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| 中欧红利优享灵活配置混合A(004814) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1492082 | ||||||||
| 基金代码 | 004814 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:中欧基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2019年 03月 28日 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 2 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月27日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证 基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告 正文。 本报告期自2018年04月19日起至2018年12月31日止。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 中欧红利优享灵活配置混合 基金主代码 004814 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2018年04月19日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 60,289,170.86份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中欧红利优享灵活配 置混合A 中欧红利优享灵活配 置混合C 下属分级基金的交易代码 004814 004815 报告期末下属分级基金的份额总额 52,485,098.12份 7,804,072.74份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制投资组合风险的前提下，通过积极主 动的资产配置，力争获得超越业绩比较基准的收益。 投资策略 本基金运用自上而下和自下而上相结合的方法进 行大类资产配置，强调通过自上而下的宏观分析与自 下而上的市场趋势分析有机结合进行前瞻性的决策。 综合考虑本基金的投资目标、市场发展趋势、风险控 制要求等因素，制定本基金资产的大类资产配置比 例。 业绩比较基准 中证沪港深高股息精选指数收益率×80%+中债综 合指数收益率×20% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水 平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基 金，属于较高预期收益和预期风险水平的投资品种。 本基金将投资港股通标的股票，需承担港股通机制下 因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差 异带来的特有风险。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 4 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 黎忆海 张燕 联系电话 021-68609600 0755-83199084 信息披 露负责 人 电子邮箱 liyihai@zofund.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 021-68609700、400-700-970 0 95555 传真 021-33830351 0755-83195201 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.zofund.com 基金年度报告备置地 点 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路333号五层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 本期2018年04月19日（基金合同生效日）- 2018年12月3 1日 3.1.1 期间数据和指标 中欧红利优享灵活配置混 合A 中欧红利优享灵活配置混 合C 本期已实现收益 -6,491,691.38 -1,245,787.90 本期利润 -9,693,670.59 -1,428,302.22 加权平均基金份额本期利 润 -0.2026 -0.0397 本期基金份额净值增长率 -21.66% -22.08% 3.1.2 期末数据和指标 2018年末 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 5 期末可供分配基金份额利 润 -0.2166 -0.2208 期末基金资产净值 41,118,793.82 6,081,087.44 期末基金份额净值 0.7834 0.7792 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 4、本基金合同于2018年4月19日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期 计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧红利优享灵活配置混合A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -11.17% 1.76% -6.94% 1.27% -4.23% 0.49% 过去六 个月 -17.06% 1.53% -12.52% 1.15% -4.54% 0.38% 自基金 合同生 效起至 今 -21.66% 1.37% -14.89% 1.10% -6.77% 0.27% 注：本基金业绩比较基准为：中证沪港深高股息精选指数收益率*80%+中债综合指数收 益率*20%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定 的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 中欧红利优享灵活配置混合C 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 6 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -11.32% 1.76% -6.94% 1.27% -4.38% 0.49% 过去六 个月 -17.31% 1.53% -12.52% 1.15% -4.79% 0.38% 自基金 合同生 效起至 今 -22.08% 1.37% -14.89% 1.10% -7.19% 0.27% 注：本基金业绩比较基准为：中证沪港深高股息精选指数收益率*80%+中债综合指数收 益率*20%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定 的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 7 注：本基金基金合同生效日期为 2018年 4月 19日，自基金合同生效日起到本报告期 末不满一年，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期 结束时各项资产配置比例已符合基金合同约定。 注：本基金基金合同生效日期为 2018年 4月 19日，自基金合同生效日起到本报告期 末不满一年，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期 结束时各项资产配置比例已符合基金合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 8 注：本基金合同生效日为 2018年 4月 19日,2018年度数据为 2018年 4月 19日至 2018年 12月 31日数据。 注：本基金合同生效日为 2018年 4月 19日,2018年度数据为 2018年 4月 19日至 2018年 12月 31日数据。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 9 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自2018年4月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年 7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北 京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限 责任公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧 盛世资产管理（上海）有限公司、中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司。截至2018 年12月31日，本基金管理人共管理67只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基 金经理（助 理）期限 姓名 职务 任职 日期 离任 日期 证 券 从 业 年 限 说明 曹名 长 策略组负责人、基金经理 2018- 04-19 - 22 历任君安证券公司研究所 研究员（1996.12-1998.0 1），闽发证券上海研发 中心研究员（1999.03-20 02.08），红塔证券资产 管理总部投资经理（2002 .08-2003.04），百瑞信 托有限责任公司信托经理 （2003.05-2004.12）， 新华基金管理公司总经理 助理、基金经理（2005.0 1-2015.05）。2015-06-1 8加入中欧基金管理有限 公司 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 10 蓝小 康 基金经理 2018- 04-20 - 7 历任日信证券研究所行业 研究员（2011.07-2012.0 2），新华基金管理有限 公司行业研究员（2012.0 2-2014.08），毕盛资产 管理有限公司投资经理（ 2014.09-2015.02），北 京新华汇嘉投资管理有限 公司研究总监（2015.03- 2016.11）。