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| 工银养老2040A(007650) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1653431 | ||||||||
| 基金代码 | 007650 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-30 | ||||||||
| 编号 | 4 | ||||||||
| 标题 | 工银瑞信养老目标日期2040三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)基金合同摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 1 一、基金合同当事人简介 （一）基金管理人简况 名称：工银瑞信基金管理有限公司 住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层 甲 5 号 701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、甲 5 号 9 层甲 5 号 901 法定代表人：王海璐 设立日期：2005 年 6 月 21 日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】93 号 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿元人民币 存续期限：持续经营 联系电话：400-811-9999 （二）基金托管人简况 名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司 住所：北京市西城区金融大街 3 号 办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座 邮政编码：100808 法定代表人：张金良 成立时间：2007 年 3 月 6 日 批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复[2006]484 号 基金托管业务批准文号：证监许可[2009]673 号 组织形式：股份有限公司 注册资本：810.31 亿元人民币 存续期间：持续经营 二、基金合同当事人及权利义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括 但不限于： （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 2 并管理基金财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批 准的其他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部 门，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并获得《基金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回或转换 申请； （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的 利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利。当本基金持有的其他证券投资 基金召开基金份额持有人大会时，本基金代表基金份额持有人的利益，根据基 金合同的约定参与所持有基金的基金份额持有人大会，并在遵循本基金的基金 份额持有人利益优先原则的前提下行使相关投票权利。表决意见应事先征求基 金托管人的意见，并将表决意见在定期报告中予以披露； （13）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或 者实施其他法律行为； （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益，针对被投资的 其他证券投资基金提议召集基金份额持有人大会，并提议更换被投资基金的基 金管理人或基金托管人，以及提名新的基金管理人或基金托管人； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金 提供服务的外部机构； 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 3 （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申 购、赎回、转换、非交易过户、转托管和收益分配等的业务规则； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括 但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运 用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化 的经营方式管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分 别管理，分别记账，进行证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的 方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净 值，确定基金份额申购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度、半年度和年度基金报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露 及报告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金 法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保 密，不向他人泄露，但向监管机构、司法机关、审计、法律等外部专业顾问提 供的除外； 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 4 （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持 有人分配基金收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人 大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他 相关资料 15 年以上； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并 且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有 关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估 价、变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监 会并通知基金托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合 法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务， 基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额 持有人利益向基金托管人追偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关 基金事务的行为承担责任； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施 其他法律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能 生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款 利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 5 （二）基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括 但不限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全 保管基金财产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批 准的其他费用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失 的情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）当基金管理人代表基金份额持有人的利益参与被投资基金的基金份额 持有人大会并投票时，应在遵循基金份额持有人利益优先的原则下评估基金管 理人提出的投票方案并提供投票意见； （5）根据相关市场规则，为基金开设证券账户等投资所需账户，为基金办 理证券交易资金清算； （6）提议召开或召集基金份额持有人大会； （7）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括 但不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同 的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账 管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》、《托管协议》及其他有关规定外，不 得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 6 产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭 证； （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照 《基金合同》及《托管协议》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理 清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》、《托管协议》及其他 有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，因 审计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的情况除外； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价 格； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说 明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》及托管协议的规 定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》及托管协议规定的行为，还应 当说明基金托管人是否采取了适当的措施； （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以 上； （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名 册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益 和赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有 人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规和《基金合同》及《托管协议》的规定监督基金管理 人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现 和分配； 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 7 （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监 会和银行监管机构，并通知基金管理人； （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔 偿责任不因其退任而免除； （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的 义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持 有人利益向基金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （三）基金份额持有人的权利与义务 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接 受，基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人 和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有 人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条 件。 每份基金份额具有同等的合法权益。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利 包括但不限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）根据基金合同的约定，依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大 会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁； 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 8 （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务 包括但不限于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资 价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的 有限责任； （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （9）发起资金提供方认购的基金份额持有期限不少于 3 年； （10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 三、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权 代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基 金份额拥有平等的投票权。 本基金基金份额持有人大会不设立日常机构。 本基金持有的基金召开基金份额持有人大会时，本基金的基金管理人应当 代表其基金份额持有人的利益，根据基金合同的约定参与所持有基金的基金份 额持有人大会，并在遵循本基金基金份额持有人利益优先原则的前提下行使相 关投票权利。本基金管理人需将表决意见事先征求基金托管人的意见，并将表 决意见在定期报告中予以披露。 （一）召开事由 1、除法律法规、中国证监会另有规定的以外，当出现或需要决定下列事由 之一的，应当召开基金份额持有人大会： 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 9 （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式，但在目标退休日期到期后根据《基金合同》约定 转型为“工银瑞信安泰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）”除外； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略，但在目标退休日期到期后根据《基 金合同》约定转型为“工银瑞信安泰稳健目标风险混合型基金中基金（FOF）” 并按《基金合同》约定的投资目标、范围或策略执行的除外； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项 书面要求召开基金份额持有人大会； （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额 持有人大会的事项。 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修 改，不需召开基金份额持有人大会： （1）法律法规要求增加的基金费用的收取； （2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式； （3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （5）增加、取消或调整基金份额类别设置； （6）推出新业务或服务； 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 10 （7）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其 他情形。 （二）会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基 金管理人召集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当 由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理 人，基金管理人应当配合。 4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面 要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人 应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金 份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提 议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知 提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当 自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求 召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合 计代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少 提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大 会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权 益登记日。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 11 1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在指定媒介 公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代 理有效期限等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其 联系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表 决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理 人到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应 另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监 督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影 响表决意见的计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规或监 管机构允许以及基金合同约定的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人 确定。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派 代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额 持有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现 场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 12 同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资 料相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新 召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少 于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面 形式或基金合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。 