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| 中海增强收益债券A(395011) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1641335 | ||||||||
| 基金代码 | 395011 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-26 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 中海增强收益债券型证券投资基金2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：中海基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2019 年 8 月 26 日 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 2 页 共 36 页 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2019 年 1 月 1日起至 6 月 30 日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 3 页 共 36 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 中海增强收益债券 基金简称 395011 基金主代码 契约型开放式 基金运作方式 2011年 3月 23 日 基金合同生效日 中海基金管理有限公司 基金管理人 中国工商银行股份有限公司 基金托管人 70,943,109.92 份 报告期末基金份额总额 不定期 基金合同存续期 中海增强收益债券 A 下属分级基金的基金简称： 中海增强收益债券 C 下属分级基金的交易代码 395011 ： 395012 报告期末下属分级基金的份额总额 68,764,581.65 份 2,178,528.27 份 2.2 基金产品说明 在充分重视本金长期安全的前提下，力争为基金份额持有人创造稳定收益。 投资目标 1、一级资产配置 投资策略 本基金采取自上而下的分析方法，比较不同市场和金融工具的收益及风险特 征，动态确定基金资产在固定收益类资产和权益类资产的配置比例。 2、纯债投资策略 （1）久期配置：基于宏观经济周期的变化趋势，预测利率变动的方向。根据 不同大类资产在宏观经济周期的属性，确定债券资产配置的基本方向和特征。 结合货币政策、财政政策以及债券市场资金供求分析，确定投资组合的久期配 置。 （2）期限结构配置：采用收益率曲线分析模型对各期限段的风险收益情况进 行评估，在子弹组合、杠铃组合和梯形组合中选择风险收益比最佳的配置方案。 （3）债券类别配置/个券选择：个券选择遵循的原则包括：相对价值原则即同 等风险中收益率较高的品种，同等收益率风险较低的品种。流动性原则：其它 条件类似，选择流动性较好的品种。 （4）其它交易策略：包括短期资金运用和跨市场套利等。 3、可转换债券投资策略 在进行可转换债券筛选时，本基金将首先对可转换债券自身的内在债券价值等 方面进行研究；然后对可转换债券的基础股票的基本面进行分析，形成对基础 股票的价值评估；最后确定可投资的品种。 4、股票投资策略 本基金股票二级市场投资采用红利精选投资策略，通过运用分红模型和分红潜 力模型，精选出现金股息率高、分红潜力强并具有成长性的优质上市公司，结 合投研团队的综合判断，构造股票投资组合。 5、权证投资策略 本基金在证监会允许的范围内适度投资权证，在投资权证时还需要重点考察权 证的流动性风险，寻找流动性与基金投资规模相匹配的的权证进行适量配置。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 4 页 共 36 页 中国债券总指数收益率×90%+上证红利指数收益率×10% 业绩比较基准 本基金属债券型证券投资基金，为证券投资基金中的较低风险品种。 风险收益特征 本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金和混合型基金，高于货币市 场基金。 中海增强收益债券 A 中海增强收益债券 C 下属分级基金 的风险收益特 征 - - 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 中海基金管理有限公司 名称 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 黄乐军 姓名 郭明 021-38429808 联系电话 010-66105799 huanglejun@zhfund.com 电子邮箱 custody@icbc.com.cn 400-888-9788、 021-38789788 客户服务电话 95588 021-68419525 传真 010-66105798 2.4 信息披露方式 www.zhfund.com 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 基金半年度报告备置地点 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 5 页 共 36 页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 中海增强收益债券 A 中海增强收益债券 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1 月 1 日 - 2019 年 6 月 30 日) 报告期(2019年 1 月 1 日 - 2019年 6月 30 日) 本期已实现收益 2,815,638.02 89,801.56 本期利润 4,035,877.61 136,045.24 加权平均基金份额本期利润 0.0587 0.0577 本期基金份额净值增长率 5.38% 5.18% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 -0.0178 -0.0335 期末基金资产净值 79,463,237.44 2,479,107.52 期末基金份额净值 1.156 1.138 注 1：以上所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，申购、 赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 注 2：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中海增强收益债券 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 1.05% 0.19% 0.73% 0.07% 0.32% 0.12% 过去三个月 -0.34% 0.24% -0.31% 0.11% -0.03% 0.13% 过去六个月 5.38% 0.32% 2.38% 0.12% 3.00% 0.20% 过去一年 3.40% 0.30% 5.92% 0.13% -2.52% 0.17% 过去三年 3.63% 0.22% 10.91% 0.13% -7.28% 0.09% 自基金合同 生效起至今 35.36% 0.32% 41.41% 0.17% -6.05% 0.15% 中海增强收益债券 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 6 页 共 36 页 过去一个月 0.98% 0.17% 0.73% 0.07% 0.25% 0.10% 过去三个月 -0.52% 0.25% -0.31% 0.11% -0.21% 0.14% 过去六个月 5.18% 0.32% 2.38% 0.12% 2.80% 0.20% 过去一年 3.08% 0.30% 5.92% 0.13% -2.84% 0.17% 过去三年 1.76% 0.22% 10.91% 0.13% -9.15% 0.09% 自基金合同 生效起至今 30.12% 0.32% 41.41% 0.17% -11.29% 0.15% 注 1：“自基金合同生效起至今”指 2011 年 3 月 23 日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30 日。 