最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 国联安信心增益债券(253030) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 173825 | ||||||||
| 基金代码 | 253030 | ||||||||
| 公告日期 | 2012-08-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 国联安信心增益债券型证券投资基金2012年半年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：国联安基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇一二年八月二十七日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人--中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2012年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2012年1月1日起至6月30日止。 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 国联安信心增益债券 基金主代码 253030 交易代码 253030 基金运作方式 契约型。本基金合同生效后一年内封闭运作，基金合同生效满一年后转为开放运作。 基金合同生效日 2010年6月22日 基金管理人 国联安基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,867,195,242.01份 基金合同存续期 不定期 注：根据基金合同及招募说明书的约定，本基金封闭期自2010年6月22日起至2011年6月21日止。自2011年6月22日起，本基金运作方式转为开放式，并打开申购、赎回、转换及定期定额投资业务。 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制风险和保持资产流动性的前提下，力争获取高于业绩比较基准的投资收益。 投资策略 本基金在综合考虑基金组合的流动性需求、本金安全和投资风险控制的基础上，根据对宏观经济、货币政策、财政政策以及债券市场和股票市场相对投资价值和风险的分析，在法规及基金合同规定的比例限制内，动态调整现金类资产、债券类资产和权益类资产的比例，追求较低风险下的较高组合收益。 本基金主要采取利率策略、信用策略、息差策略等积极投资策略，在严格控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现组合增值。 业绩比较基准 中债综合指数 风险收益特征 本基金属于债券型基金，属于证券市场中低风险品种，预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国联安基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 陆康芸 朱义明 联系电话 021-38992806 010-65556899 电子邮箱 customer.service@gtja-allianz.com zhuyiming@citicbank.com 客户服务电话 021-38784766/4007000365 95558 传真 021-50151582 010-65550832 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.gtja-allianz.com或www.vip-funds.com 基金半年度报告备置地点 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦9楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2012年1月1日-2012年6月30日） 本期已实现收益 42,106,728.66 本期利润 100,344,038.61 加权平均基金份额本期利润 0.0700 本期基金份额净值增长率 7.20% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2012年6月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.0063 期末基金资产净值 1,918,291,559.82 期末基金份额净值 1.027 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎回费等，计入费用后实际收益要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 1.08% 0.14% 0.03% 0.08% 1.05% 0.06% 过去三个月 3.63% 0.10% 1.30% 0.08% 2.33% 0.02% 过去六个月 7.20% 0.12% 1.52% 0.07% 5.68% 0.05% 过去一年 2.91% 0.28% 4.05% 0.09% -1.14% 0.19% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生效起至今 7.30% 0.27% 1.99% 0.08% 5.31% 0.19% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国联安信心增益债券型证券投资基金 份额累计净值增长率及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2010年6月22日至2012年6月30日） 注：1、本基金业绩比较基准为中债综合指数； 2、本基金基金合同于2010年6月22日生效，本基金建仓期自基金合同生效之日起6 个月，建仓期结束时各项资产配置符合合同约定。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国联安基金管理有限公司是中国第一家获准筹建的中外合资基金管理公司，其中方股东为国泰君安证券股份有限公司，是目前中国规模最大、经营范围最宽、机构分布最广的综合类证券公司之一；外方股东为德国安联集团，是全球顶级综合性金融集团之一。本报告期内公司管理着十七只开放式基金。国联安基金管理公司拥有国际化的基金管理团队，借鉴外方先进的公司治理和风险管理经验，结合本地投资研究与客户服务的成功实践，秉持"稳健、专业、卓越、信赖"的经营理念，力争成为中国基金业最佳基金管理公司之一。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 冯俊 本基金基金经理、兼任国联安德盛增利债券证券投资基金基金经理、国联安货币市场证券投资基金基金经理、债券组合管理部总监 2010-06-22 - 11年（自2001年起） 冯俊先生，复旦大学经济学博士。曾任上海证券有限责任公司研究、交易主管，光大保德信基金管理有限公司资产配置助理、宏观和债券研究员，长盛基金管理有限公司基金经理助理，泰信基金管理有限公司固定收益研究员、基金经理助理及基金经理。2008年10月起加入国联安基金管理有限公司，现担任债券组合管理部总监，2009年3月起担任国联安德盛增利债券证券投资基金基金经理，2010年6月起兼任本基金基金经理，2011年1月起兼任国联安货币市场证券投资基金基金经理。 袁新钊 本基金基金经理、兼任国联安信心增长定期开放债券型证券投资基金基金经理 2012-06-19 - 5年（自2007年起） 袁新钊先生，北京大学经济学硕士。2007年7至2009年6月在法国巴黎银行(中国)有限公司担任固定收益产品研究员。2009年6月至2011年4月在国泰君安证券股份有限公司担任研究员助理、研究员。