通讯开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连 续公布相关提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金 托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按 照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管 理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所 持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公 告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事 项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表 三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人 代表出具表决意见； （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 13 人出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意 见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证 明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相 符。 3、在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采 用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权；在会 议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式 相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开 会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话或其他方式进行表 决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 （五）议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大 修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金 合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基 金份额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改 应当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和 公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决 议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未 能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管 理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份 额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基 金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管 人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 14 议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓 名（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托 人姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决 截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公 证机关监督下形成决议。 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须 以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、中国证监 会另有规定和基金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者 基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有 效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提 交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者， 表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛 盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金 份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 （七）计票 1、现场开会 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 15 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由 基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基 金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会 议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担 任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀 疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进 行重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重 新清点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的，不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基 金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督 下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人 拒派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监 会备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起依照《信息披露办法》的有关规定 在指定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会 决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有 人大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 16 管理人、基金托管人均有约束力。 （九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、 表决条件等规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相 关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一致，并履行适当程 序和提前公告后，可对本部分内容进行修改和调整。 四、基金的收益与分配 （一）基金利润的构成 基金利润指基金现金分红、利息收入、股票分红、投资收益、公允价值变 动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公 允价值变动收益后的余额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 （三）基金收益分配原则 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权； 2、若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配； 3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现 金红利或将现金红利按权益登记日除息后的基金份额净值自动转为基金份额进 行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 法律、法规或监管机构另有规定的，基金管理人在履行适当程序后，将对 上述基金收益分配政策进行调整。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 17 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内 在指定媒介公告并报中国证监会备案。 （六）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当 投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基 金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的 计算方法，依照《业务规则》执行。 