最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 前海开源乾盛定期开放债券C(005721) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 1636921 | ||||||||
| 基金代码 | 005721 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-24 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:前海开源基金管理有限公司 基金托管人:浙商银行股份有限公司 送出日期:2019年08月24日 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告期自2019年01月01日起至2019年06月30日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金 基金简称 前海开源乾盛定期开放债券 基金主代码 005720 基金运作方式 契约型发起式开放式 基金合同生效日 2018年03月15日 基金管理人 前海开源基金管理有限公司 基金托管人 浙商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,709,438,448.44份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 前海开源乾盛定期开放债券A 前海开源乾盛定期开放债券C 下属分级基金的交易代码 005720 005721 报告期末下属分级基金的份额总额 2,709,438,448.44份 0.00份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资风险的前提下，力争为投资者提供高于业绩比较基准的长期稳定投资回报。 投资策略 1、封闭期投资策略 本基金在封闭期内的投资策略主要有以下四个方面内容： （1）资产配置策略 在大类资产配置中，本基金综合运用定性和定量的分析手段，在充分研究宏观经济因素的基础上，判断宏观经济周期所处阶段和未来发展趋势。本基金将依据经济周期理论，结合对证券市场的研究、分析和风险评估，分析未来一段时期内本基金在大类资产的配置方面的风险和收益预期，评估相关投资标的的投资价值，制定本基金在各大类资产之间的配置比例。 （2）债券投资策略 本基金债券投资将主要采取组合久期配置策略，同时辅之以收益率曲线策略、骑乘策略、息差策略、中小企业私募债券投资策略、证券公司短期公司债券投资策略等积极投资策略。 （3）国债期货投资策略 本基金对国债期货的投资以套期保值为主要目的。本基金将结合国债交易市场和期货交易市场的收益性、流动性的情况，通过多头或空头套期保值等投资策略进行套期保值，以获取超额收益。 （4）资产支持证券投资策略 本基金通过对资产支持证券发行条款的分析、违约概率和提前偿付比率的预估，借用必要的数量模型来谋求对资产支持证券的合理定价，在严格控制风险、充分考虑风险补偿收益和市场流动性的条件下，谨慎选择风险调整后收益较高的品种进行投资。 本基金将严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风险。 2、开放期投资策略 开放期内，为了保证组合具有较高的流动性，本基金将在遵守有关投资限制与投资比例的前提下，投资于具有较高流动性的投资品种，通过合理配置组合期限结构等方式，积极防范流动性风险，在满足组合流动性需求的同时，尽量减小基金净值的波动。 业绩比较基准 中债综合指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 前海开源基金管理有限公司 浙商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 傅成斌 朱巍 联系电话 0755-88601888 0571-87659806 电子邮箱 qhky@qhkyfund.com zhuwei@czbank.com 客户服务电话 4001666998 95527 传真 0755-83181169 0571-88268688 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.qhkyfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年01月01日-2019年06月30日) 前海开源乾盛定期开放债券A 前海开源乾盛定期开放债券C 本期已实现收益 72,109,684.08 - 本期利润 70,642,507.85 - 加权平均基金份额本期利润 0.0261 - 本期基金份额净值增长率 2.58% - 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年06月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.0209 - 期末基金资产净值 2,778,316,557.85 - 期末基金份额净值 1.0254 1.0000 注：①上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分期末余额的孰低数。表中的"期末"均指报告期最后一个自然日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 前海开源乾盛定期开放债券A 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.22% 0.04% 0.28% 0.03% -0.06% 0.01% 过去三个月 0.49% 0.05% -0.24% 0.06% 0.73% -0.01% 过去六个月 2.58% 0.06% 0.24% 0.06% 2.34% 0.00% 过去一年 5.16% 0.05% 2.82% 0.06% 2.34% -0.01% 自基金合同生效起至今 6.63% 0.04% 4.29% 0.07% 2.34% -0.03% 前海开源乾盛定期开放债券C 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.00% 0.00% 0.28% 0.03% -0.28% -0.03% 过去三个月 0.00% 0.00% -0.24% 0.06% 0.24% -0.06% 过去六个月 0.00% 0.00% 0.24% 0.06% -0.24% -0.06% 过去一年 0.00% 0.00% 2.82% 0.06% -2.82% -0.06% 自基金合同生效起至今 0.00% 0.00% 4.29% 0.07% -4.29% -0.07% 注：本基金的业绩比较基准为：中债综合指数收益率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金的建仓期为6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同规定。截至2019年6月30日，本基金建仓期结束未满1年。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 前海开源基金管理有限公司（以下简称"前海开源基金"）于2012年12月27日经中国证监会批准，2013年1月23日注册成立，截至报告期末，注册资本为2亿元人民币。其中，开源证券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权25%。目前，前海开源基金分别在北京、上海设立分公司。经中国证监会批准，前海开源基金全资控股子公司--前海开源资产管理有限公司（以下简称"前海开源资管"）已于2013年9月5日在深圳市注册成立，并于2013年9月18日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证书》，截至报告期末，注册资本为1.8亿元人民币。 