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| 中信建投凤凰货币B(004553) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1640357 | ||||||||
| 基金代码 | 004553 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-26 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 中信建投凤凰货币市场基金2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:中信建投基金管理有限公司 基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司 送出日期:2019 年 08月 26 日 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 2 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8 月 22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，投资者投资 于货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，基金管理 人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度 报告正文。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中信建投凤凰货币市场基金 基金简称 中信建投凤凰货币 基金主代码 001006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年03月31日 基金管理人 中信建投基金管理有限公司 基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 231,387,882.46份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中信建投凤凰货币A 中信建投凤凰货币B 下属分级基金的交易代码 001006 004553 报告期末下属分级基金的份额总额 128,616,686.86份 102,771,195.60份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持基金资产的低风险和高流动性前提下，力 争实现超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金将通过对宏观经济发展态势、财政与货币 政策、市场及其结构变化和短期的资金供需等因素的 分析，形成对市场短期利率走势的判断。在以上分析 的基础上，本基金将根据不同类别资产的收益率水平 （不同剩余期限到期收益率、利息支付方式以及再投 资便利性），结合各类资产的流动性特征（成交活跃 度、发行规模）和风险特征（信用等级、波动性）， 决定各类资产的配置比例和期限匹配情况。 业绩比较基准 七天通知存款税后利率 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低 风险品种。本基金的预期风险和预期收益低于股票型 基金、混合型基金、债券型基金。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 4 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中信建投基金管理有限公司 中国邮政储蓄银行股份有限 公司 信息披露 负责人 姓名 张乐久 田东辉 联系电话 010-57760122 010-68858113 电子邮箱 zhanglj@csc.com.cn tiandonghui@psbc.com 客户服务电话 4009-108-108 95580 传真 010-59100298 010-68858120 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.cfund108.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年01月01日-2019年06月30日) 中信建投凤凰货币A 中信建投凤凰货币B 本期已实现收益 2,085,890.95 1,494,241.76 本期利润 2,085,890.95 1,494,241.76 本期净值收益率 1.2770% 1.3979% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年06月30日) 期末基金资产净值 128,616,686.86 102,771,195.60 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实 现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金的利润分配按日结转基金份额。 3、持有人申购或交易本基金时，不需缴纳任何费用。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 5 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中信建投凤凰货币A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.1788% 0.0018% 0.1125% 0.0000% 0.0663% 0.0018% 过去三 个月 0.5342% 0.0012% 0.3413% 0.0000% 0.1929% 0.0012% 过去六 个月 1.2770% 0.0063% 0.6788% 0.0000% 0.5982% 0.0063% 过去一 年 2.8663% 0.0065% 1.3688% 0.0000% 1.4975% 0.0065% 过去三 年 10.1893% 0.0053% 4.1063% 0.0000% 6.0830% 0.0053% 自基金 合同生 效起至 今 14.0149% 0.0057% 5.8238% 0.0000% 8.1911% 0.0057% 中信建投凤凰货币B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.1986% 0.0018% 0.1125% 0.0000% 0.0861% 0.0018% 过去三 个月 0.5947% 0.0012% 0.3413% 0.0000% 0.2534% 0.0012% 过去六 个月 1.3979% 0.0063% 0.6788% 0.0000% 0.7191% 0.0063% 过去一 3.0951% 0.0065% 1.3613% 0.0000% 1.7338% 0.0065% 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 6 年 自基金 合同生 效起至 今 5.1187% 0.0067% 2.0063% 0.0000% 3.1124% 0.0067% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 7 注：1、图 1为中信建投凤凰货币 A基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益 率的历史走势对比图，绘图日期为 2015 年 3月 31日（基金合同生效日）至 2019 年 6 月 30日； 2、图 2为中信建投凤凰货币 B基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的 历史走势对比图，绘图日期为 2017年 9 月 28日（首笔份额登记日）至 2019年 6 月 30 日。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中信建投基金管理有限公司（以下简称公司）于2013年8月21日获得中国证监会核 准设立批复，并于2013年9月9日完成工商注册登记，注册资本3亿元，主要经营基金募 集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。公司全资 子公司元达信资本管理（北京）有限公司于2015年6月8日成立，主要经营特定客户资产 管理业务和中国证监会许可的其他业务。 公司成立以来积极拓展业务，根据中国证券投资基金业协会数据，公司专户管理资 产月均规模连续4年位列前20名。公司秉承“忠于信，健于投”的经营理念，追求以稳 健的投资及良好的收益，回馈客户的信任；投研能力优秀，不断丰富和完善“宏微观相 互印证”的大类资产配置研究框架，坚持价值投资和稳健投资的原则。