五、基金费用与税收 （一）基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、基金投资其他证券投资基金产生的申购费用、赎回费用、销售服务费等 销售费用，但法律法规和《基金合同》规定禁止从基金财产中列支的除外； 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、公证费、律师费、仲裁费 和诉讼费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金的证券（包含证券交易所上市交易的证券投资基金）交易费用； 8、基金的银行汇划费用； 9、基金的开户费用、账户维护费用； 10、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其 他费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、目标退休日期到期前的基金费用计提方法、计提标准和支付方式 （1）基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除所持有的本基金管理人管理的 其他基金部分所对应的资产净值的余额的 0.90%年费率计提。管理费的计算方 法如下： 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 18 基金合同生效日至 2040 年 12 月 31 日（含当日）： H＝E×0.90%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值扣除所持有的本基金管理人管理的其他基金部 分所对应的资产净值的余额 基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人 与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 3 个工作日根据基金管 理人的资金划拨指令从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假 日、公休日等，支付日期顺延。 本基金的基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分 收取管理费。 （2）基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有的本基金托管人托管的 其他基金部分所对应的资产净值的余额的 0.20%的年费率计提。托管费的计算 方法如下： 基金合同生效日至 2040 年 12 月 31 日（含当日）： H＝E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值扣除所持有的本基金托管人托管的其他基金部 分所对应的资产净值的余额 基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人 与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 3 个工作日根据基金管 理人的资金划拨指令，从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假 日、公休日等，支付日期顺延。 本基金的基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分 收取托管费。 2、转型为开放式基金中基金（FOF）后基金费用计提方法、计提标准和支 付方式 （1）基金管理人的管理费 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 19 本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除所持有的本基金管理人管理的 其他基金部分所对应的资产净值的余额的 0.60%年费率计提。管理费的计算方 法如下： 自 2041 年 1 月 1 日（含当日）起： H＝E×0.60%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值扣除所持有的本基金管理人管理的其他基金部 分所对应的资产净值的余额 基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人 与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 3 个工作日根据基金管 理人的资金划拨指令，从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假 日、公休日等，支付日期顺延。 本基金的基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分 收取管理费。 （2）基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有的本基金托管人托管的 其他基金部分所对应的资产净值的余额的 0.15%的年费率计提。托管费的计算 方法如下： 自 2041 年 1 月 1 日（含当日）起： H＝E×0.15%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值扣除所持有的本基金托管人托管的其他基金部 分所对应的资产净值的余额 基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人 与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 3 个工作日根据基金管 理人的资金划拨指令，从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假 日、公休日等，支付日期顺延。 本基金的基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分 收取托管费。 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 20 上述“一、基金费用的种类”中第 4－10 项费用，根据有关法规及相应协 议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人根据基金管理人指 令并参照行业惯例从基金财产中支付。 （三）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金（ETF 除外）的， 应当通过直销渠道申购且不收取销申购费、赎回费（按照相关法规、招募说明 书约定应当收取并计入基金资产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用； 5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 （四）基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规 执行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其 他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 六、基金财产的投资方向和投资限制 （一）投资目标 本基金运作遵循长期投资、价值投资理念，在生命周期内根据风险承受能 力变动，结合市场长期投资价值，动态开展资产配置，追求基金资产长期稳定 增值，力争实现超越业绩基准的长期稳健回报。 （二）投资范围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中国证监会依法核 准或注册的公开募集证券投资基金（含 QDII、香港互认基金）、国内依法公开 发行上市交易的股票（包括主板、中小板、创业板及其他中国证监会允许基金 投资的股票）、债券（包括但不限于国债、政府支持机构债券、地方政府债、工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 21 金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含可分离交易可转债）、可 交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持 证券、债券回购、银行存款、同业存单、现金，以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 本基金不投资于股指期货、国债期货及股票期权等衍生类金融工具。 目标退休日期到期日前本基金的投资组合比例为：中国证监会依法核准或 注册的公开募集证券投资基金（含 QDII、香港互认基金）占基金资产的比例不 低于 80%，其中，投资于股票、股票型基金、混合型基金和商品基金（含商品 期货基金和黄金 ETF）等品种的比例合计原则上不超过 60%。本基金投资的权 益类资产指股票、股票型基金和混合型基金，权益类资产中的混合型基金包含 以下两类：①基金合同中载明的股票资产占基金资产的比例下限大于等于 60% 的混合型基金，②最近四个季度定期报告披露的股票资产占基金资产比例均不 低于 60%的混合型基金；本基金所持有现金或到期日在一年以内的政府债券的 比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金 及应收申购款等。 法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规 定。 （三）投资策略 本基金在目标退休日期到期日前，主要采用目标日期策略进行资产配置。 1、资产配置策略 资产配置策略注重自上而下的分析与判断，重点把握各大类资产的长期风 险收益特征及投资定位，在能力范围内依据宏观经济、资本市场形势把握各类 资产大的变动趋势，动态开展资产配置，以获取资产配置带来的系统性β收益 和择时α收益。其具体分为生命周期内的资产配置、战术资产配置和纪律性再 平衡。 （1）生命周期内的资产配置策略 本基金运用目标日期策略，将目标退休日期设定为 2040 年 12 月 31 日，定 位于退休日期为 2040 年或邻近年份的个人养老投资者及其他具有类似风险偏好工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 22 的投资者。 1）下滑曲线总体设计理念 本基金以投资者的风险偏好随年龄变化，需要动态调整金融资产配置方案 使得投资者退休时的财富期望效用最大化作为出发点，通过对生成的备选下滑 路径做蒙特卡洛模拟，选择退休时点财富期望效用最大的一条路径作为预设下 滑曲线。 2）下滑曲线的设计和备选曲线库建立 在常见构建下滑曲线的理论模型中，本基金选择用最大化退休日期财富的 期望效用来制定下滑曲线，该模型所需假设易于测算、约束相对灵活，更符合 目前国内的养老市场情况，操作性更强。为更契合国内退休后人群整体较低的 风险偏好，且考虑到退休人群特点较难准确评估，本基金在设计上选择 “Target-To”型下滑曲线。 