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国金及第七天理财债券(003002)  基金公开信息
流水号 1498279
基金代码 003002
公告日期 2019-03-30
编号 1
标题 国金及第七天理财债券型证券投资基金2018年年度报告摘要
信息全文 基金管理人:国金基金管理有限公司
基金托管人:中国民生银行股份有限公司
送出日期:2019年3月30日




重要提示
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2018年1月1日起至2018年12月31日止。

基金简介
基金基本情况

基金简称
国金及第七天理财

基金主代码
003002

基金运作方式
契约型开放式

基金合同生效日
2016年8月4日

基金管理人
国金基金管理有限公司

基金托管人
中国民生银行股份有限公司

报告期末基金份额总额
261,728,454.43份

基金合同存续期
不定期

注:无。
基金产品说明
投资目标
在严格控制投资风险和保持资产流动性的前提下,追求稳定的当期收益,力争获取高于业绩比较基准的投资收益。

投资策略
本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为基本原则,在对国内外宏观经济走势、财政政策、货币政策变动等因素充分评估的基础上,判断金融市场利率的走势,择优筛选并优化配置投资范围内的各种金融工具,进行积极的投资组合管理,将组合的平均剩余期限控制在合理的水平,提高基金的收益。

业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为:人民币七天通知存款税后利率。

风险收益特征
本基金为短期理财债券型基金,其预期收益和预期风险水平低于混合型基金、股票型基金和普通债券型基金,高于货币市场基金。

注:无。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人

名称
国金基金管理有限公司
中国民生银行股份有限公司

信息披露负责人
姓名
彭文敏
罗菲菲


联系电话
010-88005888
010-58560666


电子邮箱
pengwenmin@gfund.com
tgbfxjdzx@cmbc.com.cn

客户服务电话
4000-2000-18
95568

传真
010-88005666
010-58560798


信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.gfund.com

基金年度报告备置地点
基金管理人和基金托管人的办公场所



主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2018年
2017年
2016年8月4日(基金合同生效日)-2016年12月31日

本期已实现收益
39,368,641.95
28,107,565.43
1,112,131.10

本期利润
39,368,641.95
28,107,565.43
1,112,131.10

本期净值收益率
4.2975%
3.8718%
0.7549%

3.1.2 期末数据和指标
2018年末
2017年末
2016年末

期末基金资产净值
261,728,454.43
1,541,419,963.75
133,883,745.11

期末基金份额净值
1.0000
1.0000
1.0000

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
基金净值表现
基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④

过去三个月
0.9095%
0.0094%
0.3403%
0.0000%
0.5692%
0.0094%

过去六个月
1.9056%
0.0111%
0.6805%
0.0000%
1.2251%
0.0111%

过去一年
4.2975%
0.0080%
1.3500%
0.0000%
2.9475%
0.0080%

自基金合同生效起至今
9.1535%
0.0070%
3.2548%
0.0000%
5.8987%
0.0070%

注:本基金的业绩比较基准为:人民币七天通知存款利率(税后)
自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:图示日期为2016年8月4日至2018年12月31日。
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注:本基金合同生效日为2016年8月4日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注

2018
39,717,974.10
-
-349,332.15
39,368,641.95


2017
27,693,163.17
-
414,402.26
28,107,565.43


2016
1,089,492.54
-
22,638.56
1,112,131.10


合计
68,500,629.81
-
87,708.67
68,588,338.48



管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
国金基金管理有限公司(原名称为“国金通用基金管理有限公司”)经中国证券监督管理委员会(证监许可[2011]1661号)批准,于2011年11月2日成立,总部设在北京。公司注册资本为3.6亿元人民币,股东为国金证券股份有限公司、苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司、广东宝丽华新能源股份有限公司、涌金投资控股有限公司,股权比例分别为49%、19.5%、19.5%和12%。截至2018年12月31日,国金基金管理有限公司共管理13只公募基金,具体包括国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金、国金沪深300指数增强证券投资基金、国金鑫盈货币市场证券投资基金、国金金腾通货币市场证券投资基金、国金上证50指数分级证券投资基金、国金众赢货币市场证券投资基金、国金鑫新灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、国金及第七天理财债券型证券投资基金、国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金、国金民丰回报6个月定期开放混合型证券投资基金、国金量化多策略灵活配置混合型证券投资基金、国金量化多因子股票型证券投资基金、国金量化添利定期开放债券型发起式证券投资基金。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明



