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| 西部利得天添金货币A(675071) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1637404 | ||||||||
| 基金代码 | 675071 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-24 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 西部利得天添金货币市场基金2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：西部利得基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：二〇一九年八月二十四日 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2019年1月1日起至6月30日止。 基金简介 基金基本情况 基金简称 西部利得天添金货币 基金主代码 675071 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年12月5日 基金管理人 西部利得基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 406,309,921.20份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 西部利得天添金货币A 西部利得天添金货币B 下属分级基金的交易代码： 675071 675072 报告期末下属分级基金的份额总额 9,242,486.98份 397,067,434.22份 基金产品说明 投资目标 在控制投资风险、保持基金资产流动性的前提下，力求为投资者提供稳定的投资收益。 投资策略 1、利率策略 在分析主要经济变量、综合研究宏观经济状况基础上，判断未来的经济前景，预期财政政策、货币政策等宏观经济政策的变化方向。同时分析金融市场资金供求状况，在对影响资金供求的各因素综合分析基础上，判断整个市场的资金流动性及未来变化趋势。 在宏观分析与流动性分析的基础上，确定当前资金的时间价值、流动性溢价等要素，进而确定不同投资品种的流动性、预期收益率，在此基础上，构建投资组合，并定期对投资组合的剩余期限和投资比例调整优化，以满足总体流动性要求。 2、信用债券投资策略 对不同的行业和公司作深入的基本面分析，估算不同行业和公司的信用风险及变化趋势，规避潜在风险较大的投资品种，选择发展趋势向好、信用风险较小、具有相对投资价值的投资品种进行投资。 3、回购策略 在有效控制风险的条件下，本基金将密切跟踪不同市场和不同期限之间的利率差异，在精确投资收益测算的基础上，积极采取回购杠杆操作，为基金资产增加收益。同时，密切关注央行公开市场操作、季节因素、日历效应、IPO发行等因素导致短期资金需求激增的机会，通过逆回购融出资金以把握短期资金利率陡升的投资机会。 4、流动性管理策略 对市场资金面的变化（如季节性资金流动、日历效应等）及本基金申购/赎回变化的动态预测，通过现金库存管理、回购滚动操作、债券品种的期限结构安排及资产变现等措施，实现对基金资产的结构化管理。在保证满足基金投资人申购、赎回的资金需求的前提下，获取稳定的收益。 5、套利策略 由于市场环境差异、交易市场分割、市场参与者差异，以及资金供求失衡导致的中短期利率异常差异，债券现券市场上存在着套利机会。基金管理人将积极把握由于市场短期失衡而带来的套利机会，通过跨市场、跨品种、跨期限等套利策略，力求获得安全的超额收益。 6、资产支持证券投资策略 本基金将采用基本面分析和数量化分析相结合的方法，对资产支持证券的基础资产质量和未来现金流进行分析，估算投资品种的风险和收益，选取具有相对投资价值的投资品种进行投资。本基金将严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风险。 7、非金融企业债务融资工具投资策略 本基金投资非金融企业债务融资工具，将根据审慎原则，通过指定严格的投资决策流程和风险控制制度，规避高信用风险行业及主体，定期监测分析非金融企业债务融资工具流动性，适度提高组合收益并控制组合整体久期。本基金对于非金融企业债务融资工具的仓位、评级及期限的选择均是建立在对经济基本面、政策面、资金面以及收益水平和流动性风险的分析的基础上。此外，本基金利用内部信用评级筛选模型，系统跟踪分析非金融企业债务融资工具发行主体的偿债能力、盈利能力、现金流获取能力以及发行主体的长期资本结构等要素，选择优质个券投资标的，严格控制信用风险，保护基金份额持有人的利益。 8、其他金融工具投资策略 本基金将密切跟踪银行承兑汇票、商业承兑汇票等商业票据以及各种衍生产品的动向，一旦监管机构允许基金参与此类金融工具的投资，本基金将在届时相应法律法规的框架内，根据对该金融工具的研究，制定符合本基金投资目标的投资策略，在充分考虑该投资品种风险和收益特征的前提下谨慎投资。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种，其预期收益和预期风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 西部利得基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 赵毅 陆志俊 联系电话 021-38572888 95559 电子邮箱 service@westleadfund.com luzj@bankcomm.com 客户服务电话 4007-007-818;021-38572666 95559 传真 021-38572750 021-62701216 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.westleadfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广场3号楼11楼 主要财务指标和基金净值表现 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 西部利得天添金货币A 西部利得天添金货币B 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2019年1月1日 - 2019年6月30日 ) 报告期( 2019年1月1日 - 2019年6月30日) 本期已实现收益 92,011.89 3,637,129.11 本期利润 92,011.89 3,637,129.11 本期净值收益率 1.3683% 1.4909% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年6月30日 ) 期末基金资产净值 9,242,486.98 397,067,434.22 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 基金净值表现 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 西部利得天添金货币A 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.2401% 0.0033% 0.1110% 0.0000% 0.1291% 0.0033% 过去三个月 0.6560% 0.0020% 0.3371% 0.0000% 0.3189% 0.0020% 过去六个月 1.3683% 0.0020% 0.6717% 0.0000% 0.6966% 0.0020% 过去一年 2.5622% 0.0027% 1.3591% 0.0000% 1.2031% 0.0027% 自基金合同生效起至今 8.4641% 0.0027% 3.5298% 0.0000% 4.9343% 