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| 基金景阳(500007) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1715 | ||||||||
| 基金代码 | 500007 | ||||||||
| 公告日期 | 2002-08-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 景阳证券投资基金2002年中期报告 | ||||||||
| 信息全文 | 重要提示 本基金托管人中国农业银行已于2002 年8 月27 日复核了本公告。本基金的管理人、托管人愿就报告中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告中的内容由本基金管理人负责解释。 一、基金简介 （一）基金名称:景阳证券投资基金 基金简称：基金景阳 基金交易代码：500007 基金发起人：大成基金管理有限公司工商淮分 基金发行日期(规范后扩募)：1999 年11 月4 日 基金成立日期(规范后扩募)：1999 年11 月12 日 基金单位总份额：10 亿份基金单位 基金类型：契约型封闭式 基金存续期：15 年 基金上市地点：上海证券交易所 基金上市日期(规范后扩募)：1999 年11 月15 日 （二）基金管理人：大成基金管理有限公司 注册地址：深圳市福田区新闻路报社大院报业大厦12 层C 区 邮政编码：518034 办公地址：深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层 邮政编码：518040 公司网址：http://www.dcfund.com.cn 总经理：龙小波 信息披露负责人：田宇飚、胡勇钦 电话：(0755) 83183388 传真：(0755) 83199588 （三）基金托管人：中国农业银行 注册地址：北京市海淀区复兴路甲23 号 办公地址：北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦8 层 邮政编码：100036 法定代表人：尚福林 托管部负责人：郭辉 信息披露负责人：李芳菲 电话：010-68435588 传真：010-68424181 （四）会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册及办公地址：上海市淮海中路333 号瑞安广场12 层 法定代表人：周忠惠 注册会计师：周忠惠、王笑 电话：021-63863388 传真：021-63863300 （五）律师事务所：北京市众天中瑞律师事务所 注册及办公地址：北京市朝阳区东三环北路8 号亮马大厦1 座5 层 法定代表人：苌宏亮 经办律师：苌宏亮汪华 电话：（010）65900088 传真：（010）65900644 （六）信息披露报纸及网址： 选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 中期报告备置地点：大成基金管理有限公司 二、主要财务指标 单位：人民币元 序号 指标名称 2002年6月30日 1 基金本期净收益 -13,687,158 2 单位基金本期净收益 -0.0137 3 基金可分配净收益 23,194,019 4 单位基金可分配净收益 0.0232 5 期末基金资产总值 1,051,614,200 6 期末基金资产净值 1,049,431,924 7 单位基金资产净值 1.0494 8 基金资产净值收益率(%) -1.38 9 本期基金资产净值增长率(%) 5.67 10 累计资产净值增长率(%) 12.58 附注： 基金资产净值收益率=当期净收益/调整后期初基金资产净值 本期基金资产净值增长率=（分红或扩募前单位净值/期初单位净值）﹡（期末单位净值/分红或扩募后单位净值）-1 累计资产净值增长率=（第1 年度净值增长率+1）﹡（第2 年度净值增长率+1）﹡（第3 年度净值增长率+1）*（本期净值增长率+1）-1 三、基金管理人报告 （一）本基金业绩表现 截至2002 年6 月28 日，本基金单位资产净值为1.0494 元，本期基金净值增长率5.67%；同期上证A 股指数上升5.69% ，本基金的Benchmark 中信400 指数上升3.10%，景阳基金的净值表现基本上与上证A 股指数持平，并优于本基金的Benchmark 中信400 指数。 （二）基金特点、投资理念及投资风格 1、基金特点： 按照基金契约，本基金定位于中小企业成长基金，股票投资对象为深沪两市股本规模处于市场平均规模及以下或者总市值处于市场平均规模及以下的上市公司。 从国内外成长型企业的发展历程中，我们不难发现，在众多的中小成长型企业中，孕育着巨大的投资机会，当然，同时也伴随着相当的投资风险。 2、投资理念： 本基金的投资理念是在严格控制风险的情况下，保持资产良好流动性的基础上，实现基金资产的长期稳定增值。 3、投资风格： 本基金遵循稳健安全的投资原则，通过对宏观经济、相关资产预期收益率、行业和上市公司全面深入的研究分析，在资产配置、行业和个股三个层面上都采取相对积极的投资策略，构造和调整投资组合。 本基金注重上市公司的中长线投资价值，重点投资于所属行业发展前景良好、竞争优势突出的成长型公司，同时也投资处于上升周期的传统行业公司和其他价值成长的复合型公司。 本基金高度重视风险控制，以组合资产的良好流动性作为风险控制的前提条件，在资产配置层面严格控制组合资产的系统风险，在行业公司层面严格控制组合资产的非系统风险。在尽量系统、全面研究的基础上，在控制组合资产总风险的前提下，不断提高本基金单位风险下的收益率水平，从而实现本基金资产的长期稳定增值。 (三)2002 年上半年工作回顾和下半年展望 2002 年上半年工作回顾： 2002 年上半年全球经济在美国经济的带动下，均表现出一定的复苏或上升趋势，但其复苏或上升的基础是否稳固受到一定的质疑，因此，上半年全球经济的良好态势在下半年是否能持续，有待进一步观察。拉美地区的金融动荡更是加剧了这种不确定性。而且，上半年美国企业作假帐的问题纷纷暴光，更是极大的打击了投资人的信心，使国际资本市场大幅下挫，这对全球经济的复苏或上升也构成一定的负面影响。 今年秋季，将召开党的“十六大”，此次会议也将是我党和我国发展历史上的一次极其重要的会议之一，它将对我国政治，经济生活各方面产生深刻的影响。当然，也包括我国资本市场，这种影响力在上半年已经得到部分体现。 我国经济上半年在投资，出口，消费的拉动下，表现出良好的上升态势。