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| 招商招信3个月定开债发起式A(003450) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1767642 | ||||||||
| 基金代码 | 003450 | ||||||||
| 公告日期 | 2020-01-11 | ||||||||
| 编号 | 7 | ||||||||
| 标题 | 招商招信3个月定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 合同编号： 招商招信3个月定期开放债 券型发起式证券投资基金 托管协议 基金管理人：招商基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 目录 第一条 基金托管协议当事人 ------------------------------------------- 3 第二条 基金托管协议的依据、目的和原则 ------------------------------- 5 第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ----------------------- 6 第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查 ---------------------------- 12 第五条 基金财产保管 ------------------------------------------------ 13 第六条 指令的发送、确认和执行 -------------------------------------- 15 第七条 交易及清算交收安排 ------------------------------------------ 17 第八条 基金资产净值计算和会计核算 ---------------------------------- 20 第九条 基金收益分配 ------------------------------------------------ 25 第十条 信息披露 ---------------------------------------------------- 27 第十一条 基金费用 -------------------------------------------------- 29 第十二条 基金份额持有人名册的保管 ---------------------------------- 32 第十三条 基金有关文件和档案的保存 ---------------------------------- 33 第十四条 基金管理人和基金托管人的更换条件和程序 -------------------- 34 第十五条 禁止行为 -------------------------------------------------- 37 第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ------------------ 39 第十七条 违约责任 -------------------------------------------------- 41 第十八条 争议解决方式 ---------------------------------------------- 42 第十九条 基金托管协议的效力 ---------------------------------------- 43 第二十条 基金托管协议的签订 ---------------------------------------- 44 第二十一条 不可抗力 ------------------------------------------------ 45 招商招信3个月定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议 基金管理人：招商基金管理有限公司 住所：深圳市福田区深南大道7088号 邮政编码：518040 联系电话：（0755）83199596 法定代表人：刘辉 基金托管人：中信银行股份有限公司 住所：北京市东城区朝阳门北大街9号 邮政编码:100027 联系电话：4006800000 传真：010-85230024 法定代表人：李庆萍 鉴于： 1．招商基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存 续的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的 资格和能力； 2.中信银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存 续的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能 力； 3. 招商基金管理有限公司拟担任招商招信3个月定期开放债券型 发起式证券投资基金的基金管理人，中信银行股份有限公司拟担任招 商招信3个月定期开放债券型发起式证券投资基金的基金托管人； 为明确双方在基金托管中的权利、义务及责任，确保基金财产的 安全，保护基金份额持有人的合法权益，依据《中华人民共和国合同 法》等法律法规以及相关规定，双方本着平等自愿、诚实守信的原则特 签订本协议。 释义： 除非另有约定，《招商招信3个月定期开放债券型发起式证券投资 基金基金合同》(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协 议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解 释。 第一条 基金托管协议当事人 1.1基金管理人： 名称：招商基金管理有限公司 住所：深圳市福田区深南大道7088号 法定代表人：刘辉 设立日期：2002年12月27日 批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监基 金字[2002]100号 组织形式：有限责任公司 注册资本：13.1亿元人民币 存续期限：持续经营 联系电话：（0755）83199596 1.2基金托管人： 名称：中信银行股份有限公司（简称“中信银行”） 住所：北京市东城区朝阳门北大街9号 办公地址：北京市东城区朝阳门北大街9号 法定代表人：李庆萍 成立时间：1987年4月20日 组织形式：股份有限公司 注册资本：489.35亿元人民币 存续期间：持续经营 批准设立文号：中华人民共和国国务院办公厅国办函[1987]14号 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[2004]125号 联系人：中信银行资产托管部 联系电话：4006800000 传真：010-85230024 客服电话：95558 网址：bank.ecitic.com 经营范围：保险兼业代理业务（有效期至2020年09月09日）； 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承 销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、 代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理 收付款项；提供保管箱服务；结汇、售汇业务；代理开放式基金 业务；办理黄金业务；黄金进出口；开展证券投资基金、企业年 金基金、保险资金、合格境外机构投资者托管业务；经国务院银 行业监督管理机构批准的其他业务。（企业依法自主选择经营项 目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依 批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类 项目的经营活动。） 第二条 基金托管协议的依据、目的和原则 2.1基金托管协议的依据 订立本协议的依据是《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和 国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基 金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投 资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动 性风险规定》”）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托 管协议的内容与格式〉》及其他有关规定。 2.2基金托管协议的目的 订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财 产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等 有关事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份 额持有人的合法权益。 2.3基金托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基 金份额持有人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 3.1基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 3.1.1基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定， 对下述基金投资范围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融 工具： 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国 债、中央银行票据、政策性金融债、地方政府债、非政策性金融债、 企业债、公司债、中小企业私募债、短期融资券、超短期融资券、中 期票据、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、资产支 持证券、银行存款、同业存单、国债期货、现金，以及法律法规或中 国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规 定）。 本基金不投资于股票、权证、可转换债券（可分离交易可转债的纯 债部分除外）、可交换债券等资产。 基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基 金资产的80%，但在每个开放期的前10个工作日和后10个工作日以及 开放期期间不受前述投资组合比例的限制。在开放期内，本基金每个 交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，持有现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%；在封闭 期，本基金每个交易日日终在扣除国债期货需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于交易保证金一倍的现金；其中，现金不包括结算备付 金、存出保证金、应收申购款等。