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| 万家3-5年政策性金融债债券C(519209) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1638668 | ||||||||
| 基金代码 | 519209 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-24 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 万家3-5年政策性金融债纯债债券型证券投资基金（原万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金转型）2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：万家基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2019 年 8 月 24 日 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 2 页 共 61 页 §1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019年 8月 23日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告财务资料未经审计。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 2019年 6月 30日止。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 3 页 共 61 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况（转型后） 基金简称 万家 3-5年政金债 基金主代码 519208 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年 6月 18日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 293,861.25份 下属分级基金的基金简称 万家 3-5年政金债 A 万家 3-5年政金债 C 下属分级基金的交易代码 519208 519209 报告期末下属分级基金的份额总额 202,660.63份 91,200.62份 2.1 基金基本情况（转型前） 基金简称 万家年年恒祥 基金主代码 519208 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 9月 18日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 245,084.82份 下属分级基金的基金简称 万家年年恒祥 A 万家年年恒祥 C 下属分级基金的交易代码 519208 519209 报告期末下属分级基金的份额总额 202,760.58份 42,324.24份 2.2 基金产品说明（转型后） 投资目标 在谨慎投资的前提下，本基金力争获取高于业绩比较基准的 投资收益。 投资策略 基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的 基础上，采取积极主动的投资管理策略，通过定性与定量分 析，对利率变化趋势、债券收益率曲线移动方向等影响债券 价格的因素进行评估，对不同投资品种运用不同的投资策 略，并充分利用市场的非有效性，把握各类套利的机会。寻 求组合流动性与收益的最佳配比，力求持续取得达到或超过 业绩比较基准的收益。 业绩比较基准 中证政策性金融债 3-5年指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上 低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 4 页 共 61 页 2.2 基金产品说明（转型前） 投资目标 在严格控制风险并保持良好流动性的基础上，本基金力争获 取高于业绩比较基准的投资收益，追求基金资产的长期、稳 健、持续增值。 投资策略 基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的 基础上，采取积极主动的投资管理策略，通过定性与定量分 析，对利率变化趋势、债券收益率曲线移动方向、信用利差 等影响固定收益投资品价格的因素进行评估，对不同投资品 种运用不同的投资策略，并充分利用市场的非有效性，把握 各类套利的机会。在信用风险可控的前提下，寻求组合流动 性与收益的最佳配比，力求持续取得达到或超过业绩比较基 准的收益。在上述债券投资策略的基础上，本基金对个券进 行定价，充分评估其到期收益率、流动性溢价、信用风险补 偿、税收、含权等因素，选择那些定价合理或价值被低估的 债券进行投资。 业绩比较基准 中债综合全价(总值)指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期风险和预期收益低于股票基 金、混合基金，高于货币市场基金，属于中低风险/收益的 产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 兰剑 张燕 联系电话 021-38909626 0755-83199084 信息披露负责 人 电子邮箱 lanj@wjasset.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 95538转 6、4008880800 95555 传真 021-38909627 0755-83195201 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.wjasset.com 基金半年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易实验区浦电路 360号 8层 （名义楼层 9层）基金管理人办公场所 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 5 页 共 61 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 转型后 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 6月 18日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 万家 3-5年政金债 A 万家 3-5年政金债 C 本期已实现收益 -488.54 -84.71 本期利润 577.40 236.75 加权平均基金份额本期利润 0.0028 0.0038 本期基金份额净值增长率 0.27% 0.26% 3.1.2 期末数据和指标 2019年 6月 30日 期末可供分配基金份额利润 -0.0827 -0.0868 期末基金资产净值 208,262.34 93,329.00 期末基金份额净值 1.0276 1.0233 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为 期末余额,不是当期发生数)。 转型前 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日 万家年年恒祥 A 万家年年恒祥 C 本期已实现收益 1,214.89 143.53 本期利润 633.01 38.41 加权平均基金份额本期利润 0.0027 0.0009 本期基金份额净值增长率 0.27% 0.09% 3.1.2 期末数据和指标 2019年 6月 17日 期末可供分配基金份额利润 -0.0802 -0.0843 期末基金资产净值 207,787.38 43,194.33 期末基金份额净值 1.0248 1.0206 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 6 页 共 61 页 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为 期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现（转型后） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家 3-5年政金债 A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 自基金合同 生效起至今 0.27% 0.08% 0.38% 0.03% -0.11% 0.05% 万家 3-5年政金债 C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 自基金合同 生效起至今 0.26% 0.08% 0.38% 0.03% -0.12% 0.05% 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 7 页 共 61 页 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 8 页 共 61 页 注：本基金原合同生效日期为 2016年 9月 18日。根据基金原合同规定,基金原合同生效后六个月 内为建仓期,建仓期结束时各项资产配置比例符合法律法规和基金原合同要求。本基金份额持有人 大会于 2019年 5月 13日表决通过了《关于修改万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金基金 合同有关事项的议案》，万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金更名并转型为“万家 3-5年政 策性金融债纯债债券型证券投资基金”。修订和更新后的文件于 2019年 6月 18日公告并生效。报 告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。 