在人力资本假设阶段，结合经济增长预测和国内储蓄习惯，对投资者全生 命周期内在不同年龄的收入和储蓄率进行假设；在资本市场价格假设阶段，股 票和债券在长周期内具有战略配置价值，结合股票和债券历史收益率进行参数 估计后，通过蒙特卡洛模拟生成上万条可能的资产价格走势；在下滑曲线模拟 阶段，结合投资者在一定置信度下能够承受的最大损失幅度假设，将生成的资 产价格走势代入计算，在损失不超过风险设定的情况下，从而得到若干条下滑 曲线并形成下滑曲线备选库。 3）获得最优下滑曲线 将得到的下滑曲线备选库进行期望效用的评估，效用函数采用国际通行的 风险厌恶效用函数，通过最大化目标退休日期财富的期望效用得到最优的下滑 曲线，并成为本基金的目标下滑路径。 考虑到各大类资产估值水平能够相对客观、可以横向（类属之间）和纵向 （基于历史）进行比较评估，且长期来看估值的均值回复特性较为可靠。按照 长期投资和价值投资的理念，在权益类资产相对低估时超配，在权益类资产高 估时低配，可以在长期内积累可观的战术配置收益。因此在区间设计上，通过 蒙特卡洛模拟并以纪律再平衡作为调整手段，最终将下滑曲线区间上限设置为 目标下滑路径向上浮动 10%，下限则为向下浮动 15%，得到带状下滑通道。 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 23 在生命周期内，随着目标日期的临近，将逐步降低权益类资产的配置权 重，增加固定收益类资产配置权重，缩小组合整体风险敞口，以匹配投资者随 年龄增长而逐步下降的风险承受能力。通过生命周期内的资产配置，帮助投资 者提升整体待遇水平，降低退休后生活水准大幅下降风险。 除反映退休年限差异外，本基金将根据股票市场投资价值的不同，将目标 下滑路径由线型点状拓展为通道型带状。目标下滑路径上方代表股票资产低估 区域，下方代表股票资产高估区域。在不改变组合整体风险承受能力条件下， 当股票估值处于低位时，目标下滑路径将向通道上限偏移，提升权益类资产的 配置比例，从战略层面把握股票价值的确定性低估机会。当股票估值处于高位 时，目标下滑路径将向通道下限偏移，降低权益类资产的配置比例，从战略层 面规避股票价值的确定性高估风险。通过综合考虑生命周期规律和资本市场情 况差异，动态把握投资机会，避免僵化风险，提升组合风险调整后的收益。 （2）战术资产配置策略 战术资产配置通过对各大类资产的宏观驱动因素、资本市场变化、政策取 向等进行分析，形成主动偏离战略资产配置基准的观点，对看多的资产高配、 看空的资产低配，以获取自上而下α收益。战术资产配置可分为自上而下的宏 观驱动因素共性分析和自下而上的个性因素评估分析，通过分析得到各类资产 的中短期趋势判断后，制定战术配置策略，形成战术配置执行区间。 （3）纪律性再平衡策略 纪律性再平衡是组合获取长期较好业绩的保障，在实际资产配置比例偏离 战略配置基准一定幅度后，使各类资产的比例重新回归到战略配置基准或其他 预设的比例以内，使得组合风险始终在可接受的范围内。 2、底层资产投资策略 在底层资产层面，在“自上而下”的资产配置指导框架下，本基金将基于 区分基金经理能力和运气的思路“自下而上”精选投资标的，具体的投资工具 除证券投资基金外，本基金还可以适当参与股票及债券等的投资。 （1）证券投资基金精选策略 基金精选注重自下而上的基金选择，以长期可持续的超额收益能力作为核 心目标，通过采用定量与定性相结合的方法进行基金筛选并完成组合构建，以工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 24 获取基金精选层面的α收益。基金精选具体包括量化筛选、定性尽职调查、基 金池管理和基金投资。具体为： 1）定量筛选 基金管理人对基金经理不同情形下的特征进行定量分析，着重于可持续 性。首先，根据不同基金的风险收益定位，以银河分类体系为基础，将基金大 致划分为权益类基金、固收类基金、货币类基金等，依据管理方式不同进一步 区分为主动管理和被动管理。其次，基于基金类型划分，主动型基金经理须具 备较好的风险管理能力和可持续性的综合能力。在基金筛选指标上，涵盖进攻 类指标、防守类指标以及综合指标，进攻类指标包括超额收益率、超额收益率 排名等，防守类指标包括最大回撤、下行参与率、下行分析、波动率等，综合 指标包括参与率差异、信息比率、夏普比、詹森α、特雷诺比例等。其中，针 对高风险权益类基金，筛选指标包括风险控制类指标、综合能力指标等，且更 强调底层基金风险的管理；针对中低风险的固收类基金，筛选指标包括风险类 指标、综合能力指标及进攻类指标等，更注重收益的获取。针对被动管理基 金，基金筛选更强调基金的流动性，并对跟踪偏离度及增强收益效果设置适当 的标准。 2）定性评估 对于符合定量筛选标准的基金，通过持仓分析、尽职调查等开展进一步的 定性评估，直观感受基金经理的定性特征，注重对定量分析结果的交叉验证。 尽职调查重点在于分析基金经理的投资能力及可持续性。定性评估内容具体包 括： ①持仓分析 根据定期报告披露的信息，对基金持仓及其风格进行分析，确保没有出现 显著的、无效的风格漂移。将无法解释的变动和可疑部分作为尽职调查的重要 关注点。 ②尽职调查 尽职调查以 4Pers 框架——清晰的投资理念（Philosophy）、科学的投资流 程（Process）、共享的投资团队（People）、良好的投资业绩（Performance）、丰 富的投资经验（Experience）、审慎的风险控制（Risk）、稳定的投资风格工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 25 （Style）为基础制定，重点在于分析基金经理的投资能力及可持续性。主要从 投资理念、投资流程、投资团队、风险管理、其他重要问题等方面全面考察基 金经理、基金产品及基金公司，确保基金业绩表现具有较大概率的持续性。 对于符合上述定量筛选及定性分析的基金才有可能成为投资的重点品种。 3）基金池管理 对于符合定量和定性筛选标准的基金将进入基金池。基金管理人将通过持 续跟踪和动态调整，确保基金池中的基金始终符合定量和定性筛选标准。 首先，基金管理人建立了较为完善的基金池管理制度，规范基金池的出入 池标准和程序。成立专业的基金投资决策委员会，对基金池及基金投资过程中 存在的问题进行决策，确保基金投资风险可控。其次，除每月跟踪定量结果 外，基金管理人每季度根据定量筛选和定性评估结果，对基金池进行审视，确 保基金池反映最新的信息。 4）基金投资 基于定量定性分析结果和基金池的情况，本基金采用“核心-卫星”模式构 建组合。核心基金重点考虑基金池中符合定量与定性筛选标准的基金，针对该 部分基金的投资将秉承长期投资理念，保持低换手率。卫星基金重点考虑被动 管理的指数型基金（包括宽基、风格、行业、主题等），该部分基金以成本低、 流动性高为特点，承担资产配置快速执行、短期择时、应对大额赎回等临时任 务。 （2）个券投资策略 本基金所指个券包括股票、债券和资产支持证券等，本基金除主要投资于 证券投资基金外，还将挖掘部分有价值的个券进行投资，以增强组合收益。在 个券的投资上，本基金重点关注个券的投资价值分析，从中寻找市场定价失衡 的机会。 1）债券投资策略 本基金在债券选择上，将根据债券市场情况，基于利率期限结构及债券的 信用级别，在综合考虑流动性、市场分割、息票率、税赋特点、提前偿还和赎 回等因素的基础上，评估债券投资价值，选择定价合理或者价值被低估的债券 构建投资组合，并根据市场变化情况对组合进行优化。 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 26 2）股票投资策略 本基金将选择治理结构完善、经营稳健、业绩优良、具有可持续增长前景 或价值被低估的上市公司股票，以合理价格买入并进行中长期投资。本基金股 票投资具体包括行业分析、公司财务状况评价、价值评估及股票选择与组合优 化等过程。 3）资产支持证券投资策略 针对资产支持证券的投资，本基金将重点对拟投资标的的市场利率、发行 条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风险补偿收益和市场流动性等因 素进行分析，同时密切关注流动性变化对标的证券收益率的影响，在严格控制 信用风险暴露程度的前提下，通过信用研究和流动性管理，选择风险调整后收 益较高的品种进行投资。 （四）投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金（含 QDII、香 港互认基金）占基金资产的比例不低于 80%； （2）本基金投资于股票、股票型基金、混合型基金和商品基金（含商品期 货基金和黄金 ETF）等品种的比例合计原则上不超过 60%； （3）保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债 券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （4）本基金不得持有其他基金中基金； （5）本基金所持有的商品基金（含商品期货基金和黄金 ETF）占基金资产 的比例合计不超过 10%； （6）本基金所持有的货币市场基金占基金资产的比例合计不超过 15%； （7）本基金在采用目标日期策略投资的不同时间段内，持有的权益类资产 上、下限应满足下表要求，其中权益类资产指股票、股票型基金和混合型基 金，权益类资产中的混合型基金包含以下两类：①基金合同中载明的股票资产 占基金资产的比例下限大于等于 60%的混合型基金，②最近四个季度定期报告 披露的股票资产占基金资产比例均不低于 60%的混合型基金： 日期 权益类资产比例上限 权益类资产比例下限 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 27 成立日-2023/12/31 60% 40% 2024/01/01-2025/12/31 59% 34% 2026/01/01-2028/12/31 51% 26% 2029/01/01-2031/12/31 44% 19% 2032/01/01-2034/12/31 40% 15% 2035/01/01-2037/12/31 37% 12% 2038/01/01-2040/12/31 34% 9% （8）本基金持有单只基金的市值，不得高于本基金资产净值的 20%； （9）本基金管理人管理的全部基金中基金（ETF 联接基金除外）持有单只 基金的市值，不得超过该基金资产净值的 20%，其中该基金资产净值以最近定 期报告披露的规模为准； （10）本基金不得持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金 和中国证监会认定的其他基金份额； （11）本基金投资的子基金，应满足如下条件： 1）运作期限应当不少于 2 年，最近 2 年平均季末基金净资产应当不低于 2 亿元；子基金为指数基金、ETF 和商品基金等品种的，运作期限应当不少于 1 年，最近定期报告披露的季末基金净资产应当不低于 1 亿元； 2）子基金运作合规，风格清晰，中长期收益良好，业绩波动性较低； 3）子基金基金管理人及子基金基金经理最近 2 