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理 人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 3.1.2基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对 下述基金投融资比例进行监督： （1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，但在 每次开放期前10个工作日、开放期及开放期结束后10个工作日的期间 内，基金投资不受上述比例限制； （2）本基金在开放期内每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴 纳的交易保证金后，持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低 于基金资产净值的5%；在封闭期内每个交易日日终在扣除国债期货需 缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金；其 中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净 值的10％； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不 超过该证券的10％； （5）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不 得超过基金资产净值的40%；在全国银行间同业市场中的债券回购最 长期限为1年，债券回购到期后不展期； （6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得超过基金资产净值的10％； （7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产 净值的20％； （8）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例， 不得超过该资产支持证券规模的10％； （9）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类 资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （10）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支 持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符 合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （11）本基金投资于中小企业私募债券比例合计不高于基金资产净 值的10%； （12）本基金投资中小企业私募债券的剩余期限，不得超过自投资 之日起至本次封闭期结束之日的时间长度； （13）本基金在封闭期总资产不得超过基金净资产的200%，在开 放期总资产不得超过基金净资产的140%； （14）如本基金投资国债期货，则在任何交易日日终，持有的买入 国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的15%；在任何交易日日 终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市值的 30%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额 不得超过上一交易日基金资产净值的30%； （15）如本基金投资国债期货，基金所持有的债券（不含到期日在 一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧 差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定； （16）在开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计 不得超过本基金资产净值的15%； 因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之外的 因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新 增流动性受限资产的投资。 （17）在开放期内，本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认 定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要 求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； （18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投 资限制。 除（2）、（10）、（16）、（17）项以外，因证券、期货市场波 动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基 金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易 日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范 围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的 监督与检查自基金合同生效之日起开始。 如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行 变更的，以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制， 如适用于本基金，履行相关程序后，本基金投资不再受相关限制，但需 提前公告。 3.1.3基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对 下述基金投资禁止行为进行监督： 根据法律法规的规定及基金合同的约定，本基金禁止从事下列行 为： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易 活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股 股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承 销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金 的投资目标和投资策略，遵循持有人利益优先原则，防范利益冲突， 建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相 关交易必须事先得到基金托管人同意，并按法律法规予以披露。重大 关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立 董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审 查。 法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基 金，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 3.1.4基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对 基金管理人参与银行间债券市场进行监督： （1）基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于 基金管理人参与银行间债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行 监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法 规及行业标准的银行间债券市场交易对手的名单，并按照审慎的风险 控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托 管人在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应 定期或不定期对银行间债券市场现券及回购交易对手的名单进行更 新，名单中增加或减少银行间债券市场交易对手时须及时通知基金托 管人，基金托管人于2个工作日内回函确认收到后，对名单进行更 新。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始 生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交 易，仍应按照双方原定协议进行结算。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场 交易对手进行交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金 管理人仍执行交易并造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。 （2）基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易的交易 方式的控制。 基金管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时，需按 交易对手名单中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。 如果基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险 控制的交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人与交 易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正并造成基金资产损失 的，基金托管人不承担责任。 （3）基金管理人有责任控制交易对手的资信风险。 基金管理人按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负责解决 因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在 基金管理人确定的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的， 基金管理人可以对相应损失先行予以承担，然后再向相关交易对手追 偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监 督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手 进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担 由此造成的任何损失和责任。 3.1.5基金托管人对基金投资中期票据的监督： （1）基金管理人管理的基金在投资中期票据前，基金管理人须根 据法律、法规、监管部门的规定，制定严格的关于投资中期票据的风 险控制制度和流动性风险处置预案，并书面提供给基金托管人，基金 托管人依据上述文件对基金管理人投资中期票据的额度和比例进行监 督。 （2）如未来有关监管部门发布的法律法规对证券投资基金投资中 期票据另有规定的，从其约定。 （3）基金托管人有权监督基金管理人在相关基金投资中期票据时 的法律法规遵守情况，有关制度、信用风险、流动性风险处置预案的 完善情况，有关额度、比例限制的执行情况。基金托管人发现基金管 理人的上述事项违反法律法规和基金合同以及本协议的规定，应及时 以书面形式通知基金管理人纠正。基金管理人应积极配合和协助基金 托管人的监督和核查。基金管理人应按相关托管协议要求向基金托管 人及时发出回函，并及时改正。基金托管人有权随时对所通知事项进 行复查,督促基金管理人改正。如果基金管理人违规事项未能在限期内 纠正的，基金托管人应报告中国证监会。如果基金托管人未能切实履 行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承担相应责任。 3.1.6基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金管理人选择存款银行进行监督： 基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及 基金合同的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供 给基金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是 否符合有关规定进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定： （1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机 制，确保基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。 （2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存 款业务另行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管 理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保 管以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职 责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格 审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文 件，切实履行托管职责。 （4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵 守《基金法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、 利率管理、支付结算等的各项规定。 基金托管人对基金管理人选择存款银行的监督应依据基金管理人 向基金托管人提供的符合条件的存款银行的名单执行，如基金托管人 发现基金管理人将基金资产投资于该名单之外的存款银行，有权拒绝 执行。该名单如有变更，基金管理人应在启用新名单前提前2个工作 日将新名单发送给基金托管人。 