加入WTO，国有经济的战略调整，均将对我国经济产生深刻长远的影响，并加快我国经济结构调整的步伐，对我国经济发展具有良好的支持作用，这种作用是长期的，深刻的，良性的。在这种结构性调整时期，许多行业和公司也加快了自身的结构调整，并突现出许多投资机会。 我国资本市场作为我国经济的“晴雨表”，也对以上所列的各种变化加以了反映，股票市场走出了以区间性稳定为特征的上下波动的平衡市，债券市场则在年初利率下调和其后相关预期的情况下，走出了急速冲高回落的行情。在这种上下波动的区间性平衡市中，本基金在遵循原有投资理念的基础上，加大了资产配置，行业板块配置的力度，在年初对债券股票进行合理配置，并对债券股票的内部结构也进行合理搭配，尽量提高资产的流动性，以适应上半年市场的变化，从上半年运行结果看还较为理想，本基金将不断完善这种自上而下的结构型投资策略，在保证组合资产良好流动性的前提下，为本基金投资人获取长期稳定增值。 2002 年下半年展望及我们的投资思路 我们认为，今年下半年市场仍将在平衡区间内波动，我们对市场保持谨慎乐观的态度，但与上半年相比，下半年对研究、判断、操作的能力要求更高。 随全球经济的逐步复苏，我国经济的稳定增长，和经济结构调整步伐的加快，特别是加入WTO 的促进，使我国经济以更快的速度与国际经济接轨。在此期间，我国经济结构中的一些优势也将逐步表现出来，其中突现的投资机会也是众多的。这也是外资进入中国市场，并看好中国的原因所在。 本基金将会加强研究其中的投资机会，结合本基金的特点，按照我们的投资理念和投资风格，加强在三个层面的积极操作力度，以抓住更多的投资机会。 本基金管理人将坚持“取信与市场，取信于社会投资大众”的宗旨，不断提高业务素质和职业操守，严格遵守相关法律法规和基金契约规定，在证券投资中忠实履行对市场和社会投资公众的各项职责和义务，以基金投资者的利益为本，恪守诚实信用、勤勉尽责原则，竭诚为投资人服务，用智慧和辛劳，为本基金投资者获取最大的投资回报。 （四）基金经理简介 杨晓东先生，基金经理，硕士学位，8 年证券从业经历，曾任平安证券研究部副总经理，平安保险公司投资经营部副总经理，平安保险公司债券部副总经理以及蔚深证券研究发展中心总经理。 （五）内部监察稽核报告 基金运作合规性声明： 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《景阳证券投资基金基金契约》、其他有关法律法规及部门规章和规范性文件的规定，在基金管理运作中，基金景阳的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规和基金契约的规定，无损害基金持有人利益的行为。本基金管理人以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和控制投资风险的前提下，继续努力为基金持有人谋求最大利益。 内部监察稽核工作报告： 本报告期内，本基金管理人依据相关的法律法规、基金契约以及内部监察稽核制度对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了内部监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及部门规章和规范性文件的执行情况；基金契约的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况。目的是规范基金资产的运作，防范和控制投资风险，最大限度地维护基金持有人的合法权益。 在本报告期内，为进一步规范基金运作，加强防范和控制投资风险，本基金管理人采取的主要措施有： 一是建立健全了公司内部控制机制和内部控制制度。在内控机制上，按不同层面设置了四道防线，即岗位自控、部门互控、监察检查、董事会合规审计委员会和公司风险控制委员会，形成了公司内部控制的四道强大屏障。在公司业务部门设置上体现了全面性的风险控制程序，部门之间既互相配合又互相监督，研究部提供基金投资的股票名单、基金经理部负责基金投资、交易部执行投资指令、金融工程部定期提交市场策略报告及风险评估与监控，监察稽核部处理公司日常风险控制事务，风险控制委员会则从总体上防范和控制风险。在内控制度建设上，完善了《内部控制指引》、《股票投资限制表制度》、《投资风险控制委员会管理制度》、《内部风险管理办法》、《员工行为准则》、金融创新、研究、投资及交易管理制度等涉及内部合法合规性控制的规定。从产品设计开始就考虑到应满足客户求的风险收益相匹配的基金产品，风险控制贯穿于投资管理全过程，从而确保了公司经营管理与基金运作的合法合规，尽力降低各类风险。 二是进一步调整和完善了投资管理制度，投资决策依据、决策方式、决策程序严格按照基金契约及招募说明书的规定进行，实行专业化分工、程序化管理、分层次决策以及广泛采用Benchmark 的投资管理制度，强调公司运作的过程控制和程序化作业，在研究、投资、交易、风险监控等各个业务环节设立了程序化的工作标准和操作规范，从而使投资管理全过程制度化、标准化、透明化。 三是修订和完善了基金经理部、交易管理部、研究部、市场部等部门管理制度，进一步明确自身的法律主体性质，明确各个岗位对保证规范交易行为的责任，继续坚持基金经理分开、投资决策独立、基金交易集中的原则，为基金经理配备了基金经理助理，基金经理的投资指令由交易总监分配到指定交易员完成交易，并进行交易监控，在人员和设施上保证了各基金运作独立性，满足了多基金管理的需要。 四是细化监察稽核内容，提高监察工作效率。修订完善了《内部监察稽核指引》，进一步明细内部监察自查表内容，通过部门、岗位自查及督察员、监察稽核部监督检查，对基金投资全过程包括研究报告、投资决策、投资指令、交易指令及交易信息反馈等方面进行跟踪监察稽核，杜绝了各种可能违反基金契约及法律法规行为的发生。 五是继续探索数量化风险管理方法的运用。公司在原有数量分析小组的基础上充实金融工程人员，成立了金融工程部，建立了从产品开发、投资决策、风险评估监控、基金评价等一整套新的数量化风险系统，进一步提高了科学决策、科学管理和控制风险的能力。继续完善已开发的三套数量分析系统，即投资组合分析系统、基金评价系统和大成指数分析系统，开发一套真正符合基金操作规范的程序化交易系统，同时全面对基金经理的行为和业绩进行评估和修正。 六是进一步完善了公司治理结构。为充分发挥董事会的监督作用，公司董事会新设立了合规审计委员会、薪酬与考核委员会，均由一名独立董事担任主任委员。同时，还制定了《董事会议事规则》、《股东会议事规则》、《监事会议事规则》，完善了《独立董事工作制度》等一系列制度，保证董事会对公司的战略性指导和对公司运作的有效监督，确保监事有效行使职权，明确股东、董事、监事、总经理和全体高级管理人员的权利、义务和禁止行为，进一步促进公司规范、独立运作。 