任职日期
离任日期



徐艳芳
本基金基金经理,国金国鑫发起、国金众赢货币、国金民丰回报、国金量化添利基金经理,固定收益投资部总经理
2016年8月4日
-
10
徐艳芳女士,清华大学硕士。2005年10月至2012年6月历任皓天财经公关公司财经咨询师、英大泰和财产保险股份有限公司投资经理。2012年6月加入国金基金管理有限公司,历任投资研究部基金经理;现任固定收益投资部总经理兼基金经理。

注:(1)任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期,首任基金经理的任职日期按基金合同生效日填写;(2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《国金及第七天理财债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及其他相关法律法规,制定了《国金基金管理有限公司公平交易管理办法》,在投资管理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。该公平交易管理方法规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行(集中竞价及非集中竞价交易)、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
第一,明确公平交易的原则:(1)信息获取公平原则,不同投资组合经理可公平获得研究成果;(2)交易机会公平原则,不同投资组合经理可获得公平交易执行的机会。
第二,对开放式基金和特定客户资产管理计划等不同类型业务,公司分别设立独立的投资部门;研究团队对所有的投资业务同时提供研究支持;设立独立的基金交易部,实行集中交易制度,将投资管理职能和交易执行职能相隔离;设立独立的合规风控部,对研究、投资、交易业务的公平交易进行监控、分析、预警、报告等。
第三,通过岗位设置、制度约束、流程规范、技术手段相结合的方式,实现公平交易的控制,具体如下:(1)总经理、督察长、风险控制委员会负责指导建立公平交易制度,并对公平交易的执行情况进行审核。(2)产品开发:风险分析师根据相关法律法规、公司规章制度以及产品合同的风险控制指标,在投资交易系统中完成风控参数设置,确保做好公平交易的事前控制。(3)研究与投资:投资人员负责在各自的职责及权限范围内从事相应的投资决策行为,其中,投资组合经理需对有可能涉及非公平交易的行为作出合理解释。研究人员负责以客观的研究方法开展研究工作,并根据研究结果建立及维护全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库。研究结果通过策略会、行业及个股报告会、投研平台、邮件系统等共享机制统一开放给所有的投资组合经理,以确保各投资组合享有公平的信息获取机会。(4)交易执行:交易人员负责建立并执行公平的集中交易制度和交易分配制度,合规风控部利用投资交易系统等对交易执行进行实时监控,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(5)事后分析:合规风控部利用公平交易系统对不同投资组合之间的同向、反向交易及交易时机和价差进行事后分析。(6)报告备案:合规风控部根据实时监控及事后分析的结果撰写定期报告,并由投资组合经理、督察长、总经理签署后,妥善保存分析报告备查。(7)信息披露环节:信息披露部门在各投资组合的定期报告中,至少披露公司整体公平交易制度执行情况、公平交易执行情况及异常交易行为专项说明等事项。(8)反馈完善:根据事后分析报告及信息披露结果,公平交易各相关部门对相关环节予以不断完善,以确保公平交易的执行日臻完善。(9)监督检查:合规风控部监察稽核人员根据法规规定及公司公平交易制度规定,监督、检查、评价公司公平交易制度执行情况,并提出改进建议。会计师事务所在公司年度内部控制评价报告中对公司公平交易制度的执行情况做出专项评价。
公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《国金基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定,通过制度、流程和系统等方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下所有投资组合。在投资决策内部控制方面,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;在交易执行控制方面,通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;在行为监控和分析评估方面,通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控,确保做好公平交易的监控和分析。
异常交易行为的专项说明
报告期内,未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内,本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易,未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
报告期间内,国内经济下行压力持续释放,GDP增速逐季回落。具体表现在居民消费增速持续回落;地产系数据拐头向下;基建投资疲弱拖累固定资产投资增速下滑;制造业增速在维持三个季度平稳后开始于四季度回落;中美贸易摩擦使得企业开始抢出口,整体出口增速好于17年,但仅为短期现象。全年通胀温和,中枢高于17年,消费品物价稳中有升,工业品物价稳中有降。从年中以来,政策维稳信号开始释放,“六个稳”成为下半年政策托底的主基调,“稳就业”放在首要位置表明政策底线,政策方向从此前的“去杠杆”转向为“稳杠杆”。货币政策从18年初开始不再收紧并逐步放松,进行多次降准。相应的债市迎来全年的牛市,资金面整体宽松,长短端收益率均出现明显下行,而另一方面,信用风险事件频发,信用利差维持高位。
组合在报告期间内维持稳健操作风格,在控制流动性风险和信用风险的基础上,积极进行货币工具的配置,提升组合的收益水平。