注 2：本基金的业绩比较基准为中国债券总指数收益率×90%+上证红利指数收益率×10%，本基金 固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%，权益类资产的投资比例不高于基金资产的 20%，权益类资产主要采用红利精选策略进行投资，因此我们选取市场认同度很高的中国债券总指 数、上证红利指数作为计算业绩基准指数的基础指数。在一般市场状况下，本基金股票投资比例 会控制在 10%左右，债券投资比例控制在 90%左右。我们根据本基金在一般市场状况下的资产配置 比例来确定本基金业绩基准指数加权的权重，以使业绩比较更加合理。本基金业绩基准指数每日 按照 90%、10%的比例对基础指数进行再平衡，然后得到加权后的业绩基准指数的时间序列。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 7 页 共 36 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 8 页 共 36 页 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 9 页 共 36 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人自 2004 年 3 月 18 日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格 履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管 理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至 2019 年 6 月 30 日，共管理证券投资基金 31 只。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王含嫣 本基金 基金经 理、中海 稳健收 益债券 型证券 投资基 金基金 经理、中 海货币 市场证 券投资 基金基 金经理、 中海纯 债债券 型证券 投资基 金基金 经理 2019年 3月 11 日 - 8 年 王含嫣女士，澳大利亚新 南威尔士大学金融学硕 士。历任澳大利亚择富集 团信贷分析师、上海大智 慧股份有限公司金融工程 研究员。2013 年 11 月至 2017年 3月任中海基金管 理有限公司投研中心助理 债券研究员、债券分析师、 基金经理助理。2017年 6 月进入本公司工作，曾任 投研中心基金经理助理， 2017年 7 月至 2019 年 3 月任中海中鑫灵活配置混 合型证券投资基金基金经 理，2017年 7 月至今任中 海稳健收益债券型证券投 资基金基金经理，2017年 7 月至今任中海货币市场 证券投资基金基金经理， 2017年 9月至今任中海纯 债债券型证券投资基金基 金经理，2019 年 3 月任中 海增强收益债券型证券投 资基金基金经理。 于航 本基金 基金经 理、中海 优质成 2016年 2月 23 日 2019年 4月 23 日 9 年 于航先生，复旦大学运筹 学与控制论专业博士。 2010年 7月进入本公司工 作，历任助理分析师、分 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 10 页 共 36 页 长证券 投资基 金基金 经理、中 海魅力 长三角 灵活配 置混合 型证券 投资基 金基金 经理 析师、高级分析师、高级 分析师兼基金经理助理。 2016年 2 月至 2017 年 7 月任中海进取收益灵活配 置混合型证券投资基金基 金经理，2016 年 2 月至 2017年 7月任中海中鑫灵 活配置混合型证券投资基 金基金经理，2016年 2月 至 2019年 4月任中海增强 收益债券型证券投资基金 基金经理，2016 年 8 月至 2019年 4月任中海合嘉增 强收益债券型证券投资基 金基金经理，2015年 4月 至今任中海优质成长证券 投资基金基金经理，2016 年 3 月至今任中海魅力长 三角灵活配置混合型证券 投资基金基金经理。 江小震 本基金 基金经 理、中海 惠祥分 级债券 型证券 投资基 金基金 经理、中 海合嘉 增强收 益债券 型证券 投资基 金基金 经理、中 海惠利 纯债分 级债券 型证券 投资基 金基金 经理 2011年 3月 23 日 2019年 3月 11 日 21 年 江小震先生，复旦大学金 融学专业硕士。历任长江 证券股份有限公司投资经 理、中维资产管理有限责 任公司部门经理、天安人 寿保险股份有限公司（原 名恒康天安保险有限责任 公司）投资部经理、太平 洋资产管理有限责任公司 高级经理。2009 年 11 月 进入本公司工作，历任固 定收益小组负责人、固定 收益部副总监、固定收益 部总经理、投资副总监、 投资经理。2010 年 7 月至 2012年 10 月任中海货币 市场证券投资基金基金经 理，2016年 2 月至 2017 年 7 月任中海中鑫灵活配 置混合型证券投资基金基 金经理，2016 年 4 月至 2018年 3月任中海惠丰纯 债分级债券型证券投资基 金基金经理，2016年 4月 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 11 页 共 36 页 至 2018年 5月任中海货币 市场证券投资基金基金经 理，2016年 4 月至 2018 年 5 月任中海纯债债券型 证券投资基金基金经理， 2016年 7 月至 2018 年 5 月任中海稳健收益债券型 证券投资基金基金经理， 2014年 3 月至 2018 年 9 月任中海可转换债券债券 型证券投资基金基金经 理，2011年 3 月至 2019 年 3 月任中海增强收益债 券型证券投资基金基金经 理，2013年 1 月至 2019 年 3 月任中海惠裕纯债债 券型发起式证券投资基金 （LOF）基金经理，2014 年 8月至 2019年 4月任中 海惠祥分级债券型证券投 资基金基金经理，2016年 4月至 2019年 4月任中海 惠利纯债分级债券型证券 投资基金基金经理，2016 年 8月至 2019年 4月任中 海合嘉增强收益债券型证 券投资基金基金经理。 注 1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 注 2：证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益 的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度，公司从研究、投资、 交易、风险管理事后分析等环节，对股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动 的全程公平交易进行了明确约定。