0.0027% 西部利得天添金货币B 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.2593% 0.0033% 0.1110% 0.0000% 0.1483% 0.0033% 过去三个月 0.7174% 0.0020% 0.3371% 0.0000% 0.3803% 0.0020% 过去六个月 1.4909% 0.0020% 0.6717% 0.0000% 0.8192% 0.0020% 过去一年 2.8115% 0.0026% 1.3591% 0.0000% 1.4524% 0.0026% 自基金合同生效起至今 9.1428% 0.0027% 3.5298% 0.0000% 5.6130% 0.0027% 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 管理人报告 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验 西部利得基金管理有限公司（简称“西部利得基金”，下同）经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]864号)批准成立于2010年7月20日。公司由西部证券股份有限公司和利得科技有限公司合资控股，注册资本3.5亿元人民币，其中西部证券股份有限公司占比51%，利得科技有限公司占比49%，注册地上海。 截至2019年6月30日，本基金管理人旗下共管理32只开放式基金。 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 张维文 本基金基金经理 2018年6月14日 - 九年 上海财经大学金融学硕士；曾任交银施罗德基金管理有限公司信用分析师、国民信托有限公司研究部固定收益研究员。2013年11月加入本公司，具有基金从业资格，中国国籍。 注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日； 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度的执行情况 对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。 本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1日、3日、5日）交易价差分析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不同时间窗口同向（1日、3日、5日）交易的交易价差以及T检验、银行间交易价格偏离度进行了分析。 当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释，该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。 报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易。 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年上半年GDP增速6.3%，较2018年下降0.3个百分点，显示国内经济增长仍有下行压力。上半年CPI同比增速持续上升，显示通胀压力有所抬升。上半年央行多次（定向）降准，货币政策整体继续保持稳健中性，资金面保持较宽松格局。全球经济出现疲弱迹象，各国央行重启宽松货币政策，美联储降息预期上升，人民币转贬为升。国内债券市场整体呈现先抑后扬。上半年信用违约事件依然频发，尤其集中在民企，信用债走势出现分化，高评级债受到追捧，收益率和信用利差持续下降，低评级债信用利差则保持高位震荡。 本基金在报告期内采用稳健的投资策略，主要配置同业存单、存款和进行逆回购操作，控制组合剩余期限，保证组合流动性，在此基础上争取获得更高的投资收益。 衷心感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人带来优异回报。 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2019年下半年，国内经济依然面临一定的下行压力。一方面，地产销售拐点显现，对地产投资形成压制，另一方面，基建投资在财政收入压力下难以起到实质托底作用。在金融去杠杆和地产融资收紧背景下，下半年融资增速或将放缓。而中美贸易摩擦再次升温使得全球经济不确定性增加。在此背景下，预计货币政策仍将保持稳健偏宽松格局。债券市场仍将维持慢牛格局。信用违约风险依然较高的背景下，信用债分层情况将维持。策略上，以配置利率债和高评级信用债为主，控制信用风险并保持一定流动性。 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须通过托管银行复核。 估值委员会的成员包括投资部、研究部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员平均具有8年以上的基金相关从业经验，且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必要的专业知识和独立性，参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突，并按照制度规定的专业职责分工和估值流程履行估值程序。 基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。 本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金暂未进行利润分配。 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 半年度财务会计报告（未经审计） 资产负债表 会计主体：西部利得天添金货币市场基金 报告截止日： 2019年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 74,240,124.02 75,516,451.50 结算备付金 - 88,212.63 存出保证金 134.96 131.76 交易性金融资产 6.4.7.2 160,740,703.30 33,603,323.46 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 160,740,703.30 33,603,323.46 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 134,894,615.58 67,000,245.00 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 572,356.40 251,789.77 应收股利 - - 应收申购款 50,976,400.00 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 421,424,334.26 176,460,154.12 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 10,889,874.55 1,799,877.30 应付证券清算款 - - 应付赎回款 4,000,000.00 - 应付管理人报酬 71,102.24 8,768.23 应付托管费 17,775.56 2,192.06 应付销售服务费 4,841.74 1,320.68 应付交易费用 6.4.7.7 13,661.32 3,301.19 应交税费 - - 应付利息 1,808.18 1,450.92 应付利润 31,760.25 23,887.87 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 83,589.22 69,000.00 负债合计 15,114,413.06 1,909,798.25 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 406,309,921.20 174,550,355.87 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 406,309,921.20 174,550,355.87 负债和所有者权益总计 421,424,334.26 176,460,154.12 注：报告截止日2019年6月30日，基金份额总额406,309,921.20份，基金A类份额总额9,242,486.98份，基金B类份额总额397,067,434.22份。 