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| 山西证券中证红利潜力ETF联接(008149) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1822411 | ||||||||
| 基金代码 | 008149 | ||||||||
| 公告日期 | 2020-03-17 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书 | ||||||||
| 信息全文 | 山西证券中证红利潜力交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 招募说明书 基金管理人：山西证券股份有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 二〇二零年三月 重要提示 本基金经中国证券监督管理委员会2019年9月23日证监许可[2019]1749 号文注册募集。 基金管理人保证《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金联 接基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”或“本招募说明书”）的内容真 实、准确、完整。招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的 注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景做出实质性判断或保证，也不 表明投资于本基金没有风险。 本基金投资于目标ETF基金份额及证券市场，基金净值会因为目标ETF及证 券市场波动等因素产生波动，投资人根据所持有份额享受基金的收益，但同时承 担相应的投资风险。投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本基 金的招募说明书、基金产品资料概要及基金合同等信息披露文件，自主判断基金 的投资价值，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，应充分考虑投资 者自身的风险承受能力，理性判断市场，并对认购（或申购）基金的意愿、时机、 数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负” 原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险， 由投资者自行负担。投资本基金可能遇到的风险包括：市场风险、管理风险、技 术风险等，也包括本基金的特定风险等。本基金的具体风险描述详见“风险揭示” 章节。 本基金为ETF联接基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基金 与货币市场基金，同时本基金主要投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，具有与 标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 本基金的目标ETF为山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基 金，标的指数为中证红利潜力指数。 基金管理人提示投资者：若基金管理人设立集中开展证券资产管理业务的子 公司，基金份额持有人、基金托管人同意在基金管理人发布相关公告后，本基金 的基金管理人由山西证券股份有限公司自动变更为该集中开展证券资产管理业 务的子公司，各方将继续履行基金合同项下的各项约定，无需召开基金份额持有 人大会，但将及时公告。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并 不构成新基金业绩表现的保证。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 目 录 第一部分 绪言 ............................................................................................................................... 4 第二部分 释义 ............................................................................................................................... 5 第三部分 基金管理人 ................................................................................................................. 10 第四部分 基金托管人 ................................................................................................................. 26 第五部分 相关服务机构 ............................................................................................................. 28 第六部分 基金的募集 ................................................................................................................. 30 第七部分 基金合同的生效 ......................................................................................................... 36 第八部分 基金份额的申购和赎回 ............................................................................................. 37 第九部分 基金的投资 ................................................................................................................. 50 第十部分 基金的财产 ................................................................................................................. 59 第十一部分 基金资产估值 ......................................................................................................... 60 第十二部分 基金的收益与分配 ................................................................................................. 67 第十三部分 基金的费用与税收 ................................................................................................. 69 第十四部分 基金的会计与审计 ................................................................................................. 71 第十五部分 基金的信息披露 ..................................................................................................... 72 第十六部分 风险揭示 ................................................................................................................. 80 第十七部分 基金合同的变更、终止和基金财产的清算 ......................................................... 87 第十八部分 基金合同的内容摘要 ............................................................................................. 89 第十九部分 基金托管协议的内容摘要 ................................................................................... 116 第二十部分 基金份额持有人服务 ........................................................................................... 129 第二十一部分 其他应披露事项 ............................................................................................... 131 第二十二部分 招募说明书存放及其查阅方式 ....................................................................... 132 第二十三部分 备查文件 ........................................................................................................... 133 第一部分 绪言 本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同、招募说明书的内容与届 时有效的法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、 《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证 券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规 定》”）、其他有关规定以及《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）编写。 本招募说明书阐述了山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基 金联接基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的必要事项， 投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书 所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本 招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基 金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本 身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关 规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应 详细查阅基金合同。 第二部分 释义 本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义： 1、基金或本基金：指山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基 金联接基金 2、基金管理人：指山西证券股份有限公司 3、基金托管人：指中国银行股份有限公司 4、基金合同：指《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 联接基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《山西证券中证 红利潜力交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》及对该托管协议的 任何有效修订和补充 6、招募说明书或本招募说明书：指《山西证券中证红利潜力交易型开放式 指数证券投资基金联接基金招募说明书》及其更新 7、基金份额发售公告：指《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券 投资基金联接基金基金份额发售公告》 8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员 会第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员 会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十 二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会 关于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国 证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 10、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实 施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1 日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出 的修订 12、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实 施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年 10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布 机关对其不时做出的修订 14、ETF联接基金：指将绝大多数基金财产投资于目标ETF，与目标ETF的 投资目标类似，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采 用开放式运作方式的基金，简称“联接基金” 15、目标ETF：指另一获中国证监会注册的交易型开放式指数证券投资基金 （以下简称“该ETF”），该ETF和本基金所跟踪的标的指数相同，并且，该ETF 的投资目标和本基金的投资目标类似，本基金主要投资于该ETF以求达到投资目 标。本基金选择山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金为目标 ETF 16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委 员会 18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义 务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 19、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 20、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内 合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会 团体或其他组织 21、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理 办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集 的证券投资基金的中国境外的机构投资者 22、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内 证券投资试点办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定，运用来自境外的 人民币资金进行境内证券投资的境外法人 23、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和 人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金 的其他投资人的合称 24、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资 人 25、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额， 办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 26、销售机构：指山西证券股份有限公司以及符合《销售办法》和中国证监 会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务 协议，办理基金销售业务的机构 27、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括 投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结 算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 28、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为山西证券股份有 限公司或接受山西证券股份有限公司委托代为办理登记业务的机构 29、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所 管理的基金份额余额及其变动情况的账户 30、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机 构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份 额变动及结余情况的账户 31、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件， 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的 日期 32、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财 产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 33、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长 不得超过3个月 34、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 35、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 36、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的 开放日 37、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日) 38、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 39、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 40、《业务规则》：指《山西证券股份有限公司公募基金管理业务注册登记 管理细则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规 则，由基金管理人和投资者共同遵守 41、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 42、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 43、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规 定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 44、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告 规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金 管理人管理的其他基金基金份额的行为 45、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所 持基金份额销售机构的操作 46、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申 购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 47、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数 加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入 申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10% 48、元：指人民币元 49、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银 行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 50、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、目标 ETF 份额、银行存 款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和 51、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 52、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 53、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净 值和基金份额净值的过程 54、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定 互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露 网站）等媒介 55、基金产品资料概要：指《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券 投资基金联接基金基金产品资料概要》及其更新（关于基金产品资料概要的编制、 披露及更新等内容，将自中国证监会规定之日起执行） 56、标的指数：指中证指数有限公司编制并发布的中证红利潜力指数及其未 来可能发生的变更 57、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法 以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购 与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受 限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或 交易的债券等，法律法规或中国证监会另有规定的，从其规定 58、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净 值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者， 从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损 害并得到公平对待，如未来法律法规变动，基金管理人在适当履行程序后，可对 前述摆动定价机制的定义进行调整 59、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事 件 60、转融通证券出借业务：指本基金以一定的费率通过证券交易所综合业务 平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归 还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务 第三部分 基金管理人 一、基金管理人概况 名称：山西证券股份有限公司 住所及办公地址：山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼 成立时间：1988年7月28日 法定代表人：侯巍 批准设立机关及批准设立文号：中国人民银行复[1988]315号 组织形式：股份有限公司 存续期限：持续经营 注册资本：人民币28.2873亿元人民币 电话：（0351）8686966 传真：（0351）8686918 股权结构： 股东名称 持股数量（股） 持股比例 山西金融投资控股集团有限公司 865,314,455 30.59% 太原钢铁(集团)有限公司 282,605,635 9.99% 山西国际电力集团有限公司 199,268,856 7.04% 北京中吉金投资产管理有限公司－中吉金投－稳赢2号投资基金 45,446,000 1.61% 中央汇金资产管理有限责任公司 40,619,400 1.44% 河南省安融房地产开发有限公司 27,585,951 0.98% 郑州市热力总公司 26,401,342 0.93% 中国农业银行股份有限 18,186,248 0.64% 公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 香港中央结算有限公司（陆股通） 17,787,905 0.63% 山西省科技基金发展有限公司 17,000,000 0.60% 注：截止到2019.9.30前十大股东持股情况 经营范围：证券经纪；证券自营；证券资产管理；证券投资咨询；与证券交 易、证券投资活动有关的财务顾问；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介 绍业务；融资融券；代销金融产品；公开募集证券投资基金管理业务。 二、主要人员情况 1、董事会成员 侯巍先生，中共党员，硕士学位。2007年4月至2008年1月任山西证券有 限责任公司党委委员、董事、总经理；2008年1月至2015年2月任公司董事、 总经理；2008年4月至2010年9月任大华期货有限公司董事；2009年4月至今 任中德证券有限责任公司董事长；2008年2月至2014年12月历任公司党委委 员、党委副书记；2014年12月至今任公司党委书记；2015年2月至今任公司董 事长、总经理；2016年12月至今任山西股权交易中心有限公司董事长。 杨增军先生，中共党员，本科学历，高级会计师，2009年3月至2015年5 月，在晋商银行股份有限公司工作，历任财务总监、首席财务官；2015年5月 至2016年7月，在山西国信投资集团有限公司工作，任财务总监兼计划财务部 总经理、科技信息部总经理（兼）、投资决策委员会委员、财务审查委员会副主 任；2016年7月至今在山西金融投资控股集团有限公司工作，任财务总监兼财 务管理部总经理；2017年2月至今兼任山西省产权交易中心股份有限公司监事、 监事会主席，山西省农业信贷融资担保有限公司监事；2018年2月至今任公司 董事。 李华先生，中共党员、本科学历，会计师。1995年7月至2002年3月在太 钢集团财务处成本科从事会计工作；2002年4月至2008年6月担任太钢集团计 财部成本管理室科长；2008年7月至2011年9月担任山西太钢不锈钢股份有限 公司计财部副部长；2011年10月至2017年7月担任山西太钢不锈钢股份有限 公司计财部部长；2016年4月至2017年7月担任山西太钢不锈钢股份有限公司 财务总监；2016年11月至2017年7月担任山西太钢不锈钢股份有限公司董事 会秘书；2016年10月至今担任山西太钢不锈钢股份有限公司董事；2017年8 月至2018年10月担任太原钢铁（集团）有限公司副总经理，兼任太原钢铁（集 团）国际经济贸易有限公司、山西太钢投资有限公司、山西太钢能源有限公司、 太钢进出口（香港）有限公司、太钢集团财务有限公司董事长，太钢（天津）融 资租赁有限公司、太钢（天津）商业保理有限公司董事长、总经理，山西晋煤太 钢能源有限责任公司、太钢集团临汾钢铁有限公司董事。2017年12月至2018 年10月担任山西太钢保险代理有限公司董事长。2018年10月至今任太原钢铁 （集团）有限公司党委常委、董事；2018年11月至今担任山西太钢不锈钢股份 有限公司副董事长、总经理，兼任山西太钢不锈钢精密带钢有限公司、天津太钢 天管不锈钢有限公司、山西太钢不锈钢钢管有限公司董事长。2018年8月至今 任公司董事。 夏贵所先生，中共党员、本科学历。1996年11月至1998年1月任山西通 宝能源股份有限公司财务部副经理，1998年1月至2000年8月任山西通宝能源 股份有限公司总经理助理、财务部经理，2001年11月至2004年3月任山西通 宝能源股份有限公司总会计师，2004年3月至2008年2月任山西通宝能源股份 有限公司副总经理兼会计师，2008年2月至2010年7月任山西国际电力配电管 理公司总会计师、党委委员，2010年7月至今任山西国际电力集团有限公司财 务部经理（期间：2014年2月至2017年3月任晋能电力集团有限公司总会计师、 党委委员职务），2016年5月至今任山西通宝能源股份有限公司董事；2017年 5月至今任山西国际电力集团有限公司董事；2010年6月至今任山西国电置业有 限公司董事；2010年8月至今任山西地方电力有限公司董事；2011年2月至今 任山西国际电力资产管理有限公司董事；2014年3月至今任晋能环保工程有限 公司董事；2015年4月至今任山西国际电力投资有限公司董事；2017年11月至 今任晋能集团有限公司财务管理部副部长；2018年5月至今任晋商银行股份有 限公司、山西灏鼎能源投资有限公司、朝晖产业投资基金管理有限公司监事；2018 年8月至今任公司董事。 朱海武先生，硕士学位，中国注册会计师、高级会计师、中国注册税务师、 澳洲资深会计师。2000年1月至今，在瑞华会计师事务所工作，担任合伙人。 2014年10月至今，任华远地产股份有限公司独立董事；2015年5月至今任公司 独立董事。 容和平先生，中共党员，本科学历。