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| 工银聚福混合A(005943) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1633668 | ||||||||
| 基金代码 | 005943 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-22 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 工银瑞信聚福混合型证券投资基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 目 录 一、基金托管协议当事人 ..................................................................................................................3 二、基金托管协议的依据、目的和原则 ..........................................................................................5 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ..........................................................................6 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ....................................................................................13 五、基金财产的保管 ........................................................................................................................14 六、指令的发送、确认和执行 ........................................................................................................17 七、交易及清算交收安排 ................................................................................................................20 八、基金资产净值计算和会计核算 ................................................................................................23 九、基金收益分配 ............................................................................................................................28 十、基金信息披露 ............................................................................................................................29 十一、基金费用 ................................................................................................................................31 十二、基金份额持有人名册的保管 ................................................................................................33 十三、基金有关文件档案的保存 ....................................................................................................34 十四、基金管理人和基金托管人的更换 ........................................................................................35 十五、禁止行为 ................................................................................................................................38 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ...............................................................39 十七、违约责任 ................................................................................................................................41 十八、争议解决方式 ........................................................................................................................42 十九、基金托管协议的效力 ............................................................................................................43 二十、其他事项 ................................................................................................................................44 二十一、基金托管协议的签订 ........................................................................................................45 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－2 鉴于工银瑞信基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续 的有限责任公司，拟募集工银瑞信聚福混合型证券投资基金（以下简称“本基 金”或“基金”）； 鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银 行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于工银瑞信基金管理有限公司拟担任工银瑞信聚福混合型证券投资基金 的基金管理人，交通银行股份有限公司拟担任工银瑞信聚福混合型证券投资基 金的基金托管人； 为明确工银瑞信聚福混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间 的权利义务关系，特制订本协议； 除非文义另有所指，本协议的所有术语与《工银瑞信聚福混合型证券投资 基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有相同的含 义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－3 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：工银瑞信基金管理有限公司 住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层 甲 5 号 701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、甲 5 号 9 层甲 5 号 901 办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层 成立时间： 2005 年 6 月 21 日 批准设立机关：中国证监会 批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】93 号 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务 注册资本：贰亿元人民币 组织形式：有限责任公司 存续期间：持续经营 （二）基金托管人 名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行） 住所：上海市浦东新区银城中路 188 号（邮政编码：200120） 办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号（邮政编码：200336） 法定代表人：彭纯 成立时间：1987 年 3 月 30 日 批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第 81 号文和中国人民 银行银发［1987］40 号文 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25 号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结 算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债 券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银 行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经 国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。 注册资本：742.62 亿元人民币 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－4 组织形式：股份有限公司 存续期间：持续经营 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－5 二、基金托管协议的依据、目的和原则 本协议依据《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人 民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金 运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以 下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息 披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简 称“《流动性风险管理规定》”）和其他有关法律法规订立。 本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投 资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义 务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法 利益的原则，经协商一致，签订本协议。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－6 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1．基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约 定，对基金的投资范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市 交易的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票）、 权证、股指期货、国债期货、债券（包括国债、地方政府债、政府支持机构债 券、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易 可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证 券、债券回购、同业存单、银行存款以及现金，以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金投资组合中股票资产投资比例为基金资产 的0%—30%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交 易保证金后，应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的 政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整 上述投资品种的投资比例。 基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起 开始履行。 2．基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约 定，对基金投资比例进行监督。 