公司机构客户资 源丰富，客户类别多，涵盖商业银行、证券公司、信托公司、财务公司、私募基金等客 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 8 户类别。积极进行产品创新，响应十九大“金融服务实体经济”的号召，以金融产品支 持直接融资，促进国企改革；响应“调结构、降杠杆”的号召，成立产业基金，包含基 础设施、环境治理等关系国计民生的重大项目。 2018年度，公司荣获深圳证券交易所“优秀债券投资交易机构”的荣誉称号，荣获 证券日报社“公募基金20年·金算盘最佳新锐管理人奖”奖项，荣获北京市怀柔区“2018 年度经济发展突出贡献奖”奖项。公司各项业务有序开展，为进一步发展奠定了良好的 基础。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 刘博 本基金的 基金经理 2018-11-01 - 7年 中国籍，1983年10月生， 英国华威大学金融学硕 士。曾任沈阳序和科技开 发有限公司总经理助理、 中诚信国际信用评级有限 责任公司分析师、招商证 券股份有限公司研究员、 中信建投证券股份有限公 司固定收益部高级副总 裁。2018年8月加入中信建 投基金管理有限公司，现 任本公司投资部-固收投 资部负责人，担任中信建 投凤凰货币市场基金、中 信建投添鑫宝货币市场基 金、中信建投山西国有企 业债定期开放债券型证券 投资基金、中信建投景和 中短债债券型证券投资基 金基金经理。 黄海浩 本基金的 基金经理 2016-05-25 - 8年 中国籍，1985年10月生， 山东大学物流工程工程学 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 9 学士。曾任利顺金融(亚 洲)有限责任公司交易部B roker、平安利顺国际货币 经纪有限责任公司交易部 Broker、国投瑞银基金管 理有限公司交易部债券交 易员。2014年10月加入中 信建投基金管理有限公 司，曾任交易部交易员。 现任本公司投资部-固收 投资部基金经理，担任中 信建投景和中短债债券型 证券投资基金、中信建投 货币市场基金、中信建投 凤凰货币市场基金、中信 建投添鑫宝货币市场基 金、中信建投山西国有企 业债定期开放债券型证券 投资基金、中信建投稳福 定期开放债券型证券投资 基金基金经理。 注：1、任职日期、离任日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写。首任基金经理， 任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开 募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公 平执行，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本报告期内，未出现涉及本基金的交 易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 年初央行降准使市场流动性偏宽松，经济数据阶段性回升后，货币政策4月初开始 边际收紧，但中美贸易磋商反复性、经济数据转头下滑、5月底银行破刚兑等事件叠加 引发风险偏好回落，6月货币政策边际放松，定向中小银行和非银，银行间加权回购利 率甚至达到历史最低。决策层注意到了银行破刚兑事件对金融体系的冲击，央行采用了 多种货币政策工具，如定向降准、SLF、逆回购等方式向中小银行提供支持，从而稳定 市场预期。预计后续推进金融供给侧改革将采用对市场冲击较小的方式进行。 本基金作为流动性管理工具，基金管理人在上半年运作期间，配置上增强灵活的剩 余期限和把握好杠杆节奏。坚持规范运作、审慎投资，为基金持有人谋求安全、稳定的 回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末中信建投凤凰货币A基金份额净值为1.000元，本报告期内，该类基金 份额净值收益率为1.2770%，同期业绩比较基准收益率为0.6788%；截至报告期末中信建 投凤凰货币B基金份额净值为1.000元，本报告期内，该类基金份额净值收益率为 1.3979%，同期业绩比较基准收益率为0.6788%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计下半年货币政策延续当前调结构的思路；保持M2、社融规模与国内生产总值名 义增速相匹配；进一步打通企业融资渠道。但是政策的执行也会受到一些限制和约束， 对财政政策而言，上半年的减税降费已经落地，下半年边际调整空间不大；对于货币政 策而言，当前的问题更多是结构化的，经过上半年通过改革和制度调整，企业融资的改 善情况并不明显，资金仍然堆积在大银行端，下半年银行间回购利率再下一城的几率不 大。能否破解这些约束，可能还需要更长的路要走。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 11 今年以来，货币基金的风控比例、流动性管理等问题得到解决。在经历5月份的破 刚兑事件后，机构普遍收紧可质押券评级和交易对手名单，银行间资金市场出现大幅波 动。这增加了货币基金的交易成本，同时也对基金管理者提出更高的要求。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人严格按照企业会计准则、 中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计 算的复核责任。 本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程 序和技术；建立了估值委员会，由公司分管运营领导任估值委员会主任，委员包括督察 长、投资部、研究部、特定资产管理部、稽控合规部、运营管理部的部门负责人。本基 金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值 程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基 金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性 咨询会计师事务所的专业意见。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值 价格的最终决策和执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议， 由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限 公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配方式为红利再投资，每日将当日收益结转为基金份额，当日收益参 与下一日基金收益分配，并按日结转到投资者基金账户。本报告期基金应分配利润为 3,580,132.71元，已全部分配，符合法律法规和基金合同的相关规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期未发生连续二十个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金 资产净值低于5000万元的情形。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 12 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在中信建投 凤凰货币市场基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利 益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现 本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内，本基金共进行利润分配3,580,132.71元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：中信建投凤凰货币市场基金 报告截止日：2019年06月30日 单位：人民币元 资 产 本期末 2019年06月30日 上年度末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 840,608.12 25,792,664.75 结算备付金 1,211,500.00 2,442,272.73 存出保证金 3,054.06 509.79 交易性金融资产 188,098,996.13 174,238,651.95 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 