截至报告期末，前海开源基金旗下管理83只开放式基金，资产管理规模超过626.78亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 刘静 本基金的基金经理、公司董事总经理、联席投资总监、固定收益部负责人 2018-03-15 - 17年 刘静女士，经济学硕士。历任长盛基金管理有限公司债券高级交易员、基金经理助理、长盛货币市场基金基金经理、长盛全债指数增强型债券投资基金基金经理、长盛积极配置债券投资基金基金经理，现任前海开源基金管理有限公司董事总经理、联席投资总监、固定收益部负责人。 林悦 本基金的基金经理 2018-12-25 - 5年 林悦先生，应用经济学硕士。2014年至2016年任汇添富基金管理有限公司投资研究总部债券交易员，2016年9月加盟前海开源基金管理有限公司，曾任公司固定收益部基金经理助理，现任公司固定收益本部基金经理。 注：①对基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，"离任日期"为根据公司决定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内，年初信贷放量、非标降幅收窄、地方债发行前置等因素共同推动社融增速企稳，但由于银行风险偏好改善有限，信贷结构的改善并不明显。在社融总量明显改善、结构改善有限的背景下，震荡成为债市的主基调，阶段性的货币政策边际收紧、通胀预期上升、风险偏好下降、流动性改善成为影响债市波动的关键因素：1季度扰动因素不多，收益率仅小幅震荡；2季度，年初经济增长超预期、通胀预期上升、降准延后预期一度导致收益率向上突破；但随后贸易战卷土重来，经济基本面的不确定性加大，收益率高位回落；5月底后，包商事件一度导致市场出现恐慌性抛售，但由于央行出于对冲经济下行压力及维护信用环境稳定的考虑投放了较多的流动性，债市迎来了一波流动性驱动的行情。 报告期内，收益率走势受经济增长预期、货币政策、风险偏好共同影响，收益率先上后下，10年国债从年初的3.08%，4月底一度到达3.43%，6月底回落至3.25%。资金面方面除包商事件爆发后几日较紧，大部分时间平稳宽松，但流动性分层随包商事件的发酵愈发显著，部分金融机构融资成本显著上升。3个月国有股份行同业存单利率先上后下，6月份反弹至3.10%，后快速下行至2.50%附近。 报告期内，本基金在一季度初降低组合的杠杆和久期，继续以票息收益为主的策略。二季度则延续了这个策略，并适度提高组合利率债的持有占比。进入5月中下旬，基于对基本面下滑和包商银行事件后续影响的判断，组合提高中长久期利率债占比，以获取无风险利率下行带来的超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末前海开源乾盛定期开放债券A基金份额净值为1.0254元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为2.58%，同期业绩比较基准收益率为0.24%；截至报告期末前海开源乾盛定期开放债券C基金份额净值为1.0000元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为0.00%，同期业绩比较基准收益率为0.24%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宽货币能否有效传导至宽信用将决定债市的长期趋势。由于非标基数较低，3季度社融增速有望维持企稳态势，债市出现大的趋势性行情的可能性不大。不过包商事件后，信用扩张受阻，信贷结构难以改善甚至很可能转弱，市场风险偏好易降难升。加上通胀大概率回落，汇率对货币政策的制约下降，利率债和高等级信用债收益率和下行的概率大于上行的概率。4季度，随着地债发行放缓，社融增速大概率趋于回落，债市出现趋势性机会的概率上升，不过届时由于基数较低，且猪价同比超季节性上涨的压力仍在，CPI可能会冲击前高，从而对债市造成一定的扰动。导致债市方向改变的风险点主要在于财政政策发力，需密切关注财政政策的变化。另外，贸易谈判、美联储降息节奏等也可能会对下半年的债市带来一定的扰动，波段操作需做好择时，控制好回撤，才能获得较好的收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会由督察长、基金核算部、监察稽核部、金融工程部、交易部、投资研究部门负责人及其他指定相关人员组成。估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供固定收益品种的估值数据。 本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内实施利润分配一次，2019年2月26日前海开源乾盛定期开放债券A每10份基金份额分配0.16元，分配利润43,351,015.18元；前海开源乾盛定期开放债券C每10份基金份额分配0.00元，分配利润0.00元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金为发起式基金，《公开募集证券投资基金运作管理办法》关于基金份额持有人数量及基金资产净值的限制性条款暂不适用于本基金。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金的管理人--前海开源基金管理有限公司在前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本基金本报告期内实施利润分配一次，2019年2月26日前海开源乾盛定期开放债券A每10份基金份额分配0.16元，分配利润43,351,015.18元；前海开源乾盛定期开放债券C每10份基金份额分配0.00元，分配利润0.00元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对前海开源基金管理有限公司编制和披露的前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金2019年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了复核，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金 报告截止日：2019年06月30日 单位：人民币元 资 产 本期末 2019年06月30日 上年度末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 9,915,010.24 7,465,858.31 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 2,961,977,000.00 3,426,838,000.