公司通过制定研究、交易等相关制度，要求公司各组合研究成 果共享，投资交易指令统一下达至交易室，由交易室通过启用公平交易模块并具体执行相关交易， 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 12 页 共 36 页 使公平交易制度中要求的时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡得以落实；同时，根据公司 制度，通过系统禁止公司组合之间（除指数组合外）的同日反向交易。对于发生在银行间市场的 债券买卖交易及交易所市场的大宗交易，由公司对相关交易价格进行事前审核，风控的事前介入 有效防范了可能出现的非公平交易行为。 本报告期，公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集，进行了相 关的假设检验，对于相关溢价金额对组合收益率的贡献进行了重要性分析，并针对交易占优次数 进行了时间序列分析。多维度的公平交易监控指标使公平交易事后分析更全面、有效。 本报告期，公司根据制度要求，对不同组合不同时间段的反向交易进行了统计分析，对于出 现的公司制度中规定的异常交易，均要求相关当事人和审批人按照公司制度要求予以留痕。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存 在超过该证券当日成交量的 5%的情况，对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能 导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，公司均根据制度规定要求组合经理提供相关情 况说明予以留痕。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019 年上半年，国际贸易局势持续紧张，全球经济维持下行趋势。6 月摩根大通全球综合 PMI 指数为 51.2，维持上月水平，是近三年来低点。全球主要央行调低了对经济增速的预期，部分新 兴经济体降息以应对可能的经济下滑，美联储也相应调整了货币政策，7 月份降息几乎无悬念。 国内经济稳中趋降，通胀小幅上行。一季度 GDP 增长 6.4%，好于市场预期。但进入二季度， 受中美贸易摩擦升级和全球经济减速等因素的影响，经济景气再度回落，下行压力增大，二季度 GDP 增长 6.2%，低于一季度 6.4%的增长。与上年需求减弱但供给较好不同，今年上半年供给和 需求呈同步放缓态势。从供给端看，工业、服务业和农业三大产业齐放缓；从需求端看，消费和 投资增长小幅放缓，而出口减速比较明显。通胀方面，上半年 CPI 累计上涨 2.2%，涨幅同比扩大 0.2 个百分点，其抬升的主要原因是食品价格的上涨。与 CPI 走高相反，受需求减弱和高基数的 影响，上半年 PPI 累计仅上涨 0.3%，涨幅同比收窄 3.6 个百分点。 货币政策延续宽松。1 月央行实行了全面降准，释放资金约 1.5 万亿元。5 月对中小银行实 行定向降准，释放资金约 3000 亿元。随后，因包商事件冲击，中小银行存单发行难度加大，银行 间市场流动性分层情况严重，央行在 6 月增加再贴现额度 2000 亿元、常备借贷便利额度 1000 亿 元，加强对中小银行流动性支持。上半年，DR007 中枢为 2.62%左右，同比下降了 33个 BP，环比 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 13 页 共 36 页 下降了 14 个 BP，货币市场流动性整体充裕。 债券市场震荡走强，波动幅度收窄，信用风险事件依然较多。2019 年 1-4 月在天量信贷引发 的宽信用预期和通胀升温等影响，债券市场震荡调整，10年期国债从 3.17%上行至 3.43%。4 月下 旬开始，因贸易摩擦升温、经济增长放缓以及宽松的流动性条件下，债券市场小幅走牛，10年期 国债收益率从 3.43%下行至 3.22%。信用债方面，违约事件有增无减，上半年共有 79只债券违约， 违约金额 556 亿元，违约主体仍以民企为主。 配置方面，本基金以中久期利率债为主，积极参与转债、权益市场增厚收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2019 年 6 月 30 日，本基金 A 类份额净值 1.156 元(累计净值 1.336 元)，C 类份额净值 1.138 元(累计净值 1.288 元)。报告期内本基金 A 类份额净值增长率为 5.38%，高于业绩比较基准 3.00 个百分点；C 类份额净值增长率为 5.18%，高于业绩比较基准 2.80 个百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2019 年下半年，中美贸易摩擦及其谈判的走向，全球经济减速，为经济走势增添了不确定性。 国内来看，地方政府财政压力和风险增大，“包商事件”下中小银行仍有流动性压力，中小民企 违约事件仍将发生。但与此同时，主要经济体货币政策的转向，使得国内政策空间进一步打开， 下半年逆周期政策将是稳定和对冲经济下行压力的重要因素。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任委员，其他委员有风 险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和 适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基 金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的 专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值 委员会会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由 其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金本报告期内未发生利润分配。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 14 页 共 36 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对中海增强收益债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守 《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利 益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中海增强收益债券型证券投资基金的管理人——中海基金管理有限公司在中海 增强收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基 金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。