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| 金鹰货币B(210013) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1635945 | ||||||||
| 基金代码 | 210013 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-23 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 金鹰货币市场证券投资基金2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：金鹰基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一九年八月二十三日 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 2页共 33页 1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 22日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 3页共 33页 2 基金简介 2.1基金基本情况 基金简称 金鹰货币 基金主代码 210012 交易代码 210012 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年 12月 7日 基金管理人 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 18,424,506,268.76份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 金鹰货币 A 金鹰货币 B 下属分级基金的交易代码 210012 210013 报告期末下属分级基金的份额总 额 299,761,354.50份 18,124,744,914.26份 2.2 基金产品说明 投资目标 在力求保持基金资产本金的安全性和资产高流动性的基础上，力争获得超过基金业绩比较基准的稳定收益。 投资策略 本基金结合 “自上而下”和“自下而上”的研究方法对各类可投资资产进行合理的配置和选择。 业绩比较基准 税后一年期定期存款利率（即（一年期定期存款利率×（1-利息税率））。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金鹰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信 息披露 负责人 姓名 曾长兴 田青 联系电话 020-38898996 010-67595096 电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4006135888,020-83936180 010-67595096 传真 020-83282856 010-66275853 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn 基金半年度报告备置地点 广东省广州市天河区珠江新城珠江东路 28 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 4页共 33页 号越秀金融大厦 30层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2019年 1月 1日-2019年 6月 30日） 金鹰货币 A 金鹰货币 B 本期已实现收益 4,199,238.39 301,191,833.31 本期利润 4,199,238.39 301,191,833.31 本期净值收益率 1.3478% 1.4684% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日) 金鹰货币 A 金鹰货币 B 期末基金资产净值 299,761,354.50 18,124,744,914.26 期末基金份额净值 1.00 1.00 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采 用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．金鹰货币 A： 阶段 份额净值收 益率① 净值收益率 标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.2087% 0.0010% 0.1233% 0.0000% 0.0854% 0.0010% 过去三个月 0.6222% 0.0006% 0.3740% 0.0000% 0.2482% 0.0006% 过去六个月 1.3478% 0.0010% 0.7438% 0.0000% 0.6040% 0.0010% 过去一年 2.9724% 0.0013% 1.5000% 0.0000% 1.4724% 0.0013% 过去三年 10.7370% 0.0022% 4.5000% 0.0000% 6.2370% 0.0022% 自基金合同生效 起至今 26.7823% 0.0080% 13.5425% 0.0019% 13.2398% 0.0061% 注：本基金收益分配是按日结转份额。 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 5页共 33页 2．金鹰货币 B： 阶段 份额净值收 益率① 净值收益率 标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.2283% 0.0010% 0.1233% 0.0000% 0.1050% 0.0010% 过去三个月 0.6823% 0.0006% 0.3740% 0.0000% 0.3083% 0.0006% 过去六个月 1.4684% 0.0010% 0.7438% 0.0000% 0.7246% 0.0010% 过去一年 3.2199% 0.0013% 1.5000% 0.0000% 1.7199% 0.0013% 过去三年 11.5363% 0.0022% 4.5000% 0.0000% 7.0363% 0.0022% 自基金合同生效 起至今 28.7958% 0.0080% 13.5425% 0.0019% 15.2533% 0.0061% 注：本基金收益分配是按日结转份额。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 金鹰货币市场证券投资基金 累计份额净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2012年 12月 7日至 2019年 6月 30日) 金鹰货币 A 金鹰货币 B 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 6页共 33页 注：1、本基金于 2012年 12月 7日成立。2、本报告期末，本基金各项投资比例符合基金合同 约定。3、本基金业绩比较基准为一年期定期存款利率（税后）。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基字[2002]97号文批准，金鹰基金管理有限公司于 2002年 12月 25日成立， 注册资本 5.102 亿元人民币。2011 年 12 月公司获得特定客户资产管理计划业务资格，2013 年 7 月 子公司——广州金鹰资产管理有限公司成立。 “以人为本、互信协作；创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观。公司坚持价值投资为导 向，着力打造高水准的投研团队，努力为投资者创造丰厚回报。截至报告期末，公司共有 46只公募 基金，管理规模 550.88亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 刘丽娟 本基金的基金经 2015-07-22 - 12 刘丽娟女士，中南财经政法大学 工商管理硕士，历任恒泰证券股 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 7页共 33页 理，公司 固定收益 部总监 份有限公司交易员，投资经理， 广州证券股份有限公司资产管理 总部固定收益投资总监。