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 2,961,977,000.00 3,426,838,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 54,469,330.82 34,050,441.41 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 3,026,361,341.06 3,468,354,299.72 负债和所有者权益 本期末 2019年06月30日 上年度末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 85,068,837.47 715,618,086.57 应付证券清算款 161,807,630.41 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 683,430.90 699,151.72 应付托管费 227,810.29 233,050.55 应付销售服务费 - - 应付交易费用 41,364.09 62,940.72 应交税费 22,341.78 - 应付利息 9,951.29 591,004.98 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 183,416.98 125,000.00 负债合计 248,044,783.21 717,329,234.54 所有者权益： 实收基金 2,709,438,448.44 2,709,438,448.44 未分配利润 68,878,109.41 41,586,616.74 所有者权益合计 2,778,316,557.85 2,751,025,065.18 负债和所有者权益总计 3,026,361,341.06 3,468,354,299.72 注：报告截止日2019年6月30日，前海开源乾盛定期开放债券型发起式基金份额总额2,709,438,448.44份。其中，前海开源乾盛定开债券A基金份额总额2,709,438,448.44份，基金份额净值1.0254元；前海开源乾盛定开债券C基金份额总额0.00份，基金份额净值1.0000元。 6.2 利润表 会计主体：前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金 本报告期：2019年01月01日至2019年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期2019年01月01日 至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年03月15日（基金合同生效日）至2018年06月30日 一、收入 80,536,257.70 61,044,557.37 1.利息收入 52,176,962.83 61,169,566.99 其中：存款利息收入 23,428.74 60,621,924.76 债券利息收入 50,529,330.66 480,707.30 资产支持证券利息收入 664,939.55 - 买入返售金融资产收入 959,263.88 66,934.93 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 29,825,401.66 -58,010.65 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 29,706,979.73 -58,010.65 资产支持证券投资收益 118,421.93 - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -1,467,176.23 -66,998.97 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,069.44 - 减：二、费用 9,893,749.85 4,787,176.24 1．管理人报酬 4,122,493.27 3,550,249.00 2．托管费 1,374,164.42 1,183,416.35 3．销售服务费 - - 4．交易费用 41,685.81 1,148.93 5．利息支出 4,221,629.91 6,616.16 其中：卖出回购金融资产支出 4,221,629.91 6,616.16 6．税金及附加 6,159.46 - 7．其他费用 127,616.98 45,745.80 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 70,642,507.85 56,257,381.13 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 70,642,507.85 56,257,381.13 注：本基金的基金合同于2018年3月15日生效，上年度可比期间为2018年3月15日（基金合同生效日）到2018年6月30日，下同。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金 本报告期：2019年01月01日至2019年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 2,709,438,448.44 41,586,616.74 2,751,025,065.18 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 70,642,507.85 70,642,507.85 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -43,351,015.18 -43,351,015.18 五、期末所有者权益（基金净值） 2,709,438,448.44 68,878,109.41 2,778,316,557.85 项 目 上年度可比期间 2018年03月15日（基金合同生效日）至2018年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 4,009,999,000.00 - 4,009,999,000.00 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 56,257,381.13 56,257,381.13 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -52,129,987.00 -52,129,987.00 五、期末所有者权益（基金净值） 4,009,999,000.00 4,127,394.13 4,014,126,394.13 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 蔡颖 ————————— 基金管理人负责人 何璁 ————————— 主管会计工作负责人 傅智 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金（以下简称"本基金"）经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可【2018】77号文《关于准予前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金注册的批复》，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》及其他法律法规公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2018年3月5日至2018年3月12日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集4,009,999,000.00元，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2018]第01300008号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《前海开源乾盛定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》于2018年3月15日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为4,009,999,000.00份基金份额，其中认购资金利息折合0.00份基金份额。