报告期内基金的业绩表现
本报告期内,本基金份额净值收益率为4.2975%,同期业绩比较基准收益率为1.35%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2019年全球增长预计将进一步放缓,尤其是美国经济增长面临拐头向下的风险,联储加息节奏将会放缓。国内经济下行趋势将会持续,但存在边际企稳的可能。需求端,出口增速随着中美贸易摩擦升级将明显放缓;居民收入放缓制约消费增速疲弱;基建投资预计触底回升,而房地产投资逐步回落。随着地方债发行放量和表外规模收缩放缓,预计社融增速有望企稳。2019年通缩风险将大于通胀风险,尤其是工业品价格预计将出现明显回落。货币政策仍将保持适度充裕,流动性维持宽松。债券收益率在宽松的货币政策和经济增速下行的环境下还将有进一步的下行空间,但仍将需要特别关注到信用风险。
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人从合法、合规、保障基金持有人利益出发,由督察长领导独立于各业务部门的合规风控部对基金投资运作、公司经营管理及员工行为的合法、合规性等进行了监察稽核,通过实时监控、定期检查、专项稽核、日常不定期抽查等方式,及时发现情况、提出整改意见、督促有关业务部门整改并跟踪改进落实情况,并按照相关要求定期制作监察稽核报告报公司管理层、董事会以及监管部门。
本报告期内本基金管理人内部监察稽核的重点包括:
(1)进一步完善制度建设。本基金管理人根据公司实际业务情况不断细化制度流程,及时拟定了相关管理制度,并对原有制度体系进行了持续的更新和完善,截至报告出具日,本基金管理人共制订规章制度155项,涵盖公司主要业务范围。
(2)强化合规教育和培训。本基金管理人及时传达与基金相关的法律法规,将相关规定不断贯彻到相关制度及具体执行过程中,同时以组织公司内部培训、聘请外部律师提供法律专业培训等多种形式,提高全体员工的合规守法意识。
(3)有计划地开展监察稽核工作。本报告期内,本基金管理人根据年度监察稽核工作计划、通过日常监察与专项稽核相结合的方式,开展各项监察稽核工作,包括对基金销售、宣传材料、合同、反洗钱工作、基金投资运作、交易(包括公平交易)等方面进行稽核,对于稽核中发现的问题会通过监察稽核报告的形式,及时将潜在风险通报部门负责人、督察长及公司总经理,督促改进并跟踪改进效果。通过日常监察与专项稽核的方式,保证了内部监察稽核的全面性、实时性,强化内部控制流程,提高了业务部门及人员的风险意识水平,从而较好地预防风险。

管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人按照《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会相关规定及基金合同关于估值的约定,严格执行内部估值控制程序,对基金所持有的投资品种进行估值。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,估值委员会由公司督察长、投资总监、运营总监、清算业务负责人、研究部门负责人、风控业务负责人、合规业务负责人组成,可根据需要邀请产品托管行代表、公司独立董事、会计师事务所代表等外部人员参加。公司运营总监为公司基金估值委员会主席。运营支持部根据估值委员会的估值意见进行相关具体的估值调整或处理,并负责与托管行进行估值结果的核对,运营支持部业务人员复核后使用。基金经理作为估值委员会的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本基金管理人参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用;本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,并在运作期期末集中支付。
管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明