2001年6月至2010年6月任山西大学 商务学院副院长、教授；2011年5月至今任山西工商学院副院长、教授；2013 年6月至今任太原化工股份有限公司独立董事；2011年5月至今任公司独立董 事。 王卫国先生，中共党员，硕士学位。1994年4月起任中国政法大学教授（2016 年5月退休）；2008年9月至今兼职中国银行法学研究会，现任会长；2014年 10月至今任藏格控股股份有限公司独立董事；2016年11月至今任陕西宝光真空 电器股份有限公司董事；2011年5月至今任公司独立董事。 蒋岳祥先生，中共党员，硕士学位。2005年12月至2009年3月任浙江大 学经济学院金融系教授、博士生导师、系主任、院长助理；2009年4月至2013 年7月，任浙江大学经济学院党委书记、副院长；2009年4月至今任浙江大学 经济学院教授、博士生导师；2014年7月至今任国信证券股份有限公司独立董 事；2015年8月至今任英洛华科技股份有限公司独立董事；2016年7月至今任 荣安地产股份有限公司独立董事；2011年5月至今任公司独立董事。 王怡里先生，中共党员，学士学位。2008年2月至2013年3月任山西证券 董事会办公室总经理；2008年2月至2016年5月任山西证券综合管理部总经理； 2010年2月至今担任山西证券党委委员；2010年4月至今任山西证券董事会秘 书；2011年8月至今任山西证券副总经理；2013年6月至今任山西中小企业创 业投资基金（有限合伙）执行事务合伙人委派代表、山证基金管理有限公司董事 长；2014年6月至今任山证资本管理（北京）有限公司董事长；2014年10月至 今任龙华启富（深圳）股权投资基金管理有限公司董事长、北京山证并购资本投 资合伙企业执行事务合伙人委派代表；2015年2月至今任山证投资有限责任公 司董事长；2016年11月至今担任中德证券有限责任公司董事；2018年1月至今 任汾西启富扶贫引导基金合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表；2018 年7月至今任山西国投创新绿色能源股权投资合伙企业（有限合伙）执行事务合 伙人委派代表；2018年8月至今任山西交通产业基金合伙企业（有限合伙）执 行事务合伙人委派代表；2018年12月至今任山证创新投资有限公司执行董事、 总经理；2018年3月至今任公司职工董事。 2、监事会成员 焦杨先生，中共党员，本科学历，硕士学位。2010年2月至2014年12月 任山西信托股份有限公司常务副总经理；2014年12月至2016年6月任山西国 信投资集团有限公司风控总监兼审计风控部总经理；2016年6月至今任山西金 融投资控股集团有限公司运营总监；2016年6月至2018年2月任山西金融投资 控股集团有限公司资本运营部总经理；2018年2月至今任山西金融投资控股集 团有限公司投资管理部总经理；2015年1月至今任汇丰晋信基金管理有限公司 监事会主席、山西股权交易中心有限公司监事；2016年12月至今，任山西股权 交易中心有限公司监事会主席；2010年10月至今任公司监事；2011年5月至今 任公司监事会主席。 郭志宏先生，中共党员，本科学历，EMBA高级工商管理硕士学位，高级经 济师。2012年5月至2015年3月，任山西信托股份有限公司监事、监事会主席； 2015年3月至2017年1月任山西信托股份有限公司党委委员、副总裁；2017 年1月至2019年1月任山西省融资再担保有限公司党委书记、董事长；2019年 1月至今任山西省融资再担保集团有限公司（原山西省融资再担保有限公司）党 委书记、董事长；2015年5月至今任公司监事。 王国峰先生，中共党员，本科学历。2005年3月至2015年3月，任长治市 行政事业单位国有资产管理中心副主任；2015年9月至2017年10月，任长治 市行政事业单位国有资产管理中心主任；2017年10月至今，任长治市经济建设 投资服务中心主任；2015年5月至今任公司监事。 高明先生，中共党员，大专学历。1984年9月至今历任汾酒集团有限责任 公司基建出纳、会计、财务科副科长、科长、审计部副主任、主任、山西杏花村 汾酒厂股份有限公司财务处处长、汾酒集团有限责任公司财务部主任、副总会计 师；2013年8月至今任山西杏花村汾酒集团有限责任公司总会计师；2007年4 月至2008年1月任山西证券有限责任公司董事；2008年1月至今任公司监事。 关峰先生，中共党员，本科学历。2001年6月至2013年6月，历任山西焦 化集团有限公司审计处副处长、处长；2013年6月至2014年4月，任山西焦化 集团有限公司财务处处长；2014年5月至2017年5月，任山西焦化集团有限公 司集团副总会计师兼财务处处长；2017年2月至今任山西焦煤集团飞虹化工股 份有限公司总经理助理、财务部部长；2015年5月至今任公司监事。 罗爱民先生，中共党员，本科学历。2005年3月至2010年3月任山西省经 贸资产经营有限责任公司处长；2010年3月至2017年5月任山西经贸集团技改 投资有限公司总经理；2017年5月至今任山西经贸集团技改投资有限公司执行 董事；2018年12月至今任山西旅游集团资产管理有限公司董事长、山西经贸集 团煤焦投资有限公司董事长；2007年6月至今，任太原重工股份有限公司监事； 2011年5月至今任公司监事。 李国林先生，中共党员，本科学历，学士学位。2012年4月至2016年5月 任山西省科技基金发展总公司副总经理；2016年5月至2016年8月，任山西省 科技基金发展总公司常务副总经理；2016年8月至2017年12月任山西省科技 基金发展总公司总经理；2016年9月至2017年12月任山西省科技基金发展总 公司党支部书记。2017年12月至今任山西省科技基金发展有限公司(原山西省 科技基金发展总公司)党支部书记、执行董事、总经理。2014年9月至今任山西 久晖股权投资管理有限公司执行董事；2014年6月至今任山西澳坤生物农业股 份有限公司董事；2014年4月至今任太原风华信息装备股份有限公司董事；2015 年5月至2017年7月任山西中电科新能源技术有限公司董事；2012年3月至今 任晋城市富基新材料股份有限公司董事；2014年12月至今任山西诺亚信创业投 资有限公司董事；2012年12月至今任运城市奥新纳米新技术有限公司董事；2015 年1月至今任山西青山化工有限公司董事；2018年3月至今任山西康宝生物制 品股份有限公司董事；2015年5月至今任公司监事。 刘奇旺先生，中共党员，本科学历。1992年10月至2017年12月，历任吕 梁市国有资产投资集团公司（原吕梁地区信托投资公司）办公室副主任、办公室 主任、总会计师；2017年12月至今任吕梁国投集团有限公司（原吕梁市国有资 产投资集团公司）总会计师；2015年5月至今任公司监事。 胡朝晖先生，中共党员，学士学位。2008年1月至今任公司职工监事；2008 年2月至2016年5月任公司风险控制部总经理；2016年5月至今任公司稽核考 核部总经理；2009年1月起任公司监事会副主席。2011年7月至今任山证投资 有限责任公司监事；2014年6月任山证资本管理（北京）有限公司监事。 翟太煌先生，中共党员，硕士学位。2008年1月至今任公司职工监事；2008 年1月至2019年3月任公司研究所所长；2011年7月至今任山证投资有限责任 公司董事；2014年6月任山证资本管理（北京）有限公司董事；2019年3月至 今任公司研究所总监。 尤济敏女士，中共党员，硕士学位。2006年4月至2016年5月任公司人力 资源部总经理；2006年4月至2011年8月，任公司党委办公室主任；2008年1 月至今任公司职工监事；2011年7月至今任山证投资有限责任公司董事；2013 年6月至今任山证基金管理有限公司董事；2014年6月至今任山证资本管理（北 京）有限公司董事；2016年6月至今任山证投资有限责任公司专职副董事长。 闫晓华女士，中共党员，学士学位。2006年7月至2008年1月任公司稽核 考核部总经理，2007年4月至2008年1月任山西证券有限责任公司职工监事； 2008年1月至今任公司职工监事；2008年2月至2016年5月任公司稽核考核部 总经理；2016年5月至2017年7月任公司合规管理部总经理；2017年2月至今 任公司总裁助理。 3、公司高级管理人员 侯巍先生：请参见本节“1、董事会成员”中所列信息。 乔俊峰先生，中共党员，硕士学位。2007年4月至2008年1月任山西证券 有限责任公司职工董事；2008年2月至2015年5月任公司职工董事；2008年 10月至2010年9月任大华期货有限公司总经理；2010年9月至2013年9月任 大华期货有限公司董事长；2010年2月至今担任公司党委委员。2010年12月至 今任公司副总经理；2013年9月至2017年1月任格林大华期货有限公司董事长； 2016年1月至今任山证国际金融控股有限公司董事长。2017年6月至今任公司 上海资产管理分公司总经理。 汤建雄先生，学士学位。2008年2月至2013年3月任公司计划财务部总经 理；2007年11月至2013年10月任大华期货有限公司董事；2009年4月至今担 任中德证券有限责任公司董事；2010年4月至2015年12月任公司财务总监； 2011年8月至今任公司副总经理；2011年7月至今任山证投资有限责任公司董 事；2013年10月至今任格林大华期货有限公司董事；2015年2月至2016年1 月代为履行合规总监职责，2016年1月至2017年6月任公司合规总监。2017 年7月至今任公司首席风险官，2018年1月至今任公司财务负责人。 王怡里先生：请参见本节“1、董事会成员”中所列信息。 高晓峰先生，中共党员，学士学位。1996年8月至1999年8月任职于山西 省证券管理办公室证信证券培训中心；1999年8月至2010年3月先后任职于中 国证监会山西监管局机构处、期货处和上市处；2010年3月至2014年8月先后 任中国证监会山西监管局办公室副主任（主持工作）、主任；2014年8月至2015 年11月任中国证监会山西监管局期货处处长；2015年11月至2017年3月任中 国证监会山西监管局法制处处长（期间，2016年8月至2017年1月挂职山西金 融投资控股集团有限公司投资管理部副总经理）；2017年6月至今，任公司副 总经理、合规总监。 4、基金经理 章海默女士,复旦大学管理学院工商管理硕士,具有基金从业资格。2003年 进入华安基金管理有限公司，15年证券从业经历，超过8年的投资管理经历。 其中，2009年12月至2012年12月任华安上证180ETF以及联接基金基金经理 助理，2011年9月至2012年12月任华安深证300指数证券投资基金（LOF）基 金经理，2012年12月至2015年9月任华安上证180交易型开放式指数证券投 资基金及联接基金基金经理，2013年6月至2015年9月任华安基金指数与量化 投资部总监助理，2013年12月至2015年9月任华安中证细分医药交易型开放 式指数证券投资基金基金经理,2014年11月至2015年9月任华安中证细分医药 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理；2015年9月入职西部证券 股份有限公司上海第一分公司，2016年1月至2018年1月，于西部证券股份有 限公司上海第一分公司负责投资管理公司港股自营投资账户；2018年3月至今， 任山西证券公募基金部研究总监，2020年1月17日起任山西证券中证红利潜力 交易型开放式指数证券投资基金基金经理。 刘俊清女士，中国人民大学MBA，具有基金从业资格。2000年8月至2014 年5月在山西证券研究所任证券研究员；2014年5月起，任山西证券公募基金 部投资总监，同时担任公募基金管理业务决策委成员；2018年5月起担任山西 证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理，2020年1月17日起任山 西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金基金经理。 5、投资决策委员会成员——公募权益与创新委员会 主任委员： 乔俊峰，公司副总裁 委员： 薛永红，公募基金部总经理； 章海默，公募基金部研究总监； 蔡文，基金经理； 石晋，研究所研究员； 上述人员之间不存在近亲属关系。 三、基金管理人的职责 1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用 基金财产； 4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的 经营方式管理和运作基金财产； 5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保 证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管 理，分别记账，进行证券投资； 6、除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 7、依法接受基金托管人的监督； 8、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方 法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息， 确定基金份额申购、赎回的价格； 9、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 10、编制季度报告、中期报告和年度报告； 11、严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及 报告义务； 12、保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不 向他人泄露，因审计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的情况除外； 13、按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人 分配基金收益； 14、按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 15、依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 16、按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关 资料15年以上； 17、确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保 证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公 开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 18、组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变 现和分配； 19、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并 通知基金托管人； 20、因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权 益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 21、监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金 托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人 利益向基金托管人追偿； 22、当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金 事务的行为承担责任； 23、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他 法律行为； 24、基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生 效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基 金募集期结束后30日内退还基金认购人； 25、执行生效的基金份额持有人大会的决议； 26、建立并保存基金份额持有人名册； 27、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺 1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为，并承诺 建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》 行为的发生； 2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》的行为，并承诺建立健全的 内部风险控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生： （1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待管理的不同基金财产； （3） 利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）侵占、挪用基金财产； （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示 他人从事相关的交易活动； （7）玩忽职守，不按照规定履行职责； （8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 3、基金管理人承诺严格遵守基金合同，并承诺建立健全内部控制制度，采 取有效措施，防止违反基金合同行为的发生； 4、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国 家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责； 5、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。 五、基金管理人关于禁止性行为的承诺 为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4、买卖除目标ETF以外的其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5、向其基金管理人、基金托管人出资； 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制性规定，如适用于本基金，则本基 金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 六、基金经理承诺 1、依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持 有人谋取最大利益； 2、不能利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益； 3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的 基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从 事相关的交易活动； 4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 七、基金管理人的风险管理与内部控制制度 1、内部控制原则 （1）全面性原则：公司风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各 项业务过程和业务环节； （2）独立性原则：公司设立独立的监察稽核部，监察稽核部保持高度的独 立性和权威性，负责对公司各部门风险控制工作进行稽核和检查； （3）相互制约原则：公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相 互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系； （4）定性和定量相结合原则：建立完备的风险管理指标体系，使风险管理 更具客观性和操作性； （5）重要性原则：公司的发展必须建立在风险控制完善和稳固的基础上， 内部风险控制与公司业务发展同等重要。 2、风险管理和内部风险控制体系结构 公司的风险管理体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构，由最高管 理层对风险管理负最终责任，各个业务部门负责本部门的风险评估和监控，监察 稽核部门负责监察公司的风险管理措施的执行。具体而言，包括如下组成部分： （1）董事会 负责监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管理，从而控制公司的 整体运营风险。 （2）合规总监 独立行使督察权利，直接对董事会负责，及时向审计与风险控制委员会提交 有关公司规范运作和风险控制方面的工作报告。 （3）首席风险官 负责组织、协调、落实全面风险管理工作。 （4）风险管理执行委员会 根据公司总体风险控制目标，将交易、运营风险控制目标和要求分配到各部 门；讨论、协调各部门之间的风险管理过程；听取各部门风险管理工作方面的汇 报，确定未来一段时间各部门应重点关注的风险点，并调整与改进相关的风险处 理和控制策略；讨论向公司高级管理层提交的基金运作风险报告。 （5）投资决策委员会 负责指导基金财产的运作、制定本基金的资产配置方案和基本的投资策略。 （6）合规管理部：负责对公募基金管理业务相关制度、合同和流程进行合 规性审核；按照监管机构的要求和公司的规定定期、不定期地进行合规检查，组 织落实公募基金管理业务的业务隔离和反洗钱工作；负责处理公募基金管理业务 相关法律诉讼事务； （7）风险管理部：负责对整体业务进行全程监控，拟定和完善公募基金管 理业务风险管理制度和风险控制流程；建立和完善公募基金管理业务风险监控指 标体系；监控和检查公募基金管理业务运行情况；分析、评估公募基金管理业务 的风险状况，并向公司总经理办公会及相关部门提交风险评估报告； （8）稽核审计部：负责对公募基金管理业务进行全面的审计与监察、稽核， 检查各部门对公募基金管理业务相关制度的执行情况，并出具监察稽核报告； （9）业务部门 风险管理是每一个业务部门最首要的责任。各部门的部门经理对本部门的风 险负全部责任，负责履行公司的风险管理程序，负责本部门的风险管理系统的开 发、执行和维护，用于识别、监控和降低风险。 3、内部控制制度综述 （1）风险控制制度 公司风险控制的目标为严格遵守国家法律法规、行业自律规定和公司各项规 章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格；不断提高经营管 理水平，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人利益最大化；建立行之有 效的风险控制机制和制度，确保各项经营管理活动的健康运行与公司财产的安全 完整；维护公司信誉，保持公司的良好形象。针对公司面临的各种风险，包括政 策和市场风险，管理风险和职业道德风险，分别制定严格防范措施，并制定岗位 分离制度、空间分离制度、集中交易制度、信息披露制度、资料保全制度、保密 制度和独立的监察稽核制度等相关制度。 （2）监察稽核制度 监察稽核工作是公司内部风险控制的重要环节。公司设合规总监、合规管理 部和稽核审计部。合规总监全面负责公司的监察稽核工作，可在授权范围内列席 任何会议，调阅公司任何档案材料，对基金资产运作、内部管理、制度执行及遵 规守法情况进行内部监察、稽核，出具监察稽核报告，报公司董事会和中国证监 会。如发现公司有重大违规行为，应立即向公司董事会和中国证监会报告。合规 管理部、稽核审计部具体执行合规管理与稽核审计工作，并协助合规总监工作。 合规管理部、稽核审计部具有独立的检查权、独立的报告权、知晓权和建议权。 具体负责对公司内部风险控制制度提出修改意见，并提交风险管理执行委员会； 检查公司各部门执行内部管理制度的情况；监督公司资产运作、财务收支的合法 性、合规性、合理性；监督基金财产运作的合法性、合规性、合理性；调查公司 内部的违规事件；协助监管机关调查处理相关事项；负责员工的离任审计；协调 外部审计事宜等。 （3）内部会计控制制度 建立了基金会计的工作制度及相应的操作控制规程，确保会计业务有章可循； 按照相互制约原则，建立了基金会计业务的复核制度以及与托管行相关业务的相 互核查监督机制；为了防范基金会计在资金头寸管理上出现透支风险，制定了资 金头寸管理制度；为了确保基金资产的安全，公司严格规范基金清算交割工作， 并在授权范围内，及时准确地完成基金清算；强化会计的事前、事中、事后监督 和考核制度；为了防止会计数据的毁损、散失和泄密，制定了完善的档案保管和 财务交接制度。 4、风险管理和内部风险控制的措施 （1）建立、健全内控体系，完善内控制度。公司建立、健全了内控结构， 高管人员关于内控有明确的分工，确保各项业务活动有恰当的组织和授权，确保 监察稽核工作是独立的，并得到高管人员的支持，同时置备操作手册，并定期更 新； （2）建立相互分离、相互制衡的内控机制。公司建立、健全了各项制度， 做到基金经理分开、投资决策分开、基金交易集中，形成不同部门、不同岗位之 间的制衡机制，从制度上减少和防范风险； （3）建立、健全岗位责任制。公司建立、健全了岗位责任制，使每个员工 都明确自己的任务、职责，并及时将各自工作领域中的风险隐患上报，以防范和 减少风险； （4）建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序。公司建立了风险管理 执行委员会，使用适合的程序，确认和评估与公司运作有关的风险；公司建立了 自下而上的风险报告程序，对风险隐患进行层层汇报，使各个层次的人员及时掌 握风险状况，从而以最快速度做出决策； （5）建立内部监控系统。公司建立了有效的内部监控系统，如电脑预警系 统、投资监控系统，能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控； （6）使用数量化的风险管理手段。采取数量化、技术化的风险控制手段， 建立数量化的风险管理模型，用以提示市场趋势、行业及个股的风险，以便公司 及时采取有效的措施，对风险进行分散、控制和规避，尽可能地减少损失； （7）提供足够的培训。公司制定了完整的培训计划，为所有员工提供足够 和适当的培训，使员工明确其职责所在，控制风险。 5、基金管理人关于内部合规控制声明书 本公司确知建立、维护、维持和完善内部控制制度是本公司董事会及管理层 的责任。本公司特别声明以上关于内部控制的披露真实、准确，并承诺将根据市 场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。 第四部分 基金托管人 一、基本情况 名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号 首次注册登记日期：1983年10月31日 注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整 法定代表人：刘连舸 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24号 托管部门信息披露联系人：许俊 传真：（010）66594942 中国银行客服电话：95566 二、基金托管部门及主要人员情况 中国银行托管业务部设立于1998年，现有员工110余人，大部分员工具有 丰富的银行、证券、基金、信托从业经验，且具有海外工作、学习或培训经历， 60%以上的员工具有硕士以上学位或高级职称。为给客户提供专业化的托管服务， 中国银行已在境内、外分行开展托管业务。 作为国内首批开展证券投资基金托管业务的商业银行，中国银行拥有证券投 资基金、基金（一对多、一对一）、社保基金、保险资金、QFII、RQFII、QDII、 境外三类机构、券商资产管理计划、信托计划、企业年金、银行理财产品、股权 基金、私募基金、资金托管等门类齐全、产品丰富的托管业务体系。在国内，中 国银行首家开展绩效评估、风险分析等增值服务，为各类客户提供个性化的托管 增值服务，是国内领先的大型中资托管银行。 三、证券投资基金托管情况 截至2019年12月31日，中国银行已托管764只证券投资基金，其中境内 基金722只，QDII基金42只，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指数 型、FOF等多种类型的基金，满足了不同客户多元化的投资理财需求，基金托管 规模位居同业前列。 四、托管业务的内部控制制度 中国银行托管业务部风险管理与控制工作是中国银行全面风险控制工作的 组成部分，秉承中国银行风险控制理念，坚持“规范运作、稳健经营”的原则。 中国银行托管业务部风险控制工作贯穿业务各环节，通过风险识别与评估、风险 控制措施设定及制度建设、内外部检查及审计等措施强化托管业务全员、全面、 全程的风险管控。 2007年起，中国银行连续聘请外部会计会计师事务所开展托管业务内部控 制审阅工作。先后获得基于 “SAS70”、“AAF01/06” “ISAE3402”和“SSAE16” 等国际主流内控审阅准则的无保留意见的审阅报告。2017年，中国银行继续获 得了基于“ISAE3402”和“SSAE16”双准则的内部控制审计报告。中国银行托管 业务内控制度完善，内控措施严密，能够有效保证托管资产的安全。 五、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管 理办法》的相关规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法 规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，及时通知基金管 理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金托管人如发现基金管理人依 据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反 基金合同约定的,应当及时通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构 报告。 第五部分 相关服务机构 一、销售机构 1、直销机构 公司名称：山西证券股份有限公司 住所及办公地址：山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼 法定代表人：侯巍 董秘：王怡里 电话：0351-8686966 传真：0351-8686918 客服电话：95573 网站：www.i618.com.cn 2、代销机构：基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求 的机构新增为本基金的销售机构，并在管理人网站公示。 