3.2 基金净值表现（转型前） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家年年恒祥 A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.06% 0.05% 0.16% 0.04% -0.10% 0.01% 过去三个月 0.09% 0.06% -0.26% 0.06% 0.35% 0.00% 过去六个月 0.80% 0.05% 0.55% 0.06% 0.25% -0.01% 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 9 页 共 61 页 过去一年 3.44% 0.07% 3.13% 0.06% 0.31% 0.01% 自基金合同 生效起至今 5.75% 0.07% -0.90% 0.08% 6.65% -0.01% 万家年年恒祥 C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.03% 0.05% 0.16% 0.04% -0.13% 0.01% 过去三个月 -0.01% 0.06% -0.26% 0.06% 0.25% 0.00% 过去六个月 0.60% 0.05% 0.55% 0.06% 0.05% -0.01% 过去一年 2.84% 0.07% 3.13% 0.06% -0.29% 0.01% 自基金合同 生效起至今 4.40% 0.07% -0.90% 0.08% 5.30% -0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 10 页 共 61 页 注：本基金成立于 2016年 9月 18日,建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合法律 法规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 11 页 共 61 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为中泰 证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和齐河众鑫投资有限公司,住所：中国（上海）自 由贸易实验区浦电路 360号 8楼（名义楼层 9层）,办公地点：上海市浦东新区浦电路 360号 9楼, 注册资本 1亿元人民币。目前管理六十六只开放式基金，分别为万家 180指数证券投资基金、万 家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（LOF）、万家货币市场证券 投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家 精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金 （LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资基金、 万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放 债券型证券投资基金、万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合型证 券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活 配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置混合 型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投 资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、万家 颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞 18个月定期开放债券型证券投资基金、万家 3-5年 政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券 型证券投资基金、万家沪深 300指数增强型证券投资基金、万家家享纯债债券型证券投资基金、 万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥 灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1-3年政策性金融 债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资基金、 万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票型证券投资 基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券投资基金、 万家玖盛纯债 9个月定期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家量化睿选灵 活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、万家家瑞债券型 证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基金、万家中 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 12 页 共 61 页 证 1000指数增强型发起式证券投资基金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞舜 灵活配置混合型证券投资基金、万家经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵活配置混 合型证券投资基金、万家量化同顺多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙头企业灵 活配置混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家智造优势混合型证券投资 基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、万家人工智能混合型证券投资基金、 万家社会责任 18个月定期开放混合型证券投资基金（LOF）、万家平衡养老目标三年持有期混合型 发起式基金中基金（FOF）、万家中证 500指数增强型发起式证券投资基金、万家科创主题 3年封 闭运作灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 周潜玮 万家恒瑞 18个月定 期开放债 券型证券 投 资 基 金、万家 家享纯债 债券型证 券投资基 金、万家 3-5年 政 策性金融 债纯债债 券型证券 投 资 基 金、万家 鑫璟纯债 债券型证 券投资基 金、万家 双利债券 型证券投 资基金、 万家瑞益 灵活配置 混合型证 券投资基 金、万家 2018年 3月 1日 - 12.5年 上海交通大学公共管理硕 士。 2006年 7月至 2016年 8月 在上海银行股份有限公司工 作，其中 2012年 2月至 2016 年 8月在总行金融市场部债 券交易部工作，2012 年 10月 起担任债券交易部副主管， 主要负责债券投资及交易等 相关工作； 2016年 9月加入万家基金 管理有限公司，曾任固定收 益部投资经理，主要从事债 券类专户产品的投资及研究 等相关工作，2018年 3月起 担任固定收益部基金经理职 务。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 13 页 共 61 页 瑞和灵活 配置混合 型证券投 资基金、 万家瑞丰 灵活配置 混合型证 券投资基 金、万家 增强收益 债券型证 券投资基 金、万家 鑫享纯债 债券型证 券投资基 金、万家 1-3年 政 策性金融 债纯债债 券型证券 投 资 基 金、万家 玖盛纯债 9个 月 定 期开放债 券型证券 投资基金 的基金经 理 注：1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 周潜玮 万家恒瑞 18个月定 期开放债 券型证券 投资基 金、万家 家享纯债 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 14 页 共 61 页 债券型证 券投资基 金、万家 3-5年政 策性金融 债纯债债 券型证券 投资基 金、万家 鑫璟纯债 债券型证 券投资基 金、万家 双利债券 型证券投 资基金、 万家瑞益 灵活配置 混合型证 券投资基 金、万家 瑞和灵活 配置混合 型证券投 资基金、 万家瑞丰 灵活配置 混合型证 券投资基 金、万家 增强收益 债券型证 券投资基 金、万家 鑫享纯债 债券型证 券投资基 金、万家 1-3年政 策性金融 债纯债债 券型证券 投资基 金、万家 玖盛纯债 2018年 3月 1日 - 12.5 上海交通大学公共管理硕 士。 2006年 7月至 2016年 8月 在上海银行股份有限公司工 作，其中 2012年 2月至 2016 年 8月在总行金融市场部债 券交易部工作，2012 年 10月 起担任债券交易部副主管， 主要负责债券投资及交易等 相关工作； 2016年 9月加入万家基金 管理有限公司，曾任固定收 益部投资经理，主要从事债 券类专户产品的投资及研究 等相关工作，2018年 3月起 担任固定收益部基金经理职 务。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 15 页 共 61 页 9个月定 期开放债 券型证券 投资基金 的基金经 理 注：1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理 办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运 用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利 益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《公平 交易管理办法》和《异常交易监控及报告管理办法》等规章制度,涵盖了研究、授权、投资决策和 交易执行等投资管理活动的各个环节,确保公平对待不同投资组合,防范导致不公平交易以及利益 输送的异常交易发生。 公司制订了明确的投资授权制度,并建立了统一的投资管理平台,确保不同投资组合获得公平 的投资决策机会。实行集中交易制度,对于交易所公开竞价交易,执行交易系统中的公平交易程序; 对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,按照价格优先、比例分配的原则 对交易结果进行分配;对于银行间交易,按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完 成交易。为保证公平交易原则的实现,通过制度规范、流程审批、系统风控参数设置等进行事前控 制,通过对投资交易系统的实时监控进行事中控制,通过对异常交易的监控和分析实现事后控制。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的 5%。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 16 页 共 61 页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，国内经济稳中向好，社融数据见底企稳，市场风险偏好逐步抬升。同期，受部分食 品价格上涨的影响，国内通胀数据略有抬头。