本报告期内，中海增强收益债券型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中海基金管理有限公司编制和披露的中海增强收益债券型证券投资基金 2019 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容 进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 15 页 共 36 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中海增强收益债券型证券投资基金 单位：人民币元 报告截止日： 2019 年 6月 30 日 资 产 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 3,228,720.36 265,183.08 结算备付金 13,934.08 93,826.26 存出保证金 11,854.35 11,505.96 交易性金融资产 6.4.7.2 77,755,924.87 76,040,609.02 其中：股票投资 5,263,627.62 9,792,205.32 基金投资 - - 债券投资 72,492,297.25 66,248,403.70 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 305,507.70 151,059.84 应收利息 6.4.7.5 762,284.76 1,818,610.72 应收股利 - - 应收申购款 637.24 699.92 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 82,078,863.36 78,381,494.80 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,745.69 108.84 应付管理人报酬 40,129.70 40,103.74 应付托管费 13,376.59 13,367.94 应付销售服务费 828.07 934.27 应付交易费用 6.4.7.7 11,504.91 18,161.15 应交税费 2,176.73 6,964.90 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 16 页 共 36 页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 66,756.71 55,417.91 负债合计 136,518.40 135,058.75 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 70,943,109.92 71,363,481.60 未分配利润 6.4.7.10 10,999,235.04 6,882,954.45 所有者权益合计 81,942,344.96 78,246,436.05 负债和所有者权益总计 82,078,863.36 78,381,494.80 6.2 利润表 注：报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.155 元，基金份额总额 70,943,109.92 份， 其中A类基金份额总额 68,764,581.65 份，A类基金份额净值 1.156 元；C类基金份额总额 2,178,528.27 份，C类基金份额净值 1.138 元。 会计主体：中海增强收益债券型证券投资基金 单位：人民币元 本报告期：2019 年 1 月 1日至 2019 年 6 月 30 日 项 目 附注号 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018 年 6 月 30 日 一、收入 4,674,162.93 -1,367,137.34 1.利息收入 1,554,554.03 1,745,208.81 其中：存款利息收入 6.4.7.11 11,767.90 7,709.20 债券利息收入 1,536,734.42 1,700,434.43 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 6,051.71 37,065.18 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,852,039.23 -4,528,027.92 其中：股票投资收益 6.4.7.12 777,228.96 -2,599,615.47 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 1,048,219.98 -1,997,711.75 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 26,590.29 69,299.30 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 1,266,483.27 1,415,337.19 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18 1,086.40 344.58 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 17 页 共 36 页 列） 减：二、费用 502,240.08 501,264.87 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 241,110.68 244,836.83 2．托管费 6.4.10.2.2 80,370.29 81,612.29 3．销售服务费 6.4.10.2.3 5,262.41 7,011.77 4．交易费用 6.4.7.19 60,227.50 74,879.80 5．利息支出 31,051.08 40,769.77 其中：卖出回购金融资产支出 31,051.08 40,769.77 6．税金及附加 2,691.28 5,656.65 7．其他费用 6.4.7.20 81,526.84 46,497.76 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 4,171,922.85 -1,868,402.21 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 4,171,922.85 -1,868,402.21 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中海增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2019 年 1 月 1日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 71,363,481.60 一、期初所有者权益 （基金净值） 6,882,954.45 78,246,436.05 - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） 4,171,922.85 4,171,922.85 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 -420,371.68 （净值减少以“-”号 填列） -55,642.26 -476,013.94 694,167.77 其中：1.基金申购款 99,124.56 793,292.33 2.基金赎回款 -1,114,539.45 -154,766.82 -1,269,306.27 - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 - - 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 18 页 共 36 页 少以“-”号填列） 70,943,109.92 五、期末所有者权益 （基金净值） 10,999,235.04 81,942,344.96 项目 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 72,435,845.56 一、期初所有者权益 （基金净值） 10,367,578.31 82,803,423.87 - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） -1,868,402.21 -1,868,402.21 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 -774,749.95 （净值减少以“-”号 填列） -98,154.07 -872,904.02 4,053,552.95 其中：1.