五年 持有(FOF)A 中欧预见养老2050五年 持有(FOF)C 基金合同生效日(2019年05月10日) 基金份额总额 10,189,909.22 1.00 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 3,389,565.76 400,419.42 减：基金合同生效日起至报告期 期末基金总赎回份额 - - 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 13,579,474.98 400,420.42 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内，基金管理人无重大人事变动。 11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 64 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 报告期内本基金持有的基金未发生重大影响事件。 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供 审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务 所审计费用为50,000.00元人民币。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商 名称 交 易 单 元 数 量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备 注 财通 证券 1 - - - - - 长江 证券 1 - - - - - 川财 证券 1 - - - - - 东方 证券 1 - - - - - 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 65 广发 证券 1 - - - - - 国都 证券 1 1,393,143.00 80.84% 1,297.46 80.84% - 国信 证券 1 - - - - - 天风 证券 1 - - - - - 西部 证券 1 - - - - - 兴业 证券 1 - - - - - 浙商 证券 1 - - - - - 中泰 证券 1 - - - - - 中信 证券 2 330,183.00 19.16% 307.47 19.16% - 注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状 况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。 2.本报告期内所有交易单元均为本报告期新增。 11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名 称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当期基 金成交总 额的比例 财通证 券 - - - - - - - - 长江证 券 - - - - - - - - 川财证 券 - - - - - - - - 东方证 券 - - - - - - - - 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 66 广发证 券 - - - - - - - - 国都证 券 5,551,011.49 74.44% 8,300,000.00 100.00% - - 3, 68 3, 67 1. 94 79.76% 国信证 券 - - - - - - - - 天风证 券 - - - - - - - - 西部证 券 - - - - - - - - 兴业证 券 - - - - - - - - 浙商证 券 - - - - - - - - 中泰证 券 - - - - - - - - 中信证 券 1,906,051.00 25.56% - - - - 93 4, 65 0. 00 20.24% 注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状 况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。 2.本报告期内所有交易单元均为本报告期新增。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金(FOF)份额发售公 告 中国证监会指定媒介 2019-04-30 2 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金(FOF)风险揭示书 中国证监会指定媒介 2019-04-30 3 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金(FOF)基金合同 中国证监会指定媒介 2019-04-30 4 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 中国证监会指定媒介 2019-04-30 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 67 金中基金(FOF)基金合同摘 要 5 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金(FOF)托管协议 中国证监会指定媒介 2019-04-30 6 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金(FOF)招募说明书 中国证监会指定媒介 2019-04-30 7 中欧基金管理有限公司关于 旗下中欧养老2050A在中欧 钱滚滚电子交易平台开展认 购费率优惠活动及调整最低 认购金额的公告 中国证监会指定媒介 2019-05-06 8 中欧基金管理有限公司关于 旗下中欧养老2050A在中欧 钱滚滚电子交易平台开展认 购费率优惠活动及调整最低 认购金额的公告 中国证监会指定媒介 2019-05-06 9 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金（FOF）基金合同生 效公告 中国证监会指定媒介 2019-05-11 10 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金（FOF）基金合同生 效公告 中国证监会指定媒介 2019-05-11 11 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金（FOF）开放日常申 购、定期定额投资业务的公 告 V1 中国证监会指定媒介 2019-05-13 12 中欧基金管理有限公司关于 新增部分渠道为中欧预见养 老目标日期2050五年持有期 中国证监会指定媒介 2019-05-15 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 68 混合型发起式基金中基金 （FOF）代销机构同步开通定投 业务并参与费率优惠的公告 13 中欧基金管理有限公司关于 旗下基金参与科创板股票投 资及相关风险揭示的公告 中国证监会指定媒介 2019-06-22 14 中欧基金管理有限公司关于 旗下FOF基金2019年6月30日 基金资产净值、基金份额净 值和基金份额累计净值公告 中国证监会指定媒介 2019-07-03 15 中欧基金管理有限公司关于 新增蚂蚁金服为部分基金代 销机构同步开通转换定投业 务并参与费率优惠活动的公 告 中国证监会指定媒介 2019-07-19 16 中欧基金管理有限公司关于 新增江苏银行为部分基金代 销机构同步开通转换定投业 务并参与费率优惠活动的公 告 中国证监会指定媒介 2019-07-22 17 中欧基金管理有限公司关于 调整适用“养老金客户差别 费率”的养老金客户范围的 公告 中国证监会指定媒介 2019-08-15 18 中欧基金管理有限公司关于 新增农业银行为部分基金代 销机构同步开通定投业务并 享受费率优惠的公告 中国证监会指定媒介 2019-10-22 19 中欧基金管理有限公司旗下 基金2019年第三季度报告 中国证监会指定媒介 2019-10-24 20 中欧基金管理有限公司关于 新增财通证券为部分基金代 销机构同步开通转换定投业 务并参与费率优惠活动的公 中国证监会指定媒介 2019-10-30 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 69 告 21 中欧基金管理有限公司关于 调整旗下基金在部分销售机 构定投业务起点金额的公告 中国证监会指定媒介 2019-11-19 22 中欧基金管理有限公司关于 旗下部分基金因法律法规变 动相应修改基金合同和托管 协议的公告 中国证监会指定媒介 2019-12-28 23 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金(FOF)基金合同 中国证监会指定媒介 2019-12-28 24 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金(FOF)更新招募说 明书摘要（2019年第2号） 中国证监会指定媒介 2019-12-28 25 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金(FOF)更新招募说 明书（2019年第2号） 中国证监会指定媒介 2019-12-28 26 中欧预见养老目标日期2050 五年持有期混合型发起式基 金中基金(FOF)托管协议 中国证监会指定媒介 2019-12-28 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 资 者 类 别 序 号 持有基 金份额 比例达 到或者 超过20 %的时 间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 70 机 构 1 2019 年 5月 10日至 2019 年 12 月 31日 10,010,350.4 5 0.00 0.00 10,010,350 .45 71.61% 产品特有风险 本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况，在市场情况突变的情况 下，可能出现集中甚至巨额赎回从而引发基金的流动性风险，本基金管理人将对申购赎回进行审 慎的应对，并在基金运作中对流动性进行严格的管理，降低流动性风险，保护中小投资者利益。 注：申购份额含红利再投份额、转换入份额，赎回份额含转换出份额。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）相关批 准文件 2、《中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金 合同》 3、《中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）托管 协议》 4、《中欧预见养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）招募 说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理 人、基金托管人的住所免费查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司： 客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700 中欧预见养老目标日期 2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）2019年年度报告 第 页 71 中欧基金管理有限公司 二〇二〇年四月一日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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