海外方面，美联储改变加息立场，对于未来的经济 前景持谨慎态度。受此影响，人民币汇率贬值压力逐步释放。总体来看，上半年国内债市震荡盘整， 一季度收益率处于较低位置，二季度明显上行之后，五月底开始逐步回落，整体波动较大。本组 合规模较小，主要投资于高流动性的短期利率债，完成更名之后大部分资产投资于 3-5年期的政 策性金融债。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 转型前，截止 2019年 6月 17日，万家恒祥 A基金份额净值为 1.0248元，2019年 1月 1日 至 2019年 6月 17日期间基金份额净值增长率为 0.27%；截止 2019年 6月 17日，万家恒祥 C基 金份额净值为 1.0206元，2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日期间基金份额净值增长率为 0.09%； 同期业绩比较基准收益率为 0.11%。转型后，截止 6月 30日， 万家 3-5年政金债 A基金份额净值 为 1.0276元，2019年 6月 18日至 2019年 6月 30日期间基金份额净值增长率为 0.27%；截止 6 月 30日，万家 3-5年政金债 C基金份额净值为 1.0233元，2019年 6月 18日至 2019年 6月 30 日期间基金份额净值增长率为 0.26%；同期业绩比较基准收益率为 0.38%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计下半年国内经济将继续保持平稳，通胀压力很难影响货币政策的稳健导向。从中期来看， 基本面因素使得债券市场难有大幅走弱的风险。从短期来看，防风险和稳增长将交替影响短期逻 辑，可能存在一定的扰动因素。财政政策和货币政策的边际变化，可能会影响存款类金融机构的 配置行为，从而在节奏上影响债市的走势。本组合将适时调整久期和杠杆水平。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负 责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和 相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 17 页 共 61 页 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，本基金管理人 与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，自 1月 1日起至 6月 17日基金资产净值连续 109个工作日低于五千万元。公司 召开本基金的基金份额持有人大会，并于 2019年 5月 13日表决通过了《关于修改万家年年恒祥 定期开放债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》，自《万家 3-5年政策性金融债纯债债券 型证券投资基金基金合同》生效之日起，万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金自动转型为 为万家 3-5年政策性金融债纯债债券型证券投资基金。本报告期内本基金未出现连续二十个工作 日基金份额持有人数量不满两百人的情况。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 18 页 共 61 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本半年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 19 页 共 61 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型后） 6.1 资产负债表 会计主体：万家 3-5年政策性金融债纯债债券型证券投资基金 报告截止日： 2019年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 本期末 2019年 6月 30日 资 产： 银行存款 64,882.95 结算备付金 - 存出保证金 10.01 交易性金融资产 229,658.20 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 229,658.20 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 7,806.12 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 302,357.28 负债和所有者权益 本期末 2019年 6月 30日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 110.69 应付托管费 33.04 应付销售服务费 12.46 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 20 页 共 61 页 应付交易费用 609.75 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 - 负债合计 765.94 所有者权益： 实收基金 293,861.25 未分配利润 7,730.09 所有者权益合计 301,591.34 负债和所有者权益总计 302,357.28 注：1、自 2019年 6月 18日，原万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金转型为万家 3-5年政 策性金融债纯债债券型证券投资基金。 2、本报告期自 2019年 6月 18日（转型日）至 2019年 6月 30日。 3、报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额净值 1.0263元，基金份额总额 293,861.25份，其中 万家 3-5年政金债 A份额参考净值 1.0276元，份额总额 202,660.63份；万家 3-5年政金债 C份 额参考净值 1.0233元，份额总额 91,200.62份。 4、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年末对比数据。 6.2 利润表 会计主体：万家 3-5年政策性金融债纯债债券型证券投资基金 本报告期：2019年 6月 18日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 本期 2019 年 6 月 18 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 一、收入 861.62 1.利息收入 309.99 其中：存款利息收入 9.26 债券利息收入 300.73 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -835.77 其中：股票投资收益 - 基金投资收益 - 债券投资收益 -835.77 资产支持证券投资收益 - 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 21 页 共 61 页 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,387.40 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） - 减：二、费用 47.47 1．管理人报酬 28.88 2．托管费 9.67 3．销售服务费 4.47 4．交易费用 4.45 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 - 7．其他费用 - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 814.15 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 814.15 注：1、本财务报表的实际编制期为 2019年 6月 18日（基金转型日）至 2019年 6月 30日。 2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：万家 3-5年政策性金融债纯债债券型证券投资基金 本报告期：2019年 6月 18日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 单位：人民币元 本期 2019 年 6 月 18 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 245,084.82 5,896.89 250,981.71 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 814.15 814.15 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 48,776.43 1,019.05 49,795.48 其中：1.基金申购款 48,976.39 1,023.61 50,000.00 2.基金赎回款（以“-” 号填列） -199.96 -4.56 -204.52 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 - - - 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 22 页 共 61 页 减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 293,861.25 7,730.09 301,591.34 注：1、本财务报表的实际编制期为 2019年 6月 18日（基金转型日）至 2019年 6月 30日。 2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______方一天______ ______经晓云______ ____ 陈广益 ___ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 根据原万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金（以下简称“万家年年恒祥”）基金份额持 有人大会审议通过的《关于修改万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金基金合同有关事项的 议案》以及相关法律法规的规定，并向中国证券监督管理委员会备案，万家年年恒祥于 2019年 6 月 18日转型为万家 3-5年政策性金融债纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）。