根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定： （1）本基金投资组合中股票资产投资比例为基金资产的 0%—30%； （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保 证金后，应当保持不低于基金资产净值的 5%的现金或到期日在一年以内的政府 债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－7 10％； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证 券的 10％，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种不受此条款 规定的比例限制； （5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％； （6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10％； （7）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资 产净值的 0.5％； （8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的 10％； （9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （10）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超 过该资产支持证券规模的 10％； （11）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支 持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； （12）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证 券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准， 应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； （13）本基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金 的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总 量； （14）本基金总资产不得超过基金净资产的 140%； （15）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过 基金资产净值的 40%，本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期 限为 1 年，债券回购到期后不得展期； （16）本基金参与国债期货和股指期货交易，在任何交易日日终，本基金 持有的买入股指期货合约和国债期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过 基金资产净值的 95%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内 的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－8 等； （17）本基金投资股指期货，在任何交易日日终，持有的买入股指期货合 约价值，不得超过基金资产净值的 10%；在任何交易日日终，持有的卖出股指 期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%；在任何交易日内交易 （不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一个交易日基金资产净 值的 20%；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计 （轧差计算）占基金资产的比例为 0%-30%； （18）本基金投资国债期货，在任何交易日日终，持有的买入国债期货合 约价值，不得超过基金资产净值的 15%；持有的卖出国债期货合约价值不得超 过基金持有的债券总市值的 30%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债 期货合约的成交金额不得超过上一个交易日基金资产净值的 30%； （19）本基金主动投资于流动性受限资产的市值不得超过本基金资产净值 的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流 动性受限资产的投资； （20）本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放 期的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司 可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行 的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%；完全按照有关指数的 构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不 受前述比例限制； （21）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易 对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资 范围保持一致； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限 制。 除上述第（2）、（12）、（19）、（21）项外，因证券、期货市场波动、证券发 行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上 述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会 规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－9 合基金合同的有关约定。期间，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合 同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开 始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。 法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的，本 基金应当按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或 调整上述投资限制、投资禁止性规定，且该等调整或修改属于非强制性的，基 金管理人有权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定 执行，并应向投资者履行信息披露义务，但无需基金份额持有人大会审议决 定。 基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。 3．基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。 （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略， 遵循持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机 制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意，并 按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三 分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的，本 基金应当按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或 调整上述投资限制、投资禁止性规定，且该等调整或修改属于非强制性的，基工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－10 金管理人有权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定 执行，并应向投资者履行信息披露义务，但无需基金份额持有人大会审议决 定。 4．基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人参与银行间债券市场进行监督。 （1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金 管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易 对手的名单。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或回函确认收到该名 单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行 更新。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或书面回函确认，新名单自 基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚 未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 （2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风 险，由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追 偿。 5．基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人选择存款银行进行监督。 基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同 的约定选择符合条件的存款银行，基金托管人托管协议的约定对基金投资银行 存款是否符合有关规定进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定： （1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基 金银行存款业务账目及核算的真实、准确。 （2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另 行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达 与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、 传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金 份额持有人的合法权益。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－11 （3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复 核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职 责。 （4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金 法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支 付结算等的各项规定。 6．基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对 基金投资其他方面进行监督。 7．在基金合同生效后 2 个工作日内，基金管理人和基金托管人应相互提 供与本机构有控股关系的股东或者与本机构有其他重大利害关系的公司名单， 以上名单发生变化的，应及时予以更新并通知对方。 8．基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对 基金投资其他方面进行监督。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产 净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确 认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数 据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业 绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有 权在发现后报告中国证监会。 （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内 答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要 求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据 资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及 其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基 金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式 向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改 正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－12 正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管 人有权报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同 时通知基金管理人在限期内纠正。 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定， 或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并有权 向中国证监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政 法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理 人，并有权向中国证监会报告。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－13 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理 人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托 管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户、期货账户 及债券托管账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金 资产净值和各类基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否 按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行 为。 基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金 托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供 基金管理人核查托管财产的完整性和真实性；对基金管理人发出的书面提示， 基金托管人应在规定时间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举 证。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资 产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违 反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式 通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形 式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复 查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限 期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向 中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和 制度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同 时通知基金托管人在限期内纠正。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－14 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1.基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行运 用、处分、分配基金的任何资产。 2.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 3.基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户、期货账户和 债券托管账户等投资所需账户。 4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完 整和独立。 5.对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产， 应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基 金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取 措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿 基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。 6. 除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管 基金财产。 （二）基金募集资产的验证 基金募集期满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金 发售，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金 法》、《运作办法》等有关规定的条件下，基金管理人在十日内聘请具有从事 证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告 应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基 金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账 户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。 若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规 定办理退款等事宜。 （三）基金的银行存款账户的开立和管理 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－15 1.基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。 2.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并 根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金 托管人保管和使用。 3.本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户； 亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 4.基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行 资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托管 资产的资金结算汇划业务。 5.基金银行存款账户的管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 （四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责 任公司开立证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管 人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超 买。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结 算备付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基 金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。 （五）债券托管账户的开立和管理 1. 基金合同生效后，基金管理人负责向人民银行进行报备，由基金托管人 在备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算所股份有限 公司以本基金的名义开立债券托管账户，并负责基金的债券及资金的清算，基 金管理人配合提供相关资料。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆 借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－16 户。 2.基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议正 本由基金管理人保存。 （六）其他账户的开立和管理 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金 托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账 户按有关规则使用并管理。 （七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。 实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管 人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。 银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托 管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外， 基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上 的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理 人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授 权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得 转移。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－17 六、指令的发送、确认和执行 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应事先书面授权通知（以下简称“授权通知”）基金托管人有 权发送指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限， 并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以 下简称“被授权人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知 应加盖公章。基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确认，授 权通知自其上面注明的启用日期开始生效，在此后三个工作日内基金管理人应 将授权通知的正本送交基金托管人。 基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后，应在 收到授权通知当日电话向基金管理人确认。 基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人 及相关操作人员以外的任何人泄露，法律法规另有规定或有权机关另有要求的 除外。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在管理基金资产时，向基金托管人发出的交易指令、资 金划拨及其他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、 金额、账户、大额支付号等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。 （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的 规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权 限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真或其 他基金托管人和基金管理人认可的方式向基金托管人发送。发送后基金管理人 及时通过电话与基金托管人确认指令内容。基金管理人必须在 15:00 之前向基 金托管人发送付款指令并确保基金银行账户有足够的资金余额，15:00 之后发送 付款指令或截止 15:00 时账户资金不足的，基金托管人不能保证在当日完成划 付。对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－18 管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指 令而造成损失的责任。如基金管理人要求当天某一时点到账，必须至少提前 2 个工作小时向基金托管人发送付款指令并与基金托管人电话确认。基金管理人 指令传输及确认不及时或账户资金不足，未能留出足够的执行时间，致使指令 未能及时执行的，基金托管人不承担由此导致的损失。基金管理人应将银行间 市场成交单加盖预留印鉴后传真给基金托管人。对于依照“授权通知”发出的 指令，基金管理人不得否认其效力。基金托管人依照“授权通知”规定的方法 确认指令的有效后，方可执行指令。指令执行完毕后，基金托管人将执行结果 反馈给基金管理人。基金托管人仅根据基金管理人的授权文件对指令进行表面 相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指 令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监 督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管 理人改正。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人在对基金管理人发送的指令进行审核时，如发现基金管理人的 投资指令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未 生效，则不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知 基金管理人限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式向基 金托管人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。 基金托管人在对基金管理人发送的指令进行审核时，如发现投资指令有可 能违反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金 管理人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应 在发现后及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造成损失的，对由此造成工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－19 的直接经济损失负赔偿责任。 （七）被授权人的更换 基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少三个工作 日，使用传真方式或其他基金管理人和基金托管人认可的方式向基金托管人发 出加盖公章的被授权人变更通知，注明启用日期，同时电话通知基金托管人。 被授权人变更通知自其上面注明的启用日期起开始生效。基金管理人对授权通 知的内容的修改自启用日期起生效。基金管理人在此后三个工作日内将被授权 人变更通知的正本送交基金托管人。 如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基 金托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令， 或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－20 七、交易及清算交收安排 （一）选择证券、期货买卖的证券、期货经营机构的标准和程序 基金管理人负责选择本基金证券买卖的证券经营机构。 基金管理人应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议。 基金管理人应及时将基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时 以书面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。 基金管理人负责选择本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期货经 纪合同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确规定 的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1.资金划拨 对于基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限 内执行，不得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资 金划拨指令时，基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头 寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发 送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和在途时间。在基金资金 头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、 本协议的指令不得拖延或拒绝执行。对超头寸的划款指令，基金托管人有权止 付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。 2.结算方式 支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算 方式，基金托管人可根据需要进行调整。 3.证券交易资金的清算 本基金投资于证券而发生的场内、场外交易的清算交割，由基金托管人负 责办理。 本基金场外证券投资的清算交割，由基金托管人根据基金管理人的指令通 过登记结算机构办理。本基金场内证券投资的清算交割，由基金托管人根据双 方签订的《托管银行证券资金结算协议》约定，由基金托管人负责办理。但本工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－21 基金场内证券投资涉及 t+0 日非担保、RTGS 交收的业务，基金管理人应在 t+0 日 15：00 前书面通知基金托管人办理交收，否则基金托管人不能保证相关清算 交割成功。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基 金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行 证券投资而造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基 金管理人，由基金管理人负责解决，基金托管人应给予必要的配合，由此给基 金造成的损失由基金管理人承担。 基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基金 管理人。 由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款，按照登记结算 机构的有关规定办理。 （三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对 对基金的交易记录，由基金管理人与基金托管人分别按日进行核对。每日 对外披露基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿 上的交易记录完全一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计 核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人 每一交易日以双方认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证 券账目传送给基金托管人，基金托管人按日进行账目核对。 对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。 基金托管人应定期核对证券账户中的证券数量和种类。 双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。 （四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序及托 管协议当事人的责任界定 1.基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。 2.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送 给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真 实性、准确性、完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根 据基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－22 3.基金管理人应在 T＋3 日前将申购净额（不包含申购费）划至托管账户。 如申购净额未能如期到账，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催 收，由此给基金造成损失的，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基 金的损失。 4.基金管理人应及时向基金托管人发送赎回及转换资金的划拨指令。基金 托管人依据划款指令在 T＋3 日内（包含赎回产生的应付费用）划至基金管理人 指定账户。基金管理人应及时通知基金托管人划付。若赎回金额未能如期划 拨，由此造成的损失，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损 失。 （五）基金收益分配的清算交收安排 1.基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核后 报中国证监会备案并公告。 2.基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基金 管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据划 款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。 3.基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划款 时间。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－23 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或 基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《中国证监 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。用于基 金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金 托管人复核。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额净值 结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公 布。 本基金按以下方法估值： 1、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交 易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境 未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交 易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券 发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 （2）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规 定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。 （3）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定 的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值 净价估值。 （4）对在交易所市场上市交易的可转换债券，选取每日收盘价作为估值全 价；交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息 得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重 大变化，按最近交易日债券收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估 值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－24 值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 （5）交易所上市不存在活跃市场的非固定收益类有价证券，采用估值技术 确定公允价值。交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 2、流通受限的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估 值。 （2）首次公开发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股 票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售 期的股票，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股 票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 （4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的 情况下，以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场 报价未能代表计量日公允价值的情况下，对市场报价进行调整以确认计量日的 公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，采用估值技术确定 其公允价值。 3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照 第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对 于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售 权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估 值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异， 未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估 值。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－25 5、本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日 无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结 算价估值。当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细则》为准。 6、本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日 无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结 算价估值。 7、基金投资同业存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选 定的第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。 8、其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。 9、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机 制，以确保基金估值的公平性。 10、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格 估值。 11、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事 项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即 通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理 人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关 的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意 见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 （二）净值差错处理 当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人 和基金造成损失的，由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿 金。基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后 按以下条款进行赔偿。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－26 1.如采用本协议第八章“（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复 核”中估值方法进行处理时，若基金管理人净值计算出错，基金托管人在复核 过程中没有发现，且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投 资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理 人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任； 2.如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新 计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形， 以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失 以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失，由基金管理人负责 赔付，基金托管人不负赔偿责任； 3.基金管理人、基金托管人按估值方法的第 10 项进行估值时，所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理； 由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所、期货公司及登记结算公司 发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金 托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的， 由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基 金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （三）基金会计制度 按国家有关部门制定的会计制度执行。 （四）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一 记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册， 对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方 对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 （五）会计数据和财务指标的核对 双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－27 和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂 时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理 人的账册为准。 （六）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的 编制，应于每月终了后 10 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要 求公告。季度报表的编制，应于每季度终了后 15 个工作日内完成；更新的招募 说明书在基金合同生效后每 6 个月公告一次，于截止日后的 45 日内公告。半年 度报告在基金会计年度前 6 个月结束后的 60 日内公告；年度报告在会计年度结 束后 90 日内公告。 基金管理人在月初完成上月度报表的编制，以约定方式将有关报表提供基 金托管人；基金托管人收到后在 2 个工作日内进行复核，并将复核结果及时书 面或以其他双方约定的方式通知基金管理人。对于季度报告、半年度报告、年 度报告、更新招募说明书等定期报告，基金管理人和基金托管人应在上述监管 部门规定的时间内完成编制、复核及公告。基金托管人在复核过程中，发现双 方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整， 调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托管人不能于应 当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对 外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务报表、季度报告、半年度报告或年度报告复核完毕 后，可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机 构对相关文件审核检查。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－28 九、基金收益分配 基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例 向基金份额持有人进行分配。 （一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如 下： 1、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售 服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，具体收益分配安排 详见基金管理人届时公告； 2、若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； 3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择 现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不 选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 4、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基 准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面 值。 5、同一类别每一基金份额享有同等分配权； 6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在法律 法规允许的前提下经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序 后酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大 会，但应于变更实施日前在指定媒介公告。 （二）基金收益分配方案的确定与公告 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内 在指定媒介公告并报中国证监会备案。 基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时 间不得超过 15 个工作日。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－29 十、基金信息披露 （一）保密义务 除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及中国证监会关于 基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露 前的基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保 密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。 如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公 开； 2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监 会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自 承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督 促、彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 本基金信息披露的文件，包括《基金合同》规定的定期报告、临时报告、 基金资产净值公告及中国证监会规定的其他必要的公告文件，由基金管理人拟 定并公布。 基金托管人应按本协议第八条第（六）款的规定对相关报告进行复核。基 金年报经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。 本基金的信息披露公告，必须在《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》、《证券日报》中选择一种报纸或证监会指定的其他媒介发布。 （三）暂停或延迟信息披露的情形 1、不可抗力； 2、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时； 3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－30 （四）基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报 告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合 同》的情况，是基金半年度报告和年度报告的组成部分。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－31 十一、基金费用 （一）基金管理人的管理费 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。计 算方法如下： H＝E×0.5%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与 基金托管人双方核对无误后，基金托管人于次月前 3 个工作日内从基金财产中 一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 （二）基金托管人的托管费 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1%年费率计提。计 算方法如下： H=E×0.1%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与 基金托管人双方核对无误后，基金托管人于次月前 3 个工作日内从基金财产中 一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 （三）C 类基金份额的销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前 一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.40%的年费率计提。C 类基金份额的销 售服务费的计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 C 类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经 基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付给销售机构。若遇工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－32 法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 （四）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销 售服务费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定 列入当期费用；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费 用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列 入基金费用。基金合同生效之前的律师费、会计师费和信息披露费用等不得从 基金财产中列支；基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定 以及《基金合同》的其他费用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金管理人 违反有关法律法规的有关规定和《基金合同》、本协议的约定，从基金财产中 列支费用，有权要求基金管理人做出书面解释，如果基金托管人认为基金管理 人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－33 十二、基金份额持有人名册的保管 基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份 额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基 金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额 持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册，由基金登记机构负 责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。 基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金 份额持有人名册。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘 备份，保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于 基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管 人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承 担相应的责任。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－34 十三、基金有关文件档案的保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关 资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料。 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基 金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于 15 年，法律法规 或监管规则另有规定的，从其规定。 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人 处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传 真给基金托管人。 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基 金的有关文件。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－35 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 1.基金管理人职责终止的条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： （1）被依法取消基金管理资格； （2）被基金份额持有人大会解任； （3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 2.基金管理人的更换程序 （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上 （含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提 名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权 的三分之二以上（含三分之二）表决通过，并自表决通过之日起生效； （3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时 基金管理人； （4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议自通过之日起五日 内报中国证监会备案； （5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份 额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告； （6）交接：基金管理人职责终止的，原基金管理人应妥善保管基金管理业 务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手 续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基 金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值； （7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案， 审计费用在基金财产中列支； （8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要 求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－36 3.原基金管理人职责终止后，新基金管理人或临时基金管理人接受基金管 理业务前，原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全， 不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金管理人或临时基金 管理人尽快恢复基金财产的投资运作。 （二）基金托管人的更换 1.基金托管人职责终止的条件 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： （1）被依法取消基金托管资格； （2）被基金份额持有人大会解任； （3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 2.基金托管人的更换程序 （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上 （含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提 名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权 的三分之二以上（含三分之二）表决通过，自表决通过之日起生效； （3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时 基金托管人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议自通过之日起五日 内报中国证监会备案； （5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份 额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告； （6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业 务资料，及时向临时基金托管人或新任基金托管人办理基金财产和基金托管业 务的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金 托管人或临时基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和净值； （7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－37 审计费用在基金财产中列支。 3.原基金托管人职责终止后，新基金托管人或临时基金托管人接受基金财 产和基金托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财 产的安全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金托管人 或临时基金托管人尽快交接基金资产。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换 （1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托 管人； （2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； （3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金 托管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在 指定媒介上联合公告。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－38 十五、禁止行为 本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下： （一）《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。 （二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人不得用基金 财产从事《基金法》第七十三条禁止的投资或活动。 （三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规 定，基金管理人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利 益。 （四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规 定的方式公开披露的信息，不得对他人泄露。 （五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款 指令。 （六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下， 基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延 或拒绝执行。 （七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不 得动用或处分基金财产。 （八）基金管理人与基金托管人不得为同一机构，不得相互出资或者持有 股份。基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级基金管 理人员或其他从业人员不得相互兼职。 （九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。 （十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。 法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的，则本基金不受上述相关限 制。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－39 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）基金托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议， 其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证 监会备案。 （二）基金托管协议的终止 1.《基金合同》终止； 2.基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其 他事由造成其他基金托管人接管基金财产； 3.基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其 他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。 4.发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定的 终止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日 内成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会 的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的 人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继 续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持 有人的合法权益。 4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清 理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 5、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－40 （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 6、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基 金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的 基金份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务 所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产 清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清 算小组进行公告。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－41 十七、违约责任 （一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定 的，应当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金 法》、《基金合同》规定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人 造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财 产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿， 仅限于直接损失。但是发生下列情况，当事人免责： 1、不可抗力； 2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会、 中国银行保险监督管理委员会等监管机构的规定作为或不作为而造成的损失 等； 3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而 造成的损失等。 二、在发生一方或多方违约的情况下，在最大限度地保护基金份额持有人 利益的前提下，《基金合同》能够继续履行的应当继续履行。非违约方当事人在 职责范围内有义务及时采取必要的措施，防止损失的扩大。没有采取适当措施 致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩 大而支出的合理费用由违约方承担。 三、由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基 金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是 未能发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人 免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减 轻由此造成的影响。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－42 十八、争议解决方式 各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，如经友 好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会当时有效 的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市，仲裁裁决是终局性的并对各方当事 人具有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽 责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本协议受中国法律管辖。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－43 十九、基金托管协议的效力 （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协 议草案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或 盖章，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以 报中国证监会注册的文本为正式文本。 （二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生 效之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报 中国证监会备案并公告之日止。 （三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束 力。 （四）基金托管协议一式叁份，除上报中国证监会和中国银行保险监督管 理委员会各壹份外，基金管理人和基金托管人分别持有壹份，每份具有同等的 法律效力。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－44 二十、其他事项 本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 工银瑞信聚福混合型证券投资基金 托管协议 4－45 二十一、基金托管协议的签订 本协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日 （本页无正文，为《工银瑞信聚福混合型证券投资基金托管协议》签字 页。） 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司（盖章） 法定代表人或授权代表（签章）： 签订地点： 签订日期： 年 月 日 基金托管人：交通银行股份有限公司（盖章） 法定代表人或授权代表（签章）： 签订地点： 签订日期： 年 月 日 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 基金公司官网 | ||||||||
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