2011年4月起加盟国联安基金管理有限公司，曾担任基金经理助理，2012年3月起担任国联安信心增长定期开放债券型证券投资基金基金经理。2012年6月起兼任本基金基金经理。 周志远 本基金基金经理、兼任国联安德盛增利债券证券投资基金基金经理助理、国联安货币市场证券投资基金基金经理助理、债券研究员 2011-07-29 2012-03-22 5年（自2007年起） 周志远先生，大学本科学历，曾任天安保险股份有限公司资产管理部交易员、中欧基金管理有限公司债券交易员。 2010年6月起加入国联安基金管理有限公司，曾先后担任债券组合管理部债券研究员、国联安德盛增利债券证券投资基金基金经理助理、国联安货币市场证券投资基金基金经理助理。2011年7月至2012年3月，担任本基金基金经理。 注：1、基金经理的任职日期和离职日期为公司对外公告之日； 2、证券从业年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《国联安信心增益债券型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规、法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人遵照相应法律法规和内部规章，制定并完善了《国联安基金管理有限公司公平交易制度》（以下简称"公平交易制度"），用以规范包括投资授权、研究分析、投资决策、交易执行以及投资管理过程中涉及的实施效果与业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 本报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度的规定，公平对待不同投资组合，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会；在交易环节严格按照时间优先，价格优先的原则执行指令；如遇指令价位相同或指令价位不同但市场条件都满足时，及时执行交易系统中的公平交易模块；采用公平交易分析系统对不同投资组合的交易价差进行定期分析；对投资流程独立稽核等。 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未发现有超过该证券当日成交量5%的情况。公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内，宏观经济整体而言仍然延续着疲弱的趋势，而从经济增长动力来看，无论是以进出口为代表的外需，还是以固定资产投资为代表的内需起色都不明显，通货膨胀继续回落，企业盈利呈现下滑的趋势。就目前而言，货币政策已经出现了一定程度的放松，银行间资金利率从2012年年初以来逐渐下降，但是另一方面，信贷政策放松效果不明显，尤其是长期贷款出现大幅增长的可能性较小。在房地产价格和通胀的双重制约下，信贷政策放松的空间较为有限，宏观背景仍然相对支持债券类资产。 在货币供给方面，由于信贷政策出现大幅放松情况的可能性较少，M2以及社会融资增速较难明显回升；另外，在人民币升值预期减弱的背景下，从2012年以来各个月度的数据来看，热钱也出现了小幅流出，因此，国内的整体货币供给改善空间不大。 在这样的宏观环境下，上半年债券市场整体呈现出较为乐观的行情。由于经济的下行趋势甚至在一定程度上超过了市场预期，各类债券品种收益率水平下行幅度在2012年上半年表现良好，特别是中低评级的债券资产。自2012年6月份以来，在降息利好消息逐步兑现的情况下，国内经济企稳预期或将出现，利率和信用债收益率水平总体呈现平稳略有上行的趋势。 2012年上半年，本基金在操作上，对利率类品种采取比较谨慎的态度，采取的操作思路基本是精选信用品种，以防范信用风险；另外适当拉高杠杆操作，充分利用债券资产的高回购融资能力，在严格控制权益类资产比重的前提下，取得了一定的效果。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金的份额净值增长率为7.20%，同期业绩比较基准收益率为1.52%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年，宏观经济趋势可能尚不乐观，在地方政府和企业负债水平都较高的情况下，政府只能通过提高中央政府支出来支撑总需求，但是另一方面，潜在的通货膨胀压力也许会制约政府的放松行为，因此，2012年下半年经济增速可能由于基数原因出现同比改善的情况，但这种改善的幅度较为有限，经济增长中枢会维持在相对较低的水平。此外，货币政策也许会继续放松，基准利率和法定存款准备金率都有下降的可能，从而使得短期利率维持在较低的水平。 中高资质债券的信用利差已处于2006年以来历史均值以下，或将有上升的可能。相对较低资质债券的信用利差值得予以一定程度的关注，但是在经济下行逐步企稳过程中，见到利差收窄的可能性较小。对产业债券产品而言，近期随着各企业中报的陆续公布，部分企业仍面临业绩亏损的压力，而信用利差处于相对较低的水平，或将面临上升的压力。但是由于短端回购利率水平或将会维持在稳定水平，我们认为短期中等资质信用债或将是较为理想的选择，并可适当控制信用风险。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由公司基金事务部、投资组合管理部、交易部、监察稽核部、风险管理部、数量策略部、研究部部门经理组成，并根据业务分工履行相应的职责，所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验，参与估值流程各方不存在重大利益冲突。基金经理不直接参与估值决策，估值决策由估值工作小组成员1/2以上多数票通过，数量策略部、研究部、投资组合管理部对估值决策必须达成一致，估值决策由公司总经理签署后生效。对于估值政策，公司和基金托管银行有充分沟通，积极商讨达成一致意见；对于估值结果，公司和基金托管银行有详细的核对流程，达成一致意见后才能对外披露。会计师事务所认可公司基金估值的政策和流程的适当性与合理性。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、报告期内应分配的金额 根据法律法规的规定及《国联安信心增益债券型证券投资基金基金合同》的约定，截止本报告期末，本基金应分配金额为5,898,742.78元。 2、报告期内已实施的利润分配情况 本基金报告期内无已实施的利润分配。 3、应分配但尚未实施的利润的相关金额或分配安排 截止至本报告期末，本基金应分配但尚未实施的利润金额为5,898,742.78元。对本基金应分配但尚未实施的利润，基金管理人将择机分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 基金管理人在报告期内的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等方面，能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内，国联安信心增益债券型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金2012年上半年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等数据信息真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：国联安信心增益债券型证券投资基金 报告截止日：2012年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2012年6月30日 上年度末 2011年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 16,814,554.27 157,361,833.54 结算备付金 13,947,126.43 8,605,124.59 存出保证金 250,714.07 519,652.51 交易性金融资产 6.4.7.2 2,182,903,546.69 916,641,544.84 