基金申购款 547,651.33 4,601,204.28 2.基金赎回款 -4,828,302.90 -645,805.40 -5,474,108.30 - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - - 71,661,095.61 五、期末所有者权益 （基金净值） 8,401,022.03 80,062,117.64 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______杨皓鹏______ ______宋宇______ ____周琳____ 6.4 报表附注 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4.1 基金基本情况 中海增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)由中海基金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定，经中国证券监 督管理委员会证监许可[2010]1515 号《关于核准中海增强收益债券型证券投资基金募集的批复》 核准。 本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人和注册登记机构均为中海基金管理有限 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 19 页 共 36 页 公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管 理委员会备案，基金合同于 2011 年 3 月 23 日生效，该日的基金份额总额为 698,442,698.60 份， 其中 A 类基金份额总额 400,948,235.54 份，C 类基金份额总额 297,494,463.06 份，经江苏公证 天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏公 W[2011]B023 号验资报告予以验证。 本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、 权证以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金固定收益类资产主要投 资于国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、短 期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等品种。本基金业绩比较基准为：中国债券总指 数收益率×90%+上证红利指数收益率×10%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及 中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金在本报告期内的会计报表遵循了企业会计准则及其他有关规定。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 20 页 共 36 页 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征收印花税。 6.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用 简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人 以后月份的增值税应纳税额中抵减。 6.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行 规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位 和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业 费附加的单位外）及地方教育费附加。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 21 页 共 36 页 6.4.6.4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.5 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1月 1 日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9月 8 日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 22 页 共 36 页 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中海基金管理有限公司（“中海基金”） 基金管理人、直销机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 国联证券股份有限公司 (“国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 6.4.8.1.2 债券交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.3 债券回购交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券交易。 6.4.8.1.4 权证交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.2 关联方报酬 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未有应支付关联方的佣金。 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1 日至 2019年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018年 1月 1 日至 2018年 6 月 30 日 241,110.68 当期发生的基金应支付 的管理费 244,836.83 7,257.70 其中：支付销售机构的客 户维护费 8,661.12 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计提，计算方法如下： H=E×0.60%/当年天数（H为每日应支付的基金管理费，E为前一日的基金资产净值） 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 23 页 共 36 页 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1 日至 2019年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018年 1月 1 日至 2018年 6 月 30 日 80,370.29 当期发生的基金应支付 的托管费 81,612.29 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数（H为每日应支付的基金托管费，E为前一日的基金资产净值） 