本基金 为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，注册登记 机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国家债券、政策 性金融债券、中央银行票据、债券回购和银行存款等资产以及法律法规或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不投资于股票、权证等资产，也不 投资于可转换债券、可交换债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将 其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中证政策性金融债 3-5年指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表系按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁 布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投 资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券 投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 23 页 共 61 页 及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2019年 6月 30日的财务 状况以及 2019年 6月 18日（基金转型日）至 2019年 6月 30日的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表的实际编制期 为 2019年 6月 18日（基金转型日）至 2019年 6月 30日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币 元为单位表示。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融 资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的 金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计 量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为：以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融 负债和其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其公允价值变动计入损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 24 页 共 61 页 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收 款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调 整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反 映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资 产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量 持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 （2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信 息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输 入值。 （3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 25 页 共 61 页 （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1）具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2）交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累 计亏损）。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按 协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面 已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账； (6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差 额入账； 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 26 页 共 61 页 (8)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入 账； (9)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (10)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交 易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 6.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.30%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率逐日计提； (3)基金的 A类基金份额不收取销售服务费；本基金的 C类基金份额销售服务费按前一日基金 资产净值的 0.20%的年费率逐日计提；； (4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影 响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红 利自动转为基金份额进行再投资（红利再投资不受封闭期限制），且基金份额持有人可对 A类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 若基金合同生效不满 3个月则可不进行收益分配； (3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额 净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； (5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，与托管人协商一致后，基金管理人可 调整基金收益分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议； 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 27 页 共 61 页 (6) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 (一)印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征收印花税。 (二)增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 28 页 共 61 页 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，管理人接受投资者委托或信托对受托资产提供的管理服务以及管理人发生的除本通知第一条 规定的其他增值税应税行为（以下称其他业务），按照现行规定缴纳增值税，资管产品管理人（以 下称管理人）运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简 易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。本通知自 2018年 1月 1日起施行，对资管产品在 2018 年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 (三)企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (四)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 29 页 共 61 页 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.7.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.7.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.8 关联方关系 6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人、基金代销机构 万家共赢资产管理有限公司 基金管理人的子公司 上海万家朴智投资管理有限公司 基金管理人控制的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 30 页 共 61 页 6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年 度可比期间数据。 6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.9.1.1 股票交易 本基金本报告期期间,未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金为本报告期内合同生效的基 金，无上年度可比期间数据。 6.4.9.1.2 债券交易 本基金本报告期期间,未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金为本报告期内合同生效的基 金，无上年度可比期间数据。 6.4.9.1.3 债券回购交易 本基金本报告期期间,未通过关联方交易单元进行债券回购交易。本基金为本报告期内合同生效的 基金，无上年度可比期间数据。 6.4.9.1.4 权证交易 本基金本报告期期间,未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金为本报告期内合同生效的基 金，无上年度可比期间数据。 6.4.9.