其中：股票投资 - 18,376,448.12 基金投资 - - 债券投资 2,182,903,546.69 898,265,096.72 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 13,371,524.10 - 应收利息 6.4.7.5 40,109,213.99 18,020,559.39 应收股利 - - 应收申购款 89,682.41 496.49 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 2,267,486,361.96 1,101,149,211.36 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年6月30日 上年度末 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 340,257,856.58 132,999,665.00 应付证券清算款 2,516,807.23 59,825,286.49 应付赎回款 1,225,373.26 235,904.93 应付管理人报酬 1,212,005.76 399,558.13 应付托管费 346,287.35 114,159.45 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 82,196.20 64,528.96 应交税费 3,044,581.17 3,030,648.10 应付利息 75,705.16 32,843.00 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 433,989.43 670,185.31 负债合计 349,194,802.14 197,372,779.37 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,867,195,242.01 943,023,026.06 未分配利润 6.4.7.10 51,096,317.81 -39,246,594.07 所有者权益合计 1,918,291,559.82 903,776,431.99 负债和所有者权益总计 2,267,486,361.96 1,101,149,211.36 注：1、报告截止日2012年6月30日，基金份额净值1.027元，基金份额总额1,867,195,242.01份。 2、本摘要中资产负债表和利润表所列附注号为半年度报告正文中对应的附注号，投资者欲了解相应附注的内容，应阅读登载于基金管理人网站的半年度报告正文。 6.2 利润表 会计主体：国联安信心增益债券型证券投资基金 本报告期：2012年1月1日至2012年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 一、收入 109,767,759.26 -875,502.90 1.利息收入 6.4.7.11 35,166,736.83 41,948,602.05 其中：存款利息收入 325,950.82 626,880.52 债券利息收入 34,599,071.05 40,695,001.78 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 241,714.96 626,719.75 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以"-"填列） 16,273,920.31 26,549,699.78 其中：股票投资收益 6.4.7.12 12,635,175.44 32,224,309.48 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 3,638,744.87 -5,684,091.74 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - 9,482.04 3.公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 6.4.7.16 58,237,309.95 -69,465,353.52 4.汇兑收益（损失以"－"号填列） - - 5.其他收入（损失以"-"号填列） 6.4.7.17 89,792.17 91,548.79 减：二、费用 9,423,720.65 18,708,770.92 1．管理人报酬 4,894,111.17 6,732,034.00 2．托管费 1,398,317.49 1,923,438.24 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.18 251,609.98 732,632.41 5．利息支出 2,663,919.74 9,081,047.59 其中：卖出回购金融资产支出 2,663,919.74 9,081,047.59 6．其他费用 6.4.7.19 215,762.27 239,618.68 三、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 100,344,038.61 -19,584,273.82 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以"-"号填列） - - 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国联安信心增益债券型证券投资基金 本报告期：2012年1月1日至2012年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 943,023,026.06 -39,246,594.07 903,776,431.99 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 100,344,038.61 100,344,038.61 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以"-"号填列） 924,172,215.95 -10,001,126.73 914,171,089.22 其中：1.基金申购款 1,302,697,903.00 -3,115,944.09 1,299,581,958.91 2.基金赎回款 -378,525,687.05 -6,885,182.64 -385,410,869.69 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以"-"号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 1,867,195,242.01 51,096,317.81 1,918,291,559.82 项目 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,903,098,428.33 99,978,568.04 2,003,076,996.37 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -19,584,273.82 -19,584,273.82 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以"-"号填列） -735,241,268.60 3,213,375.69 -732,027,892.91 其中：1.基金申购款 358,896.65 -1,049.18 357,847.47 2.基金赎回款 -735,600,165.25 3,214,424.87 -732,385,740.38 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以"-"号填列） - -85,639,432.10 -85,639,432.10 五、期末所有者权益（基金净值） 1,167,857,159.73 -2,031,762.19 1,165,825,397.54 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：邵杰军，主管会计工作负责人：李柯，会计机构负责人：仲晓峰 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国联安信心增益债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")《关于核准信心增益债券证券投资基金募集的批复》(证监许可[2010]528号文)批准，由国联安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《国联安信心增益债券证券投资基金基金合同》发售，基金合同于2010年6月22日生效。本基金为契约型，基金合同生效后一年内封闭运作，基金合同生效满一年后转为开放运作，存续期限不定。首次设立募集规模为1,903,098,428.33份基金份额。本基金的基金管理人为国联安基金管理有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。 本基金于2010年5月17日至2010年6月11日募集，募集资金总额人民币1,903,098,428.33元，募集期间认购手续费人民币7,102,179.55元，利息转份额人民币372,597.89元，募集规模为1,903,098,428.33份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证，并出具了KPMG-B(2010)CR No.0036号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《国联安信心增益债券型证券投资基金基金合同》和《国联安信心增益债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。可投资的固定收益类资产包括公司债券、企业债券、可转换债券、短期融资券、金融债、资产支持证券、国债、央行票据等。基金投资比例为：本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，投资于公司债、企业债、金融债、短期融资券、资产支持证券等除国债、央行票据以外的固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的50%。本基金投资于股票、权证等权益类证券的比例不超过基金资产的20%。在本基金的开放期间，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金可以参与一级市场股票首次发行或增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票派发以及因投资可分离债券而产生的权证等，但不直接从二级市场购入股票或权证。因上述原因持有的股票或权证等资产，本基金应在其流通受限解禁之日起的90个交易日内卖出。如果法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围。本基金的业绩比较基准为中债综合指数。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金按照中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证券业协会于2007年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国联安信心增益债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表6.4.4所列示的基金行业实务操作的规定编制本财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2012年6月30日的财务状况、2012上半年度的经营成果和基金净值变动情况。 此外本财务报表同时符合如财务报表6.4.2所列示的其他有关规定的要求。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生过会计差错。 6.4.6 税项 根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。 (3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (4) 对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，自2005年6月13日起，对个人投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计算个人所得税。 (5) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (6) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税。 (7) 应交税费 债券利息收入所得税 2012年6月30日：3,044,581.17元， 2011年12月31日：3,030,648.10元 该项系基金收到的债券发行人在支付债券利息时未代扣代缴的利息税部分。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国联安基金管理有限公司 基金管理人 中信银行股份有限公司("中信银行") 基金托管人 国泰君安证券股份有限公司("国泰君安") 基金管理人的股东 安联集团 基金管理人的股东 中德安联人寿保险有限公司("中德安联") 基金管理人的股东控制的公司 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例 国泰君安 31,161,122.01 27.65% 29,314,992.16 8.32% 6.4.8.1.2 权证交易 本报告期内及上年度可比期间，本基金与关联方无权证交易。 6.4.8.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 国泰君安 1,205,476,239.08 82.08% 885,389,381.48 88.57% 6.4.8.1.4应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 国泰君安 26,486.98 27.91% 8,665.63 11.24% 关联方名称 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 国泰君安 24,917.85 8.67% 10,702.66 13.47% 注：股票交易佣金计提标准如下： 深圳证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-清算库中买(卖)经手费 上海证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费 上述交易佣金比率均在合理商业条款范围内收取，并符合行业标准。 根据《证券研究服务协议》，本基金管理人在租用国泰君安证券股份有限公司证券交易专用交易单元进行股票、债券、权证及回购交易的同时，还从国泰君安证券股份有限公司获得证券研究综合服务。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 4,894,111.17 6,732,034.00 其中：支付销售机构的客户维护费 461,116.00 1,786,433.08 注：支付基金管理人国联安基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.7%/当年天数。 6.4.8.