2014 年 12 月加入金鹰基金管理有限公 司，任固定收益部总监。现任固 定收益部基金经理。 龙悦芳 本基金的 基金经 理，公司 固定收益 部副总监 2017-09-08 2019-04-26 9 龙悦芳女士，曾任平安证券股份 有限公司投资助理、交易员、投 资经理等职务。2017年 5 月加入 金鹰基金管理有限公司，现任固 定收益部基金经理。 黄倩倩 本基金的基金经理 2019-04-26 - 7 黄倩倩女士，西南财经大学金融 学硕士研究生，历任广州证券股 份有限公司资产管理总部债券交 易员，2014年 11月加入金鹰基金 管理有限公司，担任固定收益部 债券交易员、基金经理助理，现 任固定收益部基金经理。 注：1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准 则、《金鹰货币市场证券投资基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资 产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无 出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部 公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施 投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流 程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执 行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。 报告期，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同 投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.2异常交易行为的专项说明 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 8页共 33页 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2019年上半年债券市场行情，市场收益率呈整体震荡走势。一季度在市场流动性较为宽松 的背景下,短端收益率尤其是存单收益率下行至低位，而长端收益率在社融企稳、地方债提前发行、 股市估值修复、中美贸易战缓和等多重因素影响下步入震荡行情；四月初公布的经济金融数据超预 期引发债券收益率大幅向上调整，十年国开调整幅度达 30bp；随后在中美贸易摩擦升级、包商银行 被托管冲击市场风险偏好、十年期美债收益率大幅下行等事件的影响下，市场收益率震荡下行。上 半年十年国开债收益率小幅下行 3bp，一年国有股份制存单收益率下行约 20bp，收益率曲线维持陡 峭化。在信用违约常态化的背景下，信用利差在流动性宽松和宽信用政策的呵护下小幅下行，但信 用分层现象仍显著。 流动性层面，央行 1月再次降准 1%并置换一季度到期的 MLF，加上 TMLF和普惠金融定向降 准动态考核所释放的资金，对冲了 1 月缴税和春节前现金走款对资金面带来的冲击，一季度市场流 动性整体较宽松，货币市场利率维持在相对低位；央行一季度货币政策执行报告重提“把好货币供给 总闸门”，4 月份资金面在缴税大月冲击下边际收紧；5 月央行宣布对部分中小银行实行较低的优惠 存款准备金率，释放长期资金约 2800亿元，资金分三次实施到位；为应对包商银行被托管事件给市 场造成的流动性冲击，6月央行在公开市场放量投放跨季资金，增加了 3000亿元的再贴现和常备借 贷便利额度加强对中小银行的流动性支持，监管层窗口指导头部券商对非银机构提供流动性支持， 叠加 6 月底财政支出的集中投放为银行间市场提供资金支持，6 月底市场总体流动性极为充裕，银 行间隔夜质押式回购利率下行至 1%左右低位，但金融机构流动性分层现象仍明显。 在流动性充裕的环境下，一季度同业存单发行利率较去年末大幅下行，同业存单供需两旺。四 月同业存单存款利率跟随资金面的边际收紧有一轮上行，随后进入小幅震荡行情；包商银行被托管 事件打破了同业刚兑信仰，中小银行同业存单发行量和发行成功率降至低点，市场流动性风险加大， 同时金融机构纷纷提高交易对手方与回购质押券标准，市场流动性分层凸显，大行与股份制行同业 存单与中小银行同业存单信用利差拉大，我们也及时调整配置策略和提高投资标准应对可能的流动 性冲击，根据对市场流动性的判断以及对持有人结构分析，严格遵守流动性新规要求，在保持组合 流动性和安全性的前提下，取得了一定超额收益。 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 9页共 33页 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至 2019年 6月 30日，基金 A类份额本报告期份额净值收益率为 1.3478%，同期业绩比较基 准收益率为 0.7438%；B类份额本报告期份额净值收益率为 1.4684% ，同期业绩比较基准收益率为 0.7438%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2019 年下半年，从基本面来看，虽然 G20 峰会上中美达成暂不新征关税的协议，贸易冲 突阶段性缓和，但出口在全球经济放缓以及贸易战的长期影响下预计将继续回落；专项地方债补充 项目资本金有望拉动基建投资，但在严控地方政府隐性债务新增的背景下，基建更多是托底作用； 房地产在融资政策收紧和棚改减半下有回落压力。当前经济下行压力仍大对债市有支撑，关注食品 价格上行带来的通胀隐忧、中小银行可能缩表给市场带来的冲击、财政政策更积极等因素对债券市 场带来的扰动。 流动性层面上，7月公开市场逆回购和 MLF到期量较大，央行顺势回收了部分流动性，叠加 7 月为传统缴税大月，1%左右的极低回购利率难以持续，但在经济下行压力仍大、流动性分层问题仍 严峻、降低实体融资成本的背景下，预计央行将继续呵护市场资金面，保持流动性合理充裕，在美 联储降息兑现后，观察央行是否会跟随调整公开市场操作利率。 基于以上判断，我们认为在经济下行压力仍大及扰动因素下，三季度长端利率或将震荡下行， 短端利率在合理充裕的流动性环境下，维持平稳。我们将在缴税、季末等资金季节性紧张时点加大 对高利率同业存款和存单的配置，适度拉长组合久期和提升杠杆，在确保组合良好流动性和安全性 的前提下，力争有效控制并防范风险，竭力为持有人服务。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会由基金估值业务分管领导、督察长、基金估值核算 负责人、基金会计、合规风控部人员及相关投研人员等组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会 会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通 过。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。以上所 有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理、 投资经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行， 一切以维护基金持有人利益为准则。 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 10页共 33页 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中债金融估值中心有限公司及中证指数有 限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债 券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规及《金鹰货币市场基金基金合同》，本基金每日将各级基金份额实现的基金净 收益全额分配给基金份额持有人。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内无应当说明的预警事项。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，金鹰货币市场证券投资基金 A实施利润分配的金额为 4,199,238.39元。 