年没有重大违法违规行为； （12）本基金持有一家公司发行的证券（不包括本基金所投资的基金份 额），其市值不超过基金资产净值的 10％； （13）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（不包括本 基金所投资的基金份额），不超过该证券的 10％，完全按照有关指数的构成比 例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制； （14）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超 过基金资产净值的 10％； （15）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （16）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超 过该资产支持证券规模的 10％； （17）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支 持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 28 （18）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证 券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准， 应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； （19）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的 总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总 量； （20）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%； （21）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过 基金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展期； （22）本基金持有的所有流通受限基金市值不得超过基金资产净值的 10%，其中流通受限基金是指封闭式基金、定期开放基金等变现受到限制的基 金。基金管理人应制定严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风 险、法律风险和操作风险等各种风险； （23）本基金投资于股票、债券等金融工具的，投资品种和比例应当符合 本基金的投资目标和投资策略； （24）本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放 期的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司 可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行 的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%，完全按照有关指数的 构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不 受前述比例限制； （25）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净 值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人 之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受 限资产的投资； （26）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易 对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投 资范围保持一致； 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 29 （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限 制。 因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不 符合前款第（8）项、第（9）项规定的投资比例的，基金管理人应当在 20 个交 易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。除上述第（3）项、第 （4）项、第（8）项、第（9）项、第（18）项、第（25）项、第（26）项外， 因证券市场波动、证券发行人合并或基金规模变动等基金管理人之外的因素致 使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个可交易日 内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其 规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符 合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效 之日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。 法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的，本 基金应当按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或 调整上述投资限制、投资禁止性规定，且该等调整或修改属于非强制性的，基 金管理人有权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定 执行，并应向投资者履行信息披露义务。 2、关联交易 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵 循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评 估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同 意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并 经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交 易事项进行审查。 本基金投资基金管理人或基金管理人关联方管理基金的情况，不属于前述工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 30 重大关联交易，但是应当按照法律法规或监管规定的要求履行信息披露义务。 本基金运用基金财产投资于基金管理人自身管理的公开募集证券投资基金 构成关联交易行为，根据《基金中基金指引》及《基金合同》等的要求，上述 关联交易行为符合本基金的投资目标和投资策略，并严格遵循基金份额持有人 利益优先原则，防范利益冲突。作为基金中基金，本基金投资自身管理的基金 已制定了完善的投资管理制度，并严格按照市场公允价格执行。本基金管理人 与基金托管人签署《基金合同》和《托管协议》后，即表明此类关联交易已通 过基金管理人的内部审批机制和评估机制的审批，且已获得基金托管人的同 意。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立 董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 3、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活 动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）投资其他基金中基金； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基 金，则本基金投资不再受相关限制，或以变更后的规定为准，不需要经基金份 额持有人大会审议，但须提前公告。 （五）本基金转型为工银瑞信安泰稳健目标风险混合型基金中基金 （FOF）的投资相关安排 1、投资目标 在进一步分散投资风险的要求下，通过稳健配置各类型资产，获取风险调 整后的较好回报，力争实现超越业绩基准的长期稳健回报。 2、投资范围 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 31 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中国证监会依法核 准或注册的公开募集证券投资基金（含 QDII）、国内依法公开发行上市交易的 股票（包括主板、中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票）、债 券（包括但不限于国债、政府支持机构债券、地方政府债、金融债、企业债、 公司债、次级债、可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券、央行票 据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银 行存款、同业存单、现金，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金不投资于股指期货、国债期货及股票期权等衍生类金融工具。 中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金（含 QDII）占基金资 产的比例不低于 80%，本基金所持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比 例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及 应收申购款等。 法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关 规定。 3、投资策略 （1）大类资产配置策略 大类资产配置注重自上而下的分析与判断，重点把握各大类资产的长期风 险收益特征及投资定位，在能力范围内依据宏观经济、资本市场形势把握各类 资产大的变动趋势，以获取资产配置带来的系统性β收益和择时α收益。其具 体分为战略资产配置、战术资产配置和纪律性再平衡。 1）战略资产配置策略 战略资产配置通过对各大类资产风险收益特征及相关性进行分析，结合组 合的投资目标和风险政策，制定出各大类资产的配置比例，形成组合投资的 “锚”。战略配置获得的系统性β收益是组合收益的主要来源，也是实现组合投 资目标的首要保障。 