七是强化法律意识，加强职业操守规范。编制《法律手册》及《监察手册》，继续加强法律法规的培训与员工行为准则和职业道德等方面的监察，部门经理负有教育本部门员工牢固树立遵规守法、风险防范、从我做起、从本岗位做起的思想，并把内控制度工作落实到每个人、每个岗位及部门业务的全过程。重点防范上市公司研究及基金投资交易涉嫌内幕信息、内幕交易及操纵市场等违法违规行为的发生。进一步提高公司员工的职业素养，严格员工行为规范，增强和促进员工遵守法律和公司规章制度的自觉性和主动性。 在本报告期内，本基金没有发生重大违规行为；没有运用基金资产进行内幕交易和操纵市场行为，以及有损基金投资人利益的关联交易；基金投资运作与信息披露合法、合规；运用基金资产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行；亦无任何员工发生任何违法违规行为。本基金整体运作合法、合规，充分保障了基金持有人的利益。 四、基金托管人报告 本基金托管人－－中国农业银行，根据《景阳证券投资基金基金契约》和《景阳证券投资基金托管协议》，在对景阳证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及各项法规规定，对景阳证券投资基金管理人－－大成基金管理有限公司在2002 年上半年度基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务。 本托管人认为，大成基金管理有限公司在景阳基金的投资运作、信息披露等方面符合《证券投资基金管理暂行办法》及其相关法规的规定，基金管理人在2002 年上半年度所编制和披露的景阳证券投资基金资产净值公告等各项基金信息真实、完整，未发现管理人有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行基金托管部 二零零二年八月二十七日 五、基金中期财务报告 （未经审计） （一）基金会计报告书 资产负债表 2002年6月30日 编制单位：大成基金管理有限公司 单位：人民币元 资产 附注 年初数 期末数 资产 银行存款 170,256,362 47,329,352 清算备付金 2,149,834 2,031,656 交易保证金 应收证券清算款 9,921,447 27,775,955 应收股利 771,354 应收利息 4 1,585,990 2,494,715 其他应收款 23,087 股票投资市值 437,814,453 701,378,368 其中：股票投资成本 3 (c) 480,942,665 682,093,297 债券投资市值 374,564,220 269,687,057 其中：债券投资成本 3 (d) 374,367,205 262,734,223 配股权证 3 (e) 买入返售证券 待摊费用 5 145,743 其他资产 资产总计 996,315,393 1,051,614,200 负债与持有人权益 负债： 应付证券清算款 1,376,759 应付管理人报酬 1,273,201 1,228,997 应付托管费 212,200 204,833 应付佣金 277,752 520,504 应付利息 应付收益 未交税金 其他应付款 60,000 227,942 卖出回购证券款 预提费用 其他负债 负债合计 3,199,912 2,182,276 持有人权益： 实收基金 3(j),7 1,000,000,000 1,000,000,000 未实现利得 3(c)(d) -42,931,197 26,237,905 未分配收益 3(k) 36,046,678 23,194,019 持有人权益合计 993,115,481 1,049,431,924 负债及持有人权益总计 996,315,393 1,051,614,200 附注：基金单位净值1.0494 元。 经营业绩表 2002年1月至6月 编制单位：大成基金管理有限公司 单位：人民币元 项目 附注 上年同期累计数 本年累计数 一、收入 90,600,836 -4,109,902 1、股票差价收入 3 (f) 82,031,678 -23,134,468 2、债券差价收入 3 (f) 112,307 7,142,910 3、债券利息收入 3 (f) 3,554,630 7,208,059 4、存款利息收入 3 (f) 1,421,622 1,016,452 5、股利收入 3 (f) 3,351,745 3,583,335 6、买入返售证券收入 3 (f) 7、其他收入 8 128,854 73,810 二、费用 13,518,736 9,577,256 1、基金管理人报酬 3 (g) 9,449,993 7,366,818 2、基金托管费 3 (h) 1,585,481 1,227,803 3、卖出回购证券支出 3 (i) 1,318,762 733,603 4、利息支出 5、其他费用 1,164,500 249,032 其中：上市年费 60,000 29,753 信息披露费 300,000 148,767 审计费用 29,753 三、基金净收益 77,082,100 -13,687,158 加：未实现利得 -78,527,014 69,169,102 四、基金经营业绩 -1,444,914 55,481,944 基金净值变动表 2002 年1 月至6 月 编制单位：大成基金管理有限公司 单位：人民币元 项目 附注 金额 一、期初基金净值 993,115,481 二、以前年度损益调整 9 834,499 三、本期经营活动： 基金净收益 -13,687,158 未实现利得 69,169,102 经营活动产生的基金净值变动数 55,481,944 四、本期向持有人分配收益： 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 五、期末基金净值 1,049,431,924 基金收益分配表 2002 年1 月至6 月 编制单位：大成基金管理有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期数 本年累计数 本期基金净收益 -13,687,158 -13,687,158 加：期初基金净收益 36,046,678 36,046,678 加：以前年度损益调整 9 834,499 834,499 可供分配基金净收益 23,194,019 23,194,019 减：本期已分配基金净收益 期末基金净收益 23,194,019 23,194,019 所附附注为本会计报表的组成部分。 上述报表已依照2002年1月1日施行的《证券投资基金会计核算办法》编制，上年度报表项目和数字已进行了分类调整。 （二）会计报告书附注 1 基金简介 景阳证券投资基金(以下简称“本基金”，原长阳证券投资基金)的前身是湖南省国际信托投资公司投资受益证券(以下简称“湘国信基金”)。经中国证券监督管理委员会证监基金字[1999]24 号文批准，1999 年9 月2 日湘国信基金第二次基金持有人大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会基金监管部[1999]19 号文确认，湘国信基金进行了规范清理，并于1999 年9 月17 日办理了资产及负债的移交手续。大成基金管理有限公司在受让湘国信基金原发起人湖南省国际信托投资公司持有的500 万份基金单位后，成为基金发起人。湖南省国际信托投资公司尚持有100 万份基金单位，仍为基金发起人。根据新通过的基金契约，基金管理人更换为大成基金管理有限公司，基金托管人更换为中国农业银行，基金为契约型封闭式，发行规模为2 亿份基金单位，存续期调整为1992年5 月1 日至2002 年12 月31 日，并更名为长阳证券投资基金。本基金经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证上字[1999]第68 号文审核同意，于1999 年10 月22 日在上交所挂牌交易。 经1999 年9 月2 日湘国信基金第二次基金持有人大会决议及中国证券监督管理委员会证监基金字[1999]32 号文批准，本基金于1999 年11 月11 日基金单位总份额由原有2亿份基金单位按面值扩募至10 亿份基金单位，存续期限延长5 年至2007 年12 月31 日，并更名为景阳证券投资基金。持有人获配认购的基金份额于1999 年11 月15 日在上交所上市交易。 根据《证券投资基金管理暂行办法》和中国证券监督管理委员会证监基金字[1999]19号批文的规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具。 2 会计报表编制基础 本基金的会计报表按照中华人民共和国《证券投资基金会计核算办法》、《企业会计准则》，中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号证券投资基金信息披露指引，及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述的基金行业的实务操作约定而编制。 3 主要会计政策 (a) 会计年度 本基金的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。本会计期间为1 月1 日至6 月30日止。 (b) 记帐原则和计价基础 本基金的会计核算以权责发生制为记帐原则，除股票和债券投资按市值计价外，其余均以历史成本为计价基础。 (c) 股票投资 股票投资成本按购买时实际支付的价款计价，实际价款中包括已宣告未发放股利，出售成本按日移动加权平均法计算。股票包括上市交易股票和未上市交易股票。上市交易股票的估值按估值日当天各股票相应的市场交易均价进行计算，若当日无交易，则以最近一日的市场交易均价计算；首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由于配股和增发形成的未上市股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价估值。实际成本与估值的差异计入“未实现利得”科目。 (d) 债券投资 债券包括证交所交易债券和银行间同业市场交易债券。债券投资按实际支付的全部价款入帐，如果实际支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。出售的债券成本按日移动加权平均法计算。证交所交易债券的估值按估值当天各债券相应的净价交易均价计算，若当日无交易，则以最近一日的均价计算。银行间同业市场交易债券的估值以不含息成本价计算。实际成本与估值的差异计入“未实现利得”科目。 (e)配股权证 配股权证从配股除权日起到配股确认日止，按市价高于配股价的差额估值，如果市均价等于或低于配股价，则估值额为零。 (f)收入确认 股票差价收入于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账。上市债券差价收入于卖出成交日确认，并按应收取的全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额入账；非上市债券差价收入于实际收到价款时确认，并按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。债券利息收入在债券实际持有期内逐日计提，并按债券票面价值与票面利率计提的金额入账。存款利息收入逐日计提，并按本金与适用的利率计提的金额入账。股利收入于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。买入返售证券收入在证券持有期内采用直线法逐日计提，并按计提的金额入账。 (g) 基金管理费 根据中国证券监督管理委员会证监基金字[1999]19 号《关于同意原湘国信基金规范为长阳证券投资基金并向上海证券交易所申请上市的函复》的规定，基金管理费按逐日基金资产净值1.5%的年费率计提，基金成立三个月后，如果基金持有的现金比例超过基金资产净值的20%，超过部分不计提管理费。 (h) 基金托管费 基金托管人的托管费根据中国证券监督管理委员会证监基金字[1999]19 号《关于同意原湘国信基金规范为长阳证券投资基金并向上海证券交易所申请上市的函复》的规定，按逐日基金资产净值0.25%的年费率计提。 (i) 卖出回购证券支出 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内按日计提。 (j) 实收基金 实收基金以基金单位面值乘以实际发行基金单位数入帐。 (k) 基金的收益分配政策 每一基金单位享有同等分配权。基金当年收益弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式，每年分配一次，收益分配比例不低于基金净收益的90％。 4 应收利息 应收利息为能够以固定的或可确定的金额收回的各种利息，包括银行存款利息、清算备付金利息、债券利息、买入返售证券利息等。 单位：人民币元 项目 2002年6月30日 银行存款利息 17472 清算备付金利息 1760 债券利息 2475483 合计 2494715 5 待摊费用 待摊费用为已经发生的、影响基金单位净值小数点后第五位，应分摊计入本期和以后各期的费用，包括注册登记费、上市年费、信息披露费、审计费和律师费等。 