13 债券投资 186,097,550.00 152,236,728.97 资产支持证券投资 2,001,446.13 22,001,922.98 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 54,700,316.50 107,000,337.50 应收证券清算款 - 7,008,965.76 应收利息 412,556.46 2,710,708.40 应收股利 - - 应收申购款 14,200.00 2,301.08 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 245,281,231.27 319,196,411.96 负债和所有者权益 本期末 2019年06月30日 上年度末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 13,319,751.98 30,990,494.73 应付证券清算款 299,055.46 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 67,380.55 84,895.88 应付托管费 16,334.69 20,580.84 应付销售服务费 28,994.56 46,556.70 应付交易费用 17,667.90 10,729.75 应交税费 3,062.18 18,167.64 应付利息 2,224.51 23,620.44 应付利润 44,053.31 137,279.16 递延所得税负债 - - 其他负债 94,823.67 163,000.00 负债合计 13,893,348.81 31,495,325.14 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 14 所有者权益： 实收基金 231,387,882.46 287,701,086.82 未分配利润 - - 所有者权益合计 231,387,882.46 287,701,086.82 负债和所有者权益总计 245,281,231.27 319,196,411.96 注：报告截止日2019年06月30日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额231,387,882.46 份，其中中信建投凤凰货币市场基金A类基金份额128,616,686.86份，中信建投凤凰货 币市场基金B类基金份额102,771,195.60份。 6.2 利润表 会计主体：中信建投凤凰货币市场基金 本报告期：2019年01月01日至2019年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期2019年01月01日 至2019 年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018 年06月30日 一、收入 4,723,204.19 9,650,395.12 1.利息收入 4,390,354.77 9,495,422.11 其中：存款利息收入 326,166.84 4,075,591.37 债券利息收入 3,035,559.60 3,778,685.78 资产支持证券利息 收入 111,722.71 255,500.08 买入返售金融资产 收入 916,905.62 1,385,644.88 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 列） 332,849.42 154,973.01 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 294,073.68 151,068.77 资产支持证券投资 收益 38,775.74 3,904.24 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 15 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） - - 4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号 填列） - - 减：二、费用 1,143,071.48 1,634,632.57 1．管理人报酬 449,688.18 704,478.23 2．托管费 109,015.30 170,782.53 3．销售服务费 209,321.75 494,233.64 4．交易费用 - 1.52 5．利息支出 268,870.14 163,055.76 其中：卖出回购金融资产支 出 268,870.14 163,055.76 6．税金及附加 1,752.44 6,913.37 7．其他费用 104,423.67 95,167.52 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 3,580,132.71 8,015,762.55 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 3,580,132.71 8,015,762.55 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中信建投凤凰货币市场基金 本报告期：2019年01月01日至2019年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 16 一、期初所有者权益 (基金净值) 287,701,086.82 - 287,701,086.82 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 (本期利润) - 3,580,132.71 3,580,132.71 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数（净值减少以“-” 号填列） -56,313,204.36 - -56,313,204.36 其中：1.基金申购款 236,956,232.52 - 236,956,232.52 2.基金赎回款 -293,269,436.88 - -293,269,436.88 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 值减少以“-”号填列） - -3,580,132.71 -3,580,132.71 五、期末所有者权益 （基金净值） 231,387,882.46 - 231,387,882.46 项 目 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 818,319,881.43 - 818,319,881.43 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 (本期利润) - 8,015,762.55 8,015,762.55 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数（净值减少以“-” 号填列） -578,263,496.71 - -578,263,496.71 其中：1.基金申购款 1,260,554,367.99 - 1,260,554,367.99 2.基金赎回款 -1,838,817,864.70 - -1,838,817,864.70 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 - -8,015,762.55 -8,015,762.55 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 17 的基金净值变动（净 值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 240,056,384.72 - 240,056,384.72 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 蒋月勤 ————————— 基金管理人负责人 高翔 ————————— 主管会计工作负责人 陈莉君 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中信建投凤凰货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第1号《关于准予中信建投凤凰货币市场基金注 册的批复》核准，由中信建投基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《中信建投凤凰货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存 续期限不定，业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2015)验字第 60952150_A08号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中信建投凤凰货币市场基 金基金合同》于2015年3月31日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 360,070,444.87份基金份额，其中认购资金利息折合33,775.27份基金份额。