二、登记机构 名称：山西证券股份有限公司 办公地址：山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼 法定代表人：侯巍 董秘：王怡里 联系电话：0351-8686966 传真：0351-8686918 客服电话：95573 网址：www.i618.com.cn 三、出具法律意见书的律师事务所 名称：上海源泰律师事务所 住所：上海市浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦14楼 负责人：廖海 电话：（021）51150298 传真：（021）51150398 经办律师：刘佳、姜亚萍 联系人：刘佳 四、审计基金财产的会计师事务所 名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：北京市崇文区崇文门外大街11号新城文化大厦A座11层 办公地址：北京市崇文区崇文门外大街11号新城文化大厦A座11层 法定代表人：张增刚 电话：010-68085873 经办注册会计师：白银泉、武丹 联系人：武丹 第六部分 基金的募集 一、基金募集的依据 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金 合同及其他有关规定，并经中国证监会2019年9月23日证监许可[2019]1749 号文注册募集。 二、基金存续期间 不定期 三、基金份额的类别 在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下，基金管理人可根 据基金发展需要，为本基金增设新的份额类别、或停止现有基金份额类别的销售、 或者调整现有基金份额类别的费率水平。新的份额类别可设置不同的申购费、赎 回费等费率，而无需召开基金份额持有人大会。有关基金份额类别的具体规则等 相关事项届时将另行公告。 四、基金类别 ETF联接基金 五、基金的运作方式 契约型开放式 六、目标ETF及其标的指数 目标ETF为山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金，其标的 指数为中证红利潜力指数。如目标ETF的标的指数变更，本基金的标的指数应相 应变更，无需召开基金份额持有人大会审议。 七、本基金与目标ETF的联系与区别 本基金为目标ETF的联接基金，二者既有联系也有区别： 1、在投资方法方面，目标ETF主要采取完全复制法，直接投资于标的指数 成份、备选成分股；而本基金则采取间接的方法，通过将绝大部分基金财产投资 于目标ETF，实现对标的指数的紧密跟踪。 2、在交易方式方面，投资者既可以像买卖股票一样在交易所市场买卖目标 ETF，也可以按照最小申购赎回单位和申购赎回清单的要求，采用份额申购和份 额赎回的方式申赎目标ETF或者按照目标ETF法律文件的约定以其他方式申赎目 标ETF；而本基金的申购与赎回则与普通的开放式基金类似，通过基金管理人及 销售机构按未知价法采用金额申购、份额赎回的方式进行。 3、价格揭示机制不同。目标ETF有实时市场交易价格和每日净值；本基金 只揭示每日基金净值。 本基金与目标ETF业绩表现可能出现差异。可能引发差异的因素主要包括： 1、法律法规对投资比例的要求。目标ETF作为一种特殊的基金品种，可将 全部或接近全部的基金资产，用于跟踪标的指数的表现；而本基金作为普通的开 放式基金，每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的 交易保证金后，仍需保留不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的 政府债券，本基金所指的现金类资产范围不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等资金类别。 2、申购赎回的影响。目标ETF采取按照最小申购赎回单位和申购赎回清单 要求进行申赎的方式，申购赎回对基金净值影响较小；而本基金采取按照未知价 法进行申赎的方式，大额申赎可能会对基金净值产生一定冲击。 3、投资管理方式的不同，如在指数化投资过程中，不同的管理方式会导致 跟踪指数的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等的不同。 八、募集安排 1、募集方式 通过各销售机构的基金销售网点或按基金管理人、销售机构提供的其他方式 办理公开发售，各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及其他相关公告。 2、募集期限 自基金份额发售之日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发售 公告。 3、募集对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合 格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允 许购买证券投资基金的其他投资人。 4、募集场所 基金管理人的直销机构和除基金管理人以外的其他销售机构确定的销售网 点。 上述销售机构办理开放式基金业务的城市（网点）的具体情况和联系方法， 请参见本基金之基金份额发售公告以及当地销售机构的公告。 基金管理人可以根据情况变更、增减销售机构，并在管理人网站公示。 5、募集规模 本基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基 金募集规模限制及控制措施详见基金份额发售公告。 6、基金的初始面值、认购价格及计算公式、认购费用 （1）基金份额初始面值 本基金份额的初始发售面值为人民币1.00元。 （2）认购价格 本基金认购价格为每份基金份额人民币1.00元。 （3）认购费用 募集期投资者可以多次认购本基金，认购费率按每笔认购申请单独计算。 本基金对通过直销中心认购的特定客户与普通客户实施差别的认购费率。 特定客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营 收益形成的补充养老基金等，具体包括： ① 全国社会保障基金； ② 可以投资基金的地方社会保障基金； ③ 企业年金单一计划以及集合计划； ④ 企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划； ⑤ 企业年金养老金产品； ⑥ 个人税收递延型商业养老保险等产品； ⑦ 养老目标基金； ⑧ 职业年金计划。 如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将在招募 说明书更新时或发布临时公告将其纳入特定客户范围，并按规定向中国证监会备 案。普通客户指除特定客户外的其他投资者。 具体如下： 认购金额（含认购费） 认购费率（通过直销中心认购的特定客户） 认购费率（普通客户） 100万元以下 0.10% 1.00% 100万元（含100万元）到500万元 0.06% 0.60% 500万元以上（含500万元） 1000元/笔 1000元/笔 （4）认购份额的计算 本基金的认购金额包括认购费用和净认购金额。 认购份额的计算方法如下： 1）认购费用适用比例费率时，认购份额的计算方法如下： 净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率） 认购费用＝认购金额－净认购金额 认购份额＝（净认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值 2）认购费用为固定金额时，认购份额的计算方法如下： 认购费用＝固定金额 净认购金额＝认购金额－认购费用 认购份额＝（净认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值 认购份额的计算保留到小数点后2位，小数点2位以后的部分四舍五入，由 此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 本基金的认购费用由投资者承担，不列入基金资产，认购费用用于本基金的 市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用。 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结 束前，任何人不得动用。 例1：某投资人（普通客户）投资10,000元认购本基金基金份额，对应费 率为1.00%，假设募集期产生的利息为5元，其可得到的基金份额为: 净认购金额＝10,000/（1＋1.00%）＝9,900.99元 认购费用＝10,000－9,900.99＝99.01元 认购份额＝（9,900.99＋5）/1.00＝9,905.99份 即投资人（普通客户）投资10,000元认购本基金基金份额,可得到9,905.99 份基金份额。 例2：某投资人（特定客户）投资2,000,000元认购本基金基金份额，对应 的认购费率为0.06%，假设募集期产生的利息为1,000.00元，其可得到的基金 份额为: 净认购金额＝2,000,000/（1＋0.06%）＝1,998,800.72元 认购费用＝2,000,000－1,998,800.72＝1,199.28元 认购份额＝（1,998,800.72＋1,000.00）/1.00＝1,999,800.72份 即投资人（特定客户）投资2,000,000元认购本基金基金份额,可得到 1,999,800.72份基金份额。 九、投资人对基金份额的认购 1、认购时间安排 具体的认购时间安排请见基金份额发售公告。 2、投资人认购应提交的文件和办理的手续 投资人认购本基金应首先办理开户手续，开立基金账户（已开立山西证券股 份有限公司基金账户的客户无需重新开户），然后办理基金认购手续。投资人在 不同销售机构办理以上手续时应提交的文件请参见基金份额发售公告或各销售 机构公告。 3、认购的方式与确认 本基金采取金额认购方式，投资人须在发行期内将足额资金存入销售机构指 定的账户后方可进行基金认购。基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请 一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确 认结果为准。对于认购申请及认购份额种类和数量的确认情况，投资人应及时查 询并妥善行使合法权利。待基金合同生效后，投资人可到提出认购申请的销售机 构打印交易确认单。 4、基金的认购限制 在本基金设立募集期内，投资人通过代销机构或山西证券股份有限公司网上 直销首次认购单笔最低限额为人民币10元（含认购费，下同），追加认购单笔 最低限额为人民币10元；投资人通过直销中心柜台首次认购单笔最低限额为人 民币20,000元，追加认购单笔最低限额为人民币1,000元。 投资者通过销售机构认购本基金时，除需满足基金管理人最低认购金额限制 外，当销售机构设定的最低金额高于上述金额限制时，投资者还应遵循相关销售 机构的业务规定。 投资人在设立募集期内可以重复认购，除每次认购单笔最低限额限制外，本 公司接受某笔或者某些认购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达 到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形时，本公司有权拒绝该笔或该 某些认购申请。法律法规另有规定的，从其规定。投资人认购的基金份额数以基 金合同生效后登记机构的确认为准。 投资者多次认购的，认购费按单笔认购金额对应的费率档次分别计费。认购 申请一经销售机构受理，则不可撤销。 基金管理人可根据市场情况，调整认购和持有基金份额的数量限制，具体限 制请参见相关公告。 十、募集资金利息的处理方式 有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人 所有，其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。 十一、基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前， 任何人不得动用。 第七部分 基金合同的生效 一、基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份， 基金募集金额不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下，同时 本基金目标ETF符合基金备案条件的前提下，基金募集期届满或基金管理人依据 法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构 验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得 中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基 金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前， 任何人不得动用。 二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式 如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 2、在基金募集期限届满后30日内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同 期存款利息（税后）； 3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。 基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承 担。 三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或 者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露； 连续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在10个工作日内向中国证监 会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止 基金合同等，并于6个月内召开基金份额持有人大会进行表决。 法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。 第八部分 基金份额的申购和赎回 一、申购与赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人 在更新的招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减 销售机构，并在管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务 的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 二、申购与赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易 所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中 国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。开放日的具体业 务办理时间在招募说明书更新时或相关公告中载明。 基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时 间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应 的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，具体业务办 理时间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务办 理时间在赎回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依 照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换 申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额 申购、赎回的价格。 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额 净值为基准进行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行 顺序赎回； 5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保 投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人 必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出 申购或赎回的申请。投资人办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、 办理时间、处理规则等，在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售 机构的具体规定为准。 2、申购和赎回的款项支付 投资者申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资者交付申购款项，申 购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时， 赎回生效。投资者赎回申请生效后，基金管理人将在T＋7日（包括该日）内支 付赎回款项。遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换 系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程， 则赎回款顺延至上述情形消除后的下一个工作日划往投资者银行账户。在发生巨 额赎回或本=基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项 的支付办法参照基金合同有关条款处理。 基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内，对上述业务办理时间 进行调整，基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指 定媒介上公告。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日(T日)，在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有 效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后(包括该日)及时到销 售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成立或 无效，则投资人已缴付的申购款项本金将退回投资人账户。 销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机 构确实接收到申购、赎回申请，申购与赎回申请的确认以登记机构的确认结果为 准。对于申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。因投资人怠 于履行该项查询等各项义务，致使其相关权益受损的，基金管理人、基金托管人、 其他基金销售机构不承担由此造成的损失或不利后果。如因申请未得到登记机构 的确认而造成的损失，由投资人自行承担。 在法律法规允许的范围内，本基金管理人或登记机构可根据业务规则，对上 述业务办理时间进行调整，基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介上公告。 五、申购与赎回的数额限制 1、投资人通过代销机构或山西证券股份有限公司网上直销首次申购单笔最 低限额为人民币10元（含申购费，下同），追加申购单笔最低限额为人民币10 元；通过代销机构申购单笔的具体限额以代销机构的规定为准，通过山西证券股 份有限公司网上直销申购单笔的具体限额以基金管理人公告的规定为准。投资人 通过直销中心柜台首次申购单笔最低限额为人民币20,000元，追加申购单笔最 低限额为人民币1,000元，通过直销中心柜台申购单笔的具体限额以基金管理人 公告的规定为准。 投资人将当期分配的基金收益转购基金份额或采用定期定额投资计划时，不 受最低申购金额的限制。 投资人可多次申购，但单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额 总数的50%（在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50% 的除外）。法律法规、中国证监会另有规定的除外。 2、单笔赎回不得少于10份（如该账户在该销售机构托管的基金余额不足 10份，则必须一次性赎回基金全部份额）；若某笔赎回将导致投资人在销售机 构托管的基金余额不足10份时，基金管理人有权将投资人在该销售机构托管的 剩余基金份额一次性全部赎回。但各销售机构对交易账户最低份额余额有其他规 定的，以各销售机构的业务规定为准。 3、通过各销售机构网点、基金管理人网上直销和直销中心柜台转换的，转 换交易限额参见对申购和赎回限额的规定。 4、基金管理人可以规定单个投资者累计持有的基金份额上限、本基金的总 规模限额、当日申购金额限制，具体规定请参见更新的招募说明书或相关公告。 5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时， 基金管理人可以采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控 制。具体见基金管理人相关公告。 6、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回 份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在 指定媒介上公告。 六、申购费用和赎回费用 1、申购费 投资者申购本基金份额时，需交纳申购费用。投资者在一天之内如果有多笔 申购，适用费率按单笔分别计算。 本基金对通过直销中心申购的特定客户与普通客户实施差别的申购费率。 特定客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营 收益形成的补充养老基金等，具体包括： ① 全国社会保障基金； ② 可以投资基金的地方社会保障基金； ③ 企业年金单一计划以及集合计划； ④ 企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划； ⑤ 企业年金养老金产品； ⑥ 个人税收递延型商业养老保险等产品； ⑦ 养老目标基金； ⑧ 职业年金计划。 如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将在招募 说明书更新时或发布临时公告将其纳入特定客户范围，并按规定向中国证监会备 案。普通客户指除特定客户外的其他投资者。 本基金的申购费用由申购人承担，主要用于本基金的市场推广、销售、注册 登记等各项费用，不列入基金财产。 申购本基金基金份额的申购费率如下表所示： 申购金额（含申购费） 申购费率（通过直销中心申购的特定客户） 申购费率（普通客户） 100万元以下 0.12% 1.20% 100万元（含100万元）到500万元 0.08% 0.80% 500万元以上（含500万元） 1000元/笔 1000元/笔 2、赎回费 本基金具体赎回费率如下表所示： 持续持有期（N） 赎回费率 N＜7日 1.50% 7日≤N＜30日 0.50% N≥30天 0.00% 赎回费用由基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 投资人可将其持有的全部或部分基金份额赎回，赎回费未归入基金财产的部分用 于支付登记费和其他必要的手续费。对于持续持有期少于7天的投资人收取的赎 回费，将全额计入基金财产；对持续持有期大于等于7天但少于30天的投资人 收取的赎回费，将赎回费总额的50%计入基金财产。 3、转换费用 本基金管理人各基金间转换的总费用包括转出基金的赎回费和申购补差费 两部分。 每笔转换申请的转出基金端，收取转出基金的赎回费，并根据上述规定归入 基金财产。每笔转换申请的转入基金端，从申购费率低向高的基金转换时，收取 转入基金与转出基金的申购费用差额；申购补差费用按照转入基金金额所对应的 申购费率档次进行补差计算。从申购费率高向低的基金转换时，不收取申购补差 费用。 4、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟 应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介 上公告。 5、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机 制以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监 管部门、自律规则的规定。 6、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定且在不对基金份 额持有人权益产生实质性不利影响的情形下根据市场情况制定基金促销计划，定 期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履 行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金的销售费率。 七、申购份额与赎回金额的计算 1、基金份额的申购金额包括申购费用和净申购金额，计算方法如下： （1）当申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下： 净申购金额=申购金额/(1+申购费率) 申购费用=申购金额－净申购金额 申购份额=净申购金额/申购日基金份额净值 （2）申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下： 申购费用＝固定金额 净申购金额＝申购金额－申购费用 申购份额＝净申购金额/申购日基金份额净值 上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。 例：某投资人（普通客户）在T日投资100,000元申购本基金基金份额，对 应申购费率为1.20%，假设T日基金份额净值为1.1000元，则其可得到的申购 基金份额为： 净申购金额＝100,000/(1+1.20%)＝98,814.23元 申购费用＝100,000－98,814.23＝1,185.77元 申购份额=98,814.23/1.1000=89,831.12份 即投资人投资100,000元申购本基金基金份额, 假设申购当日基金份额净 值为1.1000元，则其可得到89,831.12份基金份额。 例：某投资人（特定客户）在T日投资2,000,000元申购本基金基金份额， 对应申购费率为0.08%，假设T日基金份额净值为1.1000元，则其可得到的申 购基金份额为： 净申购金额＝2,000,000/(1+0.08%)＝1,998,401.28元 申购费用＝2,000,000－1,998,401.28＝1,598.72元 申购份额=1,998,401.28/1.1000=1,816,728.44份 即投资人（特定客户）投资2,000,000元申购本基金基金份额, 假设申购当 日基金份额净值为1.1000元，则其可得到1,816,728.44份基金份额。 2、基金赎回金额的计算 基金的净赎回金额为赎回总金额扣减赎回费用，计算公式为： 赎回总金额=赎回份额×赎回当日基金份额净值 赎回费用=赎回总金额×赎回费率 净赎回金额=赎回总金额—赎回费用 上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。 例；某投资人在T日赎回100,000份本基金基金份额，持有时间为20日， 对应的赎回费率为0.50%，假设赎回当日基金份额净值是1.2000元，则其可得 到的赎回金额为： 赎回总金额=100,000×1.2000＝120,000.00元 赎回费用=120,000.00×0.50%=600.00元 净赎回金额=120,000.00—600.00=119,400.00元 即投资人赎回本基金100,000份基金份额，持有时间为20日，假设赎回当 日基金份额净值为1.2000元，则其可得到的赎回金额为119,400.00。 3、基金份额净值的计算 本基金基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五 入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后 计算，并按《基金合同》的约定公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当 延迟计算或公告。 基金份额净值计算公式为： T日基金份额净值=T日基金资产净值/T日基金份额总数 4、申购份额、余额的处理方式 申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值，有效份额单位为份， 上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失 由基金财产承担。 5、赎回金额的处理方式 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应 的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 八、基金份额的登记 投资人申购基金成功后，登记机构在T+1日为投资人登记权益并办理登记 手续，投资人自T+2日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。 投资人赎回基金成功后，登记机构在T+1日为投资人办理扣除权益的登记手 续。 基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述登记办理时间进行调整， 但需在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，并按照《信息披露办 法》的有关规定在制定媒介公告。 九、拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日 基金资产净值或者无法办理申购业务。 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可 能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 6、目标ETF暂停基金资产估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净 值。 7、目标ETF暂停申购或二级市场交易停牌。 8、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基 金销售系统、登记系统或基金会计系统无法正常运行。 9、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第1、2、3、5、6、7、8、9、10项暂停申购情形之一且基金管理 人决定暂停接受投资人的申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介 上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申 购款项本金将退还给投资人，基金管理人及基金托管人不承担该退回款项产生的 利息等损失。