6 主要税项 根据《财政部国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》，主要税项规定如下： （a） 发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （b）基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入，买入返售债券收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7 实收基金 每份基金单位面值为人民币1 元，实收基金按面值入帐。 2002.6.30 2002.6.30 基金单位数 基金单位总额 发起人持有基金份额 10,000,000 10,000,000 - 非流通部分 发起人持有基金份额 20,000,000 20,000,000 - 可流通部分 社会公众持有基金份额 970,000,000 970,000,000 基金单位总额 1,000,000,000 1,000,000,000 8 其他收入 其他收入主要包括因新股申购和国债认购等而产生的返还款项。 9 以前年度损益调整/会计政策变更 根据中华人民共和国财政部2001 年11 月11 日颁布的《证券投资基金会计核算办法》，本基金从2002 年1 月1 日起执行该办法。其主要影响是导致证交所交易债券的成本计价方法及利息收入确认方法的变更： (a) 证交所交易债券成本计价方法由含息成本变更为不含息成本，利息由收到时认列变更为在债券持有期内按日计提。本基金于2002 年1 月1 日起采用变更后的会计政策，且不对以前各期的会计报表进行追溯调整。 (b) 上述调整的结果调增2002 年1 月1 日应收利息2,615,194 元，调减2002 年1 月1 日投资成本1,780,695 元，两者差额记入以前年度损益调整科目。调整所产生的“以前年度损益调整”余额834,499 元，在本期收益分配表中单独列示并构成本期的可分配净收益。 10 关联方及关联方交易 (a) 关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人 中国农业银行 基金托管人 光大证券有限责任公司 基金管理人的股东 大鹏证券有限责任公司 基金管理人的股东 中国银河证券有限责任公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司 基金管理人的股东 (b) 通过关联方席位进行的交易 买卖证券成交量 佣金 1-6月成交量 占成交总量的 1-6月佣金 占佣金总量的 人民币元 比例 人民币元 比例 中经开 105,291,601 9.58% 796,44 9.11% 上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。 (c) 基金管理费 支付基金管理人大成基金管理有限公司的基金管理费按前一日的基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费＝前一日基金资产净值X 1.5% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付基金管理费人民币7,366,818 元。 (d) 基金托管费 支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值X0.25% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付基金托管费人民币1,227,803 元。 (e) 与基金托管人之间通过银行同业间市场进行的国债交易 与基金托管人中国农业银行通过银行同业间市场进行的购买债券、债券现券交易和债券回购业务的情况如下列示。此类交易是在正常业务中按照一般商业条款而订立。 2002.6 单位:人民币元 卖出国债金额 50,000,204 卖出回购债券支出 205,692 11 流通受限制不能自由转让的基金资产 基金获配新股，从新股获配日至新股上市日或以下规定期间，为流通受限制而不能自由转让的资产。根据中国证券监督管理委员会的政策规定，2000 年5 月18 日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票帐户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在约定期限内不能自由流通。 本基金截至2002 年6 月30 止日流通受限制的股票情况如下：(单位：人民币元) 股票名称 申购日期 上市日期 可流通日期 申购价格 期末估价 招商银行 2002.4.1 2002.7.6 上市日后八个月 7.30 11.44 安源股份 2002.6.20 2002.7.2 上市日 5.99 5.99 宏智科技 2002.6.27 2002.7.9 上市日 8.68 8.68 泰豪科技 2002.6.24 2002.7.3 上市日 4.76 4.76 合计 股票名称 申购股数 成本 市值 招商银行 1,339,555 9,778,752 15,324,509 安源股份 48,000 287,520 287,520 宏智科技 24,000 208,320 208,320 泰豪科技 25,000 119,000 119,000 合计 10,393,592 15,939,349 （三）基金 投资组合 1．按行业分类的股票投资组合 证券板块名称 证券市值（元） 市值占基金净值比例 A 农、林、牧、渔业 39,321,813.87 3.75% B 采掘业 18,386,102.70 1.75% C 制造业 389,753,512.36 37.14% C0 食品、饮料 47,101,069.46 4.49% C1 纺织、服装、皮毛 60,437,385.18 5.76% C2 木材、家具 C3 造纸、印刷 7,268,716.56 0.69% C4 石油、化学、塑胶、塑料 67,378,209.23 6.42% C5 电子 34,629,041.26 3.30% C6 金属、非金属 5,237,000.00 0.50% C7 机械、设备、仪表 108,569,527.17 10.35% C8 医药、生物制品 59,132,563.50 5.63% C9 其他制造业 D 电力、煤气及水的生产和供应业 83,325,842.00 7.94% E 建筑业 15,382,655.04 1.47% F 交通运输、仓储业 G 信息技术业 79,235,470.42 7.55% H 批发和零售贸易 25,369,087.52 2.42% I 金融、保险业 15,324,509.20 1.46% J 房地产业 13,989,317.00 1.33% K 社会服务业 L 传播与文化产业 734,784.00 0.07% M 综合类 20,555,273.98 1.96% 合计 701,378,368.09 66.83% 2、国债及货币资金合计 截止2002 年6 月30 日，景阳证券投资基金持有国债（不含利息）及货币资金为341,352,436.33 元，占基金资产净值的32.53%。 