本基金的 基金管理人为中信建投基金管理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公 司。 根据《关于中信建投凤凰货币市场基金增加B类份额并修改基金合同的公告》，本 基金自2017年9月1日起增加B类基金份额类别。增加基金份额类别后，本基金分设A类、 B类两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码，分别公布每万份基金净收益和7日 年化收益率。本基金A类基金份额的销售服务费率为0.25%，B类基金份额的销售服务费 率为0.01%。本基金A类基金份额与B类基金份额之间实行自动升降级。若本基金A类基金 份额持有人单个交易账户内保留的基金份额达到或超过500万份时，本基金的登记机构 自动将该部分A类基金份额升级为B类基金份额。若本基金B类基金份额持有人单个交易 账户内保留的基金份额低于500万份时，本基金的登记机构自动将该部分B类基金份额降 级为A类基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中信建投凤凰货币市场基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围为固定收益类金融工具，包括：现金，期限在一年以内 (含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内(含 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 18 397天)的债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具，以及法律法规或中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为： 七天通知存款税后利率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监 会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证 券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务 指引》、《中信建投凤凰货币市场基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中 国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2019年6月30 日的财务状况以及2019年1月1日至2019年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策与上年度报告相一致。 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系 2019年1月1日至2019年6月30日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 19 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债 表内确认。对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持 证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金 融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利 率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以 避免债券投资和资产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发 生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的 合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资 组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基 金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取 相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 20 易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反 映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特 征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不 可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应 对估值进行调整并确定公允价值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少，以及因类别调整而引起的A和B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 6.4.4.8 收入/（损失）的确认和计量 债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用 情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额 确认为利息收入。 债券投资或资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用及在适用情况 下由基金管理人缴纳的增值税后的净额后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收 益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 21 6.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.10 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益，而赎 回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方 式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每月以红利再投资方式集中支 付累计收益。 6.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常 活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营 成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影 子价格过程中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关 键假设如下： 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和 私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告 [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基 金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值 技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换 债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果 确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限 公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 22 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产 开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策 有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财 税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税 法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应 税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政 府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷 款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入 及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳 增值税额的适用比例计算缴纳。