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 十、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回 款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日 基金资产净值或者无法办理赎回业务。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。 6、目标ETF暂停基金资产估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净 值。 7、目标ETF暂停赎回或延缓支付赎回对价或二级市场交易停牌，有必要暂 停本基金赎回的。 8、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 9、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基 金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。 10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金 管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付； 如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配 给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第4项所述情形，按基金合 同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受 理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的 办理并公告。 十一、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金 转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 总数后的余额）超过前一开放日基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 全额赎回、部分延期赎回或暂停赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时， 按正常赎回程序执行。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认 为因支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大 波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的 前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎 回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分， 投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自 动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获 受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理， 无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到 全部赎回为止。如投资者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回部分 作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。 若基金发生巨额赎回，在出现单个基金份额持有人超过上一开放日基金总份 额10%的赎回申请情形下，基金管理人可以在基金当日接受赎回比例不低于上一 开放日基金总份额的10%的前提下，优先确认其他赎回申请人的赎回申请（即赎 回申请不超过基金总份额10%的单个基金份额持有人的赎回申请），并在仍可接 受赎回申请的范围内对该赎回申请人的赎回申请予以确认。对未予确认的赎回申 请，投资人可选择延期办理或取消申请。延期的赎回申请与下一开放日的赎回申 请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以 此类推，直到全部赎回为止。延期部分如选择取消赎回的，当日未获受理的赎回 申请将被撤销。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分 作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。 基金管理人在履行适当程序后，可以根据当时市场环境调整前述比例和办理 措施，并在指定媒介上进行公告。 （3）暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理 人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付 赎回款项，但不得超过20个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人当通过邮寄、传真或者招募 说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法， 并在2日内在指定媒介上刊登公告。 十二、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应按照《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介上刊登暂停公告。 2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒介上 刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的基金份额净值。 3、如发生暂停的时间超过1日，基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时 间，依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重 新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购 或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告。 十三、基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费， 相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并 提前告知基金托管人与相关机构。 十四、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户，或者 按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理的行为。无论在上述何种 情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资者或者是按 照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社 会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基 金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机 构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 十五、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 十六、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另 行规定。投资者在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款 金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定 额投资计划最低申购金额。 十七、基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通 过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构 办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告， 基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 十八、基金份额的冻结、解冻与质押 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金账户或基金份额 被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配 与支付。法律法规或监管部门另有规定的除外。 如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务， 基金管理人将制定和实施相应的业务规则。 十九、在不违反相关法律法规和基金合同约定且对基金份额持有人利益无实 质不利影响的前提下，基金管理人可以与基金托管人协商一致并在履行相关程序 后，根据具体情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调整，届时需报中国证监 会备案并提前公告。 第九部分 基金的投资 一、投资目标 本基金主要通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度 和跟踪误差的最小化。 二、投资范围 本基金的投资范围主要为目标ETF基金份额、标的指数成份股及备选成份股， 为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成分股（包括中小板、创业板及 其他中国证监会核准或注册上市的股票）、债券（包括国债、金融债、企业债、 公司债、次级债、可交换债券、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期 票据、短期融资券（含超短期融资券）、地方政府债以及其他中国证监会允许投 资的债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、 衍生工具（包括股指期货、国债期货、股票期权等）及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值 的90%。每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交 易保证金后，本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于 基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等。 如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适 当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 三、投资策略 本基金以目标ETF作为其主要投资标的，方便投资者通过本基金投资目标 ETF。本基金并不参与目标ETF的管理。在正常市场情况下，本基金力争净值增 长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差 不超过4%。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差 超过正常范围的，基金管理人将采取合理措施避免跟踪误差进一步扩大。 1、资产配置策略 本基金将以不低于基金资产净值90%的资产投资于目标ETF，其余资产可投 资于标的指数成份股、备选成份股、非成份股、债券、资产支持证券、债券回购、 银行存款、同业存单、货币市场工具、衍生工具及法律法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定），其目的是为了使本 基金在保障日常申购赎回的前提下，更好地跟踪标的指数。 本基金将根据市场的实际情况，适当调整基金资产在各类资产上的配置比例， 以保证对标的指数的有效跟踪。 2、目标ETF投资策略 （1）投资组合的投资方式 本基金在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用申赎 的方式或证券二级市场交易的方式进行目标ETF的买卖。本基金还可适度参与目 标ETF基金份额交易和申购、赎回之间的套利，以增强基金收益。 （2）投资组合的调整 本基金将根据开放日申购和赎回情况，决定投资目标ETF的时间和方式。当 净申购时，本基金将根据净申购规模及仓位情况，决定股票组合的构建、目标 ETF的申购或买入等；当净赎回时，本基金将根据净赎回规模及仓位情况，决定 目标ETF的赎回或卖出等。 当目标ETF申购、赎回或交易模式进行了变更或调整，本基金也将作相应的 变更或调整，无须召开基金份额持有人大会。 3、股票投资策略 （1）股票组合构建原则 根据标的指数，结合研究报告和基金组合的构建起情况，采用被动式指数化 投资的方法构建股票组合。 （2）股票组合构建方法 本基金将以追求跟踪误差最小化进行标的指数的成份股和备选成份股的投 资。本基金采用被动式指数化投资的方法，根据标的指数成份股的构成及权重构 建股票投资组合。如有因受成份股停牌、成份股流动性不足或其他一些影响指数 复制的市场因素的限制，基金管理人可以根据市场情况，结合经验判断，对股票 组合管理进行适当变通和调整，以更紧密的跟踪标的指数。 （3）股票组合的调整 定期调整：本基金所构建的股票组合将根据所跟踪的标的指数对其成份股的 调整而进行相应的定期跟踪调整。 不定期调整：基金经理将跟踪标的指数变动，基金组合跟踪偏离度情况，结 合成份股基本面情况、流动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投 资绩效评估的结果，对投资组合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。 4、债券投资策略 本基金管理人将基于对国内外宏观经济形势的深入分析、国内财政政策与货 币市场政策等因素对债券市场的影响，进行合理的利率预期，判断债券市场的基 本走势，制定久期控制下的资产类属配置策略。在债券投资组合构建和管理过程 中，本基金管理人将具体采用期限结构配置、市场转换、信用利差和相对价值判 断、信用风险评估、现金管理等管理手段进行个券选择。本基金债券投资的目的 是在保证基金资产流动性的基础上，降低跟踪误差。 5、资产支持证券投资策略 本基金将在宏观经济和基本面分析的基础上，对资产支持证券标的资产的质 量和构成、利率风险、信用风险、流动性风险和提前偿付风险等进行分析，评估 其相对投资价值并作出相应的投资决策。 6、股指期货投资策略 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择 流动性好、交易活跃的股指期货合约，以降低交易成本，提高投资效率，从而更 好地跟踪标的指数。 7、国债期货投资策略 本基金将充分考虑国债期货流动性和风险收益特征，在风险可控的基础上， 根据风险管理的原则，以套期保值为目的，参与国债期货的投资，以降低跟踪误 差。 8、股票期权投资策略 本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的参与股票期权交易。 本基金将结合投资目标、比例限制、风险收益特征以及法律法规的相关限定和要 求，确定参与股票期权交易的投资时机和投资比例。 9、融资及转融通证券出借 为更好地实现投资目标，本基金将加强并遵守审慎经营原则，在充分考虑风 险和收益特征的基础上，审慎参与融资及转融通证券出借业务。本基金将做好转 融通证券出借业务流动性风险管理，详细分析市场情况、投资者类型与结构、历 史申购数据、出借证券流动性情况等因素，合理确定出借证券的范围、期限和比 例。若相关融资及转融通证券出借业务法律法规发生变化，本基金将从其最新规 定，以符合上述法律法规和监管要求的变化。 未来，随着投资工具的发展和丰富，本基金可在不改变投资目标的前提下， 相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明更新中公告。 四、投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金持有的目标ETF的比例不得低于基金资产净值的90%； （2）每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的 交易保证金后，本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低 于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购 款等； （3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的10%； （4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%； （5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超 过该资产支持证券规模的10%； （6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； （7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （9）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年， 债券回购到期后不得展期； （10）本基金参与股指期货和国债期货交易，则需遵守下列投资比例限制： i. 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基 金资产净值的10%；持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的15%； ii. 本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与 有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%。其中，有价证券指股票、 债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产 （不含质押式回购）等； iii. 本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基 金持有的股票总市值的20%；持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的 债券总市值的30%； iv.本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额 不得超过上一交易日基金资产净值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓） 的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%； v．本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差 计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；所持有的债券（不含到 期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差 计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定； （11）因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值 的10%； （12）开仓卖出认购股票期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽股票 期权的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金 的现金等价物； （13）未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面 值按照行权价乘以合约乘数计算； （14）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%； （15）本基金参与转融通证券出借交易，在任何交易日日终，参与转融通证 券出借交易的资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上 的出借证券应纳入流动性受限资产的范围； （16）本基金参与转融通证券出借交易，在任何交易日日终，参与转融通证 券出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%； （17）本基金参与转融通证券出借交易，最近6个月内日均基金资产净值不 得低于2亿元； （18）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加 权平均计算； （19）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净 值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资 产的投资； （20）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （21）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述（2）、（7）、（19）、（20）情形之外，因证券/期货市场波动、 证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性 限制、目标 ETF 暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素 致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日 内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。 因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股 调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不 符合上述第（15）、（16）、（17）、（18）项规定的，基金管理人不得新增出 借业务。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，基金的投资范围、投资策略应当符合基 金合同的约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 如果法律法规对上述投资比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。如法 律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序 后，则本基金投资不再受相关限制。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖除目标ETF以外的其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除 外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制性规定，如适用于本基金，则本基 金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 五、标的指数与业绩比较基准 本基金的标的指数为中证红利潜力指数。 本基金业绩比较基准为：中证红利潜力指数收益率×95%+银行活期存款利率 （税后）×5%。 由于本基金主要投资于目标ETF基金份额，为被动投资指数基金，跟踪标的 为中证红利潜力指数，因此本基金采用上述业绩比较基准。 中证红利潜力指数由中证指数有限公司编制并发布。 如果指数发布机构变更或者停止上述标的指数编制及发布，或者上述标的指 数由其它指数代替，或者由于指数编制方法等重大变更导致中证红利潜力指数不 宜继续作为本基金的标的指数，或者证券市场有其他代表性更强、基金管理人认 为更适合于投资的指数推出，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权 益的原则，经与托管人协商一致，进行适当的程序变更本基金的标的指数，并同 时更换本基金的基金名称与业绩比较基准。其中，若标的指数变更涉及本基金投 资范围或投资策略的实质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额 持有人大会，并报中国证监会备案且在指定媒介上刊登公告。若标的指数变更对 基金投资无实质性影响（包括但不限于编制机构变更、指数更名、修订编制方案 等），则无需召开基金份额持有人大会，基金管理人应在取得基金托管人同意并 按照监管部门要求履行适当程序后变更，报中国证监会备案，并在中国证监会指 定媒介上公告。 六、风险收益特征 本基金属于ETF联接基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基 金与货币市场基金，同时本基金主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，具有 与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 七、基金的融资、转融通 本基金可以按照法律法规和监管部门的有关规定进行融资以及参与转融通 等相关业务。 八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保 护基金份额持有人的利益； 2、不谋求对上市公司的控股； 3、有利于基金财产的安全与增值； 4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三 人牟取任何不当利益。 九、目标ETF发生相关变更情形时的处理 目标ETF出现下述情形之一的，本基金可在履行适当程序后由投资于目标 ETF的联接基金变更为直接投资该标的指数的指数基金，无需召开基金份额持有 人大会；若届时本基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金，则本基金 将本着维护投资者合法权益的原则，履行适当的程序后可选取其他合适的指数作 为标的指数。相应地，本基金基金合同中将删除关于目标ETF的表述部分，或变 更标的指数，届时将由基金管理人另行公告。 1、目标ETF交易方式发生重大变更致使本基金的投资策略难以实现； 2、目标ETF终止上市； 3、目标ETF基金合同终止； 4、目标ETF与其他基金进行合并； 5、目标ETF的基金管理人发生变更（但变更后的本基金与目标ETF的基金 管理人相同的除外）； 6、中国证监会规定的其他情形。 若目标ETF变更标的指数，本基金将相应变更标的指数且继续投资于该目标 ETF。但目标ETF召开基金份额持有人大会审议变更目标ETF标的指数事项的， ETF联接基金持有人应当根据基金合同约定参加ETF持有人大会表决，目标ETF 基金份额持有人大会审议通过变更标的指数事项的，本基金可不召开基金份额持 有人大会相应变更标的指数并仍为该目标ETF的联接基金。 第十部分 基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、目标ETF份额、银行存款本息、 基金应收款项及其他资产的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管 人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 四、基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基 金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣 押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处 分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务， 不得对基金财产强制执行。 第十一部分 基金资产估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的目标ETF基金份额、股票、债券、资产支持证券、股指期货合 约、国债期货合约、股票期权合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产 及负债。 三、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、监管部门有关规定。 （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允 价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价 值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值 或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值 进行调整并确定公允价值。 四、估值方法 1、目标ETF份额的估值方法 本基金持有的目标ETF份额以其当日份额净值估值，若估值日为非证券交易 所营业日，以该基金最近估值日的基金份额净值估值。 2、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂 牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重 大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市 价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发 生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定公允价值。 （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三 方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。 （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。 （4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价。 （5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所市场上市或挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的 情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场 报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的 公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定 其公允价值。 3、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价） 估值。 （2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 4、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含 投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按 照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未 提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间 市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 5、同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方 估值机构未提供估值价格的，按成本估值。 6、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估 值。 7、因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值，在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 8、本基金投资股票期权合约，一般以股票期权当日结算价进行估值，估值 当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日 结算价估值。 9、交易所上市的股指期货合约，以其估值日在交易所挂牌的结算价估值。 估值当日无结算价的，且最近交易日后经纪环境未发生重大变化的，采用最近交 易日结算价估值。 10、国债期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 11、本基金参与转融通证券出借业务的，按照法律法规和行业协会的相关规 定进行估值，确保估值的公允性。 12、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 13、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以 确保基金估值的公平性。 14、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。 五、估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份 额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人 可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后， 将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人 对外公布。 六、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误 时，视为基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托 管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人 应当公告，并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 七、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停估值； 4、基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形； 5、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 八、基金净值的确认 基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行 复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份 额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金 管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。 九、特殊情况的处理方法 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第11项进行估值时，所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理； 2、由于不可抗力，或证券、期货交易所、登记机构、存款银行等第三方机 构发送的数据错误等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人 虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成 的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、 基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 第十二部分 基金的收益与分配 一、基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 二、基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 三、基金收益分配原则 1、基金合同生效日起不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默 认的收益分配方式是现金分红；红利再投方式免收再投资的费用； 3、每一基金份额享有同等分配权； 4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规且对现有基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下， 基金管理人经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后可对 基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日 前在指定媒介公告，具体请见公告。 四、收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 五、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息 披露办法》在指定媒介公告。 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投 资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登 记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方 法，依照《业务规则》执行。 第十三部分 基金的费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用，但法律法规、中国证 监会另有规定的除外； 4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费； 5、基金份额持有人大会费用； 6、基金的证券/期货交易结算费用（包括但不限于经手费、印花税、证管费、 过户费、手续费、经纪商佣金、证券/期货账户相关费用及其他类似性质的费用 等）； 7、基金的银行汇划费用； 8、基金的开户费用、账户维护费用； 9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他 费用。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。本基金的管理费按 前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额所对应的基金资产净值后余 额（若为负数，则取0）的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值－前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产 净值，若为负数，则E取0。 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从 基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等， 支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费。本基金托管费按前 一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的余额 （若为负数，则取0）的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值－前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资 产净值，若为负数，则E取0。 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从 基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 上述“一、基金费用的种类”中第3－9项费用，根据有关法规及相应协议 规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 四、基金税收 本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具体税率 适用中国税务主管机关的规定。 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 第十四部分 基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的 会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计 年度； 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 4、会计制度执行国家有关会计制度； 5、本基金独立建账、独立核算； 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对 并以书面方式确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货 相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审 计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更 换会计师事务所需依照《信息披露办法》在指定媒介公告。 第十五部分 基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信 息披露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非 法人组织。 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律 法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、 完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信 息通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）和指定互联网网 站（以下简称“指定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合 同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字； 6、中国证监会禁止的其他行为。 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金 信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文 文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币 元。 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括： （一）基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》、基金托管协议、 基金份额发售公告 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确 基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投 资者重大利益的事项的法律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项， 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额持有人服务等内容。 基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的 基金概要信息。基金管理人应当依照法律法规和中国证监会的规定编制、披露与 更新基金产品资料概要。 《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大 变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料 概要，并登载在指定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构 网站或营业网点；基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更的，基 金管理人至少每年更新一次。 基金终止运作的，基金管理人可以不再更新基金招募说明书和基金产品资料 概要。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运 作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 4、基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。 基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的3日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在 指定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金 合同和基金托管协议登载在指定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基 金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合同》、基金托管协 议登载在指定网站上。 （二）《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日（若遇法定节假日指定报 刊休刊，则顺延至法定节假日后首个出报日。下同）在指定媒介上登载《基金合 同》生效公告。 （三）基金净值信息 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应 当至少每周在指定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日 的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的基金份 额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半 年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 （四）基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份 额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金 销售机构网站或者营业网点查阅或者复制前述信息资料。 （五）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告（含 资产组合季度报告） 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年 度报告登载于指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年 度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所 审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将 中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告， 将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。 《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中 期报告或者年度报告。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告 期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。 （六）临时报告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当按规定编制临时报告书，并 登载在指定报刊和指定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件： 1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 2、《基金合同》终止、基金清算； 3、转换基金运作方式、基金合并； 4、更换基金管理人、基金托管人； 5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等 事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、变更公司的实际控制人； 8、基金募集期延长或提前结束募集； 9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门 负责人发生变动； 10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、 基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之 三十； 11、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁； 12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到 重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管 业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外； 14、基金收益分配事项； 15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发 生变更； 16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五； 17、基金改聘会计师事务所； 18、更换基金份额登记机构； 19、本基金开始办理申购、赎回； 20、本基金发生巨额赎回并延期办理； 21、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； 22、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 23、本基金变更标的指数； 24、变更目标ETF； 25、调整基金份额类别设置； 26、本基金推出新业务或服务； 27、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 28、基金管理人采用摆动定价机制进行估值； 29、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价 格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 （七）澄清公告 在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消 息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份 额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清， 并将有关情况立即报告中国证监会。 （八）基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 （九）清算报告 基金合同出现终止情形的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基 金财产进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定 网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 （十）投资资产支持证券的相关公告 本基金投资资产支持证券，基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持 有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有 的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证 券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产 比例大小排序的前10名资产支持证券明细。 （十一）投资股指期货的相关公告 在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件 中披露的股指期货交易情况，应当包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指 标等，并充分揭示股指期货交易对本基金总体风险的影响以及是否符合既定的投 资政策和投资目标等。 （十二）投资国债期货的相关公告 在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件 中披露的国债期货交易情况，应当包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指 标等，并充分揭示国债期货交易对本基金总体风险的影响以及是否符合既定的投 资政策和投资目标等。 （十三）股票期权投资情况 基金管理人应在定期信息披露文件中披露参与股票期权交易的有关情况，包 括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法等，并充分揭示期权交 易对基金总体风险的影响等。 （十四）参与融资和转融通出借交易的相关公告 本基金参与融资和转融通出借交易的，基金管理人应当在季度报告、中期报 告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资和转融通 证券出借交易情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其管理情 况等，并就报告期内发生的重大关联交易事项做详细说明。 （十五）被投资基金的信息披露 基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和更新的招募说 明书等文件中披露所持基金的以下相关情况，包括： 1、投资政策、持仓情况、损益情况、净值披露时间等； 2、交易及持有基金产生的费用，招募说明书中应当列明计算方法并举例说 明； 3、本基金持有的基金发生的重大影响事件，如转换运作方式、与其他基金 合并、终止基金合同以及召开基金份额持有人大会等； 4、本基金投资于基金管理人以及基金管理人关联方所管理基金的情况。 （十六）中国证监会规定的其他信息。 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及 高级管理人员负责管理信息披露事务。 基金管理人、基金托管人及相关从业人员不得泄露未公开披露的基金信息。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则等法律法规的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约 定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、 基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披 露的相关基金信息进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的 基金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基 金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中 国证监会相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产 中列支。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10 年。 七、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于公司住所，以供社会公众查阅、复制。 八、暂停或延迟披露基金信息的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时； 2、基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形； 3、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 4、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定时，经与基金托管人协商一致 暂停估值的； 5、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 第十六部分 风险揭示 一、市场风险 本基金为证券投资基金，证券市场的变化将影响到基金的业绩。因此，宏观 和微观经济因素、国家政策、市场变动、行业变化、投资人风险收益偏好和市场 流动程度等影响证券市场的各种因素将影响到本基金业绩，从而产生市场风险， 这种风险主要包括： 1、经济周期风险 随着经济运行的周期性变化，国家经济、微观经济、行业及公司的盈利水平 也可能呈周期性变化，从而影响到证券市场及行业的走势。 2、政策风险 因国家的各项政策，如财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等发 生变化，导致证券市场波动而影响基金投资收益，产生风险。 3、利率风险 由于利率发生变化和波动使得证券价格和证券利息产生波动，从而影响到基 金业绩。利率风险是债券投资所面临的主要风险。 4、信用风险 当证券发行人不能够实现发行时所做出的承诺，按时足额还本付息的时候， 就会产生信用风险。信用风险主要来自于发行人和担保人。一般认为：国债的信 用风险可以视为零，而其他债券的信用风险可根据专业机构的信用评级确定。当 证券的信用等级发生变化时，可能会产生证券的价格变动，从而影响到基金资产。 5、通货膨胀率风险 如果发生通货膨胀，基金投资于证券所获得的收益可能会被通货膨胀抵消， 从而影响基金资产的保值增值。 6、再投资风险 再投资获得的收益又被称做利息的利息，这一收益取决于再投资时的市场利 率水平和再投资的策略。未来市场利率的变化可能会引起再投资收益的不确定性 并可能影响到基金投资策略的顺利实施。 7、上市公司经营风险 上市公司的经营好坏受多重因素影响，如管理能力、财务状况、市场前景、 行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的 上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基 金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能 完全规避。 二、管理风险 1、管理风险 本基金可能因为基金管理人和基金托管人的管理水平、手段和技术等因素， 而影响基金收益水平。这种风险可能表现在基金整体的投资组合管理上，例如资 产配置、类属配置不能达到预期收益目标；也可能表现在个券的选择不能符合本 基金的投资风格和投资目标等。 2、新产品创新带来的风险 随着中国证券市场不断发展，各种国外的投资工具也将被逐步引入，这些新 的投资工具在为基金资产提供保值增值功能的同时，也会产生一些新的风险。 三、流动性风险 流动性风险是指因证券市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地变现 的风险。流动性风险还包括基金出现巨额赎回，致使没有足够的现金应付赎回支 付所引致的风险。 1、基金申购、赎回安排 投资人具体请参见基金合同“第六部分 基金份额的申购与赎回”和本招募 说明书“第八部分 基金份额的申购和赎回”，详细了解本基金的申购以及赎回 安排。 