3、其他债券合计 截止2002 年6 月30 日，景阳证券投资基金持有除国债外的其他债券（不含利息）合计为5,471,583.70 元，占基金资产净值的0.52%。 4、基金投资前10 名股票明细 序号 证券名称 证券市值（元） 市值占净值比例 1 国电电力 77,040,000.00 7.34% 2 新太科技 39,321,813.87 3.75% 3 上海家化 27,068,503.95 2.58% 4 上海医药 25,796,381.32 2.46% 5 超声电子 21,204,968.46 2.02% 6 贵州茅台 21,106,573.28 2.01% 7 东软股份 21,089,236.30 2.01% 8 上实联合 20,555,273.98 1.96% 9 申达股份 20,471,623.04 1.95% 10 吉林敖东 20,386,507.32 1.94% 5、报告附注 (1)报告项目的计价方法:本基金持有上市证券采用公告内容截止日的市场均价(当日无交易的，以最近一个交易日的市场均价计算)，已发行未上市股票采用成本价计算。 (2)基金持有每只股票的价值(按成本价计算)均不超过基金资产净值的10%。与本管理人管理的其他基金共同持有任何一家上市公司发行的证券总和，均未超过该证券总股本的10%。 (3)基金应收利息、应付管理费、托管费、佣金及其他应收、应付款轧差为借方余额1,229,535.46 元,加上股票市值701,378,368.09 元,国债及货币资金341,352,436.33 元,除国债外的其他债券市值5,471,583.70 元后,等于基金资产净值。 （四）截止2002 年6 月30 日基金投资股票情况 1、所有股票明细(按市值大小排序) 序号 证券名称 数量(股) 证券市值（元） 市值占净值比例 1 国电电力 4,800,000 77,040,000.00 7.34% 2 新太科技 2,985,711 39,321,813.87 3.75% 3 上海家化 1,800,965 27,068,503.95 2.58% 4 上海医药 1,786,453 25,796,381.32 2.46% 5 超声电子 2,234,454 21,204,968.46 2.02% 6 贵州茅台 571,684 21,106,573.28 2.01% 7 东软股份 1,108,210 21,089,236.30 2.01% 8 上实联合 1,820,662 20,555,273.98 1.96% 9 申达股份 1,881,583 20,471,623.04 1.95% 10 吉林敖东 1,908,849 20,386,507.32 1.94% 11 飞乐股份 2,200,017 19,536,150.96 1.86% 12 创元科技 1,780,302 16,521,202.56 1.57% 13 中铁二局 1,113,072 15,382,655.04 1.47% 14 招商银行 1,339,555 15,324,509.20 1.46% 15 江汽股份 1,066,277 13,936,240.39 1.33% 16 龙头股份 1,432,199 13,835,042.34 1.32% 17 中牧股份 1,260,648 13,627,604.88 1.30% 18 交运股份 1,085,008 12,651,193.28 1.21% 19 石油大明 930,000 11,783,100.00 1.12% 20 上海贝岭 734,360 11,735,072.80 1.12% 21 皖维高新 1,145,669 11,204,642.82 1.07% 22 宇通客车 734,216 10,917,791.92 1.04% 23 方正科技 900,280 10,173,164.00 0.97% 24 万向钱潮 897,379 9,951,933.11 0.95% 25 国风塑业 1,074,250 9,625,280.00 0.92% 26 福日股份 949,197 9,539,429.85 0.91% 27 盐湖钾肥 609,939 9,502,849.62 0.91% 28 长春经开 702,600 9,091,644.00 0.87% 29 安徽合力 873,258 8,522,998.08 0.81% 30 大商股份 845,837 7,933,951.06 0.76% 31 江苏阳光 711,146 7,886,609.14 0.75% 32 云内动力 608,450 7,885,512.00 0.75% 33 京山轻机 900,785 7,737,743.15 0.74% 34 新世界 680,660 7,562,132.60 0.72% 35 承德露露 706,470 7,410,870.30 0.71% 36 福建南纸 804,952 7,268,716.56 0.69% 37 金牛能源 532,930 6,603,002.70 0.63% 38 佛山照明 483,212 6,484,705.04 0.62% 39 许继电气 573,879 6,404,489.64 0.61% 40 华联商厦 610,000 6,142,700.00 0.59% 41 桂东电力 379,238 6,124,693.70 0.58% 42 华联控股 721,383 6,117,327.84 0.58% 43 上海港机 500,000 6,015,000.00 0.57% 44 星湖科技 500,000 5,320,000.00 0.51% 45 创智科技 434,340 5,259,857.40 0.50% 46 维维股份 364,950 4,956,021.00 0.47% 47 银基发展 595,100 4,897,673.00 0.47% 48 西藏药业 290,097 4,589,334.54 0.44% 49 南山实业 334,598 4,547,186.82 0.43% 50 青鸟华光 300,000 4,299,000.00 0.41% 51 新安股份 284,843 4,195,737.39 0.40% 52 