报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金无连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,依法安全保管了基金财产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本报告期内,本基金实施利润分配的金额为39,368,641.95元。

托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
审计报告
审计报告基本信息
财务报表是否经过审计


审计意见类型
标准无保留意见

审计报告编号
安永华明(2019)审字第61004823_A11号


审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告

审计报告收件人
国金及第七天理财债券型证券投资基金全体基金份额持有人

审计意见
我们审计了国金及第七天理财债券型证券投资基金的财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表,2018年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的国金及第七天理财债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了国金及第七天理财债券型证券投资基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。


形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国金及第七天理财债券型证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

强调事项


其他事项


其他信息
国金及第七天理财债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。


管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估国金及第七天理财债券型证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督国金及第七天理财债券型证券投资基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国金及第七天理财债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国金及第七天理财债券型证券投资基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。


会计师事务所的名称
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名
徐艳
王海彦

会计师事务所的地址
北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室

审计报告日期
2019年3月26日

注:无
年度财务报表
资产负债表
会计主体:国金及第七天理财债券型证券投资基金
报告截止日: 2018年12月31日
单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日

资 产:




银行存款
7.4.7.1
52,085,099.85
790,131,710.83

结算备付金

94,347.42
-

存出保证金

3,983.22
-

交易性金融资产
7.4.7.2
226,861,637.66
828,387,853.11

其中:股票投资

-
-

基金投资

-
-

债券投资

215,454,637.66
828,387,853.11

资产支持证券投资

11,407,000.00
-

贵金属投资

-
-

衍生金融资产
7.4.7.3
-
-

买入返售金融资产
7.4.7.4
-
158,800,478.20

应收证券清算款

-
-

应收利息
7.4.7.5
3,275,747.31
5,008,547.31

应收股利

-
-

应收申购款

-
-

递延所得税资产

-
-

其他资产
7.4.7.6
-
-

资产总计

282,320,815.46
1,782,328,589.45

负债和所有者权益
附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日

负 债:




短期借款

-
-

交易性金融负债

-
-

衍生金融负债
7.4.7.3
-
-

卖出回购金融资产款

20,009,777.48
239,605,320.59

应付证券清算款

1,369.86
-

应付赎回款

-
-

应付管理人报酬

59,136.29
272,338.06

应付托管费

14,784.08
68,084.49

应付销售服务费

2,956.89
13,616.90

应付交易费用
7.4.7.7
15,433.12
30,397.93

应交税费

22,121.02
-

应付利息

9,773.62
256,526.91

应付利润

87,708.67
437,040.82

递延所得税负债

-
-

其他负债
7.4.7.8
369,300.00
225,300.00

负债合计

20,592,361.03
240,908,625.70

所有者权益:




实收基金
7.4.7.9
261,728,454.43
1,541,419,963.75

未分配利润
7.4.7.10
-
-

所有者权益合计

261,728,454.43
1,541,419,963.75

负债和所有者权益总计

282,320,815.46
1,782,328,589.45

注:报告截止日2018年12月31日,基金份额净值为人民币1.0000元,基金份额总额261,728,454.43份。
利润表
会计主体:国金及第七天理财债券型证券投资基金
本报告期: 2018年1月1日至2018年12月31日
单位:人民币元
项 目
附注号
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日

一、收入

45,097,377.71
33,372,917.21

1.利息收入

44,520,159.49
33,373,495.35

其中:存款利息收入
7.4.7.11
18,903,738.40
6,748,641.01

债券利息收入

19,726,416.90
19,393,965.96

资产支持证券利息收入

199,997.90
-

买入返售金融资产收入

5,690,006.29
7,230,888.38

其他利息收入

-
-

2.投资收益(损失以“-”填列)