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 1,398,317.49 1,923,438.24 注：支付基金托管人中信银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.2%/当年天数。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 国泰君安 - 41,007,098.19 - - 109,400,000.00 8,737.32 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 - - - - - - - 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间，基金管理人未投资本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末及上年度末，其他关联方均未投资本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中信银行 16,814,554.27 203,900.48 12,276,224.50 332,376.74 注：本基金通过"中信银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2012年6月30日的相关余额为人民币13,947,126.43元。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位：股/张） 总金额 - - - - - - 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位：股/张） 总金额 国泰君安证券股份有限公司(副主承销商) 601519 大智慧 网下申购 203,727 4,726,466.40 国泰君安证券股份有限公司(副主承销商) 1180092 11泰医高债 分销 100,000 10,000,000.00 注：1、本基金在本报告期内未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 2、上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 3、本基金在2011年泰州华信药业投资有限公司公司债券发行期间，向主承销商德邦证券有限责任公司认购了该债券。 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 本报告期内及上年度可比期间，本基金无其他关联交易事项。 6.4.9 期末（2012年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末（2012年6月30日）未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末（2012年6月30日）未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2012年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额30,257,856.58元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量（张） 期末估值 总额 041169008 11华联CP001 2012-07-02 101.38 200,000 20,276,000.00 110249 11国开49 2012-07-02 100.27 100,000 10,027,000.00 合计 - - 300,000 30,303,000.00 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2012年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额310,000,000.00元，于2012年7月2日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 2,182,903,546.69 96.27 其中：债券 2,182,903,546.69 96.27 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 30,761,680.70 1.36 6 其他各项资产 53,821,134.57 2.37 7 合计 2,267,486,361.96 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 002680 黄海机械 21,590,000.00 2.39 2 002666 德联集团 17,000,000.00 1.88 3 300289 利德曼 16,640,000.00 1.84 4 002681 奋达科技 15,600,000.00 1.73 5 601515 东风股份 7,919,986.80 0.88 6 603128 华贸物流 1,554,483.96 0.17 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 002680 黄海机械 31,924,870.70 3.53 2 300289 利德曼 20,052,738.06 2.22 3 002681 奋达科技 14,907,479.77 1.65 4 002666 德联集团 14,664,344.41 1.62 5 601515 东风股份 8,390,217.48 0.93 6 601555 东吴证券 8,164,912.55 0.90 7 601928 凤凰传媒 6,463,805.50 0.72 8 601100 恒立油缸 4,246,060.78 0.47 9 601336 新华保险 2,091,594.70 0.23 10 603128 华贸物流 1,804,531.00 0.20 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 80,304,470.76 卖出股票的收入（成交）总额 112,710,554.95 注：不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 29,094,000.00 1.52 3 金融债券 40,142,000.00 2.09 其中：政策性金融债 40,142,000.00 2.09 4 企业债券 1,771,657,936.69 92.36 5 企业短期融资券 212,705,000.00 11.09 6 中期票据 31,395,000.00 1.64 7 可转债 97,909,610.00 5.10 8 其他 - - 9 合计 2,182,903,546.69 113.79 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 0980156 09温投债 800,000 83,560,000.00 4.36 2 1080088 10嘉建投债 800,000 79,392,000.00 4.14 3 122951 09淮城投 759,640 76,761,622.00 4.00 4 1280160 12惠投债 700,000 70,182,000.00 3.66 5 126011 08石化债 694,380 66,111,919.80 3.45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 250,714.07 2 应收证券清算款 13,371,524.10 3 应收股利 - 4 应收利息 40,109,213.99 5 应收申购款 89,682.41 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 53,821,134.57 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 113002 工行转债 55,584,900.00 2.90 2 110015 石化转债 22,080,110.00 1.15 3 110018 国电转债 20,244,600.00 1.06 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额 比例 3,485 535,780.56 1,594,750,493.56 85.41% 272,444,748.45 14.59% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 截止本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。 