6.4.8.2.3 销售服务费 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2019年 1月 1 日至 2019年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海增强收益债券 A 中海增强收益债券 C 合计 中海基金 0.00 35.34 35.34 中国工商银行股份有限 公司 0.00 4,599.21 4,599.21 国联证券 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 4,634.55 4,634.55 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2018年 1月 1 日至 2018年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海增强收益债券 A 中海增强收益债券 C 合计 中海基金 0.00 39.00 39.00 中国工商银行股份有限 公司 0.00 5,649.59 5,649.59 国联证券 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 5,688.59 5,688.59 注：本基金A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%，销售 服务费按前一日C 类基金资产净值的 0.40%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H 为C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为C 类基金份额前一日基金资产净值 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 24 页 共 36 页 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交 易。 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：中海增强收益债券 A 类 本报告期内及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 中海增强收益债券 C 类 本报告期内及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：中海增强收益债券A类 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。 中海增强收益债券C类 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。 单位：人民币元 关联方 名称 本期 上年度可比期间 2019年 1月 1 日至 2019年 6 月 30 日 2018年 1月 1 日至 2018年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股 份有限公司 3,228,720.36 10,704.06 8,111,491.32 6,094.01 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券 登记结算有限责任公司，2019 年半年度获得的利息收入为人民币 964.87元(2018 年半年度：人民 币 1,489.78 元)，2019 年半年末结算备付金余额为人民币 13,934.08 元(2018 年半年末：人民币 62,805.12 元)。 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 25 页 共 36 页 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无其他关联交易事项。 6.4.9 期末（2019 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金在本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 注：本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额，因此无抵押债券。 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此无抵押债券。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 26 页 共 36 页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 5,263,627.62 6.41 其中：股票 5,263,627.62 6.41 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 72,492,297.25 88.32 其中：债券 72,492,297.25 88.32 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,242,654.44 3.95 8 其他各项资产 1,080,284.05 1.32 9 合计 82,078,863.36 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 4,142,747.21 5.06 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 1,024,420.41 1.25 J 金融业 96,460.00 0.12 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 27 页 共 36 页 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 5,263,627.62 6.42 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 601012 隆基股份 27,385 632,867.35 0.77 2 603986 兆易创新 6,571 569,705.70 0.70 3 300760 迈瑞医疗 3,263 532,521.60 0.65 4 600031 三一重工 33,345 436,152.60 0.53 5 300365 恒华科技 25,800 418,218.00 0.51 6 000333 美的集团 7,600 394,136.00 0.48 7 300450 先导智能 10,700 359,520.00 0.44 8 300059 东方财富 25,857 350,362.35 0.43 9 600745 闻泰科技 10,000 332,200.00 0.41 10 300750 宁德时代 4,273 294,324.24 0.36 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的半年度报告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601012 隆基股份 811,004.65 1.04 2 600031 三一重工 657,783.00 0.84 3 603986 兆易创新 624,975.00 0.80 4 300760 迈瑞医疗 616,435.00 0.79 5 600703 三安光电 606,261.00 0.77 