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期期间未产生关联方佣金。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期 间数据。 6.4.9.2 关联方报酬 6.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 6月 18日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 当期发生的基金应支付 的管理费 28.88 其中：支付销售机构的客 户维护费 2.26 注：1、本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 31 页 共 61 页 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照 与基金管理人协商一致的方式于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理 人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据。 6.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 6月 18日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 当期发生的基金应支付 的托管费 9.67 注：1、本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照 与基金管理人协商一致的方式于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休假等，支付日期顺延。 2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据。 6.4.9.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2019年 6月 18日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 万家3-5年政金债A 万家 3-5年政金债 C 合计 万家基金管理有限公司 - 0.65 0.65 合计 - 0.65 0.65 注：1、本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%。本 基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告 中对该项费用的列支情况作专项说明。销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.20% 年费率计提。计算方法如下： 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 32 页 共 61 页 H＝E×0.20%÷当年天数 H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为 C类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人 按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管 理人，由基金管理人根据相关协议支付给各销售机构。若遇法定节假日、公休假或不可抗力致使 无法按时支付等，支付日期顺延。 2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。本基金为本报告期内合同 生效的基金，无上年度可比期间数据。 6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 万家 3-5年政金债 A 本期末 2019年 6月 18日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 上海万家朴智投资管理有 限公司 98,575.55 48.6407% 万家共赢资产管理有限公 司 98,575.55 48.6407% 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 33 页 共 61 页 本期 2019年 6月 18日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 招商银行 64,882.95 9.07 注：1、本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公 司,2019年 6月 18日（基金合同生效日）至 6月 30日获得的利息收入为人民币 0.13元，2019 年 6月 30日结算备付金余额为人民币 0元。 2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。 6.4.9.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期没有需作说明的其他关联交易事项。 6.4.10 期末（2019 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金报告期未持有因认购新发/增发证券而流通受限制的证券。 6.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.10.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 6月 30日止, 本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额。 6.4.10.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 6月 30日止, 本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 34 页 共 61 页 6.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 35 页 共 61 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型前） 6.1 资产负债表 会计主体：万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金 报告截止日： 2019年 6月 17日 单位：人民币元 资 产 本期末 2019 年 6 月 17 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 15,810.56 66,439.72 结算备付金 - 1,122.59 存出保证金 10.01 16,072.06 交易性金融资产 230,253.00 241,056.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 230,253.00 241,056.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 5,631.06 6,734.00 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 251,704.63 331,424.37 负债和所有者权益 本期末 2019 年 6 月 17 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 81.81 174.00 应付托管费 23.37 49.69 应付销售服务费 7.99 15.19 应付交易费用 609.75 2,359.75 应交税费 - - 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 36 页 共 61 页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 - 35,000.00 负债合计 722.92 37,598.63 所有者权益： 实收基金 245,084.82 287,599.27 未分配利润 5,896.89 6,226.47 所有者权益合计 250,981.71 293,825.74 负债和所有者权益总计 251,704.63 331,424.37 注：1、自 2019年 6月 18日，原万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金转型为万家 3-5年政 策性金融债纯债债券型证券投资基金。 2、本报告期自 2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日。 3、报告截止日 2019年 6月 17日，基金份额净值 1.0241元，基金份额总额 245,084.82份，其中 万家年年恒祥 A份额参考净值 1.0248元，份额总额 202,760.58份；万家年年恒祥 C份额参考净 值 1.0206元，份额总额 42,324.24份。 6.2 利润表 会计主体：万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日 单位：人民币元 项 目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 17 日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6 月 30 日 一、收入 2,102.32 19,387,998.53 1.利息收入 3,977.72 11,666,355.66 其中：存款利息收入 250.49 100,630.97 债券利息收入 3,727.23 11,492,740.21 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 72,984.48 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,188.40 1,368,002.84 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 -1,188.40 1,368,002.84 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 37 页 共 61 页 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） -687.00 6,353,640.03 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） - - 减：二、费用 1,430.90 6,637,109.65 1．