报告期内，金鹰货币市场证券投资基金 B实施利润分配的金额为 301,191,833.31元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 11页共 33页 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：金鹰货币市场证券投资基金 报告截止日：2019年 6月 30日 单位：人民币元 资产 本期末 2019年 6月 30日 上年度末 2018年 12月 31日 资产： - - 银行存款 750,768,111.08 3,630,989,407.28 结算备付金 18,120,939.04 31,338,900.00 存出保证金 12,966.58 43,157.57 交易性金融资产 11,836,372,499.74 12,506,247,334.68 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 11,655,994,205.49 12,238,961,618.64 资产支持证券投资 180,378,294.25 267,285,716.04 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 7,186,979,340.45 5,356,372,394.55 应收证券清算款 - - 应收利息 51,087,128.75 86,021,243.35 应收股利 - - 应收申购款 13,442,692.22 7,953,262.17 递延所得税资产 - - 其他资产 556.25 297.00 资产总计 19,856,784,234.11 21,618,965,996.60 负债和所有者权益 本期末 2019年 6月 30日 上年度末 2018年 12月 31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 1,181,173,917.36 1,955,680,135.69 应付证券清算款 238,937,986.51 149,969,092.76 应付赎回款 7,279.62 8,300.00 应付管理人报酬 5,245,695.80 5,375,433.31 应付托管费 1,589,604.79 1,628,919.17 应付销售服务费 205,175.55 211,715.01 应付交易费用 210,689.51 213,010.30 应交税费 15,709.51 14,949.38 应付利息 155,954.42 1,121,182.28 应付利润 4,296,373.74 8,975,210.95 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 12页共 33页 递延所得税负债 - - 其他负债 439,578.54 467,000.00 负债合计 1,432,277,965.35 2,123,664,948.85 所有者权益： - - 实收基金 18,424,506,268.76 19,495,301,047.75 未分配利润 - - 所有者权益合计 18,424,506,268.76 19,495,301,047.75 负债和所有者权益总计 19,856,784,234.11 21,618,965,996.60 注：截至 2019年 6月 30日，本基金份额总额 18,424,506,268.76份。本基金 A类基金份额净值 1.0000元，份额总额为 299,761,354.50份；本基金 B类基金份额净值 1.0000元，份额总额为 18,124,744,914.26份。 6.2 利润表 会计主体：金鹰货币市场证券投资基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 一、收入 365,829,593.49 453,689,237.27 1.利息收入 363,414,977.75 452,389,199.58 其中：存款利息收入 6.4.7.11 76,163,290.22 163,845,566.63 债券利息收入 196,078,946.55 213,006,279.79 资产支持证券利息收入 4,959,075.37 54,904.11 买入返售金融资产收入 86,213,665.61 75,482,449.05 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 2,408,735.74 1,300,037.69 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 2,408,735.74 1,300,037.69 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 0.00 - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 6.4.7.17 - - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 5,880.00 - 减：二、费用 60,438,521.79 55,630,357.77 1．管理人报酬 34,468,528.88 30,126,786.38 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 13页共 33页 2．托管费 10,445,008.73 9,129,329.19 3．销售服务费 1,409,844.43 1,333,218.06 4．交易费用 6.4.7.19 - - 5．利息支出 13,854,543.93 14,784,783.08 其中：卖出回购金融资产支出 13,854,543.93 14,784,783.08 6．税金及附加 9,534.59 2,769.88 7．其他费用 6.4.7.20 251,061.23 253,471.18 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 305,391,071.70 398,058,879.50 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 305,391,071.70 398,058,879.50 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金鹰货币市场证券投资基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 19,495,301,047.75 - 19,495,301,047.75 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 305,391,071.70 305,391,071.70 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） -1,070,794,778.99 - -1,070,794,778.99 其中：1.基金申购款 20,100,339,977.03 - 20,100,339,977.03 2.基金赎回款 -21,171,134,756.02 - -21,171,134,756.02 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - -305,391,071.70 -305,391,071.70 五、期末所有者权益（基金 净值） 18,424,506,268.76 - 18,424,506,268.76 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 17,872,669,392.67 - 17,872,669,392.67 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 398,058,879.50 398,058,879.50 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 872,095,338.27 - 872,095,338.27 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 14页共 33页 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 25,508,379,559.64 - 25,508,379,559.64 2.基金赎回款 -24,636,284,221.37 - -24,636,284,221.37 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - -398,058,879.50 -398,058,879.50 五、期末所有者权益（基金 净值） 18,744,764,730.94 - 18,744,764,730.94 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘志刚，主管会计工作负责人：刘志刚，会计机构负责人：谢文君 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 金鹰货币市场基金（简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（简称"中国证监会"）证监基 金字[2012]1105号文《关于金鹰货币市场证券投资基金备案确认的函》批准，于 2012年 12月 7日 募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集规模为 2,925,528,953.04 份基金份额。 本基金募集期间自 2012年 11月 19日起至 2012年 12月 3日止, 净认购额 2,925,440,807.27元，认 购资金在认购期间的银行利息 88,145.77元折算成基金资产。上述资金已于 2012年 12月 5日全额划 入本基金在基金托管人中国建设银行股份有限公司开立的本基金托管专户。验资机构为立信羊城会 计师事务所（特殊普通合伙）。基金管理人为金鹰基金管理有限公司，基金注册登记机构为金鹰基金 管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司（简称“建设银行”）。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证监会发 布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证 券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规 定的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 6月 30日的财务状况以及 2019年 1月 1日起至 2019 年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 15页共 33页 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策与上年度会计报表一致。 6.4.5重要会计政策和会计估计 6.4.5.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日至 12月 31日。 6.4.5.2记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 6.4.5.3金融资产和金融负债的分类 1. 金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初 始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产为债券投资，在资产负债表中作为交易性金融资产列报。 本 基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2. 金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始 确认时全部划分为其他金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 6.4.5.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表 内确认，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取 得时支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认 为应收项目。 本基金对所持有的债券投资、贷款及应收款项和其他金融负债以摊余成本法进行后续 计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产 已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了 对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一 部分。 1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债券投资 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 16页共 33页 买入银行间市场交易的债券于交易日按应付或实际支付的全部价款(不含应收利息)入账，相关交 易费用计入债券投资的初始成本。 买入央行票据和零息债券等贴现债券，于交易日按应付或实际支付的全部价款入账，相关交易 费用计入债券投资的初始成本。 卖出银行间市场交易的债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 2. 贷款及应收款项 买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出 的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认金 额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 3. 其他金融负债 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所 融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认金 额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 6.4.5.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金的债券投资等金融资产，均以实际利率法计算的摊余成本估算公允价值。在本基金存续 期间，基金管理人定期计算本基金投资组合摊余成本与其他可参考公允价值指标之间的偏离程度， 并定期测试其他可参考公允价值指标确定方法的有效性。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价 值指标产生重大偏离的，按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允价 值变动损益”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至 1元，恢复使用摊余成 本估算公允价值。如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管 理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 6.4.5.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时 本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 17页共 33页 相互抵销。 6.4.5.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。每份基金份额面值为人民币 1.00元。申购、赎回、 转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起 的金鹰货币 A、金鹰货币 B基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 6.4.5.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现平准金与已实现平准金均在"损益 平准金"科目中核算，并于期末全额转入未分配利润。 6.4.5.9收入/(损失)的确认和计量 1. 利息收入 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 (2) 本基金持有的附息债券、 贴现券按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 (3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产 的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 2. 投资收益 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本 与应收利息(若有)后的差额确认。 6.4.5.10费用的确认和计量 1. 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.33%的年费率逐日计提。 2. 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.10%的年费率逐日计提。 3. 本基金A级基金份额和B级基金份额的销售服务费分别按前一日该级基金资产净值的 0.25% 和 0.01%的年费率逐日计提。 4. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产的摊余成本在回购期限内以实际利率法逐日计 提。 6.4.5.11基金的收益分配政策 1、本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 18页共 33页 2、本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； 3、“每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位， 小数点后第 3 位按截尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； 4、本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记 正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资 人不记收益； 5、本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基 金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每月累计收益支付时，其累计 收益为正值，则为投资人增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资人基金份额。若投 资人赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除； 6、当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自 下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； 7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 6.4.5.12分部报告 本基金本报告期内无分部报告。 6.4.5.13其他重要的会计政策和会计估计 无其他重要的会计政策和会计估计。 6.4.6会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.6.1会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.6.2会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.6.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.7税项 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 19页共 33页 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政 策的通知》、2008年 9月 18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作 的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教 育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操 作，主要税项列示如下： 1.证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免 征增值税；2018年 1月 1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为，以 基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 2.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 3.对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内向 主管税务机关申报缴纳，从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减 按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统 一适用 20%的税率计征个人所得税。 4.对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个 人所得税，暂不缴纳企业所得税。 5.对于基金从事 A股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方不再缴 纳印花税。 6.4.8关联方关系 6.4.8.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.8.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 广州证券股份有限公司 基金管理人股东 金鹰基金管理有限公司 基金管理人、销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人 广州金鹰资产管理有限公司 基金管理人子公司 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 20页共 33页 6.4.9本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.9.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.9.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.9.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.9.1.3债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.9.1.4债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.9.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除中国证券登记结算公司收取的证管费、经手费和使用期间 内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 6.4.9.2关联方报酬 6.4.9.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的管 理费 34,468,528.88 30,126,786.38 其中：支付销售机构的客户 维护费 272,242.47 615,828.60 注：1、在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33%年费率计提。计算方法如下： 每日应计提的基金管理费＝前一日的基金资产净值×0.33%/当年天数 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基 金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 21页共 33页 日、休息日，支付日期顺延。 6.4.9.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的托 管费 10,445,008.73 9,129,329.19 注：1、基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。计算方法如下： 每日应计提的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.10%/当年天数 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基 金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人， 若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.9.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 金鹰货币 A 金鹰货币 B 合计 中国建设银行股份有 限公司 36,840.52 - 36,840.52 广州证券股份有限公 司 273.26 - 273.26 金鹰基金管理有限公 司 83,246.80 1,021,605.28 1,104,852.08 合计 120,360.58 1,021,605.28 1,141,965.86 获得销售服务费的各关 联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 金鹰货币A 金鹰货币B 合计 金鹰基金管理有限公 司 99,412.64 859,430.63 958,843.27 广州证券股份有限公 司 176.28 - 176.28 中国建设银行股份有 限公司 75,491.00 1,971.66 77,462.66 合计 175,079.92 861,402.29 1,036,482.21 注：1、本基金 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%，对于由 B 类降级为 A 类的基金份 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 22页共 33页 额持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额的费率。B 类基金份 额的年销售服务费率为 0.01%，对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人，年销售服务费率应自 其升级后的下一个工作日起享受 B 类基金份额的费率。两类基金份额的销售服务费计提的计算公式 相同，具体如下： 每日应计提的各级基金销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值×R÷当年天数 R 为该级基金份额的年销售服务费率 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指 令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构，由 注册登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日 期顺延至最近可支付日支付。 6.4.9.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.9.4各关联方投资本基金的情况 6.4.9.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 金鹰货币A 金鹰货币B 金鹰货币A 金鹰货币B 基金合同生效日 （2012年12月7日） 持有的基金份额 0.00 - 0.00 0.00 期初持有的基金份 额 0.00 0.00 0.00 240,799,367.66 期间申购/买入总份 额 - 191,165,236.84 0.00 82,077,861.83 期间因拆分变动份 额 - 0.00 0.00 - 减：期间赎回/卖出 总份额 - 140,000,000.00 0.00 322,877,229.49 期末持有的基金份 额 - 51,165,236.84 0.00 0.00 期末持有的基金份 额占基金总份额比 例 - 0.28% 0.00% 0.00% 注：报告期申购总份额中包含了当期因分红收益变动增加的份额。 6.4.9.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 23页共 33页 金鹰货币 A 除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金 A类份额的情况。 金鹰货币 B 份额单位：份 关联方名称 金鹰货币B本期末 2019年6月30日 金鹰货币B上年度末 2018年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 广州金鹰资产管理 有限公司 39,528,352.17 0.22% 186,683,636.55 0.97% 6.4.9.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股 份有限公司 768,111.08 63,718.54 1,176,651.73 19,430.73 注：1、本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户； 2、2019年 6月 30日清算备付金期末余额 18,120,939.04元，清算备付金利息收入 353,475.71元； 2018年 6月 30日清算备付金期末余额 48,659,567.90元，清算备付金利息收入 113,058.5元。 6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.9.7其他关联交易事项的说明 6.4.9.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.10期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.10.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.10.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 24页共 33页 6.4.10.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.10.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产余额为 1,125,273,917.36元，所抵押债券参见下表： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 050203 05国开 03 2019-07-01 101.38 2,100,000.00 212,900,588.66 150402 15农发 02 2019-07-01 100.70 500,000.00 50,347,884.34 180216 18国开 16 2019-07-01 100.00 180,000.00 18,000,667.51 190302 19进出 02 2019-07-01 99.92 2,200,000.00 219,834,248.59 150203 15国开 03 2019-07-01 100.62 1,575,000.00 158,482,279.98 140219 14国开 19 2019-07-01 100.08 3,000,000.00 300,241,113.54 190001 19附息国债01 2019-07-01 99.80 2,000,000.00 199,602,681.22 合计 11,555,000.00 1,159,409,463.84 6.4.10.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金从事证券交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为 55,900,000.00，于 2019年 7月 1日到期。该类交易要求本基金在回购期内在新质押式回购下转入质 押库的债券，按照证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.11有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1. 公允价值 (1) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公 允价值。 (2) 以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低 层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层次可分为： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 25页共 33页 (ii)各层级金融工具公允价值 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为 11,836,372,499.74元。无属于第一层级和第三层级的金额。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 本基金本报告期内无公允价值所属层级间的重大变动。 对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列 入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。 2. 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 11,836,372,499.74 59.61 其中：债券 11,655,994,205.49 58.70 资产支持证券 180,378,294.25 0.91 2 买入返售金融资产 7,186,979,340.45 36.19 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 768,889,050.12 3.87 4 其他各项资产 64,543,343.80 0.33 5 合计 19,856,784,234.11 100.00 注：其他各项资产包括：交易保证金、应收利息、应收证券清算款、其他应收款、应收申购款、 待摊费用。 7.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 5.70 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 26页共 33页 其中：买断式回购融资 0.01 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 1,181,173,917.36 6.41其中：买断式回购融资 - - 注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额 占基金资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值 20%的情况。 7.3基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 73 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 89 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 50 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明 本基金本报告期内无投资组合平均剩余期限超过 120天的情况。 7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（％） 各期限负债占基金资产净 值的比例（％） 1 30天以内 49.87 7.71 其中：剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 2 30天（含）—60天 14.00 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 3 60天（含）—90天 17.22 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 4 90天（含）—120天 3.13 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 5 120天（含）—397天（含） 23.21 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 27页共 33页 浮动利率债 合计 107.42 7.71 7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 本基金本报告期内不存在投资组合平均剩余存续期超过 240天的情况。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 209,586,701.70 1.14 2 央行票据 - - 3 金融债券 1,471,012,725.64 7.99 其中：政策性金融债 1,104,950,875.52 6.00 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 650,026,509.02 3.53 6 中期票据 - - 7 同业存单 9,325,368,269.13 50.61 8 其他 - - 9 合计 11,655,994,205.49 63.26 10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - - 7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 111910117 19兴业银行 CD117 5,000,000.00 489,592,406.66 2.66 2 140219 14国开 19 3,000,000.00 300,241,113.54 1.63 3 111918175 19华夏银行 CD175 3,000,000.00 298,607,214.34 1.62 4 111909022 19浦发银行 CD022 3,000,000.00 297,364,339.29 1.61 5 111807208 18招商银行 CD208 2,500,000.00 247,492,948.05 1.34 6 190302 19进出 02 2,200,000.00 219,834,248.59 1.19 7 111815519 18民生银行 CD519 2,200,000.00 219,769,266.07 1.19 8 050203 05国开 03 2,100,000.00 212,900,588.66 1.16 9 122312 13海通 05 2,100,000.00 210,147,621.28 1.14 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 28页共 33页 10 150203 15国开 03 2,000,000.00 201,247,339.66 1.09 7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.1308% 报告期内偏离度的最低值 -0.0057% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0597% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5%情况。