3.2基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施： 3.2.1基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约 定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金 费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介 材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 3.2.2基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基 金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式 通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日 及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，进行解释或举证。 3.2.3在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督 促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在 限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 3.2.4基金托管人发现基金管理人的投资指令违反关法律法规规 定或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人。 3.2.5基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资 指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定 的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告，基金管理 人应依法承担相应责任。 3.2.6基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查， 必须在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义 进行解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基 金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 3.2.7基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告 中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。 3.2.8基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协 议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有 效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人 应报告中国证监会。 第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查 4.1基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查 事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资 金账户和证券账户及投资所需的其他账户、复核基金管理人计算的基 金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相 关信息披露和监督基金投资运作等行为。 4.2基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财 产实行分账管理、无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指 令、因故意或重大过失泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合 同、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式通 知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以 书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对 通知事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管 人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正或未在合理期限内 确认的，基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有义务要求基金 托管人赔偿基金因此所遭受的损失。 4.3基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中 国证监会和银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。 4.4基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限 于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性， 在规定时间内答复基金管理人并改正。 4.5基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议 规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效 监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应 报告中国证监会。 第五条 基金财产保管 5.1基金财产保管的原则 5.1.1基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 5.1.2基金托管人应安全保管基金财产。除依据法律法规规定、 基金合同和本托管协议约定及基金管理人的正当指令外，不得自行运 用、处分、分配基金的任何财产。 5.1.3基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 等投资所需账户。 5.1.4基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基 金托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确 保基金财产的完整与独立。 5.1.5基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协 议的约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。 5.1.6除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委 托第三人托管基金资产。 5.2基金的银行账户的开立和管理 5.2.1基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行 账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银 行预留印鉴由基金托管人刻制、保管和使用。 5.2.2基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的 需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他 银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 5.2.3基金银行账户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行 业监督管理机构的有关规定。 5.3基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理： 5.3.1基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。 5.3.2基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证 券清算。 5.3.3基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的 需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基 金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外 的活动。 5.4债券托管账户的开立和管理 5.4.1基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取 得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易； 基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银 行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户，并 由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。 5.4.2基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国 银行间国债市场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保 存副本。 5.5其他账户的开设和管理 在本托管协议生效之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和 基金合同约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开 设和使用，由基金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和基金 合同的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。 5.6基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭 证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的 保管库；其中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清 算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买和转 让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人控制 下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任 应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控 制的证券不承担保管责任。 5.7与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金 管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托 管人、基金管理人保管。基金管理人在代表基金签署与基金有关的重 大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本原件，以便基金管理人 和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后 30个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同送达基金托 管人处。合同应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门15 年以上。对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管 人提供加盖授权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定 范围内，合同原件不得转移，由基金管理人保管。 