开开实业 320,000 4,006,400.00 0.38% 53 鲁泰Ａ 247,280 3,573,196.00 0.34% 54 鲁北化工 294,321 3,369,975.45 0.32% 55 中大股份 300,000 2,901,000.00 0.28% 56 焦作万方 300,000 2,715,000.00 0.26% 57 稀土高科 200,000 2,522,000.00 0.24% 58 湘计算机 200,000 2,358,000.00 0.22% 59 红星发展 87,500 2,163,000.00 0.21% 60 长城电脑 163,977 2,136,620.31 0.20% 61 江中药业 120,011 1,761,761.48 0.17% 62 银河科技 150,000 1,689,000.00 0.16% 63 永鼎光缆 145,180 1,686,991.60 0.16% 64 浪潮信息 100,000 1,600,000.00 0.15% 65 恒瑞医药 97,676 1,278,578.84 0.12% 66 厦门汽车 96,200 1,134,198.00 0.11% 67 彩虹股份 100,000 869,000.00 0.08% 68 厦门建发 63,354 829,303.86 0.08% 69 歌华有线 26,700 734,784.00 0.07% 70 青鸟天桥 30,000 479,700.00 0.05% 71 安源股份 48,000 287,520.00 0.03% 72 扬农化工 14,000 248,220.00 0.02% 73 宏智科技 24,000 208,320.00 0.02% 74 漳泽电力 11,030 161,148.30 0.02% 75 泰豪科技 25,000 119,000.00 0.01% 2、本报告期内基金新增股票（单位：股） 序号 股票名称 本期新增 本期卖出 本期结存 一级申购 二级买入 送股 1 华联控股 721383 721383 2 长城电脑 163977 163977 3 许继电气 573879 573879 4 石油大明 999800 69800 930000 5 银基发展 595100 595100 6 佛山照明 483212 483212 7 万向钱潮 897379 897379 8 鲁泰Ａ 329180 81900 247280 9 湘计算机 689576 100000 589576 200000 10 漳泽电力 62750 51720 11030 11 银河科技 189897 648174 688071 150000 12 京山轻机 900785 900785 13 承德露露 706470 706470 14 云内动力 608450 608450 15 金牛能源 532930 532930 16 浪潮信息 188270 88270 100000 17 招商银行 1339555 1339555 18 歌华有线 50000 23300 26700 19 宇通客车 734216 734216 20 青鸟华光 300000 300000 21 永鼎光缆 145180 145180 22 厦门建发 166609 103255 63354 23 福建南纸 804952 804952 24 上海贝岭 1064711 284852 615203 734360 25 福日股份 949197 949197 26 长春经开 702600 702600 27 维维股份 383950 19000 364950 28 红星发展 100000 30000 42500 87500 29 安源股份 48000 48000 30 扬农化工 14000 14000 31 宏智科技 24000 24000 32 泰豪科技 25000 25000 33 方正科技 970280 70000 900280 34 上实联合 1832662 12000 1820662 35 申达股份 1942817 61234 1881583 36 新世界 680660 680660 37 龙头股份 1794877 362678 1432199 38 华联商厦 835800 225800 610000 39 青鸟天桥 30000 30000 40 厦门汽车 96200 96200 41 大商股份 845837 845837 42 彩虹股份 100000 100000 43 东软股份 1379010 270800 1108210 44 鲁北化工 462180 167859 294321 45 上海港机 500000 500000 46 安徽合力 873258 873258 47 星湖科技 500000 500000 3、本报告期内基金剔除股票（单位：股） 序号 证券名称 期初结存 本期增加 本期卖出 1 深振业Ａ 1041969 980825 2022794 2 中科健Ａ 507700 507700 3 光彩建设 422156 616756 1038912 4 中金岭南 255200 255200 5 农产品 45700 45700 6 海王生物 199876 199876 7 广聚能源 100000 100000 8 常山股份 376500 376500 9 丽珠集团 1144252 61100 1205352 10 大冷股份 50000 50000 11 蓝星清洗 74040 74040 12 韶能股份 79613 79613 13 武汉石油 163548 163548 14 聚友网络 294256 3000 297256 15 振华科技 50000 50000 16 中国武夷 33000 33000 17 云铝股份 358995 358995 18 双汇发展 296123 296123 19 现代投资 182187 182187 20 电广传媒 690400 690400 21 神火股份 162750 162750 22 长源电力 77720 77720 23 大庆华科 170362 170362 24 华能国际 46113 46113 25 中海发展 331000 331000 26 南京中达 87325 1800 89125 27 新疆天业 405874 405874 28 同仁堂 85726 85726 29 道博股份 357000 357000 30 维科精华 129670 129670 31 天坛生物 116901 116901 32 武汉控股 525168 525168 33 复星实业 109000 109000 34 伊力特 307022 307022 35 大唐电信 200000 200000 36 中宝股份 700000 700000 