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 23 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中信建投基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 航天科技财务有限责任公司 基金管理人的股东 江苏省广传广播传媒有限公司 基金管理人的股东 中信建投证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 无。 6.4.8.1.2 权证交易 无。 6.4.8.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名 称 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06月30日 成交金额 占当期债券买卖 成交总额的比例 成交金额 占当期债券买卖 成交总额的比例 中信建投 证券股份 有限公司 27,152,841.09 100.00% 1,503,905.76 100.00% 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 24 6.4.8.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名 称 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06月30日 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 成交金额 占当期债券回 购成交总额的 比例 中信建投 证券股份 有限公司 2,398,600,000.00 100.00% 504,800,000.00 100.00% 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 无。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日至 2019年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至 2018年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 449,688.18 704,478.23 其中：支付销售机构的客户维护费 107,079.71 254,488.12 注：支付基金管理人中信建投基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日至2019 年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 109,015.30 170,782.53 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 25 注：支付基金托管行中国邮政储蓄银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。 6.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方 名称 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中信建投凤凰货币A 中信建投凤凰货币B 合计 中信建投基金管理有限公司 3,543.62 5,137.10 8,680.72 中信建投证券股份有限公司 1,755.33 0.00 1,755.33 合计 5,298.95 5,137.10 10,436.05 获得销售服务费的各关联方 名称 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中信建投凤凰货币A 中信建投凤凰货币B 合计 中信建投基金管理有限公司 0.98 1,532.28 1,533.26 合计 0.98 1,532.28 1,533.26 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日A类基金份额和B类基金份额基金资产净值 的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给中信建投基金管理有限公司，再 由中信建投基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额和B类基金份 额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和0.01%。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日A/B类基金资产净值×约定年费率/当年天数。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 银行间市场交 易的各关联方 名称 债券交易 金额 基金逆回购 基金正回购 基 金 基 金 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 26 买 入 卖 出 中国邮政储蓄 银行股份有限 公司 - - 50,138,000.00 2,408.68 - - 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06月30日 银行间市场交 易的 各关联方名称 债券交易 金额 基金逆回购 基金正回购 基 金 买 入 基 金 卖 出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国邮政储蓄 银行股份有限 公司 - - - - 40,082,000.00 9,224.35 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 中信建投凤凰货币A 份额单位：份 项目 本期 2019年01月01 日至2019年06 月30日 上年度可比期 间 2018年01月01 日至2018年06 月30日 基金合同生效日（2015年03月31日）持有的基金 份额 0.00 0.00 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 27 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.00% 0.00% 中信建投凤凰货币B 份额单位：份 项目 本期 2019年01月01 日至2019年06 月30日 上年度可比期 间 2018年01月01 日至2018年06 月30日 基金合同生效日（2015年03月31日）持有的基金 份额 0.00 0.00 报告期初持有的基金份额 71,134,639.61 0.00 报告期间申购/买入总份额 1,015,531.02 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 72,150,170.63 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 31.1815% 0.00% 注：期间申购/买入总份额含红利再投资份额。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年01月01日至2019 年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018 年06月30日 期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入 中国邮政储蓄银行股份有限公司 840,608. 12 13,423.07 37,384,73 0.73 23,509.94 注：本基金的活期银行存款由基金托管行中国邮政储蓄银行股份有限公司保管，按同业 利率或约定利率计息。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 28 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9 期末（2019年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量（张） 期末估值总额 111809222 18浦发银行 CD222 2019-07-01 99.85 133,000 13,280,389.60 111809222 18浦发银行 CD222 2019-07-02 99.85 15,000 1,497,788.30 合计 148,000 14,778,177.90 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 29 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2019年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为188,098,996.13元，无属于第一或第三层次的余额(2018年 12月31日：第二层次的余额为174,238,651.95元，无属于第一或第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属 层级未发生重大变动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2019年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年12月 31日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确 金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有 期间(含到期)取得的非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)， 不征收增值税；(2) 纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到 期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管 产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月10日颁布的财税[2017]2号《关于资 管产品增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关 于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生 的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收 政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 (3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事 项。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 30 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 188,098,996.13 76.69 其中：债券 186,097,550.00 75.87 资产支持证券 2,001,446.13 0.82 2 买入返售金融资产 54,700,316.50 22.30 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 2,052,108.12 0.84 4 其他各项资产 429,810.52 0.18 5 合计 245,281,231.27 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 8.32 其中：买断式回购融资 0.09 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 13,319,751.98 5.76 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额 占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 31 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 58 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 90 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 39 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内本基金未发生投资组合平均剩余期限超过120天的情形。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 50.00 5.89 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 40.94 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 3 60天（含）—90天 2.15 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 - - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天（含） 12.73 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 105.82 5.89 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本报告期内本基金未发生投资组合平均剩余存续期超过240天的情形。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 32 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 18,044,472.32 7.80 其中：政策性金融债 18,044,472.32 7.80 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 168,053,077.68 72.63 8 其他 - - 9 合计 186,097,550.00 80.43 10 剩余存续期超过397天的浮动 利率债券 - - 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资 产净值比 例(%) 1 111809222 18浦发银行CD222 300,000 29,955,766.02 12.95 2 111918140 19华夏银行CD140 300,000 29,907,144.70 12.93 3 111807157 18招商银行CD157 200,000 19,948,839.31 8.62 4 111814228 18江苏银行CD228 200,000 19,947,102.60 8.62 5 111998780 19南京银行CD044 200,000 19,414,060.20 8.39 6 111806178 18交通银行CD178 150,000 14,979,710.89 6.47 7 111814225 18江苏银行CD225 150,000 14,963,354.21 6.47 8 180209 18国开09 100,000 10,002,818.59 4.32 9 111815577 18民生银行CD577 100,000 9,972,484.51 4.31 10 150213 15国开13 50,000 5,043,526.84 2.18 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 33 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0968% 报告期内偏离度的最低值 -0.0440% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0382% 注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内未发生负偏离度的绝对值达到或超过0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内未发生正偏离度的绝对值达到或超过0.5%的情况。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 156680 二局02优 20,000 2,001,446.13 0.86 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利 率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益。 本基金通过每日计算收益并分配的方式，使基金份额净值始终保持在1.0000元。 7.9.2 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资 的前十名证券的发行主体出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开 谴责、处罚的情形。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 34 1 存出保证金 3,054.06 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 412,556.46 4 应收申购款 14,200.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 429,810.52 7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 中信 建投 凤凰 货币 A 11,879 10,827.23 15,426,330.86 11.9940% 113,190,356.00 88.0060% 中信 建投 凤凰 货币 B 3 34,257,065.20 102,771,195.60 100.00% 0.00 0.00% 合计 11,882 19,473.82 118,197,526.46 51.0820% 113,190,356.00 48.9180% 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 35 1 信托类机构 18,442,018.24 7.9702% 2 其他机构 12,179,006.73 5.2635% 3 其他机构 10,343,738.20 4.4703% 4 个人 4,152,174.12 1.7945% 5 个人 3,076,762.62 1.3297% 6 其他类机构 2,756,231.39 1.1912% 7 个人 1,710,060.02 0.7390% 8 个人 1,584,452.25 0.6848% 9 个人 1,425,138.35 0.6159% 10 银行类机构 1,398,068.22 0.6042% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人 员持有本基金 中信建投凤凰货币A 1,034.86 0.0008% 中信建投凤凰货币B 0.00 0.00% 合计 1,034.86 0.0004% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放 式基金 中信建投凤凰货币A 0 中信建投凤凰货币B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式 基金 中信建投凤凰货币A 0 中信建投凤凰货币B 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 中信建投凤凰货币A 中信建投凤凰货币B 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 36 基金合同生效日(2015年03月31 日)基金份额总额 360,070,444.87 - 本报告期期初基金份额总额 197,328,865.02 90,372,221.80 本报告期基金总申购份额 178,338,985.57 58,617,246.95 减：本报告期基金总赎回份额 247,051,163.73 46,218,273.15 本报告期期末基金份额总额 128,616,686.86 102,771,195.60 总申购份额含红利再投资份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2019年1月25日，邱黎强同志正式履行基金管理人总经理职务，蒋月勤董事长不再 代行总经理职务。 2019年3月20日，邱黎强同志兼任元达信资本管理（北京）有限公司执行董事，任 期三年，李聚合同志不再兼任元达信资本管理（北京）有限公司执行董事。 本报告期内，无基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务，报告期内未 发生变更。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，无基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 37 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 中信建投证券 2 - - - - - 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商 名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当 期权 证成 交总 额的 比例 成 交 金 额 占当 期基 金成 交总 额的 比例 中信 建投 证券 27,152,841.09 100.00% 2,398,600,000.00 100.00% - - - - 注：1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48号）的规定及本基金管理人的《中信建投基金管理有限公司交易 席位管理办法》，基金管理人制定了提供交易单元的券商的选择标准，具体如下： （1）证券经纪商的选择由基金管理人分管投资部、研究部、稽控合规部负责人组成的 办公会议集体讨论决定，经公司总经理办公会通过后，办理相关的租用席位或开户事宜。 （2）投资部、研究部按照《券商评估细则》共同完成对各往来证券经纪商的评估，评 估办法作为调整确定个别证券经纪商的交易金额及比率限制的参考。 （3）评估实行评分制，具体如下： 分配权重（100分）=基础服务（45%）+特别服务（45%）+销售服务（10%）。 基础服务占45%权重，由研究员负责打分； 特别服务占45%权重，由投资部、研究部负责人和研究员共同打分； 销售服务占10%权重，由投资部、研究部负责人打分。 中信建投凤凰货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 第 页，共 38 页 38 基础服务包括：报告、电话沟通、路演、联合调研服务等； 特别服务包括：深度推荐公司、单独调研、带上市公司上门路演、约见专家、委托课题、 人员培养、重大投资机会等； 销售服务包括：日常沟通、重点推荐的沟通、研究投资工作的支持和配合。 2、根据以上标准进行考察后，基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托协议， 并报中国证监会备案及通知基金托管人。 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金 份额比例 达到或者 超过20%的 时间区间 期初份额 申购份额 赎回 份额 持有份额 份额占比 机 构 1 20190101- 20190630 71,134,639.61 1,015,531.02 0.00 72,150,170.63 31.1815% 产品特有风险 本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，在 市场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格 及时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内，无影响投资者决策的其他重要信息。 中信建投基金管理有限公司 二〇一九年八月二十六日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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