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| 中欧纯债债券(LOF)C(166016) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1492065 | ||||||||
| 基金代码 | 166016 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:中欧基金管理有限公司 基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司 送出日期:2019年 03月 28日 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 2 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月 27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证 基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告 正文。 本报告期自2018年01月01日起至2018年12月31日止。 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 中欧纯债债券（LOF） 基金主代码 166016 基金运作方式 契约型上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2013年01月31日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 53,300,897.54份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016-03-01 下属分级基金的基金简称 中欧纯债债券（LOF） C 中欧纯债债券（LOF） E 下属分级基金场内简称 中欧纯债 - 下属分级基金的交易代码 166016 002592 报告期末下属分级基金的份额总额 8,867,202.57份 44,433,694.97份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和合理保持流动性的基础上，力 争为投资者谋求稳健的投资收益。 投资策略 本基金通过对宏观经济、利率走势、资金供求、 信用风险状况、证券市场走势等方面的分析和预测， 采取信用策略、久期策略、收益率曲线策略、收益率 利差策略、息差策略、债券选择策略等，在严格的风 险控制基础上，力求实现基金资产的稳定增值。 业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率 风险收益特征 本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风 险收益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益 率低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 4 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 中国邮政储蓄银行股份有限 公司 姓名 黎忆海 田东辉 联系电话 021-68609600 010-68858113 信息披 露负责 人 电子邮箱 liyihai@zofund.com tiandonghui@psbc.com 客户服务电话 021-68609700、400-700-970 0 95580 传真 021-33830351 010-68858120 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.zofund.com 基金年度报告备置地 点 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路333号五层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2018年 2017年 2016年02月02日（基金份 额转换后一工作日）-201 6年12月31日 3.1.1 期 间数据和 指标 中欧纯债 债券（LO F）C 中欧纯债 债券（LO F）E 中欧纯债 债券（LO F）C 中欧纯债 债券（LO F）E 中欧纯债债 券（LOF）C 中欧纯债债 券（LOF）E 本期已实 现收益 1,419,81 3.37 4,559,06 3.05 -1,560,6 37.82 24,819,6 69.14 32,396,698 .20 -4,002,271 .89 本期利润 405,992. 36 6,618,65 6.07 402,022. 10 31,809,4 88.83 14,735,970 .79 -12,245,18 7.84 加权平均 0.0382 0.0610 0.0175 0.0395 0.0270 -0.0081 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 5 基金份额 本期利润 本期基金 份额净值 增长率 3.56% 3.89% 1.81% 2.15% -0.06% -1.87% 3.1.2 期 末数据和 指标 2018年末 2017年末 2016年末 期末可供 分配基金 份额利润 0.1862 0.1980 0.0496 0.0567 0.2845 0.2872 期末基金 资产净值 10,316,3 11.85 52,152,5 19.29 17,842,4 54.18 347,947, 634.22 51,163,875 .21 402,648,99 3.81 期末基金 份额净值 1.163 1.174 1.123 1.130 1.287 1.290 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益。 2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧纯债债券（LOF）C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 3.10% 0.10% 1.99% 0.05% 1.11% 0.05% 过去六 2.11% 0.14% 2.57% 0.06% -0.46% 0.08% 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 6 个月 过去一 年 3.56% 0.11% 4.79% 0.07% -1.23% 0.04% 过去三 年 5.57% 0.09% -0.41% 0.08% 5.98% 0.01% 过去五 年 33.77% 0.12% 10.55% 0.09% 23.22% 0.03% 自基金 合同生 效起至 今 36.19% 0.12% 5.95% 0.09% 30.24% 0.03% 中欧纯债债券（LOF）E 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 3.25% 0.10% 1.99% 0.05% 1.26% 0.05% 过去六 个月 2.35% 0.15% 2.57% 0.06% -0.22% 0.09% 过去一 年 3.89% 0.11% 4.79% 0.07% -0.90% 0.04% 自基金 份额运 作日至 今 4.14% 0.09% -0.65% 0.08% 4.79% 0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 7 注：本基金转型日期为 2016年 2月 2日。 注：自 2016年 4月 6日起，本基金新增 E类份额，图示日期为 2016年 04月 08日至 2018年 12月 31日。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其 与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 8 注：自 2016年 4月 6日起，本基金新增 E类份额，2016年度数据为 2016年 4月 8日 至 2016年 12月 31日数据。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 9 中欧纯债债券（LOF）C 单位：人民币元 年度 每10份基 金份额分 红数 现金形式发放总 额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合 计 备注 2018年 - - - - - 2017年 1.850 3,278,572.27 545,533.45 3,824,105.72 - 2016年 0.380 7,265,768.01 2,093,684.17 9,359,452.18 - 合计 2.230 10,544,340.28 2,639,217.62 13,183,557.90 - 中欧纯债债券（LOF）E 单位：人民币元 年度 每10份 基金份 额分红 数 现金形式发放总 额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2018年 - - - - - 2017年 1.850 287,145,094.13 54.38 287,145,148.51 - 2016年 0.390 51,903,461.74 14,353,958.23 66,257,419.97 - 合计 2.240 339,048,555.87 14,354,012.61 353,402,568.48 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年 7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北 京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限 责任公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧 盛世资产管理（上海）有限公司、中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司。