利润表 会计主体：西部利得天添金货币市场基金 本报告期：2019年1月1日至2019年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 一、收入 4,200,544.07 1,824,559.16 1.利息收入 4,201,558.37 1,817,995.30 其中：存款利息收入 6.4.7.11 671,276.48 374,917.46 债券利息收入 1,670,950.17 1,016,140.71 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,859,331.72 426,937.13 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,014.30 6,563.86 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -1,014.30 6,563.86 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 - - 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 - - 减：二、费用 471,403.07 203,723.34 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 254,614.40 83,310.31 2．托管费 6.4.10.2.2 63,653.60 20,827.60 3．销售服务费 6.4.10.2.3 20,613.13 10,157.77 4．交易费用 6.4.7.19 - - 5．利息支出 22,437.32 23,821.46 其中：卖出回购金融资产支出 22,437.32 23,821.46 6．税金及附加 - - 7．其他费用 6.4.7.20 110,084.62 65,606.20 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,729,141.00 1,620,835.82 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,729,141.00 1,620,835.82 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：西部利得天添金货币市场基金 本报告期：2019年1月1日 至 2019年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 174,550,355.87 - 174,550,355.87 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 3,729,141.00 3,729,141.00 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 231,759,565.33 - 231,759,565.33 其中：1.基金申购款 1,264,200,745.17 - 1,264,200,745.17 2.基金赎回款 -1,032,441,179.84 - -1,032,441,179.84 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -3,729,141.00 -3,729,141.00 五、期末所有者权益（基金净值） 406,309,921.20 - 406,309,921.20 项目 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 73,828,993.49 - 73,828,993.49 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 1,620,835.82 1,620,835.82 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -5,009,159.57 - -5,009,159.57 其中：1.基金申购款 166,764,993.74 - 166,764,993.74 2.基金赎回款 -171,774,153.31 - -171,774,153.31 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -1,620,835.82 -1,620,835.82 五、期末所有者权益（基金净值） 68,819,833.92 - 68,819,833.92 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署： ______贺燕萍______ ______贺燕萍______ ____张皞骏____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表附注 基金基本情况 西部利得天添金货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2102号批复核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、本基金《基金合同》、《招募说明书》等相关法律文件负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币4.00亿元，业经毕马威华振会计师事务所出具验资报告予以验证。经向中国证监会备案，本基金《基金合同》于2016年12月5日正式生效。本基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司批准于2019年8月24日报出。 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2019半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2019年6月30日的财务状况以及2019半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 税项 (1)主要税项说明 根据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (b)自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018年1月1日 (含)以后，资管产品管理人 (以下称管理人)运营基金过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对基金在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。 (c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d)对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内 (含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的，暂减按25%计入应纳税所得额，股权登记日在2015年9月8日及以后的，暂免征收个人所得税。 (e)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g)对基金在2018年1月1日 (含)以后运营过程中缴纳的增值税，按照证券投资基金管理人所在地适用的城市维护建设税税率，计算缴纳城市维护建设税。 (h)对基金在2018年1月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的费率计算缴纳教育费附加、地方教育费附加。 关联方关系 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 西部证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 权证交易 本基金于本报告期内及上年度期内未通过关联方交易单元进行权证交易。 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。 关联方报酬 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 254,614.40 83,310.31 其中：支付销售机构的客户维护费 4,385.11 6,972.62 注：支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.20% / 当年天数。 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 63,653.60 20,827.60 注：支付基金托管人交通银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得天添金货币A 西部利得天添金货币B 合计 西部利得基金 2,945.28 12,027.24 14,972.52 交通银行 0.00 0.00 0.00 西部证券 116.69 0.00 116.69 合计 3,061.97 12,027.24 15,089.21 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得天添金货币A 西部利得天添金货币B 合计 西部利得基金 4,305.42 3,263.67 7,569.09 交通银行 0.00 0.00 0.00 西部证券 52.06 0.00 52.06 合计 4,357.48 3,263.67 7,621.15 支付基金销售机构的销售服务费： 1. 按前一日A类基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给西部利得基金，再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.25%/ 当年天数。 2. 按前一日B类基金资产净值0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给西部利得基金，再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.01%/ 当年天数。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 西部利得天添金货币A 西部利得天添金货币B 项目 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 西部利得天添金货币A 西部利得天添金货币B 期初持有的基金份额 3,000,857.91 - 期间因拆分变动份额 54,715.36 - 期末持有的基金份额 3,055,573.27 - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 4.4400% - 注：本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金的情况。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行股份有限公司 10,240,124.02 78,842.57 4,570,406.37 38,438.65 注：1.本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。 2.本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2019年6月30日的相关余额为人民币0.00元。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 其他关联交易事项的说明 无。 期末（ 2019年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于本报告期末未因认购新发/增发而持有流通受限证券。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 111908077 19中信银行CD077 2019年7月1日 99.70 110,000 10,966,493.79 合计 110,000 10,966,493.79 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 160,740,703.30 38.14 其中：债券 160,740,703.30 38.14 2 买入返售金融资产 134,894,615.58 32.01 3 银行存款和结算备付金合计 74,240,124.02 17.62 4 其他各项资产 51,548,891.36 12.23 5 合计 421,424,334.26 100.00 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 0.78 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 10,889,874.55 2.68 本报告期内，债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 基金投资组合平均剩余期限 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 18 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 41 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 9 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过120天的情况。 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%） 1 30天以内 80.97 2.68 2 30天(含)—60天 7.36 - 3 60天(含)—90天 - - 4 90天(含)—120天 - - 5 120天(含)—397天（含） 2.71 - 合计 91.04 2.68 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过240天的情况。 