第六条 指令的发送、确认和执行 6.1基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应向基金托管人发送事先书面通知（以下简称“授权通 知”），提供有权发送指令的人员（以下简称“被授权人”）名单、预 留印鉴和被授权人签字样本，注明相应的交易权限，并规定基金管理 人向基金托管人发送指令时基金托管人确认被授权人身份的方法。基 金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理人确认。基金管理人在 收到基金托管人的确认回函之后，授权通知生效。基金管理人和基金 托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操作 人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有关机关另有要求的除外。 6.2指令的内容 指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金 划拨及其他款项支付的指令。基金管理人发送给基金托管人的纸质指 令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户等，加盖预留 印鉴并有被授权人签字，对电子直连划款指令或者网银形式发送的指 令应包括但不限于款项事由、支付时间、金额、账户等，基金托管人 以收到电子指令为合规有效指令。 6.3指令的发送、确认和执行的时间和程序 6.3.1指令由被授权人代表基金管理人用传真的方式或其他基金 托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发送。基金管理 人有义务在发送指令后及时与托管人进行确认，因基金管理人未能及 时与基金托管人进行指令确认,致使资金未能及时到账所造成的损失不 由基金托管人承担。基金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指 令有效后，方可执行指令。对于被授权人发出的指令，基金管理人不 得否认其效力。基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和基金合 同的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指令，被授权 人应按照其授权权限发送划款指令。基金管理人在发送指令时，应为 基金托管人留出执行指令所必需的时间。由基金管理人原因造成的指 令传输不及时、未能留出足够划款所需时间，基金托管人不承担资金 未能及时到账所造成的损失。 6.3.2基金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其 他文件资料的合法性、真实性、完整性和有效性，基金管理人应保证 上述文件资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述 文件不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或 给任何第三人带来损失，基金托管人不承担任何形式的责任。 6.3.3基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知 基金管理人其名单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式。基金 托管人收到基金管理人发送的指令后，应立即审慎验证有关内容及印 鉴和签名，复核无误后应在规定期限内执行，不得无故延误。 6.3.4基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金银行账 户有足够的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金 托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理 人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。 6.3.5基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖印章后传真 给基金托管人。 6.4基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 6.4.1基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反相关法律法 规或基金合同、指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信息错 误，指令中重要信息模糊不清或不全等。 6.4.2基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错 误时，应当视情况暂缓或拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。 6.5基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理 程序 基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、基金合 同、本协议或有关基金法规的有关规定，有权视情况暂缓或不予执 行，并应及时以书面形式通知基金管理人纠正，基金托管人不承担任 何损失和责任。对基金管理人更正并重新发送后的指令经基金托管人 核对确认后方能执行。 6.6基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人 发送的符合法律法规规定以及基金合同约定的指令执行，给基金份额 持有人造成损失的，应负赔偿责任。 6.7更换被授权人的程序 基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前 至少1个工作日，使用传真向基金托管人发出由基金管理人签字和盖 章的被授权人变更通知，同时电话通知基金托管人，基金托管人收到 变更通知当日将回函书面传真基金管理人并通过电话向基金管理人确 认。被授权人变更通知，自基金管理人收到基金托管人以传真形式发 出的回函确认时开始生效。基金管理人在此后5日内将被授权人变更 通知的正本送交基金托管人。被授权人变更通知的正本应与传真内容 一致，若有不一致的，以基金托管人收到的传真件为准。基金管理人 更换被授权人通知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或 被改变授权人员超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 第七条 交易及清算交收安排 7.1选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构 7.1.1基金管理人应制定选择代理证券买卖的证券经营机构的标 准和程序。基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机 构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元。基金管理人和被选中 的证券经营机构签订委托协议，由基金管理人提前通知基金托管人， 并在法定信息披露公告中披露有关内容。交易单元保证金由被选中的 证券经营机构支付。 7.1.2基金管理人应及时将基金专用交易单元号、佣金费率等基 本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。 7.1.3基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机 构，并与其签订期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》 的相关规定执行，若无明确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪 机构选择的规则执行。基金管理人所选择的期货公司负责办理委托资 产的期货交易的清算交割。 7.2基金投资证券后的清算交收安排 7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任 基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则， 签订《证券交易资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管 人在证券交易资金结算业务中的责任。 对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规 定期限内执行并在执行完毕后回函确认，不得无故延误。 本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割， 全部由基金托管人负责办理。 本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司/深圳分公司及清算代理银行办理。 如果因基金托管人违反法律法规的规定或违反双方签订的《证券交 易资金结算协议》在清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金托管 人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进 行证券投资或违反双方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投 资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由 基金管理人负责解决，由此给基金造成的损失由基金管理人承担。 7.2.2基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序 基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出 现超买或超卖现象，应立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解 决，由此给基金造成的损失由基金管理人承担。 7.2.3基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序 基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时， 有足够的头寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒 绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发送划款指令时应充分 考虑基金托管人的划款处理所需的合理时间。如由于基金管理人的原 因导致无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金管理 人承担。 在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法 律法规、基金合同、本托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于 基金托管人的原因导致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造 成的损失由基金托管人承担。 7.3资金、证券账目及交易记录的核对 7.3.1基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对。对外 披露基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计 账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一 致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由责任方承 担。 7.3.2对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关 各方账账相符。对基金证券账目，由相关各方每日进行对账。对实物 券账目，每月月末由相关各方进行账实核对。对交易记录，由相关各 方每日对账一次。 7.4申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管 协议当事人的责任 7.4.1托管协议当事人在基金的申购赎回、转换中的责任 基金投资人可通过基金管理人的直销中心和销售机构的代销网点 进行申购和赎回申请，基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理 人或其委托的登记机构负责。基金托管人负责接收并确认资金的到账 情况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。 7.4.2基金的数据传递 基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构于每 个开放日15：00之前将本基金的申购、赎回、转换的数据传送给基金 托管人。