2）战术资产配置策略 战术资产配置通过对各大类资产的宏观驱动因素、资本市场变化、政策取工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 32 向等进行分析，形成主动偏离战略资产配置基准的观点，对看多的资产高配、 看空的资产低配，以获取自上而下α收益。战术资产配置可分为自上而下的宏 观驱动因素共性分析和自下而上的个性因素评估分析，通过分析得到各类资产 的中短期趋势判断后，制定战术配置策略，形成战术配置执行区间。 3）纪律性再平衡策略 纪律性再平衡是组合获取长期较好业绩的保障，在实际资产配置比例偏离 战略配置基准一定幅度后，使各类资产的比例重新回归到战略配置基准或其他 预设的比例以内，使得组合风险始终在可接受的范围内。 （2）底层资产投资策略 在底层资产层面，在“自上而下”的资产配置指导框架下，本基金将基于 区分基金经理能力和运气的思路“自下而上”精选投资标的，具体的投资工具 除证券投资基金外，本基金还可以适当参与股票及债券等的投资。 1）证券投资基金精选策略 基金精选注重自下而上的基金选择，以长期可持续的超额收益能力作为核 心目标，通过采用定量与定性相结合的方法进行基金筛选并完成组合构建，以 获取基金精选层面的α收益。基金精选具体包括量化筛选、定性尽职调查、基 金池管理和基金投资。具体为： I.定量筛选 基金管理人对基金经理不同情形下的特征进行定量分析，着重于可持续 性。首先，根据不同基金的风险收益定位，以银河分类体系为基础，将基金大 致划分为权益类基金、固收类基金、货币类基金等，依据管理方式不同进一步 区分为主动管理和被动管理。其次，基于基金类型划分，主动型基金经理须具 备较好的风险管理能力和可持续性的综合能力。在基金筛选指标上，涵盖进攻 类指标、防守类指标以及综合指标，进攻类指标包括超额收益率、超额收益率 排名等，防守类指标包括最大回撤、下行参与率、下行分析、波动率等，综合 指标包括参与率差异、信息比率、夏普比、詹森α、特雷诺比例等。其中，针 对高风险权益类基金，筛选指标包括风险控制类指标、综合能力指标等，且更 强调底层基金风险的管理；针对中低风险的固收类基金，筛选指标包括风险类 指标、综合能力指标及进攻类指标等，更注重收益的获取。针对被动管理基工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 33 金，基金筛选更强调基金的流动性，并对跟踪偏离度及增强收益效果设置适当 的标准。此外，对不同类型的基金强调不同类型的能力，比如对权益类基金强 调风险控制，对固收类基金强调收益获取，对混合类基金强调风险收益平衡能 力，对被动型基金强调流动性和跟踪误差等。 II.定性评估 对于符合定量筛选标准的基金，通过持仓分析、尽职调查等开展进一步的 定性评估，直观感受基金经理的定性特征，注重对定量分析结果的交叉验证。 尽职调查重点在于分析基金经理的投资能力及可持续性。定性评估内容具体包 括： i.持仓分析 根据定期报告披露的信息，对基金持仓及其风格进行分析，确保没有出现 显著的、无效的风格漂移。将无法解释的变动和可疑部分作为尽职调查的重要 关注点。 ii.尽职调查 尽职调查以 4Pers 框架——清晰的投资理念（Philosophy）、科学的投资流 程（Process）、共享的投资团队（People）、良好的投资业绩（Performance）、丰 富的投资经验（Experience）、审慎的风险控制（Risk）、稳定的投资风格 （Style）为基础制定，重点在于分析基金经理的投资能力及可持续性。主要从 投资理念、投资流程、投资团队、风险管理、其他重要问题等方面全面考察基 金经理、基金产品及基金公司，确保基金业绩表现具有较大概率的持续性。 对于符合上述定量筛选及定性分析的基金才有可能成为投资的重点品种。 III.基金池管理 对于符合定量和定性筛选标准的基金将进入基金池。基金管理人将通过持 续跟踪和动态调整，确保基金池中的基金始终符合定量和定性筛选标准。 首先，基金管理人建立了较为完善的基金池管理制度，规范基金池的出入 池标准和程序。成立专业的基金投资决策委员会，对基金池及基金投资过程中 存在的问题进行决策，确保基金投资风险可控。其次，除每月跟踪定量结果 外，基金管理人每季度根据定量筛选和定性评估结果，对基金池进行审视，确 保基金池反映最新的信息。 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 34 IV.基金投资 基于定量定性分析结果和基金池的情况，本基金采用“核心-卫星”模式构 建组合。核心基金重点考虑基金池中符合定量与定性筛选标准的基金，针对该 部分基金的投资将秉承长期投资理念，保持低换手率。卫星基金重点考虑被动 管理的指数型基金（包括宽基、风格、行业、主题等），该部分基金以成本低、 流动性高为特点，承担资产配置快速执行、短期择时、应对大额赎回等临时任 务。 2）个券投资策略 本基金所指个券包括股票、债券和资产支持证券等，本基金除主要投资于 证券投资基金外，还将挖掘部分有价值的个券进行投资，以增强组合收益。在 个券的投资上，本基金重点关注个券的投资价值分析，从中寻找市场定价失衡 的机会。 I.债券投资策略 本基金在债券选择上，将根据债券市场情况，基于利率期限结构及债券的 信用级别，在综合考虑流动性、市场分割、息票率、税赋特点、提前偿还和赎 回等因素的基础上，评估债券投资价值，选择定价合理或者价值被低估的债券 构建投资组合，并根据市场变化情况对组合进行优化。 II.股票投资策略 本基金将选择治理结构完善、经营稳健、业绩优良、具有可持续增长前景 或价值被低估的上市公司股票，以合理价格买入并进行中长期投资。本基金股 票投资具体包括行业分析、公司财务状况评价、价值评估及股票选择与组合优 化等过程。 III.资产支持证券投资策略 针对资产支持证券的投资，本基金将重点对拟投资标的的市场利率、发行 条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风险补偿收益和市场流动性等因 素进行分析，同时密切关注流动性变化对标的证券收益率的影响，在严格控制 信用风险暴露程度的前提下，通过信用研究和流动性管理，选择风险调整后收 益较高的品种进行投资。 4、投资限制 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 35 （1）组合限制 1）中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金（含 QDII）占基 金资产的比例不低于 80%； 2）本基金投资于股票、股票型基金、混合型基金占基金资产的比例合计为 0%~30%； 3）保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债 券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 4）本基金持有货币市场基金的市值，不得高于基金资产的 15%； 5）本基金不得持有其他基金中基金； 6）本基金持有单只基金的市值，不得高于本基金资产净值的 20%； 7）本基金管理人管理的全部基金中基金（ETF 联接基金除外）持有单只基 金的市值，不得超过该基金资产净值的 20%，其中该基金资产净值以最近定期 报告披露的规模为准； 8）本基金不得持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和中 国证监会认定的其他基金份额； 9）本基金投资其他基金时，被投资基金的运作期限不低于 1 年，且最近定 期报告披露的基金资产净值不低于 1 亿元； 10）本基金持有一家公司发行的证券（不包括本基金所投资的基金份额）， 其市值不超过基金资产净值的 10％； 11）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（不包括本基 金所投资的基金份额），不超过该证券的 10％，完全按照有关指数的构成比例 进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制； 12）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的 10％； 13）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； 14）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过 该资产支持证券规模的 10％； 15）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 36 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 16）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在 评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 17）本基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的 总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总 量； 18）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%； 19）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展期； 20）本基金持有的所有流通受限基金市值不得超过基金资产净值的 10%， 其中流通受限基金是指封闭式基金、定期开放基金等变现受到限制的基金。基 金管理人应制定严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律 风险和操作风险等各种风险； 21）本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放期 的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可 流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的 可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%，完全按照有关指数的构 成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受 前述比例限制； 22）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限 资产的投资； 23）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范 围保持一致； 24）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 37 因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不 符合前款第 6）项、第 7）项规定的投资比例的，基金管理人应当在 20 个交易 日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。除上述第 3）项、第 5） 项、第 6）项、第 7）项、第 16）项、第 22）项、第 23）项另有约定外，因证 券市场波动、证券发行人合并或基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基 金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个可交易日内进 行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金转型之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合本 基金合同的约定。 法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的，本 基金应当按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或 调整上述投资限制、投资禁止性规定，且该等调整或修改属于非强制性的，基 金管理人有权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定 执行，并应向投资者履行信息披露义务。 （2）关联交易 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵 循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评 估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同 意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并 经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交 易事项进行审查。 本基金投资基金管理人或基金管理人关联方管理基金的情况，不属于前述 重大关联交易，但是应当按照法律法规或监管规定的要求履行信息披露义务。 本基金运用基金财产投资于基金管理人自身管理的公开募集证券投资基金 构成关联交易行为，根据《基金中基金指引》及《基金合同》等的要求，上述 关联交易行为符合本基金的投资目标和投资策略，并严格遵循基金份额持有人工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 38 利益优先原则，防范利益冲突。作为基金中基金，本基金投资自身管理的基金 已制定了完善的投资管理制度，并严格按照市场公允价格执行。本基金管理人 与基金托管人签署《基金合同》和《托管协议》后，即表明此类关联交易已通 过基金管理人的内部审批机制和评估机制的审批，且已获得基金托管人的同 意。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立 董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 （3）禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活 动： 1）承销证券； 2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 3）从事承担无限责任的投资； 4）投资其他基金中基金； 5）向其基金管理人、基金托管人出资； 6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基 金，则本基金投资不再受相关限制，或以变更后的规定为准，不需要经基金份 额持有人大会审议，但须提前公告。 七、基金资产净值的计算方法和公告方式 1、基金资产总值 基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收 的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 2、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 3、基金资产净值、基金份额净值的公告 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人 应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 39 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在 T+3 日内，通过 网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份 额累计净值。 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基 金份额净值。基金管理人应当在所投资基金前款规定的市场交易日后的三个工 作日内，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒介 上。 八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 1、《基金合同》的变更 （1）变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有 人大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法 规规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管 理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 （2）关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执 行，自决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。 2、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： （1）基金份额持有人大会决定终止的； （2）基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、 新基金托管人承接的； （3）《基金合同》约定的其他情形； （4）相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 3、基金财产的清算 （1）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作 日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督 下进行基金清算。 （2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金 托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 40 的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 （3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清 理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 （4）基金财产清算程序： 1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 3）对基金财产进行估值和变现； 4）制作清算报告； 5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书； 6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 7）对基金剩余财产进行分配。 （5）基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限 制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 4、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 5、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基 金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的 基金份额比例进行分配。 6、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务 所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产 清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清 算小组进行公告。 7、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 工银瑞信养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF） 基金合同摘要 41 九、争议的处理和适用的法律 各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切 争议，如经友好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据 该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市，仲裁裁决是终局性的 并对各方当事人具有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽 责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 《基金合同》受中国法律（不含港澳台立法）管辖。 十、基金合同的存放及查阅方式 《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机 构的办公场所和营业场所查阅。 |
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| 基金信息类型 | 基金契约（修改） | ||||||||
| 公告来源 | 基金公司官网 | ||||||||
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