6 600690 海尔智家 582,654.00 0.74 7 300450 先导智能 575,362.04 0.74 8 000002 万 科Ａ 570,834.00 0.73 9 000063 中兴通讯 561,265.00 0.72 10 600104 上汽集团 556,701.00 0.71 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 28 页 共 36 页 11 002821 凯莱英 550,887.00 0.70 12 601233 桐昆股份 537,555.00 0.69 13 300750 宁德时代 526,866.00 0.67 14 600745 闻泰科技 494,979.00 0.63 15 000333 美的集团 414,392.00 0.53 16 300340 科恒股份 413,865.00 0.53 17 000725 京东方Ａ 413,052.00 0.53 18 002466 天齐锂业 410,013.00 0.52 19 600900 长江电力 409,432.00 0.52 20 300124 汇川技术 317,911.00 0.41 注：本报告期内，累计买入股票金额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考 虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 300760 迈瑞医疗 1,187,038.29 1.52 2 601012 隆基股份 1,082,110.80 1.38 3 002230 科大讯飞 866,165.74 1.11 4 600570 恒生电子 845,841.31 1.08 5 300124 汇川技术 757,500.16 0.97 6 600845 宝信软件 688,754.72 0.88 7 002466 天齐锂业 663,347.00 0.85 8 002594 比亚迪 625,798.74 0.80 9 600703 三安光电 608,629.66 0.78 10 002821 凯莱英 588,574.02 0.75 11 000002 万 科Ａ 576,359.00 0.74 12 600104 上汽集团 573,895.00 0.73 13 300750 宁德时代 538,982.00 0.69 14 300059 东方财富 525,625.43 0.67 15 300253 卫宁健康 504,374.16 0.64 16 601233 桐昆股份 475,651.00 0.61 17 603986 兆易创新 463,241.51 0.59 18 000063 中兴通讯 450,591.56 0.58 19 600900 长江电力 434,897.50 0.56 20 002739 万达电影 387,759.75 0.50 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 29 页 共 36 页 注：本报告期内，累计卖出股票金额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考 虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 12,049,249.69 买入股票成本（成交）总额 18,681,768.47 卖出股票收入（成交）总额 注：本报告期内，买入股票成本总额和卖出股票收入总额都是以股票成交金额（成交单价乘以成 交数量）列示的，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 41,969,639.40 51.22 其中：政策性金融债 41,969,639.40 51.22 4 企业债券 16,251,000.00 19.83 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 14,271,657.85 17.42 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 72,492,297.25 88.47 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 180408 18 农发 08 300,000 30,999,000.00 37.83 2 1380083 13 余开投债 300,000 6,120,000.00 7.47 3 108603 国开 1804 58,990 5,902,539.40 7.20 4 1480035 13 赣开债 02 200,000 5,126,000.00 6.26 5 136544 16 联通 03 40,000 4,000,000.00 4.88 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 30 页 共 36 页 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 注：本基金本报告期末未持有国债期货合约。 7.10.3 本期国债期货投资评价 7.11 投资组合报告附注 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 7.11.2 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体除苏银转债债券发行主体江苏银行股份有限公 司收到江苏银保监局的行政处罚决定书以外，其他发行主体未出现被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。2019 年 1 月 25 日，江苏银保监局向公司下发行 政处罚决定书，指出公司未按业务实质准确计量风险资产；理财产品之间未能实现相分离；理财 投资非标资产未严格比照自营贷款管理，对授信资金未按约定用途使用监督不力，罚款人民币 90 万元。本基金投资苏银转债的决策流程符合本基金管理人投资管理制度的相关规定。本基金管理 人的投研团队对苏银转债债券发行主体江苏银行股份有限公司进行了及时分析和跟踪研究，认为 该事件对该公司投资价值未产生实质性影响。 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 7.11.3 期末其他各项资产构成 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 序号 单位：人民币元 名称 金额 1 存出保证金 11,854.35 2 应收证券清算款 305,507.70 3 应收股利 - 4 应收利息 762,284.76 5 应收申购款 637.24 6 其他应收款 - 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 31 页 共 36 页 7 - 待摊费用 8 其他 - 9 合计 1,080,284.05 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 132015 18 中油 EB 2,553,950.10 3.12 2 113011 光大转债 1,084,000.00 1.32 3 110043 无锡转债 1,009,100.00 1.23 4 132011 17 浙报 EB 792,960.00 0.97 5 113508 新凤转债 704,410.00 0.86 6 113013 国君转债 682,837.20 0.83 7 128016 雨虹转债 648,090.00 0.79 8 128020 水晶转债 529,781.40 0.65 9 128033 