管理人报酬 921.59 1,403,180.07 2．托管费 263.05 400,908.53 3．销售服务费 81.82 33.83 4．交易费用 4.44 12,777.88 5．利息支出 - 4,597,758.61 其中：卖出回购金融资产支出 - 4,597,758.61 6．税金及附加 - 27,841.59 7．其他费用 160.00 194,609.14 三、利润总额 （亏损总额以 “-”号填列） 671.42 12,750,888.88 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 671.42 12,750,888.88 注：本财务报表的实际编制期为 2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日 单位：人民币元 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 17 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 287,599.27 6,226.47 293,825.74 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 671.42 671.42 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -42,514.45 -1,001.00 -43,515.45 其中：1.基金申购款 0.00 0.00 0.00 2.基金赎回款 -42,514.45 -1,001.00 -43,515.45 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 - - - 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 38 页 共 61 页 变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基金 净值） 245,084.82 5,896.89 250,981.71 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 400,146,618.97 -2,856,268.49 397,290,350.48 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 12,750,888.88 12,750,888.88 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基金 净值） 400,146,618.97 9,894,620.39 410,041,239.36 注：本财务报表的实际编制期为 2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______方一天______ ______经晓云 ______ ______陈广益______ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理 委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]1479号文《关于准予万家年年恒祥定期开放 债券型证券投资基金注册的批复》的批准，由万家基金管理有限公司作为基金管理人于 2016年 8 月 18日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具(2016) 验字第 60778298_B09号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2016年 9月 18 日正式生效，本基金为契约型定期开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 39 页 共 61 页 金（本金）为 670,537,796.83元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 100,176.51元，以 上实收基金（本息）合计为人民币 670,637,973.34元，折合 670,637,973.34份基金份额。首次 设立募集规模为 670,637,973.34份基金份额。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，注 册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、央 行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、中小企业私募债、次级债、 中期票据、短期融资券、超短期融资券、可分离交易债券的纯债、资产支持证券、债券回购、银 行存款、同业存单、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金 不投资于股票或权证，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。 在严格控制风险并保持良好流动性的基础上，本基金力争获取高于业绩比较基准的投资收益，追 求基金资产的长期、稳健、持续增值。本基金的业绩比较基准为中债综合全价（总值）指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表系按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁 布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投 资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券 投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2019年 6月 17日的财务 状况以及 2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本半年度报告所采取的会计政策、会计估计与上年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 40 页 共 61 页 6.4.6 税项 (一)印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征收印花税。 (二)增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，管理人接受投资者委托或信托对受托资产提供的管理服务以及管理人发生的除本通知第一条 规定的其他增值税应税行为（以下称其他业务），按照现行规定缴纳增值税，资管产品管理人（以 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 41 页 共 61 页 下称管理人）运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简 易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。本通知自 2018年 1月 1日起施行，对资管产品在 2018 年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 (三)企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (四)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 42 页 共 61 页 6.4.7 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.7.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金本报告期末无需要说明的重大或有事项。 6.4.7.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.8 关联方关系 6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 报告期内，经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]126号文核准，基金管理人原股东山 东省国有资产投资控股有限公司将其持有的基金管理人的 11％股权转让给齐河众鑫投资有限公 司。本次股权变更的工商变更登记手续已办理完毕，基金管理人于 2019年 2月 13日发布了《关 于公司股权变更的公告》，公司股东由山东省国有资产投资控股有限公司变更为齐河众鑫投资有限 公司。 6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人、基金代销机构 万家共赢资产管理有限公司 基金管理人的子公司 上海万家朴智投资管理有限公司 基金管理人控制的公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.9.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间,未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.9.1.2 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间,未通过关联方交易单元进行债券交易。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 43 页 共 61 页 6.4.9.1.3 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间,未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.9.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间,未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.9.1.5 应支付关联方的佣金 本报告期及上年度可比期间,本基金未产生关联方佣金。 6.4.9.2 关联方报酬 6.