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 1,000,000.27 0.25 3 金融债券 9,997,478.38 2.46 其中：政策性金融债 9,997,478.38 2.46 7 同业存单 149,743,224.65 36.85 9 合计 160,740,703.30 39.56 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 111810482 18兴业银行CD482 500,000 49,950,923.05 12.29 2 111818314 18华夏银行CD314 300,000 29,938,865.24 7.37 3 111908077 19中信银行CD077 300,000 29,908,619.43 7.36 4 111881025 18杭州银行CD056 200,000 19,973,838.94 4.92 5 190201 19国开01 100,000 9,997,478.38 2.46 6 111808251 18中信银行CD251 100,000 9,987,835.19 2.46 7 111815548 18民生银行CD548 100,000 9,983,142.80 2.46 8 019611 19国债01 10,000 1,000,000.27 0.25 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的最高值 0.0613% 报告期内偏离度的最低值 -0.0179% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0133% 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 投资组合报告附注 基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本法计价，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体中，除了中信银行股份有限公司因（一）理财资金违规缴纳土地款，（二）自有资金融资违规缴纳土地款，（三）为非保本理财产品提供保本承诺，（四）本行信贷资金为理财产品提供融资，（五）收益权转让业务违规提供信用担保，（六）项目投资审核严重缺位，于2018年11月19日被中国银行保险监督管理委员会处以罚款2280万元，中国民生银行股份有限公司因贷款业务严重违反审慎经营规则，于2018年11月9日被中国银行保险监督管理委员会处以罚款200万元；中国民生银行股份有限公司因贷后管理不到位，银行承兑汇票保证金来源审查不严格，贷款回流作银行承兑汇票保证金，于2019年4月2日被中国银行业监督管理委员会大连监管局处以罚款人民币50万元；中国民生银行股份有限公司因以贷收贷，掩盖资产真实质量；以贷转存，虚增存贷款规模，于2019年4月2日被中国银行业监督管理委员会大连监管局处以罚款人民币100万元；中国民生银行股份有限公司因(一)内控管理严重违反审慎经营规则，(二)同业投资违规接受担保，(三)同业投资,理财资金违规投资房地产,用于缴交或置换土地出让金及土地储备融资，(四)本行理财产品之间风险隔离不到位，(五)个人理财资金违规投资，(六)票据代理未明示,增信未簿记和计提资本占用，(七)为非保本理财产品提供保本承诺，于2018年11月9日被中国银行保险监督管理委员会处以罚款3160万元；其余证券发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 134.96 3 应收利息 572,356.40 4 应收申购款 50,976,400.00 8 合计 51,548,891.36 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 西部利得天添金货币A 407 22,708.81 4,429,075.70 47.92% 4,813,411.28 52.08% 西部利得天添金货币B 13 30,543,648.79 397,067,434.22 100.00% 0.00 0.00% 合计 420 967,404.57 401,496,509.92 98.82% 4,813,411.28 1.18% 注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多个级别基金份额； 2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 信托类机构 62,375,704.20 15.35% 2 其他机构 50,147,653.30 12.34% 3 其他机构 40,003,296.68 9.85% 4 信托类机构 39,719,068.05 9.78% 5 其他机构 37,679,418.32 9.27% 6 银行类机构 34,082,995.28 8.39% 7 信托类机构 30,467,476.55 7.50% 8 信托类机构 27,212,789.16 6.70% 9 信托类机构 24,173,567.87 5.95% 10 其他机构 16,001,318.67 3.94% 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 西部利得天添金货币A 0.00 0.0000% 西部利得天添金货币B 0.00 0.0000% 合计 0.00 0.0000% 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 西部利得天添金货币A 0 西部利得天添金货币B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基金 西部利得天添金货币A 0 西部利得天添金货币B 0 合计 0 开放式基金份额变动 单位：份 西部利得天添金货币A 西部利得天添金货币B 基金合同生效日（2016年12月5日）基金份额总额 258,427.23 400,018,000.00 本报告期期初基金份额总额 16,417,762.61 158,132,593.26 本报告期期间基金总申购份额 27,206,834.88 1,236,993,910.29 减:本报告期期间基金总赎回份额 34,382,110.51 998,059,069.33 本报告期期末基金份额总额 9,242,486.98 397,067,434.22 注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额；“总赎回份额”含转换出份额。 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人董事长兼法定代表人于2019年3月8日起正式变更为何方先生。 本报告期内基金托管人无重大人事变动。 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 托管业务的诉讼：报告期内未涉及基金托管业务的诉讼事项。 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金进行审计。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 本报告期内托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 太平洋证券 2 - - - - - 注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 太平洋证券 1,000,000.00 100.00% - - - - 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。 影响投资者决策的其他重要信息 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 截止本报告期末，本基金未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 影响投资者决策的其他重要信息 无。 西部利得基金管理有限公司 2019年8月24日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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