迪龙转债 507,000.00 0.62 10 127005 长证转债 347,940.00 0.42 11 113521 科森转债 159,422.00 0.19 12 123009 星源转债 101,870.00 0.12 13 128029 太阳转债 14,408.55 0.02 14 110045 海澜转债 8,888.40 0.01 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 32 页 共 36 页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 154 中 海 增 强 收 益 债券A 446,523.26 66,452,414.04 96.64% 2,312,167.61 3.36% 141 中 海 增 强 收 益 债券C 15,450.56 0.00 0.00% 2,178,528.27 100.00% 295 合计 240,485.12 66,452,414.04 93.67% 4,490,695.88 6.33% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 中海增强 收益债券 A 基金管理人所有从业人员 持有本基金 5,166.98 0.0075% 中海增强 收益债券 C 19.11 0.0009% 合计 5,186.09 0.0073% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 中海增强收益债券 A 0 中海增强收益债券 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 中海增强收益债券 A 0 中海增强收益债券 C 0 合计 0 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 33 页 共 36 页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 中海增强收益债 券A 中海增强收益债 券C 基金合同生效日（2011年 3月 23日）基金份 额总额 400,948,235.54 297,494,463.06 本报告期期初基金份额总额 68,833,750.51 2,529,731.09 本报告期基金总申购份额 267,427.78 426,739.99 减:本报告期基金总赎回份额 336,596.64 777,942.81 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） - - 本报告期期末基金份额总额 68,764,581.65 2,178,528.27 注：报告期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 34 页 共 36 页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金基金经理变更为王含嫣女士。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金进行审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内 本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 股票交易 交易单元 数量 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华泰证券 1 17,749,912.25 57.84% 17,982.05 49.37% - 申万宏源 1 12,935,624.26 42.16% 18,444.14 50.63% - 注 1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指标分为研究支持和服务 支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训、数据提供等；服务支 持包括券商组织上门路演、应我方委托完成的课题研究或专项培训等。根据我公司及基金法律文 件中对券商交易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租用交易单 元的所属券商名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交易单元租 用协议并汇总修改意见完成协议初稿；报风控稽核部审核后确定租用交易单元。 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 35 页 共 36 页 注 2：本报告期内本基金租用券商交易单元的情况未发生变更。 注 3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承 担的证券结算风险基金后的净额列示。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 注 4：以上数据由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 华泰证券 21,681,148.81 24.92% 100,000.00 0.15% - - 申万宏源 65,316,304.85 75.08% 67,200,000.00 99.85% - - 中海增强收益债券 2019 年半年度报告摘要 第 36 页 共 36 页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额 比例达到或者 超过 20%的时间 区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占比 机构 1 2019-1-1 至 2019-6-30 66,452,414.04 0.00 0.00 66,452,414.04 93.67% 产品特有风险 1、持有人大会投票权集中的风险 当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开持有人大会 并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 2、巨额赎回的风险 持有基金份额比例较高的投资者大量赎回时，更容易触发巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无 法及时赎回所持有的全部基金份额。 3、基金规模较小导致的风险 持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致基金规模较小，基金持续稳定运作可能面临 一定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力争实现投资目标。 4、基金净值大幅波动的风险 持有基金份额比例较高的投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值 造成较大波动。 5、提前终止基金合同的风险 持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致在其赎回后本基金资产规模长期低于 5000 万 元，进而可能导致本基金终止、转换运作方式或与其他基金合并。 中海基金管理有限公司 2019 年 8月 26 日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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