最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 平安惠隆纯债债券A(003486) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 1633816 | ||||||||
| 基金代码 | 003486 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-22 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 平安惠隆纯债债券型证券投资基金2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：平安基金管理有限公司 基金托管人：平安银行股份有限公司 送出日期： 2019年 8月 22日 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 2 页 共 31 页 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 21日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 3 页 共 31 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 平安惠隆纯债 场内简称 - 基金主代码 003486 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 11月 23日 基金管理人 平安基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 300,014,404.65份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 2.2 基金产品说明 投资目标 在谨慎控制组合净值波动率的前提下，本基金追求基 金产品的长期、持续增值，并力争获得超过业绩比较 基准的投资回报。 投资策略 本基金将灵活应用组合久期配置策略、类属资产配置 策略、个券选择策略、息差策略、现金头寸管理策略 等，在合理管理并控制组合风险的前提下，获得债券 市场的整体回报率及超额收益。 业绩比较基准 中债综合指数（总财富）收益率×90%+1年期定期存款 利率（税后）×10% 风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币 市场基金，但低于混合型基金、股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 平安基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 陈特正 李帅帅 联系电话 0755-22626828 0755-25878287 电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn 客户服务电话 400-800-4800 95511-3 传真 0755-23997878 0755-82080387 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 4 页 共 31 页 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.fund.pingan.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 5 页 共 31 页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1月 1日 - 2019年 6月 30日 ) 本期已实现收益 2,606,745.05 本期利润 5,846,106.83 加权平均基金份额本期利润 0.0195 本期基金份额净值增长率 1.92% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年 6月 30日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.0226 期末基金资产净值 306,792,656.80 期末基金份额净值 1.0226 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，而非当期发生数)； 3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.45% 0.02% 0.49% 0.03% -0.04% -0.01% 过去三个月 0.57% 0.04% 0.62% 0.05% -0.05% -0.01% 过去六个月 1.92% 0.04% 1.71% 0.05% 0.21% -0.01% 过去一年 5.39% 0.05% 5.62% 0.05% -0.23% 0.00% 自基金合同 生效起至今 5.30% 0.10% 8.40% 0.07% -3.10% 0.03% 注：1、业绩比较基准为中债综合指数(总财富)收益率*90%+1 年期定期存款利率(税后)*10%。其 中，中债综合指数(总财富)隶属于中债总指数族分类，该指数成份券包含除资产支持证券、美元 债券、可转债以外剩余的所有公开发行的债券，是一个反映境内人民币债券市场价格走势情况的 宽基指数，是中债指数应用最广泛指数之一。本基金为中长期纯债基金，通常状况下基金在运作 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 6 页 共 31 页 过程中债券资产将在 80%以上范围调整，无权益类资产持仓。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 1、本基金基金合同于 2016年 11月 23日正式生效，截至报告期末已满二年； 2、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓．建仓期结束时各项资产配置比例 符合合同约定。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 7 页 共 31 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 平安基金管理有限公司（以下简称"平安基金"）经中国证监会证监许可【2010】1917号文批 准设立。平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13亿元人民币。目前公司股东为平安信托有限责 任公司，持有股份 68.19%；大华资产管理有限公司，持有股份 17.51%；三亚盈湾旅业有限公司， 持有股份 14.3%。 平安基金秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念，致力于通过持续稳定的投资业绩， 不断丰富的客户服务手段及服务内容，为投资人提供多样化的基金产品和高品质的理财服务，从 而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。截至 2019 年 6 月 30日，平安基金共管理 83只公募基金，公募基金管理总规模 2877亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 余斌 平安惠 隆纯债 债券型 证券投 资基金 基金经 理 2017年 10月 16 日 - 6 余斌先生，哈尔滨工业大 学硕士。先后担任大公国 际资信评估有限公司评级 部分析师、华西证券股份 有限公司固定收益总部项 目经理、长城证券股份有 限公司资产管理部信用研 究员、华创证券有限责任 公司投资银行资本市场部 高级副总监。2015年 10 月加入平安基金管理有限 公司，任投资研究部固定 收益研究员。现任平安惠 享纯债债券型证券投资基 金、平安惠利纯债债券型 证券投资基金、平安惠隆 纯债债券型证券投资基 金、平安鼎信债券型证券 投资基金、平安惠裕债券 型证券投资基金、平安惠 盈纯债债券型证券投资基 金、平安合韵定期开放纯 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 8 页 共 31 页 债债券型发起式证券投资 基金、平安合瑞定期开放 债券型发起式证券投资基 金、平安合慧定期开放纯 债债券型发起式证券投资 基金、平安合悦定期开放 债券型发起式证券投资基 金、平安合丰定期开放纯 债债券型发起式证券投资 基金、平安惠兴纯债债券 型证券投资基金、平安惠 轩纯债债券型证券投资基 金、平安合泰 3个月定期 开放债券型发起式证券投 资基金、平安估值优势灵 活配置混合型证券投资基 金、平安惠泰纯债债券型 证券投资基金、平安惠泽 纯债债券型证券投资基金 基金经理。 1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确 认的聘任日期和解聘日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《平安惠隆纯债债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法 规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为 基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人 利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 9 页 共 31 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 本基金管理人按日内、3日内、5日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投 资组合在本报告期连续四个季度期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程 中不存在显著的交易价差，不存在不公平交易的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，国内经济基本面趋弱、国内资金面持续宽松，持续利好债市，但期间经济、金融 数据波动较大，叠加贸易战的反复，债市呈现较大的波动。