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 139254 万科 28A1 500,000.00 50,000,000.00 0.27 2 139261 万科 29A1 500,000.00 50,000,000.00 0.27 3 139248 万科 26A1 200,000.00 20,000,000.00 0.11 4 149557 宁远 04A4 500,000.00 50,367,282.08 0.27 5 156290 宁远 07A3 100,000.00 10,011,012.17 0.05 注：本基金本报告期末仅持有 5只资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1基金计价方法说明 本基金目前投资工具的估值方法如下： （1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本， 按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益； （2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与实 际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入； （3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情 况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 29页共 33页 如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.9.2本基金投资的前十名证券的发行主体之一的民生银行，因内控管理严重违反审慎经营规则等原 因，于 2018年 12月 7日被中国银行保险监督管理委员会处以罚款。该证券的投资符合本基金管理 人内部投资决策的程序。 7.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 12,966.58 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 51,087,128.75 4 应收申购款 13,442,692.22 5 其他应收款 556.25 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 64,543,343.80 7.9.4其他需说明的重要事项 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人 户数(户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 金鹰货币 A 50,328 5,956.15 58,499,394.52 19.52% 241,261,959.98 80.48% 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 30页共 33页 金鹰货币 B 102 177,693,577.59 18,099,500,676.08 99.86% 25,244,238.18 0.14% 合计 50,430 365,348.13 18,158,000,070.60 98.55% 266,506,198.16 1.45% 8.2期末上市基金前十名持有人 金鹰货币 A 本基金份额非上市基金，无上市基金份额持有人。 金鹰货币B 本基金份额非上市基金，无上市基金份额持有人。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人 员持有本基 金 金鹰货币 A 1,122,832.60 0.37% 金鹰货币 B 0.00 0.00% 合计 1,122,832.60 0.01% 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 金鹰货币 A 0 金鹰货币 B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 金鹰货币 A 0 金鹰货币 B 0 合计 0 8.5发起式基金发起资金持有份额情况 本基金非发起式基金。 9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 金鹰货币 A 金鹰货币 B 基金合同生效日（2012年 12月 7 日）基金份额总额 639,455,794.04 2,286,073,159.00 本报告期期初基金份额总额 251,819,215.76 19,243,481,831.99 本报告期基金总申购份额 826,378,525.47 19,273,961,451.56 减：本报告期基金总赎回份额 778,436,386.73 20,392,698,369.29 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 31页共 33页 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 299,761,354.50 18,124,744,914.26 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会，无会议决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经本基金管理人第六届董事会第三十四次会议审议通过，报中国证券投资基金业协会、中国 证券监督管理委员会广东监管局备案，并于 2019年 3月 5日在证监会指定媒体披露，聘请刘志刚先 生担任公司总经理，李兆廷先生不再代为履行金鹰基金管理有限公司总经理职责。 经广东省工商行政管理局核准，本基金管理人法定代表人于 2019年 3月 27日由李兆廷先生变 更为刘志刚先生。 2、本基金托管人中国建设银行 2019年 6月 4日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有 限公司资产托管业务部总经理。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本基金报告期内没有改变基金投资策略。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期未改聘会计师事务所。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等 情况。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 东吴证券 2 - - - - - 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 32页共 33页 注：本基金所进行的交易，交易费用均计入成本，故本报告期内本基金未产生交易费用。 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基金专 用交易单位的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析 能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全 面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模 型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服 务和支持。 本基金专用交易单位的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。 （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 东吴证券 334,819,974.76 100.00% 42,723,13 8,000.00 100.00% - - 10.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 影响投资者决策的其他重要信息 无影响投资者决策的其他重要信息。 金鹰货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 33页共 33页 金鹰基金管理有限公司 二〇一九年八月二十三日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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