基金管理人应对传递的数据的真实性、准确性和完整性负 责。 登记机构应通过与基金管理人建立的系统发送有关数据，由基金 管理人向基金托管人发送有关数据，如因各种原因，该系统无法正常 发送，双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数 据，双方各自按有关规定保存。 7.4.3基金的资金清算 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金清算遵循“净额清 算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金 及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转 换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此 确定资金交收额。当T日（T指交收当前工作日）存在托管账户净应收 额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在T日15:00前从“基金清 算账户”划往基金托管账户；当T日存在托管账户净应付额时，基金 托管人按管理人的划款指令将托管账户净应付额在T日12:00前划往 “基金清算账户”。 第八条 基金资产净值计算和会计核算 8.1基金资产净值的计算、复核的时间和程序 8.1.1基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。 基金份额净值是指计算日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额 后的数值。基金各类基金份额净值的计算均保留到小数点后4位，小 数点后第5位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。如按照上述 保留位数的份额净值对投资者的申购或赎回进行确认可能引起基金份 额净值剧烈波动的，为维护基金份额持有人利益，管理人与托管人协 商一致后，可以增加各类基金份额的基金份额净值的保留位数并以此 进行确认，具体保留位数以届时公告为准。 8.1.2基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人 根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合基 金合同、《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规 定。用于基金信息披露的基金净值信息由基金管理人负责计算，基金 托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金 份额净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值 计算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人，由基金管理人 对基金净值信息予以公布。 8.1.3根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值信息，基 金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，本基金 的会计责任方是基金管理人，就与本基金有关的会计问题，如经相关 各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管 理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布，此基金资产净值计算 结果如发生错误，由基金管理人承担全部赔偿责任，基金托管人不承 担任何责任。 8.2基金资产估值方法 8.2.1估值对象 基金所拥有的各类有价证券以及银行存款本息、备付金、保证金 和其它资产及负债。 8.2.2估值方法 （1）证券交易所上市的有价证券的估值： ①交易所上市实行净价交易的债券，按估值日第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值净价进行估值，具体估值机构由基金管理人 与托管人另行协商约定； ②交易所上市未实行净价交易的债券，对于存在活跃市场的情况 下，按估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全 价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行 估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变 化，按最近交易日债券收盘价或第三方估值机构提供的相应品种最近 交易日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息 得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 采用估值技术确定公允价值； ③交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公 允价值。交易所上市的资产支持证券、中小企业私募债，采用估值技 术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成 本估值。 （2）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （3）全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益 品种，采用第三方估值机构提供的估值价格数据进行估值。 （4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的 市场分别估值。 （5）银行存款以成本列示，按商定的存款利率以当日银行营业终 了的存款余额为基数在实际持有期间内逐日计提应收利息。 （6）本基金投资国债期货等衍生品种合约，一般以估值当日结算 价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生 重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 （7）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允 价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反 映公允价值的价格估值。 （8）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定 价机制，以确保基金估值的公平性。 （9）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有 新增事项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估 值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有 人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由 基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因 此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨 论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计 算结果对外予以公布。 8.3估值差错处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基 金资产估值的准确性、及时性。当任一类基金份额的基金份额净值小 数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 8.3.1估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记 机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当 事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事 人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿， 承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传 输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技 术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、 无法抗拒，则属不可抗力，按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造 成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他基金合同当 事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还 不当得利的义务。 8.3.2估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责 任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由 估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值 错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿 责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有 足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错 误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接 损失负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负 责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利 的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当 得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损 失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支 付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得 利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给 受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得 利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情 形的方式。 8.3.3估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程 序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值 错误发生的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造 成的损失进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责 任方进行更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据 的，由基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进 行确认。 8.3.4基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠 正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）各类基金份额的基金份额净值计算错误偏差达到本类基金份 额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会 备案；错误偏差达到本类基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公 告。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处 理。 8.4基金账册的建立 8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照相关 各方约定的同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和 保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期进行核对，互相 监督，以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应 以基金管理人的处理方法为准。 8.4.2经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基 金托管人必须及时查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记 录完全相符。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到 基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 8.5基金定期报告的编制和复核 8.5.1基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编 制。月度报表的编制，应于每月终了后5个工作日内完成。 8.5.2《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更 的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在 指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少 每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明 书。基金管理人在每个季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编 制并公告；在会计年度半年终了后两个月内完成中期报告编制并公 告；在会计年度结束后三个月内完成年度报告编制并公告。 8.5.3基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托 管人复核；基金托管人应当在收到报告之日起5个工作日内完成月度 报表的复核；在收到报告之日起10个工作日内完成基金季度报告的复 核；在收到报告之日起20日内完成基金中期报告的复核；在收到报告 之日起30日内完成基金年度报告的复核。基金托管人在复核过程中， 发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原 因，进行调整，调整以国家有关规定为准。 8.5.4核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖 业务印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书，相关各方各 自留存一份。 8.5.5基金托管人在对财务会计报告、季度、中期报告或年度报 告复核完毕后，需盖章确认或出具相应的复核确认书，以备有权机构 对相关文件审核时提示。 8.6暂停估值的情形 （1）基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其 他原因暂停营业时； （2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； （3）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的 活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经 与基金托管人协商一致后，应暂停估值的； （4）中国证监会和基金合同认定的其它情形。 第九条 基金收益分配 9.1基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他 收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价 值变动收益后的余额。 9.2基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分 配利润中已实现收益的孰低数。 9.3收益分配原则 （1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次 数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； （2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资 者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再 投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； （3）基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收 益分配基准日的各类基金份额净值减去本类每单位基金份额收益分配 金额后不能低于面值； （4）本基金两类基金份额在费用收取上不同，其对应的可供分配 利润可能有所不同；本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配 权； （5）基金可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配； （6）投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小 数点后第2位，小数点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产； （7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 9.4收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利 润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内 容。 9.5收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核， 在2日内在指定媒介公告。 基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止 日）的时间不得超过15个工作日。 9.6基金收益分配中发生的费用 收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行 承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其 他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转 为相应类别的基金份额。红利再投资的计算方法等有关事项遵循《业务 规则》的相关规定。 第十条 信息披露 10.1保密义务 10.1.1除按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同及中国 证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基 金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应恪守 保密的义务。基金管理人与基金托管人对基金的任何信息，除法律法 规规定之外，不得在其公开披露之前，先行对任何第三方披露。但 是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： （1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、 泄露或公开； （2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲 裁裁决或中国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公 开。 10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程 序 10.2.1基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、基金合同 的规定各自承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有 积极配合、互相督促、彼此监督、保证其履行按照法定方式和时限披 露的义务。 10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募说明书、基金合同、 本托管协议、基金产品资料概要、基金净值信息、基金份额申购、赎回 价格、基金定期报告、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、 清算报告、投资资产支持证券、中小企业私募债、国债期货的信息披露 及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有关法律法 规的规定予以公布。 10.2.3基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的 规定和基金合同的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份 额净值、基金业绩表现数据、基金定期报告、更新的招募说明书、基金 产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、 审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 10.2.4基金年报中的财务报告部分，经有从事证券、期货相关业 务资格的会计师事务所审计后，方可披露。 10.2.5基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露 的基金信息通过中国证监会指定媒介披露。根据法律法规应由基金托管 人公开披露的信息，基金托管人将通过中国证监会指定媒介公开披露。 10.2.6予以披露的信息文本，存放在基金管理人和基金托管人 处，投资人可以免费查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文 件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与 所公告的内容完全一致。 10.3暂停或延迟信息披露的情形 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露 基金相关信息： （1）不可抗力； （2）基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其 他原因暂停营业时； （3）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。 10.4基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和 其他有关法律法规的规定于每个上半年度结束后两个月内、每个会计 年度结束后三个月内在基金中期报告及年度报告中分别出具基金托管 人报告。 第十一条 基金费用 11.1基金费用的种类 （1）基金管理人的管理费； （2）基金托管人的托管费； （3）基金销售服务费； （4）《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； （5）《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费 和仲裁费； （6）基金份额持有人大会费用； （7）基金的证券、期货交易费用； （8）基金的银行汇划费用； （9）基金的开户费用、账户维护费用； （10）按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中 列支的其他费用。 11.2基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管 理费的计算方法如下： H＝E× 0.30%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金 管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于 次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法 定节假日、公休假或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 11.3基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10% 的年费率计提。 