37 南纺股份 199514 199514 38 天方药业 204450 71157 275607 39 首旅股份 179200 179200 40 外运发展 100000 100000 41 亿利科技 79600 79600 42 国光瓷业 194178 194178 43 星新材料 169300 169300 44 荣华实业 112312 112312 45 营口港 226000 226000 46 亚星化学 161500 161500 47 大厦股份 29000 29000 48 长江通信 377192 230977 608169 49 山东基建 129000 129000 50 精伦电子 15000 15000 51 江西铜业 124000 124000 52 鑫新股份 1000 1000 53 天科股份 278249 278249 54 宝光股份 26000 26000 55 太太药业 64059 64059 56 北京巴士 100000 100000 57 龙净环保 47000 47000 58 华鲁恒升 37000 37000 59 中远航运 1095000 1095000 60 宝钛股份 27000 27000 61 迪康药业 405500 405500 62 长江股份 26000 26000 63 烽火通信 195500 195500 64 西昌电力 23000 23000 65 上海能源 1060648 1060648 66 天富热电 4000 4000 67 黑牡丹 25000 25000 68 三佳模具 6000 6000 69 山东药玻 17000 17000 70 栖霞建设 3000 3000 71 中软股份 36000 36000 72 深高速 1090295 1090295 73 京能热电 89000 89000 74 卧龙科技 31000 31000 75 海油工程 12000 12000 76 海螺水泥 65000 65000 77 中孚实业 33000 33000 78 北大荒 102000 102000 79 天宸股份 14100 14100 80 申能股份 268000 268000 81 强生控股 197680 197680 82 南京医药 1216900 1800 1218700 83 沧州化工 306342 306342 84 鲁抗医药 597323 597323 85 益民百货 86000 153900 239900 86 友谊股份 372700 118100 490800 87 伊利股份 263863 263863 六、基金持有人结构及前十名持有人 1、持有人结构 份额(基金单位) 占总份额比例 基金发起人 30000000 3.0% 其中：工商淮分 5000000 0.5% 大成基金管理有限公司 25000000 2.5% 社会公众 970000000 97.0% 合计 1000000000 100.0% 2、前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(基金单位) 占总份额比例 1 大成公司 25000000 2.50% 2 国信证券 20000000 2.00% 3 平安保险 9352845 0.94% 4 永安保险 8452800 0.85% 5 李庆翠 5217510 0.52% 6 朱世明 5205000 0.52% 7 冯尚明 5120782 0.51% 8 张建军 5097400 0.51% 9 工商淮分 5000000 0.50% 10 刘玉国 4990000 0.50% 七、重要提示 1、本基金管理人和托管人在本期内未发生任何诉讼、仲裁事项；基金管理人、托管人机构及高级管理人员无任何处罚情况。 2、本报告期内基金的会计师事务所无变更。 3、本报告期内基金的投资组合策略没有重大变化。 4、本公司总部办公地址由北京市西城区复兴门内大街158 号远洋大厦七层迁至深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层。《大成基金管理公司关于变更总部办公地址的公告》刊登在2002 年1 月11 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 5、2002 年6 月26 日，经董事会会议通过、独立董事同意，聘任杨晓东先生为景阳基金经理。 6、2002 年6 月27 日，中国证券监督管理委员会（证监基金字（2002）30 号）《关于同意大成基金管理有限公司股东变更的批复》，中国银河证券有限责任公司受让中国经济开发信托投资公司持有的本公司的股权，成为本公司的股东，持股比例25%。股东变更手续正在办理之中。 7、本报告期内，各席位券商股票交易量及佣金情况如下： 单位:人民币元 序号 券商 股票交易量 占总成交量比例 佣金 占总佣金量比例 1 申银万国 395,856,245 36.02% 322,455 36.89% 2 长城证券 243,305,301 22.14% 194,467 22.25% 3 华夏证券 216,327,688 19.68% 169,281 19.37% 4 南方证券 138,332,691 12.58% 108,249 12.38% 5 中经开 105,291,601 9.58% 79,644 9.11% 总计 1,099,113,526 100.00% 874,096 100.00% 上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金 本报告期内,各席位券商国债及回购年交易量情况如下： 单位：人民币元 序号 券商 国债交易量 占交易总量比例 回购交易量 占交易总量比例 1 申银万国 183,511,830 75.33% 30,000,000 2.62% 2 长城证券 40,011,489 16.42% 465,700,000 40.67% 3 中经开 20,097,960 8.25% 649,400,000 56.71% 总计 243,621,279 100.00% 1,145,100,000 100.00% 八、备查文件目录 1、中国证监会批准设立基金的文件； 2、《景阳证券投资基金基金契约》； 3、《景阳证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 大成基金管理有限公司 二零零二年八月二十九日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | -- | ||||||||
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