2016-12-12 加入中欧基金管理有限公 司， 卢博 森 基金经理 2018- 04-19 - 5 历任中信证券高级研究员 （2013.07-2016.07）。2 016-08-01加入中欧基金 管理有限公司，历任研究 员 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合 同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、 本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市 场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报 告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合 同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据相关法律法规，公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不 同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。在投资决策方面，基金经理共享研 究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔 离；在交易执行方面，以系统控制和人工 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 11 审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外，中央交易室在交易执行过程中 对公平交易实施一线监控，监察稽核部也会就投资交易行为进行分析和评估，定期进 行公平交易的内部审计工作。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环 节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易 稽核审计过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动 机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并 与基金经理进行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所 遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易 公平，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日 反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可 能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018年A股港股呈现全面下跌态势，截止到2018年12月31日，上证综指下跌 24.59%,深证成指下跌34.42%,沪深300下跌25.31%，创业板指下跌28.65%，恒生指数下 跌13.61%，恒生国企指数下跌13.53%。 本基金在操作上秉承一直以来所坚持的"价值投资"理念，坚守低估值蓝筹，投资 持续分红能力较好的红利股。 尽管我们对2018年权益市场所面临的挑战有所警觉，但市场情境之恶劣仍超出我 们之前的预期。2017年底市场估值的相对高位，2018年去杠杆对金融市场流动性冲击 并形成对经济增长的悲观预期，中美贸易摩擦加剧带来对宏观经济长期前景的过度担 心，导致股票的市场调整非常剧烈。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，A类份额净值增长率为-21.66%，同期业绩比较基准收益率为- 14.89%；C类份额净值增长率为-22.08%，同期业绩比较基准收益率为-14.89%。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2019年上半年的经济仍面临着明显的下行压力，2018年底投资者情绪处于非常悲 观、非理性的状态。我们认同经济增长的压力但作为理性的机构投资者，我们不能被 市场的情绪所左右，要看到积极的变化：最高层显然已经意识到了问题，从频繁的会 议讲话中我们相信，稳就业，稳经济增长已经放到其他问题的前边来解决。主动降杠 杆导致的流动性紧张，造成资产泡沫快速挤压，叠加经济增速下行是股市下跌的核心 原因，稳杠杆后这个因素将大幅弱化；从财政政策看，专项债增加规模，个税减免落 地执行，有利于投资扩大，刺激居民消费。对于企业端的减税计划已经在日程中，我 们相信在2019年可以看到；从货币政策看，央行通过定向降准，TMLF等工具放松银 根，通过政策指导银行加大对小微企业贷款支持，引导市场利率下行。与市场不同的 看法是，我们相信信用最终会传导。 另一影响导致市场风险偏好快速下降的因素中美贸易摩擦也有缓和的态势，中美 最终达成协议的概率在提升。 展望后市，我们坚持认为对于未来的股市应该保持乐观，各重要成分指数，几乎 所有行业指数的估值都处于历史最低位置，已经足够有吸引力，风险偏好处于历史极 低位置，权益资产风险补偿很高。我们认为足够便宜就是最大的利好。。 投资策略上，我们继续坚持以自下而上选股为主；风格上看，我们仍然看好价值 成长蓝筹和低估值蓝筹，并坚持以此类个股的投资为主；同时我们在挖掘估值趋近于 合理，因为市场流动性下降而股价受到压制，未来将保持较高业绩增速的成长类个 股。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相 关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营 副总经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监 以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工 作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对 基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估 值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约 定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行， 基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金 管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后 签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公 布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 13 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上 述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在 履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义 务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为 进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录 和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准 确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 本报告期基金年度财务会计报告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注 册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年 度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 14 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 资 产 本期末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 7,092,230.31 结算备付金 27,119.89 存出保证金 19,686.05 交易性金融资产 40,252,648.55 其中：股票投资 40,220,648.55 基金投资 - 债券投资 32,000.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 1,551.74 应收股利 - 应收申购款 6,872.41 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 47,400,108.95 负债和所有者权益 本期末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 3.56 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 15 应付赎回款 3,000.94 应付管理人报酬 61,669.27 应付托管费 10,278.20 应付销售服务费 4,188.69 应付交易费用 31,080.92 应交税费 0.01 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 90,006.10 负债合计 200,227.69 所有者权益： 实收基金 60,289,170.86 未分配利润 -13,089,289.60 所有者权益合计 47,199,881.26 负债和所有者权益总计 47,400,108.95 注：1.