报告期内本基金以地方政府债为底仓， 并逐步增加高等级信用债及 NCD配置，使得基金净值保持了稳步增长。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，单位份额净值为 1.0226，累计份额净值为 1.0526，份额净值增长率为 1.92%， 同期业绩比较基准增长率为 1.71%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，经济内生动能不足、政策依然以托底经济为主，大幅刺激经济的可能性较低； 货币政策难明显收紧，海外因素相对有利，债市依然偏友好。但亦需意识到，通胀水平整体偏高， 制约着货币政策的进一步宽松，后续需关注经济基本面下行幅度及通胀情况。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 10 页 共 31 页 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的资产按照公允价值进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值工作组，由投研部、运营部及法律合规监察部相关人员组成。估值工 作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方 法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值工作组的相关人员均具有一定年限的专业从 业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中 央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约 定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金的基金管理人于 2019年 1月 11日发布《平安惠隆纯债债券型证券投资基金分红公告》， 收益分配基准日为 2019年 1月 4日，每 10份基金份额发放现金红利为 0.3000元，具体参见本报 告“6.4.11 利润分配情况”。本基金的收益分配符合法律法规的规定和基金合同的相关约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内已出现连续 20个工作日基金份额持有人数量不满 200人的情形。截止本报 告期末，以上情形已经消除。 本基金本报告期内未出现连续 20个工作日基金资产净值低于 5,000万元的情况。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 11 页 共 31 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 12 页 共 31 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：平安惠隆纯债债券型证券投资基金 报告截止日： 2019年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年 6月 30日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 1,319,143.98 542,331.28 结算备付金 789,654.19 334,207.62 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 369,364,000.00 316,332,000.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 369,364,000.00 316,332,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 2,542,356.57 5,226,634.39 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 374,015,154.74 322,435,173.29 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 6月 30日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 67,000,000.00 12,000,000.00 应付证券清算款 - - 应付赎回款 10.43 - 应付管理人报酬 75,473.39 78,799.38 应付托管费 20,126.23 21,013.17 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 375.00 - 应交税费 4,605.22 - 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 13 页 共 31 页 应付利息 25,102.05 13,048.74 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 96,805.62 252,500.00 负债合计 67,222,497.94 12,365,361.29 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 300,014,404.65 300,132,006.26 未分配利润 6.4.7.10 6,778,252.15 9,937,805.74 所有者权益合计 306,792,656.80 310,069,812.00 负债和所有者权益总计 374,015,154.74 322,435,173.29 注：报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额净值 1.0226元，基金份额总额 300,014,404.65份。 6.2 利润表 会计主体：平安惠隆纯债债券型证券投资基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 一、收入 6,962,839.22 11,327,950.04 1.利息收入 4,953,977.83 5,604,550.00 其中：存款利息收入 6.4.7.11 11,160.66 33,009.24 债券利息收入 4,928,427.86 5,559,639.39 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 14,389.31 11,901.37 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,230,530.00 -39,360.00 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -1,230,530.00 -39,360.00 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 3,239,361.78 5,762,760.00 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 29.61 0.04 减：二、费用 1,116,732.39 1,867,256.91 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 454,276.73 438,728.81 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 14 页 共 31 页 2．托管费 6.4.10.2.2 121,140.52 116,994.34 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 1,220.87 1,425.00 5．利息支出 428,609.72 1,160,060.79 其中：卖出回购金融资产支出 428,609.72 1,160,060.79 6．税金及附加 578.93 - 7．其他费用 6.4.7.20 110,905.62 150,047.97 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 5,846,106.83 9,460,693.13 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 5,846,106.83 9,460,693.13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：平安惠隆纯债债券型证券投资基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 300,132,006.26 9,937,805.74 310,069,812.00 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 5,846,106.83 5,846,106.83 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -117,601.61 -2,289.96 -119,891.57 其中：1.基金申购款 198.54 3.25 201.79 2.基金赎回款 -117,800.15 -2,293.21 -120,093.36 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -9,003,370.46 -9,003,370.46 五、期末所有者权益（基 金净值） 300,014,404.65 6,778,252.15 306,792,656.80 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 15 页 共 31 页 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 300,020,238.98 -9,731,129.53 290,289,109.45 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 9,460,693.13 9,460,693.13 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -2,409.60 57.94 -2,351.66 其中：1.