当出现前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场 价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性的极端市场情形时，经与 基金托管人协商确认后，基金管理人会暂停针对本基金进行估值，并根据实际情 况审慎选择延缓支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回申请的措施，以充分保证 投资人的利益免于受损。若本基金暂停基金估值，一方面投资人将无法知晓本基 金的基金份额净值，另一方面基金可能将暂停接受申购赎回申请，导致投资人无 法申购或赎回本基金。 2、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估 本基金以目标ETF基金份额、标的指数成份股及备选成份股为主要投资对象， 且本基金并非主要投资于非上市交易的股票、债券及不存在活跃市场需要采用估 值技术确定公允价值的投资品种，因此本基金投资组合资产变现能力较强。但是 在目标ETF暂停基金资产估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；或 者目标ETF暂停赎回或二级市场交易停牌或延缓支付赎回对价，基金管理人认为 有必要暂停本基金赎回的情形下，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延 缓支付赎回款项，投资人可能面临资产的流动性风险。 3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施 当本基金出现巨额赎回情形时，本基金管理人与基金托管人协商一致后，将 运用多种流动性风险管理工具对赎回申请进行适度调整，以应对流动性风险，保 护基金份额持有人的利益，包括但不限于： 1）延期办理巨额赎回申请； 2）暂停接受赎回申请； 3）延缓支付赎回款项； 4）中国证监会认可的其他措施。 具体措施详见招募说明书“第八部分 基金份额的申购和赎回”中“十一、 巨额赎回的情形及处理方式”的相关内容。 4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 在市场大幅波动、流动性枯竭等极端情况下发生无法应对投资者巨额赎回的 情形时，基金管理人将以保障投资者合法权益为前提，严格按照法律法规及基金 合同的规定，谨慎选取延期办理巨额赎回申请、暂停接受赎回申请、延缓支付赎 回款项、收取短期赎回费、暂停基金估值、摆动定价等流动性风险管理工具作为 辅助措施。对于各类流动性风险管理工具的使用，基金管理人将依照严格审批、 审慎决策的原则，及时有效地对风险进行监测和评估，使用前经过内部审批程序 并与基金托管人协商一致。在实际运用各类流动性风险管理工具时，投资者的赎 回申请、赎回款项支付等可能受到相应影响，基金管理人将严格依照法律法规及 基金合同的约定进行操作，全面保障投资者的合法权益。 四、合规性风险 合规风险指基金管理或运作过程中，违反国家法律法规的规定，或者违反基 金合同有关规定的风险。 五、本基金的特定风险 1、联接基金风险 本基金为ETF联接基金，基金资产主要投资于目标ETF，在多数情况下将维 持较高的目标ETF投资比例，基金净值可能会随目标ETF的净值波动而波动，目 标ETF的相关风险可能直接或间接成为本基金的风险。 2、跟踪偏离风险 本基金主要投资于目标ETF基金份额，追求跟踪标的指数，获得与指数收益 相似的回报。以下因素可能会影响到基金的投资组合与跟踪基准之间产生偏离： （1）目标ETF与标的指数的偏离。 （2）基金买卖目标ETF时所产生的价格差异、交易成本和交易冲击。 （3）基金调整资产配置结构时所产生的跟踪误差。 （4）基金申购、赎回因素所产生的跟踪误差。 （5）基金现金资产拖累所产生的跟踪误差。 （6）基金的管理费和托管费所产生的跟踪误差。 （7）其他因素所产生的偏差。 3、与目标ETF业绩差异的风险 本基金为目标ETF的联接基金，但由于投资方法、交易方式等方面与目标 ETF 不同，本基金的业绩表现与目标ETF的业绩表现可能出现差异。 4、其他投资于目标ETF的风险 如目标ETF基金份额二级市场交易价格折溢价的风险、ETF参考IOPV决策 和IOPV计算错误的风险、目标ETF退市风险、申购赎回失败风险等等。 5、投资股指期货的风险 （1）基差风险 在使用股指期货对冲市场风险的过程中，基金财产可能因为股指期货合约 与标的指数价格波动不一致而遭受基差风险。 （2）系统性风险 组合现货的β可能不足或者过高，组合风险敞口过大，股指期货空头头寸 不能完全对冲现货的风险，组合存在系统性暴露的风险。 （3）保证金风险 产品的期货头寸，如果未预留足够现金，在市场出现极端情况时，可能遭 遇保证金不足而被强制平仓的风险。 （4）合约展期风险 组合持有的主力合约交割日临近，需要更换合约进行展期，如果合约的基 差朝不利的方向变化或流动性不足，展期会面临风险。 6、投资国债期货的风险 国债期货采用保证金交易制度，国债期货的投资可能面临市场风险、基差风 险、流动性风险。市场风险是因期货市场价格波动使所持有的期货合约价值发生 变化的风险。基差风险是期货市场的特有风险之一，是指由于期货与现货间的价 差的波动，影响套期保值或套利效果，使之发生意外损益的风险。流动性风险可 分为两类：一类为流通量风险，是指期货合约无法及时以所希望的价格建立或了 结头寸的风险，此类风险往往是由市场缺乏广度或深度导致的；另一类为资金量 风险，是指资金量无法满足保证金要求，使得所持有的头寸面临被强制平仓的风 险。 7、投资股票期权的风险 股票期权交易采用保证金交易的方式，投资者的潜在损失和收益都可能成倍 放大，尤其是卖出开仓期权的投资者面临的损失总额可能超过其支付的全部初始 保证金以及追加的保证金，具有杠杆性风险。在参与股票期权交易时，应当关注 股票现货市场的价格波动、股票期权的价格波动和其他市场风险以及可能造成的 损失。 8、投资资产支持证券的风险 资产支持证券具有一定的价格波动风险、流动性风险、信用风险等风险。价 格波动风险指的是市场利率波动会导致资产支持证券的收益率和价格波动。流动 性风险指的是受资产支持证券市场规模及交易活跃程度的影响，资产支持证券无 法在同一价格水平上进行较大数量的买入或卖出，存在一定的流动性风险。信用 风险指的是基金所投资的资产支持证券之债务人出现违约，或在交易过程中发生 交收违约，或由于资产支持证券信用质量降低导致价格下降，造成基金财产损失。 9、基金参与融资与转融通业务的风险 本基金可根据法律法规和基金合同的约定参与融资及转融通业务，可能存在 杠杆投资风险和对手方交易风险等融资及转融通业务特有风险。特有风险包括但 不限于：流动性风险，指面临大额赎回时，可能因证券出借原因，发生无法及时 变现支付赎回款项的风险；信用风险，指证券出借交易对手方可能无法及时归还 证券，无法支付相应权益补偿及借券费用的风险；市场风险，指证券出借后可能 面临出借期间无法及时处置证券的风险。 六、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一 致的风险 本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比 例、证券市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长 期风险收益特征。销售机构（包括基金管理人直销机构和其他销售机构）根据相 关法律法规对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也不同，因 此销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可能存在不 同，投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险 之间的匹配检验。 七、其他风险 1、技术风险 当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情 况，可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、登记系统瘫痪、核算系 统无法按正常时限显示产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输等风险。 2、其他风险 战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险，以及证券 市场、基金管理人及基金销售机构可能因不可抗力无法正常工作，从而产生影响 基金的申购和赎回按正常时限完成的风险。 八、声明 1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金， 须自行承担投资风险。 2、本基金通过基金管理人直销网点和指定的基金销售机构公开发售，基金 管理人与基金销售机构都不能保证其收益或本金安全。 第十七部分 基金合同的变更、终止和基金财产的清算 一、基金合同的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定 和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基 金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行， 自决议生效后依照《信息披露办法》在指定媒介公告。 二、基金合同的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指 定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期 货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国 证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告 登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 第十八部分 基金合同的内容摘要 一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 （一）基金管理人的权利和义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包 括但不限于： （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用 并管理基金财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批 准的其他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要措施保护基金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并获得《基金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回和转换申 请； （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利 益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、转融 通证券出借业务； （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提 供服务的外部机构； （16）在符合有关法律、法规及基金登记机构相关业务规则的前提下，制订 和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户和转托管等业务规则； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包 括但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运 用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化 的经营方式管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金 财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的 方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息， 确定基金份额申购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度报告、中期报告和年度报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露 及报告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不 向他人泄露，因审计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的情况除外； （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有 人分配基金收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人 大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料15年以上； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且 保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的 公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 并通知基金托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法 权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基 金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有 人利益向基金托管人追偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能 生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在 基金募集期结束后30日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （二）基金托管人的权利和义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包 括但不限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全 保管基金财产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批 准的其他费用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的 情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、 为基金办理证券交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包 括但不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金 财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基 金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另 有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，因审计、法律等 外部专业顾问提供服务而向其提供的情况除外； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份 额申购、赎回价格； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说 明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果 基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取 了适当的措施； （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以 上； （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有 人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配； （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 和银行监管机构，并通知基金管理人； （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿 责任不因其退任而免除； （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义 务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人 利益向基金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （三）基金份额持有人的权利和义务 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受， 基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基 金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基 金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 每份基金份额具有同等的合法权益。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权 利包括但不限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权；出席或者委派代表出席目标ETF基金份额持有人大会，对 目标ETF基金份额持有人大会审议事项行使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义 务包括但不限于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资 价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的 有限责任； （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份 额拥有平等的投票权。 鉴于本基金是目标ETF的联接基金，本基金与目标ETF之间在基金份额持有 人大会方面存在一定的联系，本基金的基金份额持有人可以凭所持有的本基金份 额出席或者委派代表出席目标ETF的基金份额持有人大会并参与表决，其持有的 享有表决权的基金份额数和表决票数为：在目标ETF基金份额持有人大会的权益 登记日，本基金持有目标ETF份额的总数乘以该基金份额持有人所持有的本基金 份额占本基金总份额的比例。计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。 本基金的基金管理人不应以本基金的名义代表本基金的全体基金份额持有 人以目标ETF的基金份额持有人的身份行使目标ETF的基金份额持有人大会的表 决权，但可接受本基金的特定基金份额持有人的委托以本基金的基金份额持有人 代理人的身份出席目标ETF的基金份额持有人大会并参与表决。 本基金的基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标 ETF基金份额持有人大会的，须先遵照《基金合同》的约定召开本基金的基金份 额持有人大会。本基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集目标ETF基金 份额持有人大会的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开 或召集目标ETF基金份额持有人大会。 本基金未设立基金份额持有人大会的日常机构，如今后设立基金份额持有人 大会的日常机构，日常机构的设立按照相关法律法规的要求执行。 （一）召开事由 1、除法律法规和中国证监会另有规定或《基金合同》另有约定外，当出现 或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略，但由于目标ETF变更标的指数、交 易方式变更、终止上市或目标ETF基金合同终止而变更本基金投资目标、范围或 策略的情况除外； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份 额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面 要求召开基金份额持有人大会； （12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （13）基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF 基金份额持有人大会； （14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额 持有人大会的事项。 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改， 不需召开基金份额持有人大会： （1）法律法规要求增加的基金费用的收取； （2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调 低赎回费率或变更收费方式； （3）因相应的法律法规或者登记机构的相关业务规则发生变动而应当对《基 金合同》进行修改； （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （5）增加、减少、调整基金份额类别设置； （6）由于目标ETF交易方式变更、终止上市、基金合同终止、与其他基金 进行合并等情形而变更基金投资目标、范围或策略； （7）基金管理人和登记机构等调整或修改业务规则，包括但不限于有关基 金申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等内容； （8）基金推出新业务或服务； （9）基金管理人调整基金收益分配原则； （10）在对基金投资范围和投资策略无实质性影响的前提下，标的指数更名 或调整指数编制方法，以及因此相应变更业绩比较基准； （11）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其 他情形。 （二）会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基 金管理人召集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集， 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当 由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理 人，基金管理人应当配合。 4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求 召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自 收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持 有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金 份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人 应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金 份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之 日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开 基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表 基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基 金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权 益登记日。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在指定媒介公 告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代 理有效期限等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联 系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表 决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派 代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开 会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合 同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料 相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3 个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召 集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面 形式或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通 讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连 续公布相关提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托 管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会 议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经 通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所 持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告 的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具 表决意见； （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符 合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 3、在法律法规和监管机构允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采 用其他书面或非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权， 具体方式在会议通知中列明。 4、在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与 非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通 讯方式开会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其 他方式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 （五）议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修 改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合 并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份 额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定 和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决 议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能 主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人 授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有 人和代理人所持表决权的50%以上（含50%）选举产生一名基金份额持有人作为 该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基 金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 （或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人 姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决 截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证 机关监督下形成决议。 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以 特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规另有规定或基 金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止 《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交 符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面 符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视 为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 （七）计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基 金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管 理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票 人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀 疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行 重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清 点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的，不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会 备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起依照《信息披露办法》在指定媒介上 公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将 公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理 人、基金托管人均有约束力。 （九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表 决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监 管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一致 并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人 大会审议。 三、基金收益分配原则、执行方式 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 （三）基金收益分配原则 1、基金合同生效日起不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默 认的收益分配方式是现金分红；红利再投方式免收再投资的费用； 3、每一基金份额享有同等分配权； 4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规且对现有基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下， 基金管理人经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后可对 基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日 前在指定媒介公告，具体请见公告。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息 披露办法》在指定媒介公告。 （六）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投 资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登 记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方 法，依照《业务规则》执行。 四、与基金财产管理、运作有关费用的提取、支付方式与比例 （一）基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用，但法律法规、中国证 监会另有规定的除外； 4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费； 5、基金份额持有人大会费用； 6、基金的证券/期货交易结算费用（包括但不限于经手费、印花税、证管费、 过户费、手续费、经纪商佣金、证券/期货账户相关费用及其他类似性质的费用 等）； 7、基金的银行汇划费用； 8、基金的开户费用、账户维护费用； 9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他 费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。本基金的管理费按 前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额所对应的基金资产净值后余 额（若为负数，则取0）的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值－前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产 净值，若为负数，则E取0。 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从 基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等， 支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费。本基金托管费按前 一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的余额 （若为负数，则取0）的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值－前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资 产净值，若为负数，则E取0。 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从 基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 上述“（一）基金费用的种类”中第3－9项费用，根据有关法规及相应协 议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 （三）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 （四）基金税收 本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具体税率 适用中国税务主管机关的规定。 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 五、基金财产的投资方向和投资限制 （一）投资范围 本基金的投资范围主要为目标ETF基金份额、标的指数成份股及备选成份股， 为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成分股（包括中小板、创业板及 其他中国证监会核准或注册上市的股票）、债券（包括国债、金融债、企业债、 公司债、次级债、可交换债券、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期 票据、短期融资券（含超短期融资券）、地方政府债以及其他中国证监会允许投 资的债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、 衍生工具（包括股指期货、国债期货、股票期权等）及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值 的90%。每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交 易保证金后，本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于 基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等。 如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适 当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 （二）投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金持有的目标ETF的比例不得低于基金资产净值的90%； （2）每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的 交易保证金后，本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低 于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购 款等； （3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的10%； （4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%； （5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超 过该资产支持证券规模的10%； （6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； （7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （9）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年， 债券回购到期后不得展期； （10）本基金参与股指期货和国债期货交易，则需遵守下列投资比例限制： i. 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基 金资产净值的10%；持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的15%； ii. 本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与 有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%。其中，有价证券指股票、 债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产 （不含质押式回购）等； iii. 本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基 金持有的股票总市值的20%；持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的 债券总市值的30%； iv.本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额 不得超过上一交易日基金资产净值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓） 的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%； v．本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差 计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；所持有的债券（不含到 期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差 计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定； （11）因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值 的10%； （12）开仓卖出认购股票期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽股票 期权的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金 的现金等价物； （13）未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面 值按照行权价乘以合约乘数计算； （14）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%； （15）本基金参与转融通证券出借交易，在任何交易日日终，参与转融通证 券出借交易的资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上 的出借证券应纳入流动性受限资产的范围； （16）本基金参与转融通证券出借交易，在任何交易日日终，参与转融通证 券出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%； （17）本基金参与转融通证券出借交易，最近6个月内日均基金资产净值不 得低于2亿元； （18）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加 权平均计算； （19）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净 值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资 产的投资； （20）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范 围保持一致； （21）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述（2）、（7）、（19）、（20）情形之外，因证券/期货市场波动、 证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性 限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致 使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内 进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。 因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股 调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不 符合上述第（15）、（16）、（17）、（18）项规定的，基金管理人不得新增出 借业务。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，基金的投资范围、投资策略应当符合基 金合同的约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开 始。 如果法律法规对上述投资比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。如法 律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序 后，则本基金投资不再受相关限制。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖除目标ETF以外的其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除 外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制性规定，如适用于本基金，则本基 金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 六、基金资产净值的计算方法和公告方式 （一）基金资产净值的计算方法 1、基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、目标ETF份额、银行存款本息、 基金应收款项及其他资产的价值总和。 2、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 3、估值方法 （1）目标ETF份额的估值方法 本基金持有的目标ETF份额以其当日份额净值估值，若估值日为非证券交易 所营业日，以该基金最近估值日的基金份额净值估值。 （2）证券交易所上市的有价证券的估值 1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌 的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大 变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价 （收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生 影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定公允价值。 2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。 3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估 值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。 4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价。 5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所市场上市或挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情 况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报 价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公 允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其 公允价值。 （3）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的 同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价） 估值。 2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 （4）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照 第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于 含投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的 按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构 未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期 间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 （5）同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三 方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。 （6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别 估值。 （7）因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （8）本基金投资股票期权合约，一般以股票期权当日结算价进行估值，估 值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易 日结算价估值。 （9）交易所上市的股指期货合约，以其估值日在交易所挂牌的结算价估值。 估值当日无结算价的，且最近交易日后经纪环境未发生重大变化的，采用最近交 易日结算价估值。 （10）国债期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 （11）本基金参与转融通证券出借业务的，按照法律法规和行业协会的相关 规定进行估值，确保估值的公允性。 （12）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 （13）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制， 以确保基金估值的公平性。 （14）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。 （二）基金净值信息 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应 当至少每周在指定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日 的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的基金份 额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半 年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产的清算方式 （一）《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会 决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和 基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金 托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行， 自决议生效后依照《信息披露办法》在指定媒介公告。 （二）《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指 定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期 货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国 证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告 登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 八、争议解决方式 各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争 议，如经友好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会按照当时有 效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当 事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费和律师费由败诉方承担。 争议处理期间，各方当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履 行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港特别行政区、 澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖。 九、基金合同存放地和投资者取得合同的方式 《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构 的办公场所和营业场所查阅。 第十九部分 基金托管协议的内容摘要 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：山西证券股份有限公司（简称：山西证券） 住所：山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼 法定代表人：侯巍 成立时间：1988年7月28日 批准设立机关：中国人民银行 批准设立文号：银复【1988】315号 基金管理业务批准文号：证监许可[2014]319号文 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币28.2873亿元 经营范围：证券经纪；证券自营；证券资产管理；证券投资咨询；与证券交 易、证券投资活动有关的财务顾问；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介 绍业务；融资融券；代销金融产品；公开募集证券投资基金管理业务。 存续期间：持续经营 （二）基金托管人 名称：中国银行股份有限公司 住所：北京市西城区复兴门内大街1号 法定代表人：陈四清 成立时间：1983年10月31日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24号 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整 经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理 票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券； 从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保险箱服务；外汇 存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的 承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发行和代理发行股票以外的外 币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外 汇买卖；外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及付款；资信调查、咨询、 见证业务；组织或参加银团贷款；国际贵金属买卖；海外分支机构经营与当地法 律许可的一切银行业务；在港澳地区的分行依据当地法令可发行或参与代理发行 当地货币；经中国银行保险监督管理委员会等监管部门批准的其他业务。 存续期间：持续经营 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的下列投资运作进行监督： 1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。基金管理人应将拟投资的标的 指数成份券等各投资品种的具体范围提供给基金托管人。基金管理人可以根据实 际情况的变化，对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并及时通知基金托管 人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督。 本基金的投资范围主要为目标ETF基金份额、标的指数成份股及备选成份股， 为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成分股（包括中小板、创业板及 其他中国证监会核准或注册上市的股票）、债券（包括国债、金融债、企业债、 公司债、次级债、可交换债券、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期 票据、短期融资券（含超短期融资券）、地方政府债以及其他中国证监会允许投 资的债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、 衍生工具（包括股指期货、国债期货、股票期权等）及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值 的90%。每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交 易保证金后，本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于 基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等。 如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适 当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 2、对基金投融资比例进行监督。 （1）本基金持有的目标ETF的比例不得低于基金资产净值的90%； （2）每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的 交易保证金后，本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低 于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购 款等； （3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的10%； （4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%； （5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超 过该资产支持证券规模的10%； （6）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始 权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； （7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （9）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年， 债券回购到期后不得展期； （10）本基金参与股指期货和国债期货交易，则需遵守下列投资比例限制： i. 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基 金资产净值的10%；持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的15%； ii. 本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与 有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%。其中，有价证券指股票、 债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产 （不含质押式回购）等； iii. 本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基 金持有的股票总市值的20%；持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的 债券总市值的30%； iv.本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额 不得超过上一交易日基金资产净值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓） 的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%； （11）本基金参与转融通证券出借交易，在任何交易日日终，参与转融通证 券出借交易的资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上 的出借证券应纳入流动性受限资产的范围； （12）本基金参与转融通证券出借交易，在任何交易日日终，参与转融通证 券出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%； （13）本基金参与转融通证券出借交易，最近6个月内日均基金资产净值不 得低于2亿元； （14）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加 权平均计算； （15）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净 值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资 产的投资； （16）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （17）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； （18）法律法规及中国证监会规定的其他投资比例限制。 除上述（2）、（7）、（15）、（16）情形之外，因证券/期货市场波动、 证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性 限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致 使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内 进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。 因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股 调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不 符合上述第（11）、（12）、（13）、（14）项规定的，基金管理人不得新增出 借业务。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，基金的投资范围、投资策略应当符合基 金合同的约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的 规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制，自动遵守届时有效的法律法规 或监管规定，不需另行召开基金份额持有人大会。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循持有人 利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公 平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以 披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立 董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制性规定，如适用于本基金，则本基 金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基 金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、 基金收益分配、相关信息披露中登载基金业绩表现数据等进行复核。 （三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管理 人违反上述约定的，应及时提示基金管理人，基金管理人收到提示后应及时核对 确认并以书面形式对基金托管人回函并改正。在限期内，基金托管人有权随时对 提示事项进行复查。基金管理人对基金托管人提示的违规事项未能在限期内纠正 的，基金托管人应及时向中国证监会报告。 （四）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规及本协议的规定， 应当拒绝执行，并及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监 会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规、 本协议约定的，应当及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证 监会报告。 （五）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限 于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证， 对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应 积极配合提供相关数据资料和制度等。 （六）基金管理人运用基金财产参与转融通证券出借业务，应当遵守审慎经 营原则，配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度， 完善业务流程，有效防范和控制风险，切实维护基金财产的安全和基金份额持有 人合法权益。 基金托管人应当加强对基金参与转融通证券出借业务的监督和复核，切实维 护基金财产的安全和基金份额持有人合法权益。 基金管理人应在开展转融通业务之前，将管理人配备技术系统和专业人员情 况，以及投资策略、风险管理制度和业务流程等发送给托管人；同时，基金管理 人承诺在开展转融通业务时，遵守审慎经营原则，配备技术系统和专业人员，制 定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流程，有效防范和控制风险， 并承担由于违反上述情况所导致的风险或损失。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 1、在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人 遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履 行本协议的情况进行必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基 金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产 净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督 基金投资运作等行为。 2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信 息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知 基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管 理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金 托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基 金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。 3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金 管理人并改正。 四、基金财产保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法 律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任 何财产。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账 户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其 他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。 5、除依据《基金法》、《运作办法》及其他有关法律法规另有规定、或者 《基金合同》及本协议另有约定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。 （二）基金合同生效前募集资金的验资和入账 1、基金募集期满，或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、 基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定 的，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的基 金银行账户，同时在规定时间内，聘请具有从事证券、期货相关业务资格的会计 师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含 2名）中国注册会计师签字方为有效。 2、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基 金开立的基金银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。 3、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理 人按《基金合同》的约定及法律法规的相关规定办理退款事宜。 （三）基金的银行账户的开设和管理 1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。 2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户，并根据中国人民银 行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货 币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款， 均需通过本基金的银行账户进行。 3、本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用 本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金银行账户的管理应符合法律法规以及银行业监督管理机构的有关规 定。 （四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理 基金管理人以本基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开 立存款账户，基金托管人负责该账户银行日常管理及银行预留印鉴的保管和使用。 在上述账户开立和账户相关信息变更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提 供开户或账户变更所需的相关资料。 （五）基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理 1、基金托管人应当代表本基金，以基金托管人和本基金联名的方式在中国 证券登记结算有限责任公司开设证券账户。 2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借或转让本基金的证券账户，亦不得使用本基金的证 券账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立基金 证券交易资金账户，用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在 证券交易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证 券登记结算有限责任公司的规定执行。 4、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务 的，涉及相关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵 守上述关于账户开设、使用的规定。 （六）债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后，根据有关规定向中国人民银行报备后，基金管理人负责以 本基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金 进行交易；基金托管人负责以本基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和 银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户，并代表基金 进行银行间债券市场债券和资金的清算。 （七）基金财产投资的有关有价凭证的保管 基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责 妥善保管。基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。 （八）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管 基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的 重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正 本后30日内将一份正本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金 管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上 的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。对于无法取 得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同复印件， 并确保复印件与原件一致。未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得 转移。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少15年。 五、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算和复核 1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指 计算日基金资产净值除以计算日该基金份额总数后的价值。 2、基金管理人应每个工作日对基金财产估值，但基金管理人根据法律法规 或《基金合同》的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券 投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。基金资产净值和基金份额 净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日结束 后计算得出当日的该基金份额净值，并以双方约定的方式发送给基金托管人。基 金托管人应对净值计算结果进行复核，并以双方约定的方式将复核结果传送给基 金管理人，由基金管理人按规定对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会 计账目的核对同时进行。 3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产 公允价值时，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映 公允价值的价格估值。 4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方 法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双 方应及时进行协商和纠正。 5、当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后四位内（含第四位）发生 差错时，视为基金份额净值估值错误。当基金份额净值出现错误时，基金管理人 应当立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当计价错误达到基 金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通知基金托管人并报中国证监会备案； 当计价错误达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当通知基金托管人，在 报中国证监会备案的同时及时进行公告。如法律法规或监管机关对前述内容另有 规定的，按其规定处理。 6、由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误，导致该基金财产或 基金份额持有人的实际损失，基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计算的 净值数据正确，则基金托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净值数 据也不正确，则基金托管人也应承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述 错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当得利，且基金管理人及基金托管人 已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还不当得 利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿金额，则双 方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。 7、由于证券交易所、期货交易所、登记机构、存款银行等第三方机构发送 的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取 必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资 产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管 人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方 经协商未能达成一致，基金管理人可以按照其对基金净值的计算结果对外予以公 布，基金托管人可以将相关情况报中国证监会备案。 （二）基金会计核算 1、基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记 账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方 各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处 理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 2、会计数据和财务指标的核对 基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存 在不符，双方应及时查明原因并纠正。 3、基金财务报表和定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编 制，应于每月终了后5个工作日内完成；季度报告应在每个季度结束之日起10 个工作日内编制完毕并于每个季度结束之日起15个工作日内予以公告；在上半 年结束之日起两个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完 成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过具有证券、期货 相关业务资格的会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可 以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 《基金合同》生效后，招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当 在三个工作日内，更新招募说明书并登载在指定网站上。招募说明书其他信息发 生变更的，基金管理人至少每年更新一次；基金终止运作的，基金管理人不再更 新招募说明书。基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三 个工作日内，更新基金产品资料概要并登载在指定网站及基金销售机构网站或营 业网点。基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。 基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基 金托管人在收到后应3个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管 人应在收到后5个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金 管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应 在收到后10个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管 理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收 到后15个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人 和基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。 基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金 托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双 方无法达成一致以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金 管理人提供的报告上加盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的 复核意见书或进行电子确认，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人 不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制 的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 六、基金份额持有人名册的登记与保管的登记与保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管 理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存期不少于 20年，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管，则按 相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制中期报告和年报前，基金管理人应将有关资料送交 基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他 用途，并应遵守保密义务。 七、争议解决方式 （一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别 行政区、澳门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。 （二）因本托管协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解 解决，协商、调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲 裁委员会进行仲裁，仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时 有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对本托管协议双方当事人均有约 束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用、律师费由败诉方承担。 （三）争议处理期间，本托管协议双方当事人应恪守基金管理人和基金托管 人职责，各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务， 维护基金份额持有人的合法权益。 八、托管协议的变更和终止 （一）本托管协议的变更程序 本托管协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行变更。变更后的新协议， 其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。变更后的新协议应当报中国证监 会备案。 （二）基金托管协议终止出现的情形 发生以下情况，本托管协议应当终止： 1.《基金合同》终止； 2.基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或本基金 更换基金托管人； 3.基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或由其他 基金管理人接管基金管理权； 4.发生法律法规、监管部门或基金合同规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基 金的财产进行清算。 第二十部分 基金份额持有人服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人将根据基 金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下： （一）电子对账单寄送 投资者可以通过本公司客服电话、电子邮件、短信等通道定制对账单服务。 本公司在获得准确手机号码、电子邮箱的前提下，为已定制账单服务的投资者提 供电子对账单。 基金管理人为季度内有要交易的基金份额持有人提供季度电子对账单。投资 者登记个人电子邮箱信息后，可定制季度、半年度和年度电子账单。电子对账单 在每季、半年、年度结束后15个工作日内向基金持有人指定电子信箱发送。 由于投资者提供的电子邮箱不详等原因，造成对账单无法按时准确送达，请 及时到原基金销售网点或致电本公司客服中心办理相关信息变更。如需补发对账 单，敬请拨打客服热线。 （二）信息定制服务 在技术条件成熟时，基金管理人可为基金投资者提供通过基金管理人网站、 客户服务中心提交信息定制申请，基金管理人通过手机短信（因相关方技术系统 原因，小灵通用户暂不享有短信服务，待技术系统开发运行成功后，基金管理人 将及时向小灵通用户提供上述服务）、EMAIL等方式为基金投资者发送所订制的 信息，内容包括：交易确认信息、公告信息、投资理财刊物邮件等。 （三）资讯服务 1、客户服务电话 投资者如果想了解申购与赎回的交易情况、基金账户余额、基金产品与服务 等信息，可拨打本公司客户服务中心电话。 客户服务电话：95573 公司网址：www.i618.com.cn 公募基金业务网址：http://publiclyfund.sxzq.com:8000/ （四）客户投诉处理 投资者可以拨打代销机构和本公司客户服务中心电话投诉代销机构或直销 机构的人员和服务。 （五） 如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系基金管 理人客户服务中心热线，或通过电子邮件、传真、信件等方式联系基金管理人。 请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 第二十一部分 其他应披露事项 无 第二十二部分 招募说明书存放及其查阅方式 招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机 构的住所，投资人可在办公时间查阅；投资人在支付工本费后，可在合理时间内 取得上述文件复制件或复印件。对投资人按此种方式所获得的文件及其复印件， 基金管理人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。投资人还可以直接登录公 募基金业务网（http://publiclyfund.sxzq.com:8000/）查阅和下载招募说明书。 第二十三部分 备查文件 1、中国证监会准予山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金 联接基金注册的文件； 2、《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金 合同》； 3、《山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管 协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、中国证监会要求的其他文件。 山西证券股份有限公司 2020年3 月17 日 |
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| 基金信息类型 | 基金招股说明书 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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