截至2018 年12月31日，本基金管理人共管理67只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 证 说明 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 10 金经理（助 理）期限 任职 日期 离任 日期 券 从 业 年 限 赵国 英 策略组负责人、基金经理 2018- 08-21 - 14 历任天安保险有限公司债 券交易员（2004.07-2005 .05），兴业银行资金营 运中心债券交易员（2005 .05-2009.12），美国银 行上海分行环球金融市场 部副总裁（2009.12-2015 .04）。2015-04-07加入 中欧基金管理有限公司， 历任投资经理 朱晨 杰 基金经理 2017- 04-07 2018- 08-21 6 历任法国兴业银行投资银 行部交易助理（2012.06- 2013.06），海通证券股 份有限公司债券融资部销 售交易员（2013.07-2014 .11），平安证券有限责 任公司固定收益事业部交 易员（2014.11- 2016.03）。2016-03-24 加入中欧基金管理有限公 司，历任投资经理 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合 同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、 本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市 场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 11 告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合 同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据相关法律法规，公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不 同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。在投资决策方面，基金经理共享研 究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔 离；在交易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交 易；另外，中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控，监察稽核部也会 就投资交易行为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环 节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易 稽核审计过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动 机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并 与基金经理进行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所 遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易 公平，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日 反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可 能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2018年，经济下行压力加大，国内实体经济去杠杆，导致融资收紧，基建投 资大幅下滑，同时房价上涨对消费产生挤出效应，导致消费增速回落；国外中美贸易 冲突不断升级，市场对外贸乃至经济增长的悲观预期升温。货币政策保持宽松，资金 利率维持在相对低位，而且随着经济下行压力加大，市场对于货币政策进一步放松的 预期上升，经过央行多次降准释放流动性，银行间资金面较2017年明显变松，在此背 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 12 景下，债市收益率大幅波动向下，走出一波债牛行情， 10年国债和国开收益率分别较 年初下行60bp和120bp左右。 操作方面，本组合在债券组合管理方面，采取了高杠杆策略，并拉长了组合久 期，一方面高杠杆在2018年资金价格较低的环境中为组合提供了稳定的息差，另一方 面拉长久期使得组合较好的享受了2018年债市大涨带来的收益。在信用债方面，积极 进行板块置换，对行业景气度处于顶部未来存在向下压力的部分中长期信用债进行适 当减持，同时增持久期较长的高资质城投债以及部分静态收益高的行业龙头企业。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，C类份额净值增长率为3.56%，同期业绩比较基准收益率为4.79%；E 类份额净值增长率为3.89%，同期业绩比较基准收益率为4.79%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，基本面下行趋势尚未走完，内需方面固定资产投资仍在低位徘徊，消 费增速也处于下行之势，再考虑到当前企业利润增速在总需求走弱的背景下仍处于下 行通道；外部方面主要发达国家的经济指标已出现走弱迹象，全球或将进入利率下行 周期也将影响中国的出口表现；而中美贸易摩擦仍有不确定性。在经济基本面没有出 现较大反转的前提下，仍需要货币政策、财政政策的逆周期加码，因此债牛行情尚未 反转。但是在节奏上，随着宽信用政策的不断推进，社融增速的见底，未来利率下行 空间也较为有限，长久期低票息品种的性价比进一步降低，信用债的票息价值依旧突 出。 投资策略方面，货币政策转向的概率较低，资金价格大概率依然维持低位，因此 组合未来仍会采取高杠杆策略，赚取较厚的carry。从信用利差走势的规律来看，债券 牛市的后半场往往是信用利差不断收窄的过程；从历史分位数来看，目前的AA+和AA的 信用利差属于高位；近期的宽信用政策、支持民企融资等，利好部分龙头民企。因 此，组合会在控制好信用风险的前提下，重点配置信用债，深挖性价比较高的品种。 不过搏取信用利差收窄的过程仍需对信用资质下沉保持谨慎，明年随着PPI的回落，企 业盈利也大概率继续回落，因此对于中低等级信用债，仍需保持谨慎。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相 关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营 副总经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监 以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 13 作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对 基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估 值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约 定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行， 基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金 管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后 签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公 布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上 述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或 者基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在中欧纯债 分级债券型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基 金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额 持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人依据国家相关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对 基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用 开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有 人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 14 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 本报告期基金年度财务会计报告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙））审 计，注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网 站的年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 资 产 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 资 产： 银行存款 789,882.85 45,066,723.68 结算备付金 1,455,615.23 1,020,624.29 存出保证金 11,101.35 20,641.62 交易性金融资产 82,559,487.20 298,277,000.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 82,559,487.20 298,277,000.00 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - 14,000,141.00 应收证券清算款 - 2,003,967.12 应收利息 2,094,110.15 7,726,739.72 应收股利 - - 应收申购款 1,198.74 251,030.00 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 15 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 86,911,395.52 368,366,867.43 负债和所有者权益 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 24,000,000.00 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 10,004.76 1,169,082.32 应付管理人报酬 31,658.42 627,303.86 应付托管费 10,552.83 209,101.31 应付销售服务费 3,111.75 5,798.40 应付交易费用 3,238.50 47,853.14 应交税费 199,727.08 192,640.00 应付利息 44,271.04 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 140,000.00 325,000.00 负债合计 24,442,564.38 2,576,779.03 所有者权益： 实收基金 50,708,324.22 308,196,131.78 未分配利润 11,760,506.92 57,593,956.62 所有者权益合计 62,468,831.14 365,790,088.40 负债和所有者权益总 计 86,911,395.52 368,366,867.43 注：报告截止日2018年12月31日，基金份额总额为53,300,897.54份。其中下属C类基 金份额净值为人民币1.163元，份额总额为8,867,202.57份；下属E类基金份额净值为 人民币1.174元，份额总额为44,433,694.97份。 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 16 7.2 利润表 会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金(LOF) 本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期2018年01月01 日至2018年12月31 日 上年度可比期间 2017年01月01日至201 7年12月31日 一、收入 8,678,802.59 45,277,848.67 1.利息收入 7,009,504.81 63,173,763.37 其中：存款利息收入 74,329.75 408,180.21 债券利息收入 6,861,470.87 58,584,103.75 资产支持证券利息 收入 - 3,134,956.73 买入返售金融资产 收入 73,704.19 1,046,522.68 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 “-”填列） 619,949.79 -26,859,912.61 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 619,949.79 -26,708,513.21 资产支持证券投资 收益 - -151,399.40 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 1,045,772.01 8,952,479.61 4.汇兑收益（损失以 “－”号填列） - - 5.其他收入（损失以 3,575.98 11,518.30 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 17 “-”号填列） 减：二、费用 1,654,154.16 13,066,337.74 1．管理人报酬 831,605.90 5,705,103.00 2．托管费 277,202.00 1,901,700.97 3．销售服务费 42,212.81 100,222.18 4．交易费用 14,968.71 55,587.65 5．利息支出 254,307.55 4,881,323.94 其中：卖出回购金融资产 支出 254,307.55 4,881,323.94 6．税金及附加 16,224.69 - 7．其他费用 217,632.50 422,400.00 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 7,024,648.43 32,211,510.93 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ -”号填列） 7,024,648.43 32,211,510.93 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金(LOF) 本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日 单位：人民币元 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 308,196,131.78 57,593,956.62 365,790,088.40 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期利润) - 7,024,648.43 7,024,648.43 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数（净值减 -257,487,807.56 -52,858,098.13 -310,345,905.69 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 18 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购 款 51,049,178.32 9,781,187.88 60,830,366.20 2.基金赎回 款 -308,536,985.88 -62,639,286.01 -371,176,271.89 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权 益（基金净值） 50,708,324.22 11,760,506.92 62,468,831.14 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 334,999,806.26 118,813,062.76 453,812,869.02 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期利润) - 32,211,510.93 32,211,510.93 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数（净值减 少以“-”号填列） -26,803,674.48 197,538,637.16 170,734,962.68 其中：1.基金申购 款 1,913,405,056.50 619,098,351.38 2,532,503,407.88 2.基金赎回 款 -1,940,208,730.9 8 -421,559,714.22 -2,361,768,445.20 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动（净值减少以 “-”号填列） - -290,969,254.23 -290,969,254.23 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 19 五、期末所有者权 益（基金净值） 308,196,131.78 57,593,956.62 365,790,088.40 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理人负责人 杨毅 ————————— 主管会计工作负责人 王音然 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）（以下简称"本基金"）是由中欧纯债分级债 券型证券投资基金转型而来。根据《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》原 中欧纯债分级债券型证券投资基金为契约型开放式基金，基金分级运作期为3年。根据 《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金份额转换结果的公告》，原中欧纯债分级债 券型证券投资基金于2016年2月1日（基金转换日），无需召开基金份额持有人大会， 即可按照基金合同的约定转换为上市开放式基金（LOF）。自2016年2月2日（基金合同 转型日）起，本基金转型为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）。本基金为契约型开 放式基金，存续期间不定。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，C类基金份 额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，E类基金份额的注册登记机构为 中欧基金管理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。 根据《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》以及中欧基金管理有限公司 披露的《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金份额转换结果的公告》，原中欧纯债 分级债券型证券投资基金，纯债A份额和纯债B份额的基金份额转换日（即2016年2月1 日）日终，基金管理人将根据纯债A和纯债B基金份额折算比例将基金份额持有人转换 日登记在册的两类基金份额折算为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）份额并不再分 拆。折算后纯债A和纯债B的份额净值均调整为1.324元，基金份额数相应增加或减少， 其后原中欧纯债分级债券型证券投资基金更名为中欧纯债债券型证券投资基金 （LOF）。于2016 年2月1日（基金份额转换日）日终，纯债A折算前份额数为 25,035,904.98份，折算比例为0.75543371，折算后份额数为18,912,966.58份；纯债B 折算前份额数为 300,607,523.74份，折算比例为1.02038277，折算后份额数为 306,734,737.36份。基金管理人已根据《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合 同》约定，对纯债A、纯债 B的份额持有人的基金份额进行了计算，并由基金管理人向 中国证券登记结算有限责任公司提交份额变更登记申请。 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 20 经深圳证券交易所深证上字[2016]第80号文审核同意，本基金1,666,870.00份基 金份额于2016年3月1日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记结算系 统，可选择按市价流通或在封闭期满按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额 登记在注册登记系统，在封闭期满可按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记 可实现基金份额在两个系统之间的转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧纯债分级债券型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括通知 存款、银行定期存款、协议存款、短期融资券、中期票据、企业债、公司债、金融 债、地方政府债、次级债、中小企业私募债、资产支持证券、国债、央行票据、债券 回购等固定收益类资产。本基金投资组合中：债券等固定收益类资产的比例不低于基 金资产的80%，现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金不直接从二级市场买入股票、 权证、可转换债券等，也不参与一级市场的新股、可转换债券申购或增发新股。 本基金的业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编 制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会 修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监 督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管 理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格 式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会 及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月 31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 21 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券 （股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出 让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对 价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试 点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税 改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资 基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券 的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征 增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务 及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存 款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行 为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 22 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的 通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳 增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育 费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费 税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附 加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 7.4.6.4企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证 券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价 收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.5个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券 投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个 月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1 年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 23 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得 暂免征收个人所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司（"中欧基金"） 基金管理人、基金销售机构、注 册登记机构 中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机 构 万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东 北京百骏投资有限公司(“北京百骏”) 基金管理人的股东 Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利意 联银行”) 基金管理人的股东 上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）（"上 海睦亿合伙"） 基金管理人的股东 自然人股东 基金管理人的股东 中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"中欧盛世 资管"） 基金管理人的控股子公司 中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司（"钱滚 滚"） 基金管理人的控股子公司、基金 销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 24 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 关联方名 称 成交金额 占当期 债券买 卖成交 总额的 比例 成交金额 占当期 债券买 卖成交 总额的 比例 国都证券 15,280,386.31 6.58% 30,167,672.60 4.26% 7.4.8.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 关联方名 称 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 国都证券 1,000,000.00 0.06% 134,400,000.00 3.96% 7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年01月01日至201 8年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至201 7年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 831,605.90 5,705,103.00 其中：支付销售机构的客户维护费 27,785.78 66,373.99 注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.60%÷当年天数 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 25 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由 基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首 日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或 不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或 不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018 年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 277,202.00 1,901,700.97 注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由 基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首 日起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或 不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或 不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售 服务费的 各关联方 名称 中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E 合计 钱滚滚 43.82 0.00 43.82 国都证券 7.30 0.00 7.30 中欧基金 135.32 0.00 135.32 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 26 中国邮政 储蓄银行 股份有限 公司 22,106.78 0.00 22,106.78 合计 22,293.22 0.00 22,293.22 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售 服务费的 各关联方 名称 中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E 合计 钱滚滚 0.00 0.00 0.00 国都证券 10.30 0.00 10.30 中欧基金 824.52 0.00 824.52 中国邮政 储蓄银行 股份有限 公司 34,118.74 0.00 34,118.74 合计 34,953.56 0.00 34,953.56 注：本基金E类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的基金销售服务费按前一日 基金资产净值的0.35%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.35%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核 无误后于 次月首日起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金销售机构。若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工 作日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回 购）交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有 资金投资本基金的情况 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 27 中欧纯债债券（LOF）C 份额单位：份 项目 本期 2018年01月01日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12 月31日 基金合同生效日（2013 年01月31日）持有的基 金份额 0.00 0.00 报告期初持有的基金份 额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总 份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份 额 0.00 0.00 减：报告期间赎回/卖 出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份 额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份 额占基金总份额比例 0.00% 0.00% 中欧纯债债券（LOF）E 份额单位：份 项目 本期 2018年01月01日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12 月31日 基金合同生效日（2013 年01月31日）持有的基 金份额 0.00 0.00 报告期初持有的基金份 额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总 份额 8,970,224.70 0.00 报告期间因拆分变动份 0.00 0.00 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 28 额 减：报告期间赎回/卖 出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份 额 8,970,224.70 0.00 报告期末持有的基金份 额占基金总份额比例 20.19% 0.00% 注：1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。赎回/卖出总份额含转换出份额。 2、本报告期及上年度可比期间，基金管理人均未运用固有资金投资C类基金；基金管 理人通过相关销售商渠道投资E类基金，适用费率符合E类基金招募说明书和相关公告 的规定。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期期末及上年度可比期期末，除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金 份额。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 关联方名 称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国邮政 储蓄银行 789,882.85 62,121.31 45,066,723.68 296,358.64 注：本基金的银行存款由基金托管人中国邮政储蓄银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有中国邮政储蓄银行发行的同业存单。 7.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 29 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的 卖出回购金融资产款余额为人民币24,000,000.00元，于2019年1月2日到期。该类交易 要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押 库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1. 公允价值 1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证 金、买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产以及其他金融负债，因其剩余 期限不长，公允价值与账面价值相若。 1.2以公允价值计量的金融工具 1.2.1 各层次金融工具公允价值 于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 工具中属于第二层次的余额为人民币82,559,487.20元，无划分为第一层次和第三层次 的余额。（于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融工具中属于第二层次的余额为人民币298,277,000.00元，无划分为第一层次和 第三层次的余额。） 1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃或 属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间不将相关的股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券的 公允价值应属第二层次或第三层次。 1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 30 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价 值本期未发生变动。 2. 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。 3. 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。 4. 财务报表的批准 本财务报表已于2019年3月27日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 82,559,487.20 94.99 其中：债券 82,559,487.20 94.99 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 2,245,498.08 2.58 8 其他各项资产 2,106,410.24 2.42 9 合计 86,911,395.52 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 31 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未买入股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未卖出股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内无买入及卖出股票的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 25,156,740.00 40.27 其中：政策性金融债 25,156,740.00 40.27 4 企业债券 38,086,547.20 60.97 5 企业短期融资券 5,047,500.00 8.08 6 中期票据 14,268,700.00 22.84 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 82,559,487.20 132.16 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 32 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 180205 18国开05 200,000 21,792,000.00 34.88 2 143694 18金地05 50,000 5,141,500.00 8.23 3 122464 15世茂01 49,980 5,129,947.20 8.21 4 101800412 18晋江城投 MTN002 50,000 5,126,500.00 8.21 5 143292 17津投05 50,000 5,120,500.00 8.20 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.11.3 本期国债期货投资评价 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 33 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金为债券型基金，未涉及股票相关投资。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 11,101.35 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,094,110.15 5 应收申购款 1,198.74 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,106,410.24 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之 和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 34 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 中欧 纯债 债券 （LOF ）C 644 13,768.95 0.00 0.00% 8,867,202.57 100.00 % 中欧 纯债 债券 （LOF ）E 37 1,200,910.6 7 44,272,960.80 99.64 % 160,734.17 0.36% 合计 681 78,268.57 44,272,960.80 83.06 % 9,027,936.74 16.94% 9.2 期末上市基金前十名持有人 中欧纯债债券（LOF）C 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%) 1 高德荣 212,200.00 36.51 2 张润华 119,402.00 20.54 3 刘玉琼 103,840.00 17.86 4 李军 40,783.00 7.02 5 付远发 25,300.00 4.35 6 付刚 24,400.00 4.20 7 张海燕 19,600.00 3.37 8 林思特 7,775.00 1.34 9 张茂明 7,000.00 1.20 10 穆立波 5,200.00 0.89 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 35 项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比 例 中欧纯债债券（L OF）C 749.00 0.01% 中欧纯债债券（L OF）E 15.42 0.00% 基金管理人所有从业人员 持有本基金 合计 764.42 0.00% 注：截止本报告期末，基金管理人的从业人员持有本基金C类份额的实际比例为 0.0084%，持有本基金E类份额的实际比例为0.000035%，合计占比为0.0014%，上表展 示系四舍五入结果。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 中欧纯债债券（LO F）C 0 中欧纯债债券（LO F）E 0 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 合计 0 中欧纯债债券（LO F）C 0 中欧纯债债券（LO F）E 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E 基金合同生效日(2013年01月31 日)基金份额总额 976,522,201.53 - 本报告期期初基金份额总额 15,884,930.37 307,848,326.66 本报告期基金总申购份额 9,170,606.36 44,486,935.25 减：本报告期基金总赎回份额 16,188,334.16 307,901,566.94 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 36 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 8,867,202.57 44,433,694.97 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内，基金管理人无重大人事变动。 11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 50,000.00元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供2年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处 罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商 名称 交 易 单 成交金额 占当期股 票成交总 佣金 占当期佣 金总量的 备 注 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 37 元 数 量 额的比例 比例 申万 宏源 1 - - - - - 中泰 证券 1 - - - - - 民生 证券 1 - - - - - 方正 证券 1 - - - - - 安信 证券 1 - - - - - 中金 公司 1 - - - - - 中信 证券 1 - - - - - 国泰 君安 1 - - - - - 招商 证券 1 - - - - - 国都 证券 1 - - - - - 注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批 准。 2.本报告期内，本基金减少租用华泰证券上海交易单元、中信证券深圳交易单元、长 城证券上海交易单元、东方证券上海交易单元和申万宏源西部证券上海交易单元，新 增中泰证券上海交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名 称 成交金额 占当期 债券成 成交金额 占当期 债券回 成 交 占当期权 证成交总 成 交 占当期基 金成交总 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 38 交总额 的比例 购成交 总额的 比例 金 额 额的比例 金 额 额的比例 申万宏 源 - - - - - - - - 中泰证 券 - - - - - - - - 民生证 券 - - - - - - - - 方正证 券 - - - - - - - - 安信证 券 - - - - - - - - 中金公 司 - - - - - - - - 中信证 券 - - - - - - - - 国泰君 安 - - - - - - - - 招商证 券 217,020,763.83 93.42% 1,704,000,000.00 99.94% - - - - 国都证 券 15,280,386.31 6.58% 1,000,000.00 0.06% - - - - 注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批 准。 2.本报告期内，本基金减少租用华泰证券上海交易单元、中信证券深圳交易单元、长 城证券上海交易单元、东方证券上海交易单元和申万宏源西部证券上海交易单元，新 增中泰证券上海交易单元。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 资 者 类 别 序 号 持有基 金份额 比例达 到或者 超过20 %的时 间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 机 1 2018 年 7月 0.00 26,477,493.3 8 0.00 26,477,493 .38 49.68% 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告 第 页 39 18日至 2018 年 12 月 31 日 2 2018 年 1月 1日至 2018 年 3月 27日 232,017,788. 09 0.00 232,017,788. 09 0.00 0.00% 构 3 2018 年 1月 1日至 2018 年 6月 20日 75,791,956.6 9 0.00 75,791,956.6 9 0.00 0.00% 产品特有风险 本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况，在市场情况突变的情 况下，可能出现集中甚至巨额赎回从而引发基金的流动性风险，本基金管理人将对申购赎回进 行审慎的应对，并在基金运作中对流动性进行严格的管理，降低流动性风险，保护中小投资者 利益。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 中欧基金管理有限公司 二〇一九年三月二十八日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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