注：1、截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间均为0； 2、截止本报告期末，本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010年6月22日）基金份额总额 1,903,098,428.33 本报告期期初基金份额总额 943,023,026.06 本报告期基金总申购份额 1,302,697,903.00 减：本报告期基金总赎回份额 378,525,687.05 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,867,195,242.01 注：总申购份额包含本报告期内发生的转换入和红利再投资份额；总赎回份额包含本报告期内发生的转换出份额。 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、2012年3月3日，基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告。经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，聘任邵杰军先生为公司总经理。上述事项已按规定向中国证券监督管理委员会及其上海监管局报告，并经中国证券监督管理委员会审核批准（证监许可[2012]264号）。 2、2012年3月22日，基金管理人发布关于国联安信心增益债券型证券投资基金基金经理变更公告。周志远先生不再担任国联安信心增益债券型证券投资基金基金经理的职务。 3、2012年3月24日，基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告。经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，聘任周浩先生为公司督察长。上述事项已按规定向中国证券监督管理委员会及其上海监管局报告，并经中国证券监督管理委员会审核批准（证监许可[2012]369号）。 4、2012年4月7日，基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告。经公司第三届董事会第二十八次会议审议通过，周泉恭先生不再担任公司副总经理。上述变更事项，已按有关规定向中国证券监督管理委员会基金监管部和上海监管局报告。 5、2012年4月21日，基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告。经公司第三届董事会第三十次会议审议通过，王峰先生不再担任公司副总经理。上述变更事项，已按有关规定向中国证券监督管理委员会基金监管部和上海监管局报告。 6、2012年6月19日，基金管理人发布关于国联安信心增益债券型证券投资基金基金经理变更公告。聘任袁新钊先生担任国联安信心增益债券型证券投资基金的基金经理。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内未发生基金投资策略的改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 东方证券股份有限公司 1 81,549,432.94 72.35% 68,411.67 72.09% - 国泰君安证券股份有限公司 1 31,161,122.01 27.65% 26,486.98 27.91% - 注：1、专用交易单元的选择标准和程序 （1）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准 基金管理人负责选择证券经营机构，选用其专用交易单元供本基金买卖证券专用，选用标准为： A 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币。 B 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。 C 经营行为规范，近一年未发生重大违规行为而受到证监会处罚。 D 内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求。 E 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设备符合代理本基金进行证券交易的要求，并能为本基金提供全面的信息服务。 F 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供周到的咨询服务。 （2）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序 基金管理人根据上述标准考察证券经营机构后，与被选中的证券经营机构签订交易单元使用协议，通知基金托管人协同办理相关交易单元租用手续。之后，基金管理人将根据各证券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况，根据如下选择标准细化的评价体系进行评比排名： A 提供的研究报告质量和数量； B 研究报告被基金采纳的情况； C 因采纳其报告而为基金运作带来的直接效益和间接效益； D 因采纳其报告而为基金运作避免或减少的损失； E 由基金管理人提出课题，证券经营机构提供的研究论文质量； F 证券经营机构协助我公司研究员调研情况； G 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况； H 其他可评价的量化标准。 基金管理人不但对已使用交易单元的证券经营机构进行排名，同时亦关注并接受其他证券经营机构的研究报告和信息资讯。对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留，并对排名靠前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。对于不能达到有关标准的证券经营机构则将退出基金管理人的选择名单，基金管理人将重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构，租用其交易单元。若证券经营机构所提供的研究报告及其他信息服务不符合要求，基金管理人有权提前中止租用其交易单元。 2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况 报告期内本基金租用证券公司的交易单元无变更。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 东方证券股份有限公司 263,228,761.55 17.92% 374,426,000.00 2.15% - - 国泰君安证券股份有限公司 1,205,476,239.08 82.08% 17,065,800,000.00 97.85% - - 国联安基金管理有限公司 二〇一二年八月二十七日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 证券时报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |