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鹏华资源分级B(150101) 基金公开信息 | |||||||||
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流水号 | 1635170 | ||||||||
基金代码 | 150101 | ||||||||
公告日期 | 2019-08-23 | ||||||||
编号 | 1 | ||||||||
标题 | 鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金2019年半年度报告摘要 | ||||||||
信息全文 | 基金管理人:鹏华基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2019年8月23日 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2019年01月01日起至06月30日。 基金简介 基金基本情况 基金简称 鹏华资源分级 场内简称 资源分级 基金主代码 160620 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年9月27日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 154,838,332.24份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年10月18日 下属分级基金的基金简称 鹏华资源分级 鹏华资源A 鹏华资源B 下属分级基金的场内简称 资源分级 资源A 资源B 下属分级基金的交易代码 160620 150100 150101 报告期末下属分级基金的份额总额 67,904,530.24份 43,466,901.00份 43,466,901.00份 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化,力争将日均跟踪偏离度控制在0.35%以内,年跟踪误差控制在4%以内。 投资策略 本基金采用被动式指数化投资方法,按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。 本基金力争鹏华资源份额净值增长率与同期业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 业绩比较基准 中证A股资源产业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金属于股票型基金,其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金,为证券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的品种。同时本基金为指数基金,通过跟踪标的指数表现,具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 下属分级基金的风险收益特征 本基金属于股票型基金,其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金,为证券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的品种。同时本基金为指数基金,通过跟踪标的指数表现,具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 鹏华资源A份额为稳健收益类份额,具有低风险且预期收益相对较低的特征。 鹏华资源B份额为积极收益类份额,具有高风险且预期收益相对较高的特征。 注:无。 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张戈 郭明 联系电话 0755-82825720 010-66105799 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4006788999 95588 传真 0755-82021126 010-66105798 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.phfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司 主要财务指标和基金净值表现 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年1月1日-2019年6月30日) 本期已实现收益 -18,541,358.80 本期利润 34,034,392.59 加权平均基金份额本期利润 0.1968 本期基金份额净值增长率 19.72% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年6月30日) 期末可供分配基金份额利润 -0.4812 期末基金资产净值 156,723,935.04 期末基金份额净值 1.012 注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3)表中的“期末”均指报告期最后一日,即6月30日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 基金净值表现 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.10% 1.07% -0.71% 1.08% 0.61% -0.01% 过去三个月 -3.89% 1.79% -4.79% 1.80% 0.90% -0.01% 过去六个月 19.72% 1.68% 18.53% 1.69% 1.19% -0.01% 过去一年 -2.61% 1.55% -4.55% 1.56% 1.94% -0.01% 过去三年 -0.69% 1.41% -6.62% 1.41% 5.93% 0.00% 自基金成立起至今 -25.51% 1.87% -23.72% 1.80% -1.79% 0.07% 注:业绩比较基准=中证A股资源产业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5% 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于 2012年09月27日生效。2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 其他指标 注:无。 管理人报告 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日,业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A.)、深圳市北融信投资发展有限公司组成,公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币,后于2001年9月完成增资扩股,增至15,000 万元人民币。截止到2019年6月,公司管理资产总规模达到5,644.95亿元,管理159只公募基金、10只全国社保投资组合、4只基本养老保险投资组合。 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 崔俊杰 本基金基金经理 2014-12-06 - 11 崔俊杰先生,国籍中国,管理学硕士,11年证券基金从业经验。2008年7月加盟鹏华基金管理有限公司,历任产品规划部产品设计师、量化及衍生品投资部量化研究员,先后从事产品设计、量化研究工作,现任量化及衍生品投资部副总经理、基金经理。2013年03月担任鹏华深证民营ETF基金基金经理,2013年03月担任鹏华深证民营ETF联接基金基金经理,2013年03月担任鹏华上证民企50ETF联接基金基金经理,2013年03月担任鹏华上证民企50ETF基金基金经理,2013年07月至2018年02月担任鹏华沪深300ETF 基金基金经理,2014年12月担任鹏华资源分级基金基金经理,2014年12月担任鹏华传媒分级基金基金经理,2015年04月担任鹏华银行分级基金基金经理,2015年08月至2016年07月担任鹏华医药分级基金基金经理,2016年07月担任鹏华医药指数(LOF)基金基金经理,2016年11月担任鹏华香港银行指数(LOF)基金基金经理,2018年02月至2018年03月担任鹏华量化先锋混合基金基金经理。崔俊杰先生具备基金从业资格。本报告期内本基金基金经理未发生变动。 注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理的,任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。 异常交易行为的专项说明 报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年上半年,整个A股市场波动剧烈,市场先扬后抑,波动率和成交量均环比下降。本基金秉承指数基金的投资策略,在应对申购赎回的基础上,力争跟踪指数收益,并将基金跟踪误差控制在合理范围内。 2019年上半年本基金申购赎回较为频繁,对基金的管理运作带来一定影响,面临这种情况,我们进行了精心的管理,较好的实现了跟踪误差控制目标。 报告期内基金的业绩表现 本报告期内,鹏华资源分级组合净值增长率19.72%;基金年化跟踪误差0.81%。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 整体来看,2019年以来,虽然经济总量增速下调已是既定事实,但刺激政策频发,深化国企改革,一带一路稳步推进,中美贸易冲突缓和,汇率风险逐渐释放等已经逐渐得到大家的接受和认可。本质来讲,调结构与稳增长很难并行,若不破旧立新,经济结构的调整很难到位。促进改革、稳定增长和防范风险三者涵盖了中国经济的短期和长期、速度和效益之间的辩证关系,我们不可能只要长期不要短期,只要效益不要速度,因此我们预期在经济增长相对稳定之中,加快推动结构的调整,随着改革红利逐步释放,生产效率的逐渐提升,势必能改变经济潜在下沉的局面。 2019年宏观经济面临的问题较多,诸如中美关系的演变,外围市场的走势,美联储降息预期,国内房地产市场走势,经济增速趋缓的刺激政策,国内减税政的后续影响等。这些问题及衍生的新问题的出现和解决将决定未来A股市场的走势,也许随着外围股市的企稳,国内经济增速逐步趋稳,上市公司业绩持续改善,银行坏账率持续降低,大类资产配置或许会逐步向股市转移,A股市场整体估值将可能在未来一段时间继续平稳提升。但在市场波动中尤其要注意参与力度和风险控制,因此,我们建议继续密切关注与实体经济相关的宏观数据变化和政策信息。 我们仍然强调前期的观点:反复的经济形势势必带来资产之间轮动演绎的复杂化和高频率化,资产配置犯错的概率和机会成本相对较高,建议投资者从中长期投资的角度来考虑战略资产配置,避免短期频繁操作带来的风险。 本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击,努力将跟踪误差控制在基金合同规定的范围内,力争为投资者带来较好的投资回报。 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 (1)日常估值流程 基金的估值由基金会计负责,基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式,每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对;每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外,还设有基金会计复核岗位,负责基金会计核算的日常事后复核工作,确保基金净值核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格,在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。 (2)特殊业务估值流程 根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定,本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组,成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理不参与或决定基金日常估值。 基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论,发表相关意见和建议,与估值小组成员共同商定估值原则和政策。 3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同约定,在存续期内,本基金(包括鹏华资源分级份额、鹏华资源A份额、鹏华资源B份额)不进行收益分配。 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金的管理人——鹏华基金管理有限公司在鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金未进行利润分配。 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金本报告期内报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 半年度财务会计报告(未经审计) 资产负债表 会计主体:鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金 报告截止日:2019年6月30日 单位:人民币元 资 产 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 资 产: 银行存款 11,008,297.86 12,499,120.08 结算备付金 - - 存出保证金 18,604.01 5,137.01 交易性金融资产 148,069,136.24 162,820,548.72 其中:股票投资 148,069,136.24 162,820,548.72 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 2,059.12 2,956.49 应收股利 - - 应收申购款 211,579.27 55,527.50 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 159,309,676.50 175,383,289.80 负债和所有者权益 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2,001,330.42 156,279.66 应付管理人报酬 129,842.96 154,839.80 应付托管费 28,565.47 34,064.73 应付销售服务费 - - 应付交易费用 42,173.33 49,579.48 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 383,829.28 395,315.42 负债合计 2,585,741.46 790,079.09 所有者权益: 实收基金 210,509,386.70 280,702,726.61 未分配利润 -53,785,451.66 -106,109,515.90 所有者权益合计 156,723,935.04 174,593,210.71 负债和所有者权益总计 159,309,676.50 175,383,289.80 注: 报告截止日2019年6月30日,基金份额总额154,838,332.24份,其中鹏华资源分级基金份额总额为67,904,530.24份,基金份额净值1.012元;鹏华资源A基金份额总额为43,466,901.00份,基金份额净值1.022元;鹏华资源B基金份额总额为43,466,901.00份,基金份额净值1.002元。 利润表 会计主体:鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金 本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 一、收入 35,458,180.09 -50,093,292.55 1.利息收入 39,080.53 72,428.15 其中:存款利息收入 39,080.53 72,428.15 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -17,267,132.83 5,569,448.66 其中:股票投资收益 -18,496,240.91 3,370,693.78 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 1,229,108.08 2,198,754.88 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 52,575,751.39 -56,003,651.52 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 110,481.00 268,482.16 减:二、费用 1,423,787.50 2,488,049.53 1.管理人报酬 6.4.8.2.1 851,781.13 1,436,353.64 2.托管费 6.4.8.2.2 187,391.91 315,997.79 3.销售服务费 6.4.8.2.3 - - 4.交易费用 155,481.98 434,458.12 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 - - 7.其他费用 229,132.48 301,239.98 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 34,034,392.59 -52,581,342.08 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 34,034,392.59 -52,581,342.08 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金 本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 280,702,726.61 -106,109,515.90 174,593,210.71 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 34,034,392.59 34,034,392.59 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -70,193,339.91 18,289,671.65 -51,903,668.26 其中:1.基金申购款 36,633,392.13 -8,581,495.14 28,051,896.99 2.基金赎回款 -106,826,732.04 26,871,166.79 -79,955,565.25 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 210,509,386.70 -53,785,451.66 156,723,935.04 项目 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 406,998,027.83 -29,512,555.13 377,485,472.70 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -52,581,342.08 -52,581,342.08 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -108,500,276.47 11,796,209.21 -96,704,067.26 其中:1.基金申购款 128,179,190.70 -10,983,333.37 117,195,857.33 2.基金赎回款 -236,679,467.17 22,779,542.58 -213,899,924.59 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 298,497,751.36 -70,297,688.00 228,200,063.36 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1 至6.4财务报表由下列负责人签署: 邓召明 苏波 郝文高 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表附注 基金基本情况 鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]358号文《关于核准鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金募集的批复》的核准,由鹏华基金管理有限公司于2012年8月27日至2012年9月20日向社会公开募集,募集期结束经普华永道中天会计师事务所有限公司验证并出具普华永道中天验字(2012)第386号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2012年9月27日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币643,316,982.66元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币68,561.87元,以上实收基金(本息)合计为人民币643,385,544.53元,折合643,385,544.53份基金份额。根据《基金合同》的约定,场外认购的全部份额确认为鹏华资源分级份额;场内认购的全部份额按1:1的比例确认为鹏华资源A份额和鹏华资源B份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》并报中国证监会备案,本基金的基金份额包括鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“基础份额”)、鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金之A份额(以下简称“A份额”)、鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金之B份额(以下简称“B份额”)。根据对基金财产及收益分配的不同安排,本基金的基金份额具有不同的风险收益特征。基础份额为可以申购、赎回但不能上市交易的基金份额,具有与标的指数相似的风险收益特征。A份额与B份额为可以上市交易但不能申购、赎回的基金份额,其中A份额为稳健收益类份额,具有低风险且预期收益相对较低的风险收益特征,B份额为积极收益类份额,具有高风险且预期收益相对较高的风险收益特征。A份额与B份额的配比始终保持1:1的比率不变。本基金份额初始公开发售结束后,场外认购的全部份额将确认为基础份额;场内认购的份额将按照1:1的比例确认为A份额与B份额。本基金基金合同生效后,基础份额与A份额、B份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。基金份额的分拆,指基金份额持有人将其持有的基础份额按照2份基础份额对应1份A份额与1份B份额的比例进行转换的行为;基金份额的合并,指基金份额持有人将其持有的A份额与B份额按照1份A份额与1份B份额对应2份基础份额的比例进行转换的行为。 基金份额的净值按如下原则计算:基础份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为基础份额、A份额、B份额的份额数之和。A份额的基金份额净值为A份额的本金及约定应得收益之和。每2份基础份额所对应的基金资产净值等于1份A份额与1份B份额所对应的基金资产净值之和。 本基金定期进行份额折算。在A份额、基础份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算。在基金份额折算前与折算后,A份额与B份额的份额配比保持1:1的比例。对于A份额的约定应得收益,即A份额每个会计年度12月31日基金份额参考净值超出1.000元部分,将折算为场内基础份额分配给A份额持有人。基础份额持有人持有的每2份基础份额将按1份A份额获得新增基础份额的分配。持有场外基础份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外基础份额的分配;持有场内基础份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内基础份额的分配。经过上述份额折算,A份额的基金份额参考净值调整为1.000元,基础份额的基金份额净值将相应调整。 除定期份额折算外,本基金还将在基础份额的基金份额净值达到2.000元时或B份额的基金份额参考净值跌至0.250元时进行不定期份额折算。当达到不定期折算条件时,本基金将分别对基础份额、A份额、B份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保A份额与B份额的比例为1:1,份额折算后基础份额的基金份额净值、A份额与B份额的基金份额参考净值均调整为1.000元。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]第344号文审核同意,本基金A份额232,207,735.00份基金份额和B份额232,207,736.00份基金份额于2012年10月18日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的基础份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其分拆为资源A份额和资源B份额即可上市流通;对于托管在场外的基础份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深交所场内后分拆为资源A份额和资源B份额即可上市流通。 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成份股及其备选成份股(含中小板及创业板股票)、新股(首次发行或增发等)、债券(含货币市场工具)和中国证监会允许基金投资的其它金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%,同时保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或监管机构允许,基金管理人可以在履行适当程序后调整上述投资范围,或将新出现的允许基金投资的其他品种纳入投资范围。 本基金业绩比较基准为:中证A股资源产业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2019年上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2019年6月30日的财务状况以及2019年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 差错更正的说明 本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 关联方关系 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例(%) 成交金额 占当期股票 成交总额的比例(%) 国信证券 40,709,763.45 45.78 25,735,370.15 9.88 债券交易 注:无。 债券回购交易 注:无。 权证交易 注:无。 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例(%) 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例(%) 国信证券 37,351.05 47.96 37,351.05 88.57 关联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例(%) 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例(%) 国信证券 23,966.78 10.24 - - 注:(1)佣金的计算公式 上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费等由券商承担的费用 (佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。) (2)本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位租用协议》。根据协议规定,上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。 关联方报酬 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 851,781.13 1,436,353.64 其中:支付销售机构的客户维护费 149,148.98 232,243.95 注:1、支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为1.00%,逐日计提,按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.00%÷当年天数。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,客户维护费从基金管理费中列支。 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 187,391.91 315,997.79 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费年费率为0.22%,逐日计提,按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.22%÷当年天数。 销售服务费 注:无。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:无。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:无。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资及持有本基金份额。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 11,008,297.86 38,515.15 17,117,518.01 67,460.17 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与本管理人、管理人控股股东、托管人、委托人及委托人控股股东承销的证券。 其他关联交易事项的说明 无。 期末(2019年6月30日)本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.9.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 300788 中信出版 2019年6月27日 2019年07月05日 新股流通受限 14.85 14.85 1,556 23,106.60 23,106.60 - 注:截至本报告期末,本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限的债券及权证等其他证券。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:无。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 注:无。 交易所市场债券正回购 无。 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 148,069,136.24 92.94 其中:股票 148,069,136.24 92.94 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 11,008,297.86 6.91 8 其他各项资产 232,242.40 0.15 9 合计 159,309,676.50 100.00 报告期末按行业分类的股票投资组合 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 76,692,620.78 48.93 C 制造业 61,729,639.05 39.39 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 3,266,943.96 2.08 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 6,044,781.00 3.86 合计 147,733,984.79 94.26 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 104,835.05 0.07 C 制造业 167,606.04 0.11 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 39,603.76 0.03 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 23,106.60 0.01 S 综合 - - 合计 335,151.45 0.21 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:无。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 000723 美锦能源 353,600 3,695,120.00 2.36 2 002353 杰瑞股份 154,500 3,568,950.00 2.28 3 600188 兖州煤业 316,024 3,435,180.88 2.19 4 601225 陕西煤业 370,921 3,427,310.04 2.19 5 601088 中国神华 167,750 3,418,745.00 2.18 6 601808 中海油服 353,100 3,400,353.00 2.17 7 600547 山东黄金 81,815 3,368,323.55 2.15 8 600348 阳泉煤业 579,730 3,368,231.30 2.15 9 600028 中国石化 606,545 3,317,801.15 2.12 10 600777 新潮能源 1,592,100 3,311,568.00 2.11 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http://www.phfund.com.cn的半年度报告正文。 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 600968 海油发展 29,531 104,835.05 0.07 2 300782 卓胜微 743 80,927.56 0.05 3 601698 中国卫通 10,103 39,603.76 0.03 4 300594 朗进科技 721 31,803.31 0.02 5 603863 松炀资源 1,209 27,903.72 0.02 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http://www.phfund.com.cn的半年度报告正文。 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 000629 攀钢钒钛 2,776,872.00 1.59 2 002203 海亮股份 2,566,206.00 1.47 3 600985 淮北矿业 1,022,377.00 0.59 4 300618 寒锐钴业 907,886.00 0.52 5 002466 天齐锂业 820,715.00 0.47 6 603799 华友钴业 794,279.28 0.45 7 600777 新潮能源 737,366.00 0.42 8 600256 广汇能源 728,828.00 0.42 9 600028 中国石化 613,018.00 0.35 10 601857 中国石油 605,848.00 0.35 11 601898 中煤能源 450,175.00 0.26 12 601808 中海油服 442,241.90 0.25 13 002460 赣锋锂业 440,409.00 0.25 14 600516 方大炭素 432,262.00 0.25 15 601899 紫金矿业 410,257.00 0.23 16 000937 冀中能源 400,457.00 0.23 17 000983 西山煤电 330,039.00 0.19 18 601088 中国神华 325,630.00 0.19 19 603993 洛阳钼业 294,897.00 0.17 20 603260 合盛硅业 293,252.00 0.17 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 000723 美锦能源 6,788,711.60 3.89 2 002128 露天煤业 4,276,875.00 2.45 3 000807 云铝股份 3,763,274.00 2.16 4 000426 兴业矿业 3,729,211.14 2.14 5 601212 白银有色 1,703,122.00 0.98 6 000975 银泰资源 1,652,805.95 0.95 7 600111 北方稀土 1,510,585.00 0.87 8 600157 永泰能源 1,358,027.00 0.78 9 600392 盛和资源 1,345,380.00 0.77 10 002353 杰瑞股份 1,231,399.64 0.71 11 600497 驰宏锌锗 1,222,500.50 0.70 12 000630 铜陵有色 1,134,249.00 0.65 13 600338 西藏珠峰 1,086,028.00 0.62 14 000060 中金岭南 1,083,442.98 0.62 15 002221 东华能源 1,073,926.00 0.62 16 000960 锡业股份 1,044,127.00 0.60 17 601225 陕西煤业 1,037,085.99 0.59 18 600549 厦门钨业 1,023,295.50 0.59 19 000937 冀中能源 1,010,862.00 0.58 20 600777 新潮能源 1,000,986.00 0.57 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本(成交)总额 20,882,581.40 卖出股票收入(成交)总额 69,713,504.36 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 期末按债券品种分类的债券投资组合 注:无。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注:无。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 注:无。 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:无。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:无。 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 本基金投资股指期货的投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 本期国债期货投资评价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 投资组合报告附注 美锦能源 美锦能源本次公告原因为收到此前违规情况的《行政处罚决定书书》,具体情况说明如下。 山西美锦华盛化工新材料有限公司作为山西美锦能源股份有限公司的全资子公司,是清徐精细化工循环产业园建设主体之一。根据《山西省焦化产业布局意见》、《山西省人民政府办公厅关于印发山西省焦化产业打好污染防治攻坚战推动转型升级实施方案的通知》,为加快推进清徐精细化工循环产业园建设和产业转型发展,华盛化工400万吨/年新焦化项目已报送清徐县经信局审批,并于2018年12月29日获得清徐县经信局《关于山西美锦华盛化工新材料有限公司化工新材料生产项目备案的批复》清经信政务字【2018】45号),工期要求比较紧。华盛化工在取得批复后,华盛化工一方面积极申请办理环评等有关手续,一方面进行工程建设准备工作。华盛化工项目环评报告书已编制完毕,具备开工条件,但由于清徐精细化工循环产业园扩区,需进行园区的整体环评,因此华盛化工的环评手续需进一步完善。 近日,华盛化工收到清徐县环境保护局出具的行政处罚决定书(清环罚【2019】QYS036号)。根据《中华人民共和国环境影响评价法》第三十一条第一款的规定,对华盛化工处以罚款人民币1509749.62元。 公司高度重视此事项,立即成立了专项工作组按照相关部门要求整改;并全面排查各子公司环保管理现状,强化相关工作人员及责任人的环保意识,进一步提高公司的环保水平。目前正在加快完善环评等有关手续。 对上述股票的投资决策程序的说明:本基金为指数基金,为更好地跟踪标的指数,控制跟踪误差,对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置,符合指数基金的管理规定,该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。 新潮能源 本基金前十大持仓中的新潮能源于2019年6月17日公告上交所因信息披露不及时相关处罚信息、2019年3月30日公告信息披露证监会行政监管措施: 因以下四个事项,中国证监会对公司及时任公司董事长黄万珍、卢绍杰,时任总经理胡广军,时任董事会秘书何再权采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案;因以下一、二事项,上海证券交易所对山东新潮能源股份有限公司和时任董事长黄万珍、卢绍杰,董事会秘书何再权予以公开谴责;对时任副董事长胡广军,董事杨晓云、韩汉,时任独立董事王东宁、张宝生、余璇予以通报批评。 一、公司董事会审议增资参股子公司事项未勤勉尽责,相关信息披露不及时 2016年12月23日,公司董事会审议通过投资6亿元人民币参股哈密合盛源矿业有限责任公司(以下简称合盛源公司)的议案(持股比例45.5927%,)。合盛源公司的主要资产为雅西铁矿采矿权。而公司公告显示,当时合盛源公司尚未完成上述采矿权相关过户手续办理,采矿权仍归属于哈密宏源资源开发有限责任公司。同时,合盛源公司及主要股东深圳市华瑞矿业有限公司(以下简称华瑞矿业)、张国玺、石永兵承诺将在2017年6月30日前完成环保审批、安全生产许可、采矿权人变更等手续办理,否则公司有权利要求合盛源公司主要股东对公司通过本次增资扩股所认购的合盛源公司股权进行收购。 2018年6月22日,公司公告显示,因合盛源公司股东未能在2017年6月30日前完成合盛源公司铁矿相关手续办理,公司申请股东华瑞矿业、张国玺、石永兵3方对公司通过本次增资扩股所认购的合盛源公司股权进行收购,但公司至今未收到回购款项。因此,公司向法院提起诉讼,要求交易对方支付公司7.86亿元收购价款,并承担诉讼费用。 雅西铁矿采矿权系合盛源公司核心资产,是合盛源公司日常经营生产得以正常开展的重要基础,也是公司选择开展本次参股投资的主要驱动因素。在前期进行投资决策时,公司理应审慎评估采矿权过户手续无法顺利完成的可能性,积极采取措施确保合盛源公司能在承诺期内完成采矿权的相关过户手续,以保证参股资产的权属完整。然而,公司董事会成员未勤勉尽责,也未能充分评估、审慎决策,在合盛源公司尚未取得采矿权且后续取得采矿权存在较大不确定性的情况下审议通过参股合盛源公司的议案,最终因雅西铁矿采矿权未能顺利完成过户导致投资未达到预期目的,对公司利益造成损害。 同时,截至2017年6月30日,在合盛源公司股东仍未完成雅西铁矿相关手续办理、相关增资协议已产生重大变故并可能对合盛源公司后续正常生产经营造成重大负面影响的情况下,公司本应就上述进展及时、准确进行信息披露,以明确投资者预期。 但公司未就上述事项及时履行信息披露义务,直至2018年6月公司起诉交易对方要求回购股权时才进行披露。公司有关参股投资事项重大进展披露不及时,损害了投资者的知情权。 二、重大资产重组信息披露不真实、不准确,且前后不一致 2018年3月3日,公司公告称,正在筹划收购深圳汉莎企业管理有限公司(以下简称深圳汉莎)100%股权,交易对方为深圳市集诚信投资有限公司(以下简称集诚信投资),为独立第三方。经初步测算,上述收购事项对公司构成重大资产重组,公司股票于2018年3月5日起停牌。2018年5月4日,公司公告称,由于交易双方就交易价格和交易方式等相关细节未能达成一致意见,公司决定终止筹划此次重大资产重组事项。 自2018年3月3日发布重大资产重组停牌公告起,公司始终披露本次交易对方集诚信投资为独立第三方,直至2018年5月4日发布终止重大资产重组事项公告时方才披露,深圳汉莎的实际控制人为杜拉和方武权、林赛璃夫妇;同时,根据尽职调查结果,方武权、林赛璃夫妇为公司董事李敏配偶的父母,本次重大资产重组涉及关联交易。针对上述情况,公司在重大资产重组信息披露过程中存在前后信息披露不一致的行为。交易对手方为公司董事亲属,公司存在隐瞒关联关系及关联交易的行为,致使信息披露不真实、不准确,损害了投资者的知情权。 三、未及时披露子公司认购私募基金份额事项 2018年5月30日,公司披露全资子公司浙江犇宝实业投资有限公司于2017年6月,出资1.7亿元认购长沙泽洺创业投资合伙企业(有限合伙)有限合伙份额。对于该事项公司未及时履行信息披露义务。 四、未能合理估计子公司商誉减值事项 在2017年年报编制过程中,公司利用中介机构的工作辅助开展对美国子公司蓝鲸能源北美有限公司的商誉减值测试时,未恰当利用中介机构的工作成果,未能合理估计相关资产或资产组的可收回金额。 对上述股票的投资决策程序的说明:本基金为指数基金,为更好地跟踪标的指数,控制跟踪误差,对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置,符合指数基金的管理规定,该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。 杰瑞股份 本基金前十大持仓中的烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司于2018年12月9日公告: 2016年3月21日(美国时间),美国商务部工业安全局(BIS)将烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司及子公司杰瑞国际(香港)有限公司(以下统称“公司”)加入实体名单,对公司实施出口管制措施。详见公司披露于巨潮资讯网的2016-023、2016-024、2016-026、2016-037、2016-038号公告。 近日,公司就上述事项与美国财政部外国资产控制办公室(以下简称“OFAC”)签署了和解协议,鉴于公司被认为在2014年10月至2016年3月期间违反了美国出口管制及相关法律法规,公司同意向OFAC支付2,774,972美元民事罚款,同时考虑到公司在该协议中的承诺,OFAC同意豁免并永久免除公司(无任何过错判定)因OFAC依法行使职权产生的与明显违规相关的所有民事责任,该协议在OFAC和公司签署后即生效。公司也在积极推动与美国商务部工业安全局(以下简称“BIS”)签署和解协议,公司已按BIS的要求签署了该协议并发给了BIS,并同意向BIS支付600,000美元民事罚款,该协议被BIS签署并生效后,BIS会按约定条件发起流程将公司从实体名单中移除。 为确保公司遵守美国出口管制法律法规及和解协议的规定,公司已健全了合规组织架构并实施了严密的制度流程管控,未来违反美国出口管制法规或和解协议的风险极小。公司已在2018年全年预测中预计上述费用,本事项不影响公司在《2018年第三季度报告全文》中对2018年度经营业绩的预计。 烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司于2018年12月11日公告: 2016年3月21日(美国时间),美国商务部工业安全局(BIS)将烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司及子公司杰瑞国际(香港)有限公司(以下统称“公司”)加入实体名单,对公司实施出口管制措施。详见公司披露于巨潮资讯网的2016-023、2016-024、2016-026、2016-037、2016-038号公告。 2018年12月10日,公司披露了《关于与OFAC签署和解协议的公告》,公司与OFAC就上述事项达成和解,详见公司披露于巨潮资讯网的2018-075号公告。 2018年12月11日,公司收到了美国商务部工业安全局(以下简称“BIS”)签署的和解协议,该协议已经美国商务部授权代表批准并签发命令生效。根据该协议,鉴于公司被认为在2014年7月至2015年3月期间违反了美国出口管制及相关法律法规,公司同意向BIS支付600,000美元民事罚款,BIS将按约定条件发起流程将公司从实体名单中移除。此外,BIS将对公司设置5年的观察期,期内若公司违反了美国出口管制法规或和解协议,可能受到更严厉的处罚。为确保公司遵守美国出口管制法律法规及和解协议的规定,公司已健全了合规组织架构并实施了严密的制度流程管控,未来违反美国出口管制法规或和解协议的风险极小。公司已在2018年全年预测中预计上述费用,本事项不影响公司在《2018年第三季度报告全文》中对2018年度经营业绩的预计。 对上述股票的投资决策程序的说明:本基金为指数基金,为更好地跟踪标的指数,控制跟踪误差,对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置,符合指数基金的管理规定,该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。 本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 18,604.01 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,059.12 5 应收申购款 211,579.27 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 232,242.40 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:无。 期末指数投资前十名和积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:无。 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 注:无。 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例(%) 持有份额 占总份额比例(%) 鹏华资源分级 9,667 7,024.36 810,070.00 1.19 67,094,460.24 98.81 鹏华资源A 253 171,805.93 35,763,335.00 82.28 7,703,566.00 17.72 鹏华资源B 3,677 11,821.29 1,101,439.00 2.53 42,365,462.00 97.47 合计 13,597 11,387.68 37,674,844.00 24.33 117,163,488.24 75.67 期末上市基金前十名持有人 鹏华资源分级 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%) 1 高德英 414,641.00 11.79 2 华宝信托有限责任公司-单一类资金信托R2007ZX025 373,619.00 10.62 3 中意人寿保险有限公司 360,157.00 10.24 4 强锦香 233,809.00 6.65 5 廖亚玲 210,472.00 5.98 6 梁音 197,200.00 5.61 7 曹方 123,600.00 3.51 8 林娥金 97,970.00 2.78 9 郑凯鹏 90,000.00 2.56 10 郑淑芬 75,000.00 2.13 鹏华资源A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%) 1 新华人寿保险股份有限公司 8,031,205.00 18.48 2 德邦基金-浙商银行-百年人寿保险-百年人寿保险股份有限公司- 7,832,772.00 18.02 3 中意人寿保险有限公司 6,707,231.00 15.43 4 中国银河证券股份有限公司 4,410,926.00 10.15 5 华宝信托有限责任公司-单一类资金信托R2007ZX025 1,982,513.00 4.56 6 西部信托有限公司-西部信托·金珀专享2号证券投资集合资金信托计 1,561,401.00 3.59 7 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 1,467,398.00 3.38 8 上海金珀资产管理有限公司-金珀3号基金 1,101,881.00 2.53 9 郭祖彬 685,451.00 1.58 10 梁小红 679,610.00 1.56 鹏华资源B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%) 1 滕佩甬 2,439,700.00 5.61 2 宋伟铭 918,012.00 2.11 3 周烈 700,088.00 1.61 4 张美芳 588,750.00 1.35 5 温州神鹿进出口有限公司 524,600.00 1.21 6 蒋春朝 490,201.00 1.13 7 袁群泽 475,200.00 1.09 8 赵新 446,000.00 1.03 9 许民 413,500.00 0.95 10 季叶枫 400,000.00 0.92 注:持有人为场内持有人。 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%) 基金管理人所有从业人员持有本基金 鹏华资源分级 14,410.79 0.0212 鹏华资源A - - 鹏华资源B - - 合计 14,410.79 0.0093 注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 注:截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持有本基金份额。 开放式基金份额变动 单位:份 项目 鹏华资源分级 鹏华资源A 鹏华资源B 基金合同生效日(2012年9月27日)基金份额总额 178,970,073.53 232,207,735.00 232,207,736.00 本报告期期初基金份额总额 103,029,501.06 49,020,571.00 49,020,571.00 本报告期基金总申购份额 26,944,714.33 - - 减:本报告期基金总赎回份额 78,576,247.51 - - 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列) 16,506,562.36 -5,553,670.00 -5,553,670.00 本报告期期末基金份额总额 67,904,530.24 43,466,901.00 43,466,901.00 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算中调整的份额。 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内,基金管理人无重大人事变动。 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 基金投资策略的改变 本基金投资策略未发生改变 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国信证券 2 40,709,763.45 45.78% 37,351.05 47.96% - 国盛证券 1 34,060,206.86 38.30% 27,637.14 35.48% - 招商证券 1 11,160,104.86 12.55% 10,170.41 13.06% - 兴业证券 1 2,881,793.66 3.24% 2,626.30 3.37% - 中金公司 1 109,685.90 0.12% 99.95 0.13% - 东吴证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - 本报告期新增1个 西部证券 2 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 注:交易单元选择的标准和程序 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的专用交易单元,选择的标准是: (1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币; (2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3)经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚; (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务; (6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 2、选择交易单元的程序: 我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 注:无。 影响投资者决策的其他重要信息 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 注:无。 影响投资者决策的其他重要信息 无。 鹏华基金管理有限公司 2019年8月23日 |
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基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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