托管费的计算方法如下： H＝E× 0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金 管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于 次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公 休日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 11.4 C类基金份额的销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务 费年费率为0.20%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金 份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情 况作专项说明。销售服务费计提的计算公式如下： H=E×0.20%÷当年天数 H 为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为C类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基 金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核 后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构，由 注册登记机构分别支付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、公休日 或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 11.5 上述“基金费用的种类”中第（4）－（10）项费用，根据有 关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入或摊入当期费用，由 基金托管人从基金财产中支付。 11.6不列入基金费用的项目： 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费 用支出或基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费 用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金 费用的项目。 11.7费用调整： 经基金管理人和基金托管人协商一致并履行相关程序后，本基金 可调整基金管理费率、基金托管费率、基金销售服务费率等相关费 率。基金管理人应于新的费率实施前依照《信息披露办法》的有关规定 在指定媒介上刊登公告。 11.8如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规 定和基金合同、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基 金管理人做出书面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合 理的理由，可以拒绝支付。 第十二条 基金份额持有人名册的保管 12.1基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人 名册，基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和 持有的基金份额。 12.2基金份额持有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管 理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规 则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形 式。基金登记机构保管期限为20年，法律法规另有规定或有权机关另 有要求的除外。 12.3基金管理人应当及时向基金托管人定期或不定期提交下列日 期的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金 份额持有人的名称和持有的基金份额。基金托管人可以采用电子或文 档的形式妥善保管基金份额持有人名册，保存期限为15年。基金托管 人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他 用途，并应遵守保密义务，法律法规另有规定或有权机关另有要求的 除外。 12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金 份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 第十三条 基金有关文件和档案的保存 13.1基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记 账凭证、基金账册、交易记录和重要合同等，保存期限不少于15年， 对相关信息负有保密义务，但司法强制检查情形及法律法规规定的其 它情形除外。其中，基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记 录、账册、报表和其他相关资料，基金托管人应保存基金托管业务活 动的记录、账册、报表和其他相关资料。 13.2基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送 达基金托管人处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨 等有关的合同、协议传真给基金托管人。 13.3基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助 接任人接受基金的有关文件。 第十四条 基金管理人和基金托管人的更换条件和程序 14.1基金管理人的更换 14.1.1基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 1、被依法取消基金管理资格； 2、被基金份额持有人大会解任； 3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 14.1.2基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行： 1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10% 以上（含10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2、决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内 对被提名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持 有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，并自表决通 过之日起生效； 3、临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指 定临时基金管理人； 4、备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证 监会备案； 5、公告：基金管理人更换后，由基金托管人在基金份额持有人大 会更换基金管理人的决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指 定媒介公告； 6、交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管 理业务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理 业务的移交手续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临 时基金管理人或新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和 净值； 7、审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会 计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中 国证监会备案，审计费由基金财产承担； 8、基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理 人要求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名 称字样。 14.2基金托管人的更换 14.2.1基金托管人的更换条件： 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 1、被依法取消基金托管资格； 2、被基金份额持有人大会解任； 3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 14.2.2基金托管人的更换程序 1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10% 以上（含10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2、决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内 对被提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持 有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，并自表决通 过之日起生效； 3、临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指 定临时基金托管人； 4、备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证 监会备案； 5、公告：基金托管人更换后，由基金管理人在基金份额持有人大 会更换基金托管人的决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指 定媒介公告； 6、交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金 托管业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任 基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。临时基金托管人或新 任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和净值； 7、审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会 计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中 国证监会备案。审计费用由基金财产承担。 14.2.3基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序 1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计 持有基金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管 理人和基金托管人； 2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人 和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介上联合公告。 14.3新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基 金托管人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金 管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份 额持有人的利益造成损害的行为。原基金管理人或原基金托管人在继 续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费或 基金托管费。 第十五条 禁止行为 15.1本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： 15.1.1基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同 于基金财产从事证券投资。 15.1.2基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托 管人不公平地对待其托管的不同基金财产。 15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金 份额持有人以外的第三人牟取利益。 15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益 或者承担损失。 15.1.5基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程 中任何尚未按法律法规规定的方式公开披露的信息。 15.1.6基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投 资指令和赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指 令。 15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高 级管理人员和其他从业人员相互兼职。 15.1.8基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的 合法指令、基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 15.1.9基金财产用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易 活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股 股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承 销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金 的投资目标和投资策略，遵循持有人利益优先原则，防范利益冲突， 建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相 关交易必须事先得到基金托管人同意，并按法律法规予以披露。重大 关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立 董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审 查。 法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基 金，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 15.1.10法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、 行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人 从事的其他行为。 第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 16.1托管协议的变更与终止 16.1.1托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变 更后的托管协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。本托管 协议的变更须报中国证监会备案。 16.1.2基金托管协议终止的情形 发生以下情况，本托管协议终止： （1）基金合同终止； （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接 管基金资产； （3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接 管基金管理权； （4）发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 16.2基金财产的清算 16.2.1基金财产清算小组： 1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工 作日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证 监会的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理 人、基金托管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律 师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要 的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保 管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要 的民事活动。 16.2.2基金财产清算程序 基金合同终止情形发生后，应当按法律法规和基金合同的有关规 定对基金财产进行清算。基金财产清算程序主要包括： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管 基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务 所对清算报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 16.2.3清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所 有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支 付。 16.2.4基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资 产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金 份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 16.2.5基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具 有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出 具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金 财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组 进行公告。 16.2.6基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 第十七条 违约责任 17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或者履行本 托管协议不符合约定的，应当承担违约责任。 17.2因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成 损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基 金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。但 是发生下列情况，当事人可以免责： （1）不可抗力； （2）基金管理人及基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证 监会的规定作为或不作为而造成的损失等； （3）基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则而行使或不行 使其投资权而造成的损失等； 17.3如果由于本协议一方当事人（以下简称“违约方”）的违约 行为给基金财产或基金投资人造成损失，另一方当事人（以下简称“守 约方”）有权利并且有义务代表基金对违约方进行追偿；如果由于违约 方的违约行为导致守约方赔偿了该基金财产或基金投资人所遭受的损 失，则守约方有权向违约方追索，违约方应赔偿和补偿守约方由此发 生的所有成本、费用和支出，以及由此遭受的损失。 17.4当事人一方违约，非违约方当事人在职责范围内有义务及时 采取必要的措施，防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一 步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而 支出的合理费用由违约方承担。 17.5违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大 限度地保护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人 应当继续履行本协议。 17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现 差错，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措 施进行检查，但是未能发现错误的，由此造成基金财产或投资人损 失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金 托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 17.7本协议所指损失均为直接损失。 第十八条 争议解决方式 18.1本协议及本协议项下各方的权利和义务适用中华人民共和国 法律（为本协议之目的，不包括香港、澳门和台湾法律），并按照中华 人民共和国法律解释。 18.2凡因本协议产生的及与本协议有关的争议，双方均应协商解 决；协商不成的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，并 适用申请仲裁时该会现行有效的仲裁规则，仲裁地点为北京，仲裁裁 决是终局性的并对各方当事人具有约束力，仲裁费和律师费由败诉方 承担。 18.3争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托 管人职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的 义务，维护基金份额持有人的合法权益。 第十九条 基金托管协议的效力 19.1基金管理人向中国证监会提交的托管协议草案，应经托管协议 当事人加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授权代理人签 字，协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草 案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。 19.2本托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日 起生效。本托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果 报中国证监会备案并公告之日止。 19.3本托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约 束力。 19.4本托管协议正本一式六份，除上报有关监管机构两份外，基金 管理人和基金托管人分别持有两份，每份具有同等的法律效力。 第二十条 基金托管协议的签订 20.1本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事 人在本托管协议上加盖公章或合同专用章，并由各自的法定代表人或 授权代理人签字，并注明本托管协议的签订地点和签订日期。 第二十一条 不可抗力 21.1如果本协议任何一方因受不可抗力事件影响而未能履行其在本 协议下的全部或部分义务，该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行 期间应予中止。 21.2声称受到不可抗力事件影响的一方应尽可能在最短的时间内通 过书面形式将不可抗力事件的发生通知其他当事人，并及时向其他当 事人提供关于此种不可抗力事件的适当证据。声称不可抗力事件导致 其对本协议的履行在客观上成为不可能或不实际的一方，有责任尽一 切合理的努力消除或减轻此等不可抗力事件的影响。 21.3不可抗力事件发生时，各方应立即通过友好协商决定如何执行 本协议。不可抗力事件或其影响终止或消除后，各方须立即恢复履行 各自在本协议项下的各项义务。 21.4本条所述的不可抗力事件是指不能预见、不能避免并不能克服 的客观情况。 （本页以下无正文） （本页无正文，为《招商招信3个月定期开放债券型发起式证券投 资基金托管协议》签署页） 基金管理人（盖章）：招商基金管理有限公司 法定代表人或授权代理人： 基金托管人（盖章）：中信银行股份有限公司 法定代表人或授权代理人： 合同签订地：北京东城区 合同签订日期： 年 月 日 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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