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6 月 17日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 921.59 1,403,180.07 其中：支付销售机构的客 户维护费 1 103.19 83.77 注：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.70%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后， 基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3个工作日内从基金财产中一次性支付给 基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6 月 17日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 263.05 400,908.53 注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 44 页 共 61 页 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后， 基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.9.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 万家年年恒祥 A 万家年年恒祥 C 合计 万家基金管理有限公司 - 16.80 16.80 合计 - 16.80 16.80 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 万家年年恒祥 A 万家年年恒祥 C 合计 万家基金管理有限公司 - 17.54 17.54 合计 - 17.54 17.54 注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基 金分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A类基金份额不收取销售服务费，C类基金 份额销售服务费年费率为 0.40%。本基金 C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为 C类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后， 基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3个工作日内从基金财产中一次性支付给 基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 45 页 共 61 页 6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 万家年年恒祥 A 本期末 2019年 6月 17日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 上海万家朴智 投资管理有限 公司 98,575.55 48.6167% 98,575.55 34.2800% 万家共赢资产 管理有限公司 98,575.55 48.6167% 98,575.55 34.2800% 6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 15,810.56 194.80 172,532.61 9,686.27 注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公 司,2019年 1月 1日至 2019年 6月 17日获得的利息收入为人民币 1.51元(2018年 1月 1日至 6 月 30日为人民币 90,857.00元),2019年 6月 17日结算备付金余额为人民币 0元(2018年 6月 30 日为人民币 10,397,476.62元)。 6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均不存在在承销期内直接购入关联方所承销证券的情况。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 46 页 共 61 页 6.4.9.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间没有需作说明的其他关联交易事项。 6.4.10 利润分配情况 本基金在报告期内未实施利润分配。 6.4.11 期末（2019 年 6 月 17 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.11.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金报告期未持有因认购新发/增发证券而流通受限制的证券。 6.4.11.2 期末持有的暂时停牌股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.11.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.11.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 6月 17日止, 本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额。 6.4.11.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 6月 17日止, 本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额。 6.4.12 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 47 页 共 61 页 §7 投资组合报告（转型后） 7.3 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 229,658.20 75.96 其中：债券 229,658.20 75.96 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 64,882.95 21.46 8 其他各项资产 7,816.13 2.59 9 合计 302,357.28 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票投资组合。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 本基金本报告期未投资股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 48 页 共 61 页 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 229,658.20 76.15 其中：政策性金融债 229,658.20 76.15 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 229,658.20 76.15 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 018008 国开 1802 2,060 209,646.20 69.51 2 108603 国开 1804 200 20,012.00 6.64 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期内未持有国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 49 页 共 61 页 日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 10.01 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 7,806.12 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,816.13 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 50 页 共 61 页 §7 投资组合报告（转型前） 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 230,253.00 91.48 其中：债券 230,253.00 91.48 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 15,810.56 6.28 8 其他资产 5,641.07 2.24 9 合计 251,704.63 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票投资组合。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 本基金本报告期未投资股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 51 页 共 61 页 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 230,253.00 91.74 其中：政策性金融债 230,253.00 91.74 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 230,253.00 91.74 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 108603 国开 1804 2,300 230,253.00 91.74 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期内未持有国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制 日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 52 页 共 61 页 7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 10.01 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 5,631.06 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,641.07 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 53 页 共 61 页 §8 基金份额持有人信息（转型后） 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 万 家 3-5年 政 金 债 A 59 3,434.93 197,151.10 97.28% 5,509.53 2.72% 万 家 3-5年 政 金 债 C 178 512.36 0.00 0.00% 91,200.62 100.00% 合计 235 1,250.47 197,151.10 67.09% 96,710.15 32.91% 注：本基金存在同时持有 A级和 C级的客户。