基金申购款 787.48 -13.69 773.79 2.基金赎回款 -3,197.08 71.63 -3,125.45 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 300,017,829.38 -270,378.46 299,747,450.92 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______罗春风______ ______林婉文______ ____张南南____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 平安惠隆纯债债券型证券投资基金(原名为平安大华惠隆纯债债券型证券投资基金，以下简称 “本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2196 号《关 于准予平安大华惠隆纯债债券型证券投资基金注册的批复》核准，由平安基金管理有限公司(原平 安大华基金管理有限公司，已于 2018年 10月 25日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和《平安大华惠隆纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基 金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 16 页 共 31 页 300,047,858.18 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016) 第 1483 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《平安大华惠隆纯债债券型证券投资基金基 金合同》于 2016年 11月 23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 300,047,858.18 份 基金份额，无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为平安基金管理有限公司，基金 托管人为平安银行股份有限公司(以下简称“平安银行”)。 根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》，平安大华惠隆纯债债券型证券 投资基金于 2018年 11月 30日起更名为平安惠隆纯债债券型证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安惠隆纯债债券型证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、企业债、 公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资债券、中小企业私募债、资产支持证券、 次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行存款(协议存款、通知存款以及定期存款 等其它银行存款)、同业存单等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中 国证监会的相关规定)。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资与可转换债券(可分 离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比例为：本基金对债券投资比例 不低于基金资产的 80%；本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金 资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：中债综合指数(总财富)收益率×90%+1 年期定期存款 利率(税后)×10%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安惠隆纯债债券型证券投资 基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019年 6月 30日的财 务状况以及自 2019年 1月 1日至 2019年 06月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 17 页 共 31 页 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期间所采用的会计政策、会计估计与最近一年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开 营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的 补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的 利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收 入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 18 页 共 31 页 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算缴纳。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 平安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 平安银行股份有限公司 基金托管人 平安信托有限责任公司 基金管理人的股东 大华资产管理有限公司 基金管理人的股东 三亚盈湾旅业有限公司 基金管理人的股东 深圳平安大华汇通财富管理有限公司 基金管理人的子公司 平安证券股份有限公司 基金管理人的股东的子公司、基金销售机构 中国平安保险(集团)股份有限公司 基金管理人的最终控股母公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.8.1.2 债券交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.8.1.3 债券回购交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.8.1.4 权证交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金于本期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 19 页 共 31 页 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付 的管理费 454,276.73 438,728.81 其中：支付销售机构的客 户维护费 227,120.52 219,348.48 注：支付基金管理人平安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付 的托管费 121,140.52 116,994.34 注：支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。 6.4.8.2.3 销售服务费 无 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 20 页 共 31 页 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 平安银行 1,319,143.98 7,216.68 534,190.09 10,033.36 注：本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金于本期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.9 期末（ 2019年 6月 30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 67,000,000.00元，于 2019年 7月 2日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债 券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.10.1 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 6.4.10.2其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 21 页 共 31 页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 369,364,000.00 98.76 其中：债券 369,364,000.00 98.76 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 2,108,798.17 0.56 8 其他各项资产 2,542,356.57 0.68 9 合计 374,015,154.74 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 22 页 共 31 页 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期内无股票投资。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期内无股票投资。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内无股票投资。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 19,992,000.00 6.52 其中：政策性金融债 19,992,000.00 6.52 4 企业债券 20,316,000.00 6.62 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 30,606,000.00 9.98 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 48,491,000.00 15.81 9 其他 249,959,000.00 81.47 10 合计 369,364,000.00 120.40 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 1605312 16吉林债 02 1,000,000 99,970,000.00 32.59 2 140111 16吉林 02 800,000 79,968,000.00 26.07 3 1605319 16宁夏债 10 700,000 70,021,000.00 22.82 4 111990534 19宁波银行 CD016 300,000 29,097,000.00 9.48 5 101800983 18海淀国资 MTN001 200,000 20,462,000.00 6.67 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 23 页 共 31 页 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚。 7.11.2 本基金本报告期内无股票投资。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 24 页 共 31 页 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,542,356.57 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,542,356.57 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持仓股票。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 25 页 共 31 页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 198 1,515,224.27 299,999,000.00 99.99% 15,404.65 0.01% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 2,125.20 0.0007% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 26 页 共 31 页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2016年 11月 23日 ）基金份额总额 300,047,858.18 本报告期期初基金份额总额 300,132,006.26 本报告期期间基金总申购份额 198.54 减:本报告期期间基金总赎回份额 117,800.15 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 300,014,404.65 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 27 页 共 31 页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 2、经平安基金管理有限公司（以下简称“公司”）2019 年第三次股东会议审议通过，由薛 世峰先生接替李兆良先生任职公司的独立董事，任职日期为 2019年 6月 7日。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘用普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，公司收到监管机构对我司采取责令改正措施的决定、对相关责任人出具警示函 的决定。公司高度重视，制定并实施相关整改措施，及时向监管机构提交整改报告。报告期内， 公司已完成整改。 除上述情况外，本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 28 页 共 31 页 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国信证券 2 - - - - - 开源证券 2 - - - - - 广州证券 2 - - - - - 财富证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 川财证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 大通证券 2 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 申港证券 1 - - - - - 万联证券 4 - - - - 新增 2个 华福证券 2 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 恒泰证券 4 - - - - - 国联证券 2 - - - - - 华林证券 2 - - - - - 英大证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 上海证券 2 - - - - 新增 安信证券 3 - - - - - 光大证券 2 - - - - - 太平洋证券 2 - - - - - 东兴证券 2 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 29 页 共 31 页 中信建投 2 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 华宝证券 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 平安证券 4 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 天风证券 2 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 联讯证券 2 - - - - - 东北证券 7 - - - - - 1、基金交易单元的选择标准如下： （1）研究实力 （2）业务服务水平 （3）综合类研究服务对投资业绩贡献度 （4）专题类服务 2、本基金管理人负责根据上述选择标准，考察后与确定选用交易单元的券商签订交易单元租用协 议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国信证券 20,380,035.61 100.00% 892,200,000.00 100.00% - - 开源证券 - - - - - - 广州证券 - - - - - - 财富证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 大通证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 30 页 共 31 页 兴业证券 - - - - - - 申港证券 - - - - - - 万联证券 - - - - - - 华福证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 恒泰证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 华林证券 - - - - - - 英大证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 上海证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 华宝证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 联讯证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 平安惠隆纯债 2019年半年度报告摘要 第 31 页 共 31 页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份额比例达 到或者超过 20%的时 间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 20190101--20190630 299,999,000.00 0.00 0.00 299,999,000.00 99.99% 产品特有风险 本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况。当该基金份额持有人选 择大比例赎回时，可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定的流动 性风险；为应对巨额赎回而进行投资标的变现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份额净值造 成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理，但当基金出 现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险， 未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影 响。 在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回 后本基金资产规模连续六十个工作日低于 5000 万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合 并或者终止基金合同等情形。 平安基金管理有限公司 2019年 8月 22日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |