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| 东吴货币B(583101) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 153958 | ||||||||
| 基金代码 | 583101 | ||||||||
| 公告日期 | 2012-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 东吴货币市场证券投资基金2011年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：东吴基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一二年三月二十八日 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 本基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2012年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2011年1月1日起至12月31日止。 1 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录.................................................................................................................1 1.1 重要提示.............................................................................................................................1 §2 基金简介.............................................................................................................................4 2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4 2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4 2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................4 2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5 2.5 其他相关资料.....................................................................................................................5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................5 3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................5 3.2 基金净值表现.....................................................................................................................6 3.3 自基金合同生效日以来基金的利润分配情况.................................................................9 §4 管理人报告.......................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................................................11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...............................................11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...............................................12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................................................12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................13 §5 托管人报告.......................................................................................................................14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...................14 §6 审计报告...........................................................................................................................14 6.1 管理层对财务报表的责任...............................................................................................15 6.2 注册会计师的责任...........................................................................................................15 6.3 审计意见...........................................................................................................................15 §7 年度财务报表...................................................................................................................16 7.1 资产负债表.......................................................................................................................16 7.2 利润表...............................................................................................................................17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................18 7.4 报表附注...........................................................................................................................19 §8 投资组合报告...................................................................................................................37 8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................37 8.2 债券回购融资情况...........................................................................................................37 8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明............................................37 8.4 基金投资组合平均剩余期限...........................................................................................38 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................39 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细...................39 8.7 "影子定价"与"摊余成本法"确定的基金资产净值的偏离...................................40 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.......40 2 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 8.9 投资组合报告附注...........................................................................................................40 §9 基金份额持有人信息.......................................................................................................41 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................41 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况...............................................41 §10 开放式基金份额变动.......................................................................................................42 §11 重大事件揭示...................................................................................................................42 11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................42 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................42 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................42 11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................42 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................43 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................................43 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................43 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况......................................................................................45 11.9 其他重大事件...................................................................................................................45 §12 备查文件目录...................................................................................................................48 12.1 备查文件目录...................................................................................................................48 12.2 存放地点...........................................................................................................................49 12.3 查阅方式...........................................................................................................................49 3 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 东吴货币市场证券投资基金 基金简称 东吴货币 基金主代码 583001 交易代码 583001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年5月11日 基金管理人 东吴基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 474,407,786.79份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 东吴货币A 东吴货币B 下属分级基金的交易代码 583001 583101 报告期末下属分级基金的份额总额 87,126,126.18份 387,281,660.61份 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制风险和保证流动性的前提下，通过主动式管理及量化分析,为投资者提供稳定的收益。 投资策略 本基金采取积极的投资策略，自上而下地进行投资管理。通过定性分析和定量分析，形成对短期利率变化方向的预测；在此基础之上，确定组合久期和类别资产配置比例；在此框架之下，通过把握收益率曲线形变和无风险套利机会来进行品种选择。 业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风险相对较低的基金产品。在一般情况下，其风险与预期收益均低于一般债券基金，也低于混合型基金与股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东吴基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 黄忠平 李芳菲 联系电话 021-50509888-8219 010-63201510 信息披露负责人 电子邮箱 huangzhp@scfund.com.cn lifangfei@abchina.com 客户服务电话 021-50509666 / 400-821-0588 95599 传真 021-50509888-8211 010-63201816 4 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 注册地址 上海浦东源深路279号 北京市东城区建国门内大街69号 办公地址 上海浦东源深路279号 北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200135 100031 法定代表人 徐建平 蒋超良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.scfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所有限公司 江苏省苏州市新市路130号 注册登记机构 东吴基金管理有限公司 上海浦东源深路279号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2011年 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 3.1.1期间数据和指标 东吴货币A 东吴货币B 东吴货币A 东吴货币B 本期已实现收益 9,050,226.38 25,569,906.12 1,580,843.95 8,129,969.98 本期利润 9,050,226.38 25,569,906.12 1,580,843.95 8,129,969.98 本期基金份额净值收益率 3.2401% 3.4882% 0.9252% 1.0831% 2011年末 2010年末 3.1.2期末数据和指标 东吴货币A 东吴货币B 东吴货币A 东吴货币B 期末基金资产净值 87,126,126.18 387,281,660.61 49,928,631.71 720,963,156.05 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 5 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 2011年末 2010年末 3.1.3累计期末指标 东吴货币A 东吴货币B 东吴货币A 东吴货币B 基金份额累计净值收益率 4.1952% 4.6091% 0.9252% 1.0831% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。 3、本基金收益分配按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1． 东吴货币A 阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.8492% 0.0017% 0.3756% 0.0000% 0.4736% 0.0017% 过去六个月 1.5875% 0.0022% 0.7511% 0.0000% 0.8364% 0.0022% 过去一年 3.2401% 0.0033% 1.4597% 0.0001% 1.7804% 0.0032% 自基金合同生效起至今 4.1952% 0.0036% 2.3289% 0.0002% 1.8663% 0.0034% 注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。 2、本基金收益分配按日结转份额。 2． 东吴货币B 阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 6 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 过去三个月 0.9105% 0.0017% 0.3756% 0.0000% 0.5349% 0.0017% 过去六个月 1.7114% 0.0022% 0.7511% 0.0000% 0.9603% 0.0022% 过去一年 3.4882% 0.0033% 1.4597% 0.0001% 2.0285% 0.0032% 自基金合同生效起至今 4.6091% 0.0036% 2.3289% 0.0002% 2.2802% 0.0034% 注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。 2、本基金收益分配按日结转份额。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 东吴货币市场证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2010年5月11日至2011年12月31日） 1、东吴货币A （2010年5月11日至2011年12月31日） 2、东吴货币B （2010年5月11日至2011年12月31日） 7 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。 2、本基金于2010年5月11日成立。按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结束基金投资组合比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东吴货币市场证券投资基金 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较图 1、东吴货币A 2、东吴货币B 8 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 注：本基金于2010年5月11日成立，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 自基金合同生效日以来基金的利润分配情况 1、东吴货币A 单位：人民币元 年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润分配合计 备注 2011年 9,050,226.38 - - 9,050,226.38 - 2010年 1,580,843.95 - - 1,580,843.95 - 合计 10,631,070.33 - - 10,631,070.33 - 2、东吴货币B 单位：人民币元 年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润分配合计 备注 2011年 25,569,906.12 - - 25,569,906.12 - 2010年 8,129,969.98 - - 8,129,969.98 - 合计 33,699,876.10 - - 33,699,876.10 - 9 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 东吴基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字【2003】82号批准设立的证券投资基金管理公司，于2004年9月正式成立，注册资本人民币1亿元，由东吴证券股份有限公司、上海兰生（集团）有限公司、江阴澄星实业集团有限公司共同发起设立。 作为传统吴文化与前沿经济理念的有机结合，东吴基金崇尚"以人为本，以市场为导向，以客户为中心，以价值创造为根本出发点"的经营理念；遵循"诚而有信、稳而又健、和而有铮、勤而又专、有容乃大"的企业格言；树立了"做价值的创造者、市场的创新者和行业的思想者"的远大理想，创造性地树立公司独特的文化体系，在众多基金管理公司中树立自己鲜明的企业形象。 截至2011年12月31日，本基金管理人旗下共管理基金11只，其中混合型基金2只，分别为东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金、东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投资基金；股票型基金5只，分别为东吴价值成长双动力股票型证券投资基金、东吴行业轮动股票型证券投资基金、东吴新经济股票型证券投资基金、东吴新创业股票型证券投资基金、东吴新产业精选股票型证券投资基金；指数型基金1只，为东吴中证新兴产业指数证券投资基金；债券型基金2只，为东吴优信稳健债券型证券投资基金、东吴增利债券型证券投资基金；货币型基金1只，为东吴货币市场证券投资基金。 2011年，整个基金行业面临较大的经营压力，上证综指从年初2825点跌至年末2199点，下跌达22%，整个基金行业资产管理规模缩水15.16%。在此背景下，公司依托品牌特色和投资业绩，进一步完善并构建有特色的产品线，全面推进公司各项业务发展，取得了一系列经营成果和经营管理经验。2011年，公司旗下基金总份额增至142.3亿份，比2010年上升30%，旗下基金业绩也整体保持平稳，部分基金居于同类基金第一象限，体现了公司的稳健的投资风格。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 韦勇 本基金 2010-05-11 - 16年 香港公开大学MBA毕业，曾任贵 10 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 的基金经理 州证券有限责任公司交易经理、汉唐证券有限责任公司投资经理、恒泰证券股份有限公司投资经理等职；2009年6月加入东吴基金管理有限公司，曾任东吴优信稳健债券基金经理；现担任东吴货币基金经理、东吴增利债券基金经理。 注：1、韦勇先生为该基金的首任基金经理，此处的任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规定及其他有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人按照法律法规关于公平交易的相关规定，严格执行公司公平交易管理制度，确保了公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。 4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2011年上半年，受CPI不断创出新高以及货币政策持续紧缩的影响，信用债市场承受资金面和估值面双重压力，各品种收益率不断上行，特别是随着年终"云投时间"的爆发，市场对地方融资平台信用风险的担忧逐步加深，债市迎来了一轮暴跌，信用债收益率屡创新高。3季度后，债市收益率在资金面和基本面共同影响下，走势整体方向震荡向上，季末受 11 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 到欧债危机的影响出现快速下行。各期限各品种利率均突破年内高点。困扰债市的资金面因素渐渐消退，基本面因素成为主流。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，东吴货币A份额净值收益率为4.1952%，东吴货币B份额净值收益率为4.6091%，同期业绩比较基准收益率为2.3289%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 四季度，宏观经济增速下行预期加强，企业盈利能力下降，CPI下降确定，货币政策上不会再紧，这些因素都对债市有利，但预期资金面情况四季度仍将维持在相对高点，货币市场短端利率水平将高位震荡，这也给货币基金带来了极好的投资机会，但由于今年经济形势较为复杂，需要保持较为灵活的操作，短融、浮动债和协议存款仍是较好的投资标的。我们将维持谨慎的态度，密切关注经济数据的各项变化,并随之及时调整投资策略，力争为投资者创造持续、稳定地回报。 2012年在经济通胀继续回落、货币政策和资金面逐渐宽松的形势下，债券市场整体较为乐观。鉴于经济走势可能先低后高、通胀先降后升、货币政策逐步放松的判断，债市可能呈现先升后平的走势，对于未来运作上，将密切注意信用品种风险。我们将维持谨慎的态度，密切关注经济数据的各项变化,并随之及时调整投资策略，力争为投资者创造持续、稳定地回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人在完善公司治理结构、内部控制制度和流程体系的同时，从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，加大了对公司关键业务的风险提示力度，进一步健全了风险控制和监察稽核机制；强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察，采取实时监控、定期与不定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况，推动内部控制机制的完善与优化。发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具相关报告。 本报告期内，本基金管理人内部监察重点开展的工作包括： （1）完善公司制度体系。根据基金监管法律法规的重大变化，公司进一步修订完善了相关规章制度及业务流程，促进公司规范化经营，有效防范和化解风险。 （2）加强合规监察力度。根据公司年度监察稽核工作计划的安排，对公司各项业务的 12 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 合规性和内部管理制度及流程的执行情况进行定期与不定期地监察及提示。 （3）促进合规文化建设。2011年度，本基金管理人结合自身实际情况，通过专题培训、电子授课、律师咨询等多种形式进一步加强了内部合规培训，规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育，以加强基金从业人员对法规的认识，提升合规意识，有利于公司长远稳定地发展。 公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 公司设立基金资产估值委员会，成员由公司总裁、投资总监、运营总监、基金会计、金融工程人员、监察稽核人员组成，同时，督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。 公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及计算，并参与公司对基金的估值方法的计算；运营总监、基金会计等参与基金组合估值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、监察稽核业务相关人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基金日常估值业务。 公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务的约定。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关约定，本基金的收益分配采用"每日分配、按月支付"的方式，即为投资者每日计算当日收益并分配，每月支付。本报告期东吴货币A 13 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 级基金应分配收益9,050,226.38元，实际分配收益9,050,226.38元;东吴货币B级基金应分配收益25,569,906.12元，实际分配收益25,569,906.12元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管东吴货币市场证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《东吴货币市场证券投资基金基金合同》、《东吴货币市场证券投资基金托管协议》的约定，对东吴货币市场证券投资基金管理人-东吴基金管理有限公司2011年1月1日至2011年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，东吴基金管理有限公司在东吴货币市场证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，东吴基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的东吴货币市场证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 苏公W[2012]A348号 东吴货币市场证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的东吴货币市场证券投资基金（以下简称"货币基金"）财务报表，包括2011年12月31日的资产负债表、2011年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表 14 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是货币基金的基金管理人东吴基金管理有限公司的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3 审计意见 我们认为，货币基金财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制，公允反映了货币基金2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和所有者权益（基金净值）变动分配情况。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 注册会计师 叶水林吕卫星 江苏省苏州市新市路130号 2012-03-12 15 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：东吴货币市场证券投资基金 报告截止日：2011年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2011年12月31日 上年度末 2010年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 266,662,535.71 238,779,033.07 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 184,718,858.63 456,101,641.77 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 184,718,858.63 456,101,641.77 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 65,094,195.14 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 4,560,543.03 8,391,450.71 应收股利 - - 应收申购款 18,907,125.37 3,123,948.21 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 474,849,062.74 771,490,268.90 负债和所有者权益 附注号 本期末 2011年12月31日 上年度末 2010年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 109,479.28 178,318.32 16 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 应付管理人报酬 110,025.26 191,771.40 应付托管费 33,340.95 58,112.56 应付销售服务费 21,299.60 16,397.10 应付交易费用 7.4.7.7 5,492.40 1,304.04 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 161,638.46 152,577.72 负债合计 441,275.95 598,481.14 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 474,407,786.79 770,891,787.76 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 474,407,786.79 770,891,787.76 负债和所有者权益总计 474,849,062.74 771,490,268.90 注：报告截止日2011年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额474,407,786.79份。其中东吴货币A级的基金份额为87,126,126.18份，东吴货币B级的基金份额为387,281,660.61份。 7.2 利润表 会计主体：东吴货币市场证券投资基金 本报告期：2011年1月1日至2011年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 一、收入 42,155,840.99 13,643,613.26 1.利息收入 41,167,788.68 13,621,487.90 其中：存款利息收入 7.4.7.11 15,696,023.45 4,280,663.23 债券利息收入 19,744,118.17 7,732,199.87 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 5,727,647.06 1,608,624.80 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以"-"填列） 504,052.31 22,125.36 17 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 504,052.31 22,125.36 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 7.4.7.16 - - 4.汇兑收益（损失以"－"号填列） - - 5.其他收入（损失以"-"号填列） 7.4.7.17 484,000.00 - 减：二、费用 7,535,708.49 3,932,799.33 1．管理人报酬 3,364,103.56 2,166,956.75 2．托管费 1,019,425.24 656,653.53 3．销售服务费 760,333.75 399,012.64 4．交易费用 7.4.7.18 - - 5．利息支出 2,176,551.34 535,248.81 其中：卖出回购金融资产支出 2,176,551.34 535,248.81 6．其他费用 7.4.7.19 215,294.60 174,927.60 三、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 34,620,132.50 9,710,813.93 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以"-"号填列 34,620,132.50 9,710,813.93 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：东吴货币市场证券投资基金 本报告期：2011年1月1日至2011年12月31日 单位：人民币元 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 770,891,787.76 - 770,891,787.76 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 34,620,132.50 34,620,132.50 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以"-"号填列） -296,484,000.97 - -296,484,000.97 其中：1.基金申购款 9,682,166,425.17 - 9,682,166,425.17 2.基金赎回款 -9,978,650,426.14 - -9,978,650,426.14 18 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以"-"号填列） - -34,620,132.50 -34,620,132.50 五、期末所有者权益（基金净值） 474,407,786.79 - 474,407,786.79 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 4,433,355,798.66 - 4,433,355,798.66 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 9,710,813.93 9,710,813.93 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以"-"号填列） -3,662,464,010.90 - -3,662,464,010.90 其中：1.基金申购款 1,007,106,140.11 - 1,007,106,140.11 2.基金赎回款 -4,669,570,151.01 - -4,669,570,151.01 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以"-"号填列） - -9,710,813.93 -9,710,813.93 五、期末所有者权益（基金净值） 770,891,787.76 - 770,891,787.76 报告附注为财务报表的组成部分 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署； 基金管理公司负责人：徐建平，主管会计工作负责人：黄忠平，会计机构负责人：金婕 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 东吴货币市场证券投资基金（以下简称"本基金"），系经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 证监许可[2010]415号《关于核准东吴货币市场证券投资基金募集的批复》核准，由东吴基金管理有限公司作为发起人向社会公众公开发行募集，基金合同于2010年5月11日正式生效，首次设立募集规模为4,433,355,798.66份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为东吴基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《东吴货币市场证券投资基金基金合同》等有关规定，本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；剩余期限在397天以内（含397天）的债券回购；1年以内的（含1年）银行定期存款、大额存单；期限在1年以内（含1年）的中央银行票据，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率 19 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 （税后）。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会基金部通知[2010]5号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东吴货币市场基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金声明：本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2011年12月31日的财务状况及2011年度经营成果和所有者权益（基金净值）变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 20 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 21 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。申购、赎回、转换及分红再投资引起的实收基金的变动分别于交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。在计算实际利率时，扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税因素。 债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.9费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.10基金的收益分配政策 （1）每一份基金份额享有同等分配权； （2）收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； （3）根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月支付。 （4）根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益； （5）每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每月累计收益支付时，其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额。若投资者赎回基金份额时，其对应收益将 22 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 立即结清；若收益为负值，则从投资者赎回基金款中扣除； （6）当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的收益分配权益； （7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.11其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3差错更正的说明 无。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 2、基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2011年12月31日 上年度末 2010年12月31日 活期存款 31,662,535.71 108,779,033.07 定期存款 235,000,000.00 130,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 235,000,000.00 130,000,000.00 其他存款 - - 合计 266,662,535.71 238,779,033.07 7.4.7.2交易性金融资产 23 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 单位：人民币元 本期末 2011年12月31日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 - - - - 银行间市场 184,718,858.63 184,545,200.00 -173,658.63 -0.0366 债券 合计 184,718,858.63 184,545,200.00 -173,658.63 -0.0366 上年度末 2010年12月31日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 - - - - 银行间市场 456,101,641.77 456,678,000.00 576,358.23 0.0748 债券 合计 456,101,641.77 456,678,000.00 576,358.23 0.0748 注：1、偏离金额=影子定价-摊余成本； 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 2011年12月31日 项目 账面余额 其中；买断式逆回购 合计 - - 上年度末 2010年12月31日 项目 账面余额 其中；买断式逆回购 银行间市场 50,094,195.14 - 交易所市场 15,000,000.00 - 合计 65,094,195.14 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2011年12月31日 上年度末 2010年12月31日 应收活期存款利息 12,118.08 5,588.40 24 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 应收定期存款利息 746,507.01 155,674.98 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 3,799,917.38 8,187,732.97 应收买入返售证券利息 - 37,236.96 应收申购款利息 2,000.56 5,217.40 其他 - - 合计 4,560,543.03 8,391,450.71 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2011年12月31日 上年度末 2010年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 5,492.40 1,304.04 合计 5,492.40 1,304.04 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2011年12月31日 上年度末 2010年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,638.46 2,577.72 债券利息税 - - 预提审计费 80,000.00 80,000.00 银行手续费 - - 预提信息披露费 80,000.00 70,000.00 合计 161,638.46 152,577.72 7.4.7.9实收基金 东吴货币A 金额单位：人民币元 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 项目 基金份额 账面金额 上年度末 49,928,631.71 49,928,631.71 本期申购 3,669,698,292.66 3,669,698,292.66 本期赎回（以"-"号填列） -3,632,500,798.19 -3,632,500,798.19 本期末 87,126,126.18 87,126,126.18 25 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 东吴货币B 金额单位：人民币元 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 项目 基金份额 账面金额 上年度末 720,963,156.05 720,963,156.05 本期申购 6,012,468,132.51 6,012,468,132.51 本期赎回（以"-"号填列） -6,346,149,627.95 -6,346,149,627.95 本期末 387,281,660.61 387,281,660.61 注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、份额级别调整和转换入份额，基金总赎回份额含份额级别调整和转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 东吴货币A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 9,050,226.38 - 9,050,226.38 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -9,050,226.38 - -9,050,226.38 本期末 - - - 东吴货币B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 25,569,906.12 - 25,569,906.12 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -25,569,906.12 - -25,569,906.12 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年12月31 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效 26 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 日 日）至2010年12月31日 活期存款利息收入 388,819.45 275,775.53 定期存款利息收入 15,229,941.38 3,940,763.32 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 29,857.96 52,058.39 其他 47,404.66 12,065.99 合计 15,696,023.45 4,280,663.23 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益--买卖股票差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 2,265,744,474.30 958,432,081.59 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 2,239,137,319.09 954,937,238.96 减：应收利息总额 26,103,102.90 3,472,717.27 债券投资收益 504,052.31 22,125.36 7.4.7.14衍生工具收益 7.4.7.14.1衍生工具收益--买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间未进行权证投资交易。 7.4.7.15股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。 7.4.7.16公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 基金赎回费收入 - - 其他 484,000.00 - 合计 484,000.00 - 27 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 7.4.7.18交易费用 本基金所进行的交易，交易费用均入成本，本报告期内本基金未产生交易费用。 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 80,000.00 70,000.00 其他费用 240.00 1,140.00 银行汇划费用 36,994.60 17,787.60 帐户维护费 18,060.00 6,000.00 合计 215,294.60 174,927.60 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 无需要说明的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 无需要说明的日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 东吴基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、基金注册与过户登记人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 上海兰生（集团）有限公司 基金管理人的股东 江阴澄星实业集团有限公司 基金管理人的股东 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4债券回购交易 28 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 金额单位：人民币元 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 东吴证券股份有限公司 140,000,000.00 3.01% 9,907,200,000.00 100.00% 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 3,364,103.56 2,166,956.75 其中：支付销售机构的客户维护费 679,758.43 196,732.26 注：支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,019,425.24 656,653.53 注：支付基金托管人中国农业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关 本期 29 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 东吴货币A 东吴货币B 合计 东吴基金管理有限公司 36,051.39 48,488.08 84,539.47 中国农业银行股份有限公司 157,770.45 6,342.75 164,113.20 东吴证券股份有限公司 4,707.74 - 4,707.74 合计 198,529.58 54,830.83 253,360.41 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称 东吴货币A 东吴货币B 合计 东吴基金管理有限公司 4,535.10 38,279.64 42,814.74 中国农业银行股份有限公司 302,277.90 5,459.01 307,736.91 东吴证券股份有限公司 3,532.11 1,042.41 4,574.52 合计 310,345.11 44,781.06 355,126.17 注：东吴货币A级基金份额的销售服务费按前一日该级基金资产净值0.25%的年费率计提；东吴货币B级基金份额的销售服务费按前一日该级基金资产净值0.01%的年费率计提；各级基金份额的销售服务费逐日累计至每月月底，按月支付。 计算公式为：日销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值X R / 当年天数；R为该级基金份额的年销售服务费率。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 - - - - - - - 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国农业银行股份 49,534,517.81 30,254,097.83 - - - - 30 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 有限公司 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金管理人本报告期内及上年度可比期间未持有本基金份额。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 东吴货币A 本基金报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。 东吴货币B 本基金报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行股份有限公司 31,662,535.71 388,819.45 108,779,033.07 275,775.53 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.11利润分配情况 1、东吴货币A 单位：人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 9,050,226.38 - - 9,050,226.38 - 2、东吴货币B 单位：人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 25,569,906.12 - - 25,569,906.12 - 7.4.12期末（2011年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 31 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13金融工具风险及管理 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种，其预期收益和风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险和保证流动性的前提下，通过主动式管理及量化分析，为投资者提供稳定的收益。 本基金结合宏观与微观、定性与定量分析，根据国内外宏观经济形势及经济金融政策趋势等因素的分析，对货币市场基金允许投资的金融工具，从收益率、流动性、风险、久期等角度入手，辅以敏感性分析及金融工程技术，进行综合分析，在严格控制风险的前提下，采取积极主动的投资管理，满足投资者对于高流动性和低风险投资的需求。 本基金管理人根据基金管理业务的特点，设立顺序递进、权责统一、严密有效的三级风险控制组织体系。董事会层面主要负责公司的风险管理战略和控制政策等事项；公司经营管理层下设投资决策委员会、风险管理委员会和监察稽核部对经营风险进行预防和控制,制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务的风险。本基金的信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他应收类款项。 对于与债券投资的信用风险，本基金管理人的投资部门及交易部门建立了经审批的交易对手名单，并通过限定被投资对象的信用等级范围及各类投资品种比例上来管理信用风险。报告期末，本基金所持债券为央票、金融债，以及占基金净资产比例较低的企业债和公司债，信用风险程度极低。 本基金的部分银行存款存放于本基金的托管行－中国农业银行股份有限公司，部分定期存款存放在具有托管资格的中信银行股份有限公司。本基金认为与银行股份有限公司相关的 32 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 信用风险程度较低。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。本基金与应收证券清算款相关的信用风险程度较低。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日一般不超过120天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的20%。 除卖出回购金融资产按余额计息外，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计 33 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2011年12月31日 1个月以内 1-3 个月 3个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 266,662,535.71 - - - - - 266,662,535.71 结算备付金 - - - - - - - 存出保证金 - - - - - - - 交易性金融资产 - 74,637,218.29 110,081,640.34 - - - 184,718,858.63 衍生金融资产 - - - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - - - 应收证券清算款 - - - - - - - 应收利息 - - - - - 4,560,543.03 4,560,543.03 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 18,907,125.37 - - - - - 18,907,125.37 其他资产 - - - - - - - 资产总计 285,569,661.08 74,637,218.29 110,081,640.34 - - 4,560,543.03 474,849,062.74 负债 卖出回购金融资产款 - - - - - - - 34 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 应付证券清算款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - 109,479.28 109,479.28 应付管理人报酬 - - - - - 110,025.26 110,025.26 应付托管费 - - - - - 33,340.95 33,340.95 应付销售服务费 - - - - - 21,299.60 21,299.60 应付交易费用 - - - - - 5,492.40 5,492.40 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 161,638.46 161,638.46 负债总计 - - - - - 441,275.95 441,275.95 利率敏感度缺口 285,569,661.08 74,637,218.29 110,081,640.34 - - 4,119,267.08 474,407,786.79 上年度末2010年12月31日 1个月以内 1－3个月 3个月－1年 1－5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 238,779,033.07 - - - - - 238,779,033.07 交易性金融资产 - 270,267,019.68 60,063,454.43 95,599,092.61 30,172,075.05 - 456,101,641.77 买入返售金融资产 65,094,195.14 - - - - - 65,094,195.14 应收利息 - - - - - 8,391,450.71 8,391,450.71 应收申购款 - - - - - 3,123,948.21 3,123,948.21 资产总计 303,873,22 270,267,01 60,063,454 95,599,092 30,172,075 11,515,398 771,490,26 35 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 8.21 9.68 .43 .61 .05 .92 8.90 负债 应付赎回款 - - - - - 178,318.32 178,318.32 应付管理人报酬 - - - - - 191,771.40 191,771.40 应付托管费 - - - - - 58,112.56 58,112.56 应付销售服务费 - - - - - 16,397.10 16,397.10 应付交易费用 - - - - - 1,304.04 1,304.04 其他负债 - - - - - 152,577.72 152,577.72 负债总计 - - - - - 598,481.14 598,481.14 利率敏感度缺口 303,873,228.21 270,267,019.68 60,063,454.43 95,599,092.61 30,172,075.05 10,916,917.78 770,891,787.76 注：表中所示为本基金资产及负债的利率风险敞口，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测算的理论变动值。 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 2011年12月31日 上年度末 2010年12月31日 利率下降25个基点 增加54.84万元 增加139.70万元 分析 利率上升25个基点 减少53.86万元 减少136.42万元 7.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 36 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 184,718,858.63 38.90 其中：债券 184,718,858.63 38.90 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 266,662,535.71 56.16 4 其他各项资产 23,467,668.40 4.94 合计 474,849,062.74 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例（％） 报告期内债券回购融资余额 4.87 1 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 报告期末债券回购融资余额 - - 2 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。 8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 金额单位：人民币元 序号 发生日期 融资余额占基金资产净值的比例（%） 原因 调整期 1 2011-03-28 22.23 大额赎回 2011-03-31 2 2011-03-29 25.33 大额赎回 2011-03-31 3 2011-03-30 25.60 大额赎回 2011-03-31 37 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 8.4 基金投资组合平均剩余期限 8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 76 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 149 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 29 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 序号 发生日期 平均剩余期限（天数） 原因 调整期 1 2011-05-31 121 大额赎回 2011-06-13 2 2011-06-01 121 大额赎回 2011-06-13 3 2011-06-02 123 大额赎回 2011-06-13 4 2011-06-03 131 大额赎回 2011-06-13 5 2011-06-07 122 大额赎回 2011-06-13 6 2011-06-10 123 大额赎回 2011-06-13 7 2011-06-21 121 大额赎回 2011-07-11 8 2011-06-22 127 大额赎回 2011-07-11 9 2011-06-23 126 大额赎回 2011-07-11 10 2011-06-24 124 大额赎回 2011-07-11 11 2011-06-27 131 大额赎回 2011-07-11 12 2011-06-28 135 大额赎回 2011-07-11 13 2011-06-29 149 大额赎回 2011-07-11 14 2011-06-30 149 大额赎回 2011-07-11 15 2011-07-01 149 大额赎回 2011-07-14 16 2011-07-04 145 大额赎回 2011-07-14 17 2011-07-05 145 大额赎回 2011-07-14 18 2011-07-06 144 大额赎回 2011-07-14 19 2011-07-07 143 大额赎回 2011-07-14 20 2011-07-08 137 大额赎回 2011-07-14 21 2011-07-12 126 大额赎回 2011-07-14 22 2011-07-13 130 大额赎回 2011-07-14 23 2011-11-16 121 大额赎回 2011-11-17 24 2011-11-18 121 大额赎回 2011-11-21 注：本基金合同约定投资组合的平均剩余期限不超过120天，如有超过应当在10个交易日内调整。本处的180天已依照基金合同约定调整为按120天予以列示。 8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%） 1 30天以内 12.07 - 其中：剩余存续期超过397天的 5.39 - 38 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 浮动利率债 2 30天(含)-60天 27.40 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天(含)-90天 16.66 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 4.01 - 4 90天(含)-180天 - - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 180天(含)-397天（含） 23.20 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 79.33 - 注：本基金合同约定投资组合的平均剩余期限不超过120天，本处的180天已依照基金合同约定调整为按120天予以列示。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 44,626,830.92 9.41 其中：政策性金融债 44,626,830.92 9.41 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 140,092,027.71 29.53 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 184,718,858.63 38.94 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 44,626,830.92 9.41 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 1181235 11雅戈尔CP01 300,000 30,026,216.33 6.33 39 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 2 1181080 11苏汇鸿CP01 300,000 30,010,387.37 6.33 3 110221 11国开21 260,000 25,581,389.30 5.39 4 1181224 11石河子CP01 200,000 20,023,474.05 4.22 5 1181234 11山煤CP01 200,000 20,015,652.47 4.22 6 1181242 11铁十五CP01 200,000 20,015,458.43 4.22 7 110212 11国开12 140,000 14,023,599.35 2.96 8 041156013 11电网CP002 100,000 10,000,435.73 2.11 9 041151004 11华能集CP004 100,000 10,000,403.33 2.11 10 090407 09农发07 50,000 5,021,842.27 1.06 8.7 "影子定价"与"摊余成本法"确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 86 报告期内偏离度的最高值 0.2564% 报告期内偏离度的最低值 -0.4999% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1887% 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1基金计价方法说明 本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为1.0000元。 本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。 8.9.2本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天浮动利率债券的说明： 序号 发生日期 该类浮动债占基金资产净值的比例（％） 原因 调整期 1 2011-03-28 22.23 大额赎回 2011-03-31 2 2011-03-29 25.33 大额赎回 2011-03-31 40 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 3 2011-03-30 25.60 大额赎回 2011-03-31 8.9.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。 8.9.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 4,560,543.03 4 应收申购款 18,907,125.37 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 23,467,668.40 8.9.5其他需说明的重要事项 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 东吴货币A 10,153 8,581.32 6,280,732.65 7.21% 80,845,393.53 92.79% 东吴货币B 13 29,790,896.97 371,117,670.60 95.83% 16,163,990.01 4.17% 合计 10,166 46,666.12 377,398,403.25 79.55% 97,009,383.54 20.45% 注：基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。 41 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 东吴货币A 东吴货币B 基金合同生效日(2010年5月11日)基金份额总额 1,474,169,008.93 2,959,186,789.73 本报告期期初基金份额总额 49,928,631.71 720,963,156.05 本报告期基金总申购份额 3,669,698,292.66 6,012,468,132.51 减：本报告期基金总赎回份额 3,632,500,798.19 6,346,149,627.95 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 87,126,126.18 387,281,660.61 注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、份额级别调整和转换入份额，基金总赎回份额含份额级别调整和转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人无重大人事变动。2011年1月21日，中国证监会核准中国农业银行股份有限公司张健基金行业高级管理人员任职资格（证监许可【2011】116号），张健任中国农业银行股份有限公司托管业务部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 42 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为江苏公证天业会计师事务所，该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今，本报告期的审计费为80000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 券商名称 交易单元数量 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 东吴证券 2 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 申银万国 2 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 金元证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 东海证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 大通证券 1 - - - - - 齐鲁证券 1 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 43 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 华泰证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 中航证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 爱建证券 1 - - - - - 华泰联合 1 - - - - - 注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公司信息服务评价（全面性、及时性和高效性）等方面。 租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。 2、本期租用证券公司交易单元的变更情况 本基金本报告期内，除东吴证券席位其他均为新增席位。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 东吴证券 - - 140,000,000.00 3.01% - - 中信证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 金元证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 东海证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 大通证券 - - 710,000,000.00 15.27% - - 齐鲁证券 - - 1,951,100,000.00 41.95% - - 华宝证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 44 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 瑞银证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 中航证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 爱建证券 - - 1,850,000,000.00 39.78% - - 华泰联合 - - - - - - 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期无偏离度绝对值超过0.5%（含）以上的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《东吴基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中国建设银行股份有限公司为代销机构并推出定期定额及转换业务同时参与网上交易费率和定期定额申购费率优惠活动的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-01-06 2 《东吴基金管理有限公司关于东吴货币市场基金收益集中支付的公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-01-10 3 《东吴货币市场证券投资基金2010年第4季度报告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-01-24 4 《东吴基金管理有限公司关于旗下货币市场基金春节节假期前暂停申购和转换转入业务的公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-01-27 5 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在温州银行股份有限公司网上银行申购费率优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-01-31 6 《东吴基金管理有限公司关于东吴货币市场基金收益集中支付的公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-02-10 7 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在招商银行股份有限公司开通基金转换业务的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-02-17 8 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在天相投资顾问有限公司推出定期定额投资业务的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-03-07 45 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 9 《东吴货币市场证券投资基金收益支付公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-03-08 10 《东吴货币市场证券投资基金2010年年度报告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-03-31 11 《东吴货币市场证券投资基金2011年清明假期前暂停申购和转换转入业务公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-03-31 12 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金参加中国工商银行股份有限公司电子银行延长基金申购费率优惠活动的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-03-31 13 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金参加华夏银行股份有限公司网上银行基金申购费率优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-04-06 14 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-04-08 15 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在华夏银行股份有限公司延长定期定额申购费率优惠活动的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-04-08 16 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金参加中国农业银行股份有限公司网上银行基金申购费率优惠活动的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-04-12 17 《东吴货币市场证券投资基金2011年第1季度报告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-04-21 18 《东吴货币市场证券投资基金2011年五一假期前暂停申购和转换转入业务公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-04-26 19 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金新增中信证券股份有限公司为代销机构并推出定期定额业务及转换业务的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-05-05 20 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-05-07 21 《东吴货币市场证券投资基金2011年端午假期前暂停申购和转换转入业务公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-05-31 22 《东吴基金管理有限公司关于开通400全国统一客服热线的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-06-01 23 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-06-08 24 《东吴基金管理有限公司关于旗下东吴货币市场证券投资基金增加中信银行股份有限公司为代销机构并推出定期定额及转换业务的公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-06-13 25 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在交通银行股份有限公司网上银行、手机银行延长基金申购费率优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-06-30 46 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 26 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在中信银行股份有限公司网上银行、移动银行延长基金申购费率优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-07-04 27 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-07-07 28 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在厦门证券网上交易申购费率优惠公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-07-11 29 《东吴货币市场证券投资基金2011年第2季度报告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-07-19 30 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在长江证券股份有限公司网上交易及手机证券交易系统申购费率优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-08-05 31 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-08-08 32 《东吴基金关于旗下基金在华宝证券网上交易系统申购费率优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-09-01 33 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-09-08 34 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-10-10 35 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在中信银行网上银行、移动银行延长基金申购费率优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-10-13 36 《东吴货币市场证券投资基金2011年第3季度报告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-10-26 37 《东吴基金关于旗下基金在华安证券有限责任公司网上申购费率及定投申购费率优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-11-03 38 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-11-08 39 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-12-08 40 《东吴基金管理有限公司关于旗下证券投资基金估值调整情况的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-12-15 41 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金参加广发证券股份有限公司定期定额申购费率优惠活动的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-12-22 42 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金参 中国证券报、上海证 2011-12-22 47 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 加五矿证券有限公司网上交易系统申购费率优惠活动的公告》 券报、证券时报、东吴基金网站 43 《东吴货币市场证券投资基金2012年元旦假期前暂停（大额）申购和转换转入业务公告》 上海证券报、东吴基金网站 2011-12-27 44 《东吴基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国中投证券有限责任公司开通转换业务的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-12-28 45 《东吴基金管理有限公司关于旗下部分基金在中银国际证券有限责任公司开通转换业务的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-12-28 46 《东吴基金管理有限公司关于旗下部分基金在金元证券股份有限公司开通转换业务的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-12-29 47 《东吴基金关于旗下部分基金参加华夏银行股份有限公司网上银行申购费率及定期定额申购费率优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-12-30 48 《东吴基金关于旗下基金参加中国工商银行股份有限公司"2012倾心回馈"定期定额申购费率优惠活动的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-12-30 49 《东吴基金关于旗下基金参加中国邮政储蓄银行有限责任公司网上银行延长基金申购费率优惠活动的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-12-30 50 《东吴基金关于旗下部分基金参加深发展、平安银行网上银行费率优惠和定期定额优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-12-31 51 《东吴基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国农业银行股份有限公司网上银行延长基金申购费率优惠的公告》 中国证券报、上海证券报、证券时报、东吴基金网站 2011-12-31 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准东吴货币市场证券投资基金设立的文件； 2、《东吴货币市场证券投资基金基金合同》； 3、《东吴货币市场证券投资基金托管协议》； 4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 5、报告期内东吴货币市场证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。 48 东吴货币市场证券投资基金 2011 年年度报告 12.2 存放地点 基金管理人处、基金托管人处。 12.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅。 网站：http：//www.scfund.com.cn 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。 客户服务中心电话 （021）50509666 / 400-821-0588 东吴基金管理有限公司 二〇一二年三月二十八日 49 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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