487,144.33
-81,067.63

其中:股票投资收益
7.4.7.12
-
-

基金投资收益

-
-

债券投资收益
7.4.7.13
487,144.33
-81,067.63

资产支持证券投资收益
7.4.7.13.5
-
-

贵金属投资收益
7.4.7.14
-
-

衍生工具收益
7.4.7.15
-
-

股利收益
7.4.7.16
-
-

3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7.4.7.17
-
-

4. 汇兑收益(损失以“-”号填列)

-
-

5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.18
90,073.89
80,489.49

减:二、费用

5,728,735.76
5,265,351.78

1.管理人报酬
7.4.10.2.1
1,751,121.17
1,240,891.79

2.托管费
7.4.10.2.2
437,780.39
310,223.00

3.销售服务费
7.4.10.2.3
87,556.09
62,044.63

4.交易费用
7.4.7.19
1,000.00
-

5.利息支出

2,948,530.98
3,405,896.91

其中:卖出回购金融资产支出

2,948,530.98
3,405,896.91

6.税金及附加

7,985.39
-

7.其他费用
7.4.7.20
494,761.74
246,295.45

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

39,368,641.95
28,107,565.43

减:所得税费用

-
-

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

39,368,641.95
28,107,565.43


所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:国金及第七天理财债券型证券投资基金
本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日


实收基金
未分配利润
所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值)
1,541,419,963.75
-
1,541,419,963.75

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
39,368,641.95
39,368,641.95

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-1,279,691,509.32
-
-1,279,691,509.32

其中:1.基金申购款
2,279,073,993.17
-
2,279,073,993.17

2.基金赎回款
-3,558,765,502.49
-
-3,558,765,502.49

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-39,368,641.95
-39,368,641.95

五、期末所有者权益(基金净值)
261,728,454.43
-
261,728,454.43

项目
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日


实收基金
未分配利润
所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值)
133,883,745.11
-
133,883,745.11

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
28,107,565.43
28,107,565.43

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
1,407,536,218.64
-
1,407,536,218.64

其中:1.基金申购款
2,145,596,221.64
-
2,145,596,221.64

2.基金赎回款
-738,060,003.00
-
-738,060,003.00

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-28,107,565.43
-28,107,565.43

五、期末所有者权益(基金净值)
1,541,419,963.75
-
1,541,419,963.75


报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______尹庆军______ ______聂武鹏______ ____于晓莲____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
报表附注

基金基本情况
国金及第七天理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1487号文的核准,由国金基金管理有限公司于2016年7月22日至2016年8月1日向社会公开募集,基金合同于2016年8月4日生效。首次募集规模为200,807,602.85份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为国金基金管理有限公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括:现金,期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单,剩余期限(或回售期限)在397 天以内(含397 天)的债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具,以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的业绩比较基准为:人民币七天通知存款税后利率。
会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。
重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
本基金的金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投资等。
本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。
金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值;
本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计量;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分;
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)债券投资
买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本,对于贴息债券,该等利息应作为债券投资成本;
卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转;
(2)回购协议
本基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以使用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
本基金金融工具的估值方法具体如下:
(1)银行存款
本基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息;
(2)债券投资
本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入;
(3)回购协议
1)本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息;
2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若双方都能履约,则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产;若融券业务到期无法履约,则继续持有债券资产,实际持有的相关资产按其性质进行估值;
(4)其他
1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用其他可参考公允价值指标,对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离,基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值;
3)如有新增事项,按国家最新规定估值。
金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
损益平准金

收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示。另外,根据中国证监会令第120号《货币市场基金监督管理办法》的规定,如果出现因提前支取而导致的利息损失的情形,基金管理人应当使用风险准备金予以弥补,风险准备金不足的,应当使用固有资金予以弥补;
(2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入;
(3)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(4)债券投资收益于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账;
(5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
基金的收益分配政策
(1)本基金每份基金份额享有同等分配权;
(2)本基金根据每日基金份额收益情况,以基金净收益为基准,为投资者每日计算当日的收益并分配,并在运作期期末集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位,第3位截位。截位部分收益,进行再次分配,直到分完为止;
(3)本基金的收益分配的方式约定为红利再投资,不收取再投资费用;
(4)本基金根据每日收益情况,按当日收益全部分配,若当日净收益大于零时,为投资者记正收益;若当日净收益小于零时,为投资者记负收益;若当日净收益等于零时,当日投资者不记收益;
(5)本基金每日进行收益计算并分配,累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式。若在运作期期末进行累计收益支付时,累计收益为正值,则为投资者增加相应的基金份额,其累计收益为负值,则缩减投资者基金份额。投资者可通过在基金份额运作期到期日赎回基金份额获得当期运作期的基金未支付收益;
(6)当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益;当日赎回的基金份额自下一工作日起,不享有基金的分配权益;
(7)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

分部报告

其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
税项
7.4.6.1增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,分别按规定的比例缴纳。
7.4.6.2 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

关联方关系
关联方名称
与本基金的关系

国金基金管理有限公司
基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构

国金证券股份有限公司
基金管理人股东、基金代销机构

广东宝丽华新能源股份有限公司
基金管理人股东

苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司
基金管理人股东

涌金投资控股有限公司
基金管理人股东

上海国金理益财富基金销售有限公司
基金管理人的子公司

北京千石创富资本管理有限公司
基金管理人的子公司

中国民生银行股份有限公司
基金托管人、基金代销机构


本报告期及上年度可比期间的关联方交易
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
通过关联方交易单元进行的交易
股票交易
注:本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
债券交易
注:本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
债券回购交易
注:本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
权证交易
注:本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
应支付关联方的佣金
注:本基金于本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
关联方报酬
基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费
1,751,121.17
1,240,891.79

其中:支付销售机构的客户维护费
201,561.48
71,042.77

注:1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。管理费计算方法如下:
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。
基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费
437,780.39
310,223.00

注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.05%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
销售服务费
金额单位:人民币元
获得销售服务费
各关联方名称
本期
2018年1月1日至2018年12月31日


当期发生的基金应支付的销售服务费

国金基金管理有限公司
63,795.50

国金证券
11,175.98

合计
74,971.48

获得销售服务费
各关联方名称
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日


当期发生的基金应支付的销售服务费

国金基金管理有限公司
53,107.37

国金证券
2,938.43

合计
56,045.80

注:本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。销售服务费的计算方法如下:
H=E×0.01%÷当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构,由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日

银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购


基金买入
基金卖出
交易金额
利息收入
交易金额
利息支出

中国民生银行股份有限公司
-
-
-
-
1,104,066,000.00
110,062.89

上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日

银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购


基金买入
基金卖出
交易金额
利息收入
交易金额
利息支出

中国民生银行股份有限公司
-
-
-
-
2,759,454,000.00
362,345.68


各关联方投资本基金的情况
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日

期初持有的基金份额
607,968.70
-

期间申购/买入总份额
-
600,000.00

期间因拆分变动份额
26,179.29
7,968.70

期末持有的基金份额
634,147.99
607,968.70

期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.2423%
0.0394%

注:基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:1.本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日


期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入

民生银行-活期存款
2,085,099.85
19,374.86
131,710.83
86,809.29

民生银行-定期存款
-
4,936,908.24
220,000,000.00
2,098,362.79

注:本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行保管,按银行同业利率或约定的利率计息。
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金于本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
其他关联交易事项的说明

( 2018年12月31日 )本基金持有的流通受限证券
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注:本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
银行间市场债券正回购
截止本报告期末2018年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币15,009,777.48元,是以如下债券作为质押的:
金额单位:人民币元
债券代码
债券名称
回购到期日
期末估值单价
数量(张)
期末估值总额

111889546
18江苏紫金农商行CD091
2019年1月2日
97.65
100,000
9,765,000.00

111887619
18华融湘江银行CD189
2019年1月2日
98.92
58,000
5,737,360.00

合计



158,000
15,502,360.00


交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币5,000,000.00元,于2019年1月2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
本基金非以公允价值计量的金融工具,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。
(1) 各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为人民币215,454,637.66元,无属于第一层次及第三层次的余额。(上年度末:第二层次人民币828,387,853.11元,无属于第一层次及第三层次的余额)
(2) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确认金融工具公允价值层次之间转移的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在第一层次和第二层次之间无重大转移。(上年度:无)
本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况。(上年度:无)
7.4.14.2承诺事项
注:截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3其他事项
注:截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4财务报表的批准
注:本财务报表已于2019年3月26日经本基金的基金管理人批准。
投资组合报告
期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)

1
固定收益投资
226,861,637.66
80.36


其中:债券
215,454,637.66
76.32


资产支持证券
11,407,000.00
4.04

3
银行存款和结算备付金合计
52,179,447.27
18.48

4
其他各项资产
3,279,730.53
1.16

5
合计
282,320,815.46
100.00


债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号
项目
占基金资产净值的比例(%)

1
报告期内债券回购融资余额
8.34

序号
项目
金额
占基金资产净值的比例(%)

2
报告期末债券回购融资余额
20,009,777.48
7.65

注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
注:在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
基金投资组合平均剩余期限
投资组合平均剩余期限基本情况
项目
天数

报告期末投资组合平均剩余期限
140

报告期内投资组合平均剩余期限最高值
143

报告期内投资组合平均剩余期限最低值
43


报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
序号
发生日期
平均剩余期限(天数)
原因
调整期

1
2018年12月25日
133
巨额赎回导致被动超标
7

注:本基金合同约定:“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过127天”,本报告期内,自20181225日起,由于巨额赎回,导致平均剩余期限被动超过127天,已于7个交易日内调整完毕。
期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号
平均剩余期限
各期限资产占基金资产净值的比例(%)
各期限负债占基金资产净值的比例(%)

1
30天以内
28.13
7.65


其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
0.00
-

2
30天(含)—60天
0.00
0.00


其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
0.00
-

3
60天(含)—90天
7.65
0.00


其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
0.00
-

4
90天(含)—120天
7.60
0.00


其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
0.00
-

5
120天(含)—397天(含)
63.24
0.00


其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
0.00
-

合计
106.61
7.65


报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
注:本报告期未发生投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。
期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
摊余成本
占基金资产净值比例(%)

3
金融债券
30,092,925.50
11.50


其中:政策性金融债
30,092,925.50
11.50

4
企业债券
5,653,740.65
2.16

5
企业短期融资券
110,136,343.32
42.08

6
中期票据
30,279,946.79
11.57

7
同业存单
39,291,681.40
15.01

9
合计
215,454,637.66
82.32


期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
债券数量(张)
摊余成本
占基金资产净值比例(%)

1
180407
18农发07
200,000
20,073,043.86
7.67

2
041800192
18河钢集CP004
200,000
20,000,592.25
7.64

3
101456029
14海南交投MTN001
100,000
10,182,055.46
3.89

4
101456078
14中关村集MTN001
100,000
10,153,774.41
3.88

5
041800227
18兖矿CP003
100,000
10,105,174.56
3.86

6
140303
14进出03
100,000
10,019,881.64
3.83

7
011800864
18兖州煤业SCP003
100,000
10,012,106.09
3.83

8
041800124
18恒信租赁CP001
100,000
10,010,675.09
3.82

9
011801831
18华发集团SCP005
100,000
10,004,261.80
3.82

10
011802196
18天成租赁SCP006
100,000
10,002,027.63
3.82


“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目
偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数
37

报告期内偏离度的最高值
0.3761%

报告期内偏离度的最低值
0.0049%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.1215%


报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
注:本基金本报告期内未发生负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
注:本基金本报告期内未发生正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
金额单位:人民币元
序号
证券代码
证券名称
数量(份)
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
139183
蚁信05A(总价)
100,000
10,000,000.00
3.82

2
149980
18京保4A(总价)
100,000
1,407,000.00
0.54


投资组合报告附注
基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值始终保持为人民币1.00元。
本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计提收益或损失。
本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本报告日前一年内,本基金投资前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查、公开谴责、处罚。
期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额

1
存出保证金
3,983.22

3
应收利息
3,275,747.31

8
合计
3,279,730.53


投资组合报告附注的其他文字描述部分

基金份额持有人信息
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构



机构投资者
个人投资者



持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例

14,786
17,701.10
810,237.04
0.31%
260,918,217.39
99.69%


期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号
持有人类别
持有份额(份)
占总份额比例

1
个人
2,111,034.59
0.81%

2
个人
1,677,949.65
0.64%

3
个人
1,035,797.36
0.40%

4
个人
1,006,935.06
0.38%

5
个人
968,898.96
0.37%

6
个人
844,878.43
0.32%

7
个人
783,420.93
0.30%

8
个人
704,688.97
0.27%

9
基金类机构
634,096.07
0.24%

10
个人
625,358.76
0.24%


期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金
558,708.79
0.2135%


期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目
持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
10~50

本基金基金经理持有本开放式基金
0



开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2016年8月4日)基金份额总额
200,807,602.85

本报告期期初基金份额总额
1,541,419,963.75

本报告期期间基金总申购份额
2,279,073,993.17

减:本报告期期间基金总赎回份额
3,558,765,502.49

本报告期期末基金份额总额
261,728,454.43

注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
重大事件揭示
基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。

基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,本基金管理人发生重大人事变动。根据国金基金管理有限公司第三届董事会审议通过,基金管理人于2018年12月15日发布公告,聘任韩东霞女士为公司副总经理。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
本报告期内,本基金托管人中国民生银行股份有限公司于2018年4月19日发布公告,根据工作需要,任命张庆先生担任本公司资产托管部总经理,主持资产托管部相关工作。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

基金投资策略的改变
本基金在报告期内投资策略无重大改变。

为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为60,000元人民币。截至本报告期末,该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

基金租用证券公司交易单元的有关情况
基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注



成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例


华创证券
1
-
-
-
-
-

天风证券
2
-
-
-
-
-

国融证券
1
-
-
-
-
-

注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定要求,本基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用了基金专用交易席位。
(1)基金专用交易席位的选择标准如下:
①经营行为规范,在近一年内未出现重大违规行为;
②财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
③具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易需要;
④具有较强的研究能力,能及时、全面地提供高质量的宏观、策略、行业、上市公司、证券市场研究、固定收益研究、数量研究等报告及信息资讯服务;
⑤交易佣金收取标准合理。
(2)基金专用交易席位的选择程序如下:
①本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
②本基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易


成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例

华创证券
47,228,385.26
100.00%
10,000,000.00
100.00%
-
-

天风证券
-
-
-
-
-
-

国融证券
-
-
-
-
-
-


偏离度绝对值超过0.5%的情况
注:本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。

影响投资者决策的其他重要信息
报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况


序号
持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比

机构
1
2018年1月1日至2018年3月8日;2018年3月28日至2018年4月1日;2018年4月27日至2018年5月24日;2018年6月12日至2018年6月19日
501,777,567.57
7,646,486.66
509,424,054.23
0.00
0.00%


2
2018年6月20日至2018年6月26日
0.00
101,889,351.05
101,889,351.05
0.00
0.00%


3
2018年8月16日至2018年8月28日;2018年9月17日至2018年10月29日;2018年11月16日至2018年11月25日;2018年12月4日至2018年12月17日
0.00
76,068,977.51
76,068,977.51
0.00
0.00%

个人
-
-
-
-
-
-
-










-
-
-
-
-
-
-
-

产品特有风险

报告期内,本基金存在单一投资者持有份额占比达到或超过20%的情形,由此可能导致的特有风险包括:产品流动性风险、巨额赎回风险以及净值波动风险等。本基金管理人将持续加强投资者集中度管理,审慎确认大额申购与大额赎回,同时进一步完善流动性风险管控机制,加强对基金份额持有人利益的保护。

注:申购份额包含红利再投资。
影响投资者决策的其他重要信息

根据中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局于2018年4月发布的《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》的有关要求,本基金在净值化管理等方面存在与该法规要求事项不符的情形,本基金将会在充分保护基金份额持有人利益的前提下,遵照监管机构的有关要求具体制定稳妥的安排。



国金基金管理有限公司
2019年3月30日
基金信息类型 基金年度报告(摘要)
公告来源 上海证券报
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