报告截止日2018年12月31日，基金份额总额60,289,170.86份。其中A类基金份 额净值0.7834元，基金份额52,485,098.12份；C类基金份额净值0.7792元，基金份额 7,804,072.74份。 2.本基金合同于2018年4月19日生效，故无上年度可比期间数据，下同。 7.2 利润表 会计主体：中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2018年04月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期2018年04月19日（基金合同生效 日）至2018年12月31日 一、收入 -9,600,433.61 1.利息收入 600,206.36 其中：存款利息收入 331,746.70 债券利息收入 1.95 资产支持证券利息收入 - 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 16 买入返售金融资产收入 268,457.71 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -6,965,816.17 其中：股票投资收益 -7,324,458.16 基金投资收益 - 债券投资收益 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 358,641.99 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） -3,384,493.53 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 149,669.73 减：二、费用 1,521,539.20 1．管理人报酬 818,332.22 2．托管费 136,388.69 3．销售服务费 198,833.67 4．交易费用 268,361.04 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 - 7．其他费用 99,623.58 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） -11,121,972.81 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -11,121,972.81 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2018年04月19日（基金合同生 效日）至2018年12月31日 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 17 单位：人民币元 本期 2018年04月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 243,986,650.25 - 243,986,650.25 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期利润) - -11,121,972.81 -11,121,972.81 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数（净值减 少以“-”号填列） -183,697,479.39 -1,967,316.79 -185,664,796.18 其中：1.基金申购 款 36,041,639.18 -5,014,805.20 31,026,833.98 2.基金赎回 款 -219,739,118.57 3,047,488.41 -216,691,630.16 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权 益（基金净值） 60,289,170.86 -13,089,289.60 47,199,881.26 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理人负责人 杨毅 ————————— 主管会计工作负责人 王音然 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 18 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金（以下简称"本基金"）经中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2018]16号文《关于准予中欧红利 优享灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募 集不包括认购资金利息共募集243,978,350.41元，经安永华明会计师事务所（特殊普 通合伙）安永华明（2018）验字第61336106_B07号验资报告予以验证。经向中国证监 会备案，《中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2018年4月19日正 式生效，基金合同生效日的基金份额总额为243,986,650.25份基金份额，其中包含认 购利息折合8,299.84份基金份额。其中A类基金的基金份额总额为46,911,620.48份， 包含认购利息折合3,497.86份；C类基金的基金份额总额为197,075,029.77份，包含认 购利息折合4,801.98份。本基金的基金管理人与注册登记机构均为中欧基金管理有限 公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧红利优享灵活配置混合型证券 投资基金基金合同》的有关规定，基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包 括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准发行上市的股票）、港股通机制下允许 买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下简称"港股通标的股票"）、国 债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、中小企业私募债、 可转换债券、可交换债券、分离交易可转债的纯债部分、央行票据、中期票据、短期 融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、现 金、衍生工具（权证、股指期货、国债期货、股票期权等）以及经中国证监会批准允 许基金投资的其它金融工具（但需符合中国证监会的相关规定）。本基金投资组合 中：本基金股票投资占基金资产的比例为0%-95%（投资于港股通标的股票的比例占股 票资产的0%-50%），其中不低于非现金基金资产的80%投资于红利股；权证投资占基金 资产净值的比例为0%-3%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约 需缴纳的交易保证金后，现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款）或者 到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。股指期货、国 债期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 本基金的业绩比较基准为：中证沪港深高股息精选指数收益率×80%+中债综合指 数收益率×20% 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编 制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 19 修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监 督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管 理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格 式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会 及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月 31日的财务状况以及2018年4月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间的经 营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务 指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本期财务报表 的实际编制期间系2018年4月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明 外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债 （或资产）或权益工具的合同。 （1） 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投 资和债券投资等； （2） 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 20 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票和债券等，按照 取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金 股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为 投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利 已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确 认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融 资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分 别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资 产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： （1） 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交 日结转； （2） 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发 行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； （3） 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用后入账； 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 21 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于 成交日结转； （4） 股指/国债期货投资 买入或卖出股指/国债期货投资于成交日确认为股指/国债期货投资。股指/国债期 货初始合约价值按成交金额确认； 股指/国债期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益，股指/国债期货的初始合约 价值按移动加权平均法于成交日结转； （5） 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转 债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证 投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行计算； （6） 回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到 或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出 售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场 的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市 场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负 债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而 言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在 计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值， 相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： （1） 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市 场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 22 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价 值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基 础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考 虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； （2） 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先 使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行 的情况下，才使用不可观察输入值； （3） 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； （4） 如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在 是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债 时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收 基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在 申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损 失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益 平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末 全额转入"未分配利润/（累计亏损）"。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 23 （1） 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取 定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实 际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减 项，存款利息收入以净额列示； （2） 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计 提； （3） 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资 产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日 计提； （4） 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利 率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； （5） 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与 其成本的差额入账； （6） 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息 的差额入账； （7） 资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入账； （8） 股指/国债期货投资收益/（损失）于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初 始合约价值的差额入账； （9） 权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成 本的差额入账； （10）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣 除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； （11）公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值 变动形成的应计入当期损益的利得或损失； （12）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额 可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费及销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关 公告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 24 7.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红 利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金 默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对各类基金份额分别选择不同的 分红方式。选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购费； （2）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金 份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （3）同一类别的每一基金份额享有同等分配权； （4）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定； 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券 （股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出 让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对 价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试 点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税 改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资 基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 25 的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征 增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务 及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存 款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行 为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的 通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳 增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育 费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费 税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附 加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 7.4.6.4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证 券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价 收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.5 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 26 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券 投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个 月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1 年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得 暂免征收个人所得税。 7.4.6.6 境外投资 本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中 国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策 的通知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政 策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司（"中欧基金"） 基金管理人、基金销售机构、注 册登记机构 招商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机 构 万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东 北京百骏投资有限公司(“北京百骏”) 基金管理人的股东 Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利意 联银行”) 基金管理人的股东 上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）（"上 海睦亿合伙"） 基金管理人的股东 自然人股东 基金管理人的股东 中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"中欧盛世 基金管理人的控股子公司 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 27 资管"） 中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司（"钱滚 滚"） 基金管理人的控股子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期（基金合同生效日） 2018年04月19日至2018年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 国都证券 94,544,080.02 54.26% 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.3 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.8.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 2018年04月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 国都证券 335,000,000.00 88.62% 7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名 称 本期（基金合同生效日） 2018年04月19日至2018年12月31日 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 28 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 国都证券 59,617.98 44.54% 17,735.16 57.06% 注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国 证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服务等。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年04月19日（基金合同生效日）至2018年1 2月31日 当期发生的基金应支付的管理费 818,332.22 其中：支付销售机构的客户维护费 180,844.15 注：1、支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理费＝前一日基金资产净值 ×1.50% / 当年天数。 2、本基金合同于2018年4月19日生效，故无上年度可比期间数据。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年04月19日（基金合同生效日）至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 136,388.69 注：1、支付基金托管人 招商银行 的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 2、本基金合同于2018年4月19日生效，故无上年度可比期间数据。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 29 7.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2018年04月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售 服务费的 各关联方 名称 中欧红利优享灵活配置混合 A 中欧红利优享灵活配置混合 C 合计 招商银行 股份有限 公司 0.00 13,327.15 13,327.15 中欧基金 0.00 111,997.51 111,997.5 1 国都证券 0.00 40,784.01 40,784.01 合计 0.00 166,108.67 166,108.6 7 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.80%，销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.80%年费率计提。计 算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托 管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3 个工 作日内从基金财产中支付到基金管理人账户。基金销售服务费由基金管理人代收，基 金管理人收到后按相关合同规定支付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付 日期顺延。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期，基金管理人未运用固有资金投资本基金。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 30 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 中欧红利优享灵活配置混合A 本期末 2018年12月31日 关联方名 称 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比 例 自然人股 东 1,588,556.58 3.03% 中欧红利优享灵活配置混合C 本期末 2018年12月31日 关联方名 称 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比 例 自然人股 东 500,000.00 6.41% 注：本报告期，除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的适用费率符合本基金招 募说明书和相关公告的规定。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2018年04月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日 关联方名 称 期末余额 当期利息收入 招商银行 股份有限 公司 7,092,230.31 147,275.13 注：1、本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。 2、本基金合同于2018年4月19日生效，故无上年度可比期间数据。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 31 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有招商银行发行的同业存单。 7.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.9.1.1 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购 日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 （单 位： 张） 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 1100 49 海尔 转债 2018 -12- 19 2019 -01- 18 未上 市 100. 00 100. 00 320 32,0 00.0 0 32,0 00.0 0 - 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1. 公允价值 1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证 金、应收款项以及其他金融负债，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 1.2以公允价值计量的金融工具 1.2.1 各层次金融工具公允价值 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 32 于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产中属于第一层次的余额为人民币40,220,648.55元，属于第二层次的余额为人民币 32,000.00元，无划分为第三层次的余额。 1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、 或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃 期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公 允价值应属第二层次或第三层次。 1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价 值本期未发生变动。 2. 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。 3. 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。 4. 财务报表的批准 本财务报表已于2019年3月27日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 40,220,648.55 84.85 其中：股票 40,220,648.55 84.85 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 32,000.00 0.07 其中：债券 32,000.00 0.07 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 33 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 7,119,350.20 15.02 8 其他各项资产 28,110.20 0.06 9 合计 47,400,108.95 100.00 注：权益投资中通过港股机制的公允价值为 16,709,360.00 元，占基金总资产比例 35.25%。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 15,548,519.95 32.94 D 电力、热力、燃气及水生产和供应 业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 2,203,600.00 4.67 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 5,182,724.60 10.98 K 房地产业 576,444.00 1.22 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 34 合计 23,511,288.55 49.81 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值(人民币) 占基金资产净值比例（%） 房地产 3,601,950.00 7.63 非日常生活消费品 7,163,760.00 15.18 工业 651,700.00 1.38 公用事业 3,187,460.00 6.75 金融 1,288,180.00 2.73 信息技术 816,310.00 1.73 合计 16,709,360.00 35.40 注:以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元 ) 占基金资产 净值比例(%) 1 H02238 广汽集团 496,000 3,392,640.0 0 7.19 2 000651 格力电器 94,000 3,354,860.0 0 7.11 3 H01071 华电国际电力股 份 834,000 2,577,060.0 0 5.46 4 002572 索菲亚 150,000 2,512,500.0 0 5.32 5 601933 永辉超市 280,000 2,203,600.0 0 4.67 6 601318 中国平安 31,600 1,772,760.0 0 3.76 7 000418 小天鹅Ａ 40,000 1,730,000.0 0 3.67 8 002142 宁波银行 102,600 1,664,172.0 0 3.53 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 35 9 000333 美的集团 44,700 1,647,642.0 0 3.49 10 300258 精锻科技 133,145 1,628,363.3 5 3.45 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.zofund.com 网站的年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 600196 复星医药 4,484,744.32 9.50 2 000651 格力电器 4,359,757.02 9.24 3 000895 双汇发展 3,734,095.00 7.91 4 002572 索菲亚 3,730,949.25 7.90 5 H02238 广汽集团 3,622,510.11 7.67 6 H01071 华电国际电力股 份 3,418,677.90 7.24 7 000333 美的集团 3,074,543.34 6.51 8 601933 永辉超市 2,953,923.00 6.26 9 000418 小天鹅Ａ 2,896,388.10 6.14 10 300258 精锻科技 2,781,250.85 5.89 11 H02607 上海医药 2,650,326.33 5.62 12 600056 中国医药 2,418,781.00 5.12 13 603589 口子窖 2,225,821.00 4.72 14 601166 兴业银行 2,161,378.00 4.58 15 H02601 中国太保 2,149,063.18 4.55 16 601318 中国平安 2,007,482.00 4.25 17 002142 宁波银行 1,977,922.00 4.19 18 000543 皖能电力 1,959,100.64 4.15 19 600062 华润双鹤 1,856,664.00 3.93 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 36 20 H00998 中信银行 1,828,938.58 3.87 21 H01988 民生银行 1,684,442.69 3.57 22 H01114 BRILLIANCE CHI 1,680,376.54 3.56 23 H02196 复星医药 1,530,523.78 3.24 24 H00425 敏实集团 1,526,296.91 3.23 25 000786 北新建材 1,520,773.00 3.22 26 600690 青岛海尔 1,517,186.00 3.21 27 H02600 中国铝业 1,425,722.64 3.02 28 H00175 吉利汽车 1,379,555.99 2.92 29 H01336 新华保险 1,334,027.03 2.83 30 H00895 东江环保 1,274,059.06 2.70 31 600029 南方航空 1,273,607.00 2.70 32 600970 中材国际 1,250,626.43 2.65 33 601111 中国国航 1,248,507.00 2.65 34 600115 东方航空 1,233,446.00 2.61 35 600267 海正药业 1,230,189.00 2.61 36 H01919 中远海控 1,228,142.03 2.60 37 H02018 瑞声科技 1,203,391.49 2.55 38 002563 森马服饰 1,180,363.00 2.50 39 000568 泸州老窖 1,176,480.00 2.49 40 603306 华懋科技 1,076,933.60 2.28 41 H00358 江西铜业股份 1,073,374.60 2.27 42 601872 招商轮船 1,069,605.00 2.27 43 H02380 中国电力 1,039,245.16 2.20 44 H03958 东方证券 1,018,140.14 2.16 45 H01055 中国南方航空股 份 1,013,274.91 2.15 46 000961 中南建设 979,025.00 2.07 47 H02318 中国平安 964,728.22 2.04 48 002391 长青股份 963,903.71 2.04 49 H02202 万科企业 959,133.08 2.03 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 37 注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 000895 双汇发展 3,232,763.40 6.85 2 600196 复星医药 2,749,534.00 5.83 3 H02607 上海医药 2,125,685.18 4.50 4 603589 口子窖 1,867,566.90 3.96 5 H00998 中信银行 1,793,987.52 3.80 6 000543 皖能电力 1,764,605.00 3.74 7 600056 中国医药 1,734,275.42 3.67 8 H01988 民生银行 1,661,895.56 3.52 9 600062 华润双鹤 1,459,182.00 3.09 10 H01071 华电国际电力股 份 1,425,502.31 3.02 11 000786 北新建材 1,397,005.00 2.96 12 000418 小天鹅Ａ 1,389,614.00 2.94 13 H01336 新华保险 1,342,217.13 2.84 14 H02600 中国铝业 1,301,555.99 2.76 15 H01919 中远海控 1,232,561.49 2.61 16 H02196 复星医药 1,183,984.15 2.51 17 600970 中材国际 1,092,800.00 2.32 18 002563 森马服饰 1,087,669.00 2.30 19 601872 招商轮船 1,086,000.00 2.30 20 600029 南方航空 1,082,207.00 2.29 21 601111 中国国航 1,064,642.00 2.26 22 600115 东方航空 1,045,984.00 2.22 23 603369 今世缘 1,036,764.00 2.20 24 H00358 江西铜业股份 1,018,306.90 2.16 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 38 25 H00895 东江环保 1,002,298.71 2.12 26 603306 华懋科技 974,862.90 2.07 27 601166 兴业银行 967,321.40 2.05 注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 112,589,589.68 卖出股票收入（成交）总额 61,659,989.44 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 32,000.00 0.07 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 32,000.00 0.07 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 39 1 110049 海尔转债 320 32,000.00 0.07 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则。以套期保值为目的，主要选择流动 性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓 位频繁调整的交易成本。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金投资国债期货以套期保值为目的，以回避市场风险。故国债期货空头的合 约价值主要与债券组合的多头价值相对应。基金管理人通过动态管理国债期货合约数 量，以萃取相应债券组合的超额收益。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 国债期货作为利率衍生品的一种，有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水 平。基金管理人将按照相关法律法规的规定，以套期保值为目的，结合对宏观经济形 势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析。构建量化分析体系，对国债 期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 40 踪监控，在最大限度保证基金资产安全的基础上，力求实现基金资产的长期稳定增 值。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股 票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 19,686.05 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,551.74 5 应收申购款 6,872.41 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 28,110.20 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之 和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 41 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 中欧 红利 优享 灵活 配置 混合A 1,84 5 28,447.21 0.00 0.00% 52,485,098.12 100.00 % 中欧 红利 优享 灵活 配置 混合C 497 15,702.36 0.00 0.00% 7,804,072.74 100.00 % 合计 2,34 2 25,742.60 0.00 0.00% 60,289,170.86 100.00 % 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额 比例 中欧红利优享灵活 配置混合A 5,556,936.54 10.59% 中欧红利优享灵活 配置混合C 1,305,000.00 16.72% 基金管理人所有从业人员 持有本基金 合计 6,861,936.54 11.38% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 42 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 中欧红利优享灵活 配置混合A >100 中欧红利优享灵活 配置混合C 0 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 合计 >100 中欧红利优享灵活 配置混合A >100 中欧红利优享灵活 配置混合C 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 合计 >100 §10 开放式基金份额变动 单位：份 中欧红利优享灵活配置 混合A 中欧红利优享灵活配置 混合C 基金合同生效日(2018年04月19 日)基金份额总额 46,911,620.48 197,075,029.77 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 27,889,208.49 8,152,430.69 减：基金合同生效日起至报告期 期末基金总赎回份额 22,315,730.85 197,423,387.72 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 52,485,098.12 7,804,072.74 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开持有人大会。 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 43 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内，基金管理人无重大人事变动。 11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提 供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师 事务所审计费用为50,000.00元人民币。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处 罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商 名称 交 易 单 元 数 量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备 注 太平 洋证 券 1 8,054,681.80 4.62% 7,501.80 5.60% - 新时 代证 1 28,619,970.31 16.42% 26,654.79 19.91% - 中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 页 44 券 天风 证券 1 2,921,493.00 1.68% 2,721.51 2.03% - 长江 证券 2 40,109,353.99 23.02% 37,354.40 27.91% - 国都 证券 4 94,544,080.02 54.26% 59,617.98 44.54% - 注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批 准。 2.本报告期内所有交易单元均为本报告期新增。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名 称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当期基 金成交总 额的比例 太平洋 证券 - - - - - - - - 新时代 证券 - - 43,000,000.00 11.38% - - - - 天风证 券 - - - - - - - - 长江证 券 - - - - - - - - 国都证 券 - - 335,000,000.00 88.62% - - - - 注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批 准。 2.本报告期内所有交易单元均为本报告期新增。 中欧基金管理有限公司 二〇一九年三月二十八日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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