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 万家 3-5 年政金债 A 3,028.83 1.4945% 万家 3-5 年政金债 C 2,841.07 3.1152% 基金管理人所有从业人员 持有本基金 合计 5,869.90 1.9975% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 万家 3-5年政金债 A 0~10 万家 3-5年政金债 C 0~10 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 合计 0~10 万家 3-5年政金债 A 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 万家 3-5年政金债 C 0~10 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 54 页 共 61 页 合计 0~10 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 55 页 共 61 页 §8 基金份额持有人信息（转型前） 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 万 家 年 年 恒祥 A 60 3,379.34 197,151.10 97.23% 5,609.48 2.77% 万 家 年 年 恒祥 C 178 237.78 0.00 0.00% 42,324.24 100.00% 合计 235 1,042.91 197,151.10 80.44% 47,933.72 19.56% 注：本基金存在同时持有 A级和 C级的客户。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 万家年年 恒祥 A 3,028.83 1.4938% 万家年年 恒祥 C 2,841.07 6.7126% 基金管理人所有从业人员 持有本基金 合计 5,869.90 2.3950% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 万家年年恒祥 A 0~10 万家年年恒祥 C 0~10 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 合计 0~10 万家年年恒祥 A 0 万家年年恒祥 C 0~10 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 0~10 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 56 页 共 61 页 §9 开放式基金份额变动(转型后) 单位：份 项目 万家 3-5年政金 债 A 万家 3-5年政金 债 C 基金合同生效日基金份额总额 202,760.58 42,324.24 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 份额 - 48,976.39 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 回份额 99.95 100.01 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 202,660.63 91,200.62 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 57 页 共 61 页 §9 开放式基金份额变动(转型前) 单位：份 项目 万家年年恒祥 A 万家年年恒祥 C 基金合同生效日基金份额总额 670,445,106.01 192,867.33 本报告期期初基金份额总额 243,764.88 43,834.39 本报告期期间基金总申购份额 - - 减:本报告期期间基金总赎回份额 41,004.30 1,510.15 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以 "-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 202,760.58 42,324.24 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 58 页 共 61 页 §10 重大事件揭示 10.5 基金份额持有人大会决议 本报告期，本基金份额持有人大会以通讯方式召开，并于 5月 13日表决通过了《关于修改 万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》,自 2019年 6月 18日起， 万家年年恒祥定期开放债券型基金转型为万家 3-5年政策性金融债纯债债券型证券投资基金。 10.6 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 报告期内无涉及基金管理人的重大人事变动。 基金托管人： 本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。 10.7 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.8 基金投资策略的改变 2019年 6月 18日，万家年年恒祥定期开放债券型基金份额持有人大会表决通过了《关于修 改万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》, 本次大会决议自该日 起生效 。万家年年恒祥定期开放债券型基金转型为万家 3-5年政策性金融债纯债债券型证券投资 基金，变更了基金名称、运作方式、投资目标、业绩比较基准、投资范围、投资组合限制、投资 策略和费率等。 10.9 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内为基金进行审计的会计师事务所情况未发生改变。 10.10 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 59 页 共 61 页 10.11 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） 10.11.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 中信证券 2 - - - - - 注：1、基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能 及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信 息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能 力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支 持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构; (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 3、基金专用交易席位的变更情况: 无。 10.11.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中信证券 419,030.03 100.00% - - - - 10.7.1 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 60 页 共 61 页 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中信证券 2 - - - - - 注：1、基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能 及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信 息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能 力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支 持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构; (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 3、基金专用交易席位的变更情况: 无。 10.7.3 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中信证券 271,127.60 100.00% - - - - 万家 3-5 年政金债 2019 年半年度报告摘要 第 61 页 共 61 页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 类别 序号 持有基金份额比例 达到或者超过 20% 的时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占比 机构 1 20190101-20190630 98,575.55 0.00 0.00 98,575.55 33.54% 2 20190101-20190630 98,575.55 0.00 0.00 98,575.55 33.54% 产品特有风险 报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。 未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金 份额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回 款项；若个别投资者巨额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000万元，还可能 面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 万家基金管理有限公司 2019 年 8 月 24 日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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