本基金的基金管理人为前海开源基金管理有限公司，本基金托管人为浙商银行股份有限公司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及其他中国证监会、中国证券投资基金业协会发布的有关规定和指引编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期未发生会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额 （2）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称"中国结算")提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。 （4）基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 前海开源基金管理有限公司（“前海开源基金”） 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 浙商银行股份有限公司（“浙商银行”） 基金托管人 开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人股东 北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人股东 北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人股东 深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.3 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.8.1.4 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易，无佣金产生。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年03月15日（基金合同生效日）至2018年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 4,122,493.27 3,550,249.00 其中：支付销售机构的客户维护费 - - 注：基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金管理人于次月首日起5个工作日内向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人根据划款指令从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定，依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年03月15日（基金合同生效日）至2018年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 1,374,164.42 1,183,416.35 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金管理人于次月首日起5个工作日内向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人根据划款指令从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 6.4.8.2.3 销售服务费 本报告期内及上年度可比期间内关联方未从本基金获得销售服务费。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 前海开源乾盛定期开放债券A 份额单位：份 项目 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年03月15日（基金合同生效日）至2018年06月30日 基金合同生效日（2018年03月15日）持有的基金份额 0.00 10,000,000.00 报告期初持有的基金份额 10,000,000.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.3691% 0.2494% 前海开源乾盛定期开放债券C 份额单位：份 项目 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年03月15日（基金合同生效日）至2018年06月30日 基金合同生效日（2018年03月15日）持有的基金份额 0.00 0.00 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.00% 0.00% 注：基金管理人运用固有资金投资本基金相关费率按照基金合同及招募说明书规定执行。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年03月15日（基金合同生效日）至2018年06月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 浙商银行股份有限公司 9,915,010.24 23,428.74 6,104,298.37 267,121.90 注：本基金的银行存款由基金托管人浙商银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 6.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 6.4.9 期末（2019年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发或增发而持有流通受限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 180211 18国开11 2019-07-01 101.20 877,000 88,752,400.00 合计 877,000 88,752,400.00 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2019年6月30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 2,961,977,000.00 97.87 其中：债券 2,961,977,000.00 97.87 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 9,915,010.24 0.33 8 其他各项资产 54,469,330.82 1.80 9 合计 3,026,361,341.06 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未投资股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未通过港股通机制投资港股。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未投资股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未投资股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未投资股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,820,577,000.00 101.52 其中：政策性金融债 1,459,516,000.00 52.53 4 企业债券 141,400,000.00 5.09 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 2,961,977,000.00 106.61 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 180204 18国开04 6,000,000 626,940,000.00 22.57 2 180212 18国开12 3,500,000 353,920,000.00 12.74 3 190201 19国开01 1,500,000 149,940,000.00 5.40 4 190203 19国开03 1,500,000 149,040,000.00 5.36 5 1828016 18民生银行01 1,400,000 141,526,000.00 5.09 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 报告期末，本基金投资的前十名证券除 " 18民生银行01（证券代码1828016）"外其他证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 54,469,330.82 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 54,469,330.82 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 前海开源乾盛定期开放债券A 3 903,146,149.48 2,709,438,448.44 100.00% 0.00 0.00% 前海开源乾盛定期开放债券C 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 3 903,146,149.48 2,709,438,448.44 100.00% 0.00 0.00% 注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 ② 户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 前海开源乾盛定期开放债券A 0.00 0.00% 前海开源乾盛定期开放债券C 0.00 0.00% 合计 0.00 0.00% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 前海开源乾盛定期开放债券A 0 前海开源乾盛定期开放债券C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基金 前海开源乾盛定期开放债券A 0 前海开源乾盛定期开放债券C 0 合计 0 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份额占基金总份额比例 发起份额总数 发起份额占基金总份额比例 发起份额承诺持有期限 基金管理人固有资金 10,000,000.00 0.37% 10,000,000.00 0.37% 三年 基金管理人高级管理人员 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 基金经理等人员 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 基金管理人股东 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 其他 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 合计 10,000,000.00 0.37% 10,000,000.00 0.37% - 注：上述份额总数为扣除认购费用并包含利息转份额后的总份额数。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 前海开源乾盛定期开放债券A 前海开源乾盛定期开放债券C 基金合同生效日(2018年03月15日)基金份额总额 4,009,999,000.00 - 本报告期期初基金份额总额 2,709,438,448.44 - 本报告期基金总申购份额 - - 减：本报告期基金总赎回份额 - - 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 2,709,438,448.44 - 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人无重大人事变动； 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期内未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 方正证券 2 - - - - - 新时代证券 4 - - - - - 注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序： A：选择标准 1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； 3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位： 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座； 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 成交金额 占当期基金成交总额的比例 方正证券 - - - - - - - - 新时代证券 110,118,421.93 100.00% - - - - - - §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 机构 1 20190101 - 20190630 1,999,999,000.00 - - 1,999,999,000.00 73.82% 2 20190101 - 20190630 699,439,448.44 - - 699,439,448.44 25.81% 产品特有风险 1.巨额赎回风险 （1）本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单一投资者的巨额赎回，可能导致基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，对本基金的投资运作及净值表现产生较大影响； （2）单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符合基金合同约定情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回申请被延期办理的风险；如果连续2个开放日以上（含）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响； 2.转换运作方式或终止基金合同的风险 单一投资者巨额赎回后，若本基金连续60个工作日基金份额持有人低于200人或基金资产净值低于5000万情形的，基金管理人应当向中国证监会提出解决方案，或按基金合同约定，转换运作方式或终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险； 3.流动性风险 单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险； 4.巨额赎回可能导致基金资产规模过小，导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 2019年4月14日，由中国证券报社主办的第十六届中国基金业金牛奖评选结果公布，前海开源基金管理有限公司荣获"金牛基金管理公司"，公司旗下前海开源工业革命4.0灵活配置混合型证券投资基金(基金代码：001103)荣获"三年期开放式混合型持续优胜金牛基金"。 前海开源基金管理有限公司 二〇一九年八月二十四日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |