最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 西部利得沪深300指数C(673101) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 1491725 | ||||||||
| 基金代码 | 673101 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 西部利得沪深300指数增强型证券投资基金证券投资基金（原西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金基金转型）2018年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：西部利得基金管理有限公司 基金托管人：平安银行股份有限公司 送出日期：二〇一九年三月二十八日 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 2 页 共 90 页 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 27 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2018 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 3 页 共 90 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况（转型后） 基金简称 西部利得沪深 300 指数 基金主代码 673100 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 12 月 27 日 基金管理人 西部利得基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 18,506,294.50 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 西部利得沪深300指数A 西部利得沪深 300 指数C 下属分级基金的交易代码 673100 673101 报告期末下属分级基金的份额总额 18,506,294.50 份 0.00 份 2.1 基金基本情况（转型前） 基金简称 西部利得久安回报混合 基金主代码 673100 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017 年 3 月 21 日 基金管理人 西部利得基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 18,506,542.92 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明（转型后） 投资目标 本基金为股票指数增强型基金，在力求对标的指数 进行有效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积 极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越标的 指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。 投资策略 本基金以沪深 300 指数为标的指数，在有效复制标 的指数、控制投资组合与业绩比较基准跟踪误差的 基础上，结合“自下而上”的选股方式对投资组合 进行积极的管理与风险控制，力争获得超越业绩比 较基准的收益。 当预期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、 分红等行为，以及因基金的申购和赎回对本基金跟 踪效果可能带来影响，导致无法有效复制和跟踪标 的指数时，基金管理人可以根据市场情况，采取合 理措施，在合理期限内进行适当的处理和调整，以 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 4 页 共 90 页 力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。但因特殊 情况（比如市场流动性不足、个别成份股被限制投 资等）导致本基金无法获得足够数量的股票时，基 金管理人将搭配使用其他合理方法（如买入非成份 股等）进行适当的替代。 本基金可以将标的指数成份股及备选股之外的股 票纳入基金股票池，并构建主动型投资组合。 1、大类资产配置策略 本基金采取积极的大类资产配置策略，通过对宏观 经济、微观经济运行态势、政策环境、利率走势、 证券市场走势及证券市场现阶段的系统性风险以 及未来一段时期内各大类资产的风险和预期收益 率进行分析评估，实现投资组合动态管理最优化。 2、股票投资策略 本基金采取指数复制结合相对增强的投资策略，在 严格控制偏离度和跟踪误差的前提下进行相对增 强的投资管理。 （1）指数复制策略 本策略采取全样本复制的方式，按照标的指数的成 份股及其权重构建跟踪组合。 1）被动型投资组合的构建 基金管理人将根据标的指数的成份股和备选股及 其权重进行相应的买卖操作，使得被动型投资组合 的构建与标的指数基本一致。若出现较为特殊的情 况(例如成份股或备选成股流动性不足等)，本基金 将采用替代性的方法构建被动型投资组合，使得被 动型投资组合尽可能跟踪标的指数，减小跟踪误 差。 2）被动型投资组合的调整 本基金为开放式基金，由于开放日基金的申购、赎 回、转换等业务对标的指数跟踪带来的影响，标的 指数成份股及备选成份股的定期或不定期调整以 及相应权重的调整等影响，使得被动型投资组合需 要适时进行个股或权重的调整。 3）风险估测模型 指数化投资力求跟踪误差最小，主动性投资则需要 适度风险预算的支持。风险预算即最大容忍跟踪误 差。本基金将结合市场通用及自主研发的风险估测 模型，将投资组合风险有效控制在预算范围内。 本基金采取“跟踪误差”和“跟踪偏离度”这两个 指标对投资组合进行监控与评估。其中，跟踪误差 为核心监控指标，跟踪偏离度为辅助监控指标，以 求控制投资组合相对于标的指数的偏离风险。 本基金对标的指数的跟踪目标是力争使基金份额 净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 5 页 共 90 页 度的绝对值不超过 0.5%，年跟踪误差不超过 8%。 （2）指数增强策略 本策略以国际市场上广泛认可的多因子模型框架 为基础，结合中国股票市场的特定规律筛选有效因 子，对因子进行多角度评价后构建多因子模型，并 根据市场流动性、基金规模、因子衰减速度等因素 进行组合优化，构建股票投资组合。 1）筛选有效因子 通过对投资理论的理解，对中国市场特定规律的研 究，本基金管理人从市场可获得的公开大数据中寻 找出对股票收益率有预测能力的因子，经过全面且 深入的因子剖析后提炼出可靠因子，以期在未来能 够形成对股票优劣的区分能力。随着市场的变化， 有预测能力的因子也在动态变化。因子来源包括研 究员预期，市值，技术面，成长，估值。 ●研究员预期 根据研究员对上司公司未来盈利估算以及股票表 现评价构成因子。 ●市值 根据上市公司的总市值进行筛选。 ●技术面 根据股票的量价信息构成因子，包括股票累计收益 率，股票收益率偏度，股票相对于指数协同度等。 ●成长 根据上市公司公告的财报、业绩快报、业绩预告计 算其净利润同比增长率以刻画其成长性。 ●估值 根据市净率 P/B、市盈率 P/E、股息率 D/P,、市销 率 P/S 等指标衡量股票目前估值水平。 2）因子评价 每一个因子都代表了一种选股逻辑。因子评价体系 通过一系列量化指标深入理解因子性质及适用的 市场环境。其中包括因子组合表现，因子流动性溢 价，因子稳定系数，因子衰减速度等。因子评价结 果是确定因子权重的重要依据。 ●因子组合表现 利用因子分值构建多空组合，该组合称之为因子组 合。因子组合的风险因子敞口为零。以因子组合表 现的稳定程度衡量该因子的区分能力。 ●因子流动性溢价 因子有效性可能来源于其对流动性的补偿，即低流 动性股票在未来有较高收益的现象。在较大规模的 基金管理前提下需控制因子流动性溢价。 ●因子稳定系数 因子稳定系数衡量因子评分的稳定程度，因子较高 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 6 页 共 90 页 的稳定性意味着投资组合的低换手率。 ●因子衰减速度 每一期因子评分的因子区分度会随着时间的推移 而衰减，通过研究因子衰减速度可以衡量因子有效 期，并配合恰当的换仓频率。因子衰减速度较快会 导致很高的换手率，应当规避。 3）多因子汇总 基金管理人根据优化算法确定因子权重基准，再根 据对市场环境的判断，基金规模，市场流动性等进 行微调。多因子根据因子权重进行叠加后形成对每 只股票的总体评分，以此对股票的优劣进行判断。 4）构建投资组合 首先根据业绩基准指数中的股票指数进行行业配 置，以对跟踪误差形成约束，再利用多因子评分以 及量化优化算法确定个股权重。参考市场流动性、 基金规模、因子衰减速度等因素后找到最为合适的 换仓频率，每隔一段时间对投资组合进行重新构 建。 3、债券投资策略 本基金可投资于国债、金融债、央行票据、地方政 府债券等债券品种，基金经理通过对收益率、流动 性、信用风险和风险溢价等因素的综合评估，合理 分配固定收益类证券组合中投资于国债、金融债、 短期金融工具等产品的比例，构造债券组合。 在选择国债品种中，本产品将重点分析国债品种所 蕴含的利率风险和流动性风险，根据利率预测模型 构造最佳期限结构的国债组合；在选择金融债品种 时，本基金将重点分析债券的市场风险以及发行人 的资信品质。资信品质主要考察发行机构及担保机 构的财务结构安全性、历史违约/担保纪录等。 4、股指期货投资策略 在股指期货投资上，本基金以避险保值和有效管理 为目标，在控制风险的前提下，谨慎适当参与股指 期货的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善 组合的风险收益特性。 5、同业存单投资策略 本基金根据对存单发行银行的信用资质和存单流 动性进行分析，严控信用风险底线的前提下，根据 信用资质、流动性、收益率的综合考虑，选择具有 良好投资价值的存单品种进行投资。信用资质分 析，采用外部评级机构和内部评级相结合的方式， 对信用风险进行审慎甄别。 6、融资及转融通证券出借业务投资策略 本基金在参与融资、转融通证券出借业务时将根据 风险管理的原则，在法律法规允许的范围和比例 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 7 页 共 90 页 内、风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与融资 和转融通证券出借业务。参与融资业务时，本基金 将力争利用融资的杠杆作用，降低因申购造成基金 仓位较低带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数 的目的。参与转融通证券出借业务时，本基金将从 基金持有的融券标的股票中选择流动性好、交易活 跃的股票作为转融通出借交易对象，力争为本基金 份额持有人增厚投资收益。 业绩比较基准 本基金的标的指数为：沪深 300 指数。 本基金业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 *95%+商业银行活期存款利率（税后）*5% 风险收益特征 本基金为股票型基金，其预期风险收益水平高于混 合型基金、债券型基金及货币市场基金。 本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标 的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代 表的股票市场相似的风险收益特征。 2.2 基金产品说明（转型前） 投资目标 本基金主要通过优化配置债券类资产、权益类资 产，在严格控制风险的前提下，力求获得长期稳定 的收益。 投资策略 本基金投资策略由自上而下的资产配置计划和自 下而上的单个证券选择计划组成。根据对宏观经济 趋势、国家宏观政策趋势、行业及企业盈利和信用 状况、债券市场和股票市场估值水平及预期收益等 动态分析，决定债券类、权益类资产配置比例。 1、股票投资策略 通过持续、系统、深入的基本面研究，挖掘企业内 在价值，寻找具备长期增长潜力的上市公司，本基 金将在这些公司估值相对便宜的时候进行投资，与 这些公司一起高速成长。 本基金将根据上市公司的行业特性及公司本身的 特点，选择合适的股票估值方法。可供选择的估值 方法包括市盈率法（P/E）、市净率法（P/B）、市盈 率－长期成长法（PEG）、企业价值/销售收入 (EV/SALES)、企业价值/息税折旧摊销前利润法 （EV/EBITDA）、自由现金流贴现模型（FCFF，FCFE） 或股利贴现模型（DDM）等。通过估值水平分析， 基金管理人力争发掘出价值被低估的股票。 2、债券投资策略 债券类投资采取积极主动的投资策略包括确定债 券组合久期、债券组合期限结构及类属配置、单个 资产选择等。本基金根据对利率趋势的判断来确定 基金资产的久期。在预期利率上升时，缩短基金资 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 8 页 共 90 页 产的久期，以规避资本损失或获取更高的收益；在 预期利率下降时，延长基金资产的久期，以获取资 本利得或锁定较高的收益。 本基金对国债的投资侧重于利率风险和流动性风 险分析，对金融债、企业债的投资侧重于信用风险 分析。本基金还将关注可转债价格与其所对应股票 价格的相对变化，综合考虑可转债的市场流动性等 因素，确定投资可转债的投资品种和投资比例。 3、资产支持证券的投资策略 本基金投资资产支持证券将综合运用久期管理、收 益率曲线、个券选择和把握市场交易机会等积极策 略，在严格遵守法律法规和基金合同基础上，通过 信用研究和流动性管理，选择经风险调整后相对价 值较高的品种进行投资，以期获得长期稳定收益。 4、股指期货投资策略 在股指期货投资上，本基金以避险保值、管理投资 组合的系统性风险、改善投资组合的风险收益特性 为主。在控制风险的前提下，谨慎适当参与股指期 货的投资。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率*20%+中证全债指数收益率 *80%。 风险收益特征 本基金为混合型基金，在通常情况下其预期风险和 预期收益高于债券型基金和货币市场基金，但低于 股票型基金，属于证券投资基金中等风险水平的投 资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 西部利得基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露负 责人 姓名 赵毅 李帅帅 联系电话 021-38572888 0755-25878287 电子邮箱 service@westleadfund.com LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn 客户服务电话 4007-007-818;021-38572666 95511-3 传真 021-38572750 0755-82080387 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.westleadfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪 金融广场 3号楼 11 楼 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 9 页 共 90 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 转型后 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 西部利得沪深 300 指数 A 西部利得沪深 300 指数 C 本期已实现收益 -7,582.95 - 本期利润 26,504.25 - 加权平均基金份额本期利润 0.0014 - 本期基金份额净值增长率 0.15% - 3.1.2 期末数据和指标 2018 年 12 月 31 日 期末可供分配基金份额利润 -0.0700 - 期末基金资产净值 17,211,470.66 - 期末基金份额净值 0.9300 - - 累计期末指标 2018 年 12 月 31 日 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 转型前 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 26 日 2017 年 2016 年 本期已实现收益 -7,308,726.86 40,713,876.55 - 本期利润 -7,013,069.02 38,850,397.55 - 加权平均基金份额本期利润 -0.2266 0.2269 - 本期基金份额净值增长率 -19.58% 28.07% - 3.1.2 期末数据和指标 2018 年 12 月 26 日 2017 年末 2016 年末 期末可供分配基金份额利润 -0.0714 0.1547 - 期末基金资产净值 17,185,197.44 8,445,404.62 - 期末基金份额净值 0.9286 1.1547 - - 累计期末指标 2018 年 12 月 26 日 2017 年末 2016 年末 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 10 页 共 90 页 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现（转型后） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 西部利得沪深 300 指数 A 阶段 份额净值增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 自基金合同 生效起至今 0.15% 0.46% 0.27% 0.51% -0.12% -0.05% 西部利得沪深 300 指数 C 阶段 份额净值增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 自基金合同 生效起至今 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 11 页 共 90 页 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 12 页 共 90 页 本基金于 2018 年 12 月 27 日转型，截至 2018 年 12 月 31 日，基金合同生效未满一年。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 13 页 共 90 页 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 14 页 共 90 页 注：1. 本基金于 2018 年 12 月 27 日转型，截至报告期末，基金运作未满五年。 2. 本基金基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.2 基金净值表现（转型前） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ① ③ ②－④ 过去三个月 -10.08% 1.62% -0.44% 0.33% -9.64% 1.29% 过去六个月 -10.25% 1.46% 0.32% 0.30% -10.57% 1.16% 过去一年 -19.58% 1.28% 1.10% 0.27% -20.68% 1.01% 自基金合同 生效起至今 2.99% 1.05% 4.46% 0.22% -1.47% 0.83% 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 15 页 共 90 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 16 页 共 90 页 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：1. 本基金的基金合同于 2017 年 3 月 21 日生效，截至报告期末，基金运作未满五年。 2. 本基金基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 转型前 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合 计 备注 2018 - - - - 2017 1.2000 12,475,007.98 410.83 12,475,418.81 合计 1.2000 12,475,007.98 410.83 12,475,418.81 转型后 单位：人民币元 西部利得沪深 300 指数 A 年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 17 页 共 90 页 份额分红数 总额 计 合计 - - - - 单位：人民币元 西部利得沪深 300 指数 C 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 合计 - - - - 本基金合同生效日为 2018 年 12 月 27 日，截至 2018 年 12 月 31 日未进行过利润分配。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 18 页 共 90 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 西部利得基金管理有限公司（简称“西部利得基金”，下同）经中国证券监督管理委员会(证 监许可[2010]864 号)批准成立于 2010 年 7 月 20 日，公司由西部证券股份有限公司和利得科技有 限公司合资设立，注册资本 3.5 亿元人民币，其中西部证券股份有限公司出资 51%，利得科技有 限公司出资 49%，注册地上海。 截至 2018 年 12 月 31 日，西部利得基金共管理二十九只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 盛丰衍 本基金基金经理 2018 年 1 月 26 日 - 5 年 复旦大学理学硕士，曾任光 大证券股份有限公司权益投 资助理、上海光大证券资产 管理有限公司研究员、兴证 证券资产管理有限公司量化 研究员。2016 年 10 月加入本 公司，有基金从业资格，中 国国籍。 注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自 基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日； 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 盛丰衍 本基金基金经理 2018 年 1 月 26 日 - 5 年 复旦大学理学硕士，曾任光 大证券股份有限公司权益投 资助理、上海光大证券资产 管理有限公司研究员、兴证 证券资产管理有限公司量化 研究员。2016 年 10 月加入本 公司，有基金从业资格，中 国国籍。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 19 页 共 90 页 注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自 基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日； 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》 和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规 和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人已根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理 办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了公司《投资管理制 度》、《交易部部门规章》、《公平交易管理办法》及《异常交易监控办法》并遵守上述制度和流程； 严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，在授权、研究分 析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节公平对待不同投资组合；严禁直 接或者间接通过与第三方的交易安排等在不同投资组合之间进行利益输送，通过系统和人工等方 式在各环节严格控制公平交易执行，以公平对待投资人。 控制方法包括：1. 研究环节：公募基金投资和专户投资共用研究平台、共享信息。2. 投资 及授权环节：公司建立不同投资组合层面的投资对象与交易对手备选库。公司建立了分层投资授 权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程 序。3. 交易环节：为确保交易的公平执行，将公司投资组合的投资决策过程和交易执行过程分开， 各投资组合的所有证券买卖活动须通过交易部集中统一完成。（1）所有交易所指令必须通过系统 下达，通过系统方式进行公平交易。（2）对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中 竞价交易的交易分配制度，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将 申购指令下达给交易部。交易部以价格优先、比例分配原则进行分配。（3）对于银行间交易，交 易部在银行间市场上按照时间优先、价格优先的原则进行分配。 此外，公司通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果 的监督。公司建立异常交易监控及报告制度，通过事前监控、事中监控、事后监控三个异常交易 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 20 页 共 90 页 监控体系环节，建立异常交易行为日常监控和分析评估制度、异常交易分析报告和信息披露，进 一步规范和完善投资和交易管理，以确保公司管理的不同投资组合获得公平对待。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证 券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外 交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。 本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录 不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1日、3日、5日）交易价差分 析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分 析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不 同时间窗口同向（1日、3日、5日）交易的交易价差以及 T检验、银行间交易价格偏离度进行了 分析。 当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释， 该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合 经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。 报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机 和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量 5%的交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2018 年，A 股主要宽基指数均受国内经济下滑和中美摩擦而大幅下跌，估值接近历史底 部。市场风格继续延续了 2017 年业绩为王的价值投资理念，部分中小股票的虚高估值进一步挤压。 投资策略上，本基金始终维持较高股票仓位，风格偏蓝筹，行业配置参考沪深 300 指数。选 股使用多因子量化模型，通过统计方法寻找高收益股票的特征，以此作为因子优选股票构成组合。 因子主要包括低估值、高成长以及技术面因子。选股限制在卖方分析师覆盖的股票范围内，同时 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 21 页 共 90 页 规避量价指标上显示出超买的个股以及临近解禁的个股，股票数量约在 110 只~150 只，以此弱化 个股黑天鹅的影响。本基金努力通过选股获得相对于沪深 300 指数的超额收益，在接下去的投资 管理中会坚持类似的投资风格。 感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人带来 优异回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2019 年，三股正向力量将托底指数，两股不确定力量将扰动指数，预计 A股指数震荡上 行。 正向力量其一是持续流入的外资。宏观上看 A 股与国外资产相关系数并不高，并且国际资本 明显低配中国资产，随着政策持续开放，中国资产对于国际投资者越发具有吸引力。A 股逐步入 摩和入富，外资投资 A 股的比例将逐年提升。中国是世界上政治最为稳定的国家之一，拥有世界 上最多的外汇储备，拥有人类历史上最大规模的制造业，拥有最大体量的消费市场，这都是中国 资产价值所在。世界增持中国，正在路上。 正向力量其二是国内居民大类资产配置将出现拐点，长期增配股票。房地产政策调控还原其 居住属性、消弱其金融属性，地产可投资性下降；P2P 等保本保息高收益产品风险凸显，风险事 件频发，这将降低居民对此类资产的风险偏好；国内居民大类资产配置将逐步流入股市； 正向力量其三是改革将持续释放红利。中国经济正从高速发展向高质量发展切换，中国制造 将逐步升级为中国智造和中国创造。中国特色社会主义市场经济和加入 WTO 拥抱世界的成功改革 都曾历经坎坷和波折，如今的改革也是砥砺前行。中国深化改革的成果终将逐步提升市场风险偏 好。 扰动因子其一是中美摩擦。2018 年中美摩擦从贸易战开始逐步升温和扩散，市场风险偏好随 之大幅下降。预计在 2019 年的上半年中美摩擦将反复扰动指数，而随着美国经济由盛转衰，摩擦 对美国的负面影响也将更为明显，中美之间摩擦将随之降温。 扰动因子其二是经济和政策的博弈。2019 年中国实体经济将继续下行，而以中央加杠杆为主 的政策利好作为对冲项持续发力，两股力量阶段性的强弱会影响股市。 目前 A 股非金融股的市盈率以及金融股市净率均处于历史底部区域。长期看未来 A 股机构化 进程加速，价值投资将更为深入人心，无论已成为龙头的价值蓝筹还是成长股均是上市公司内在 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 22 页 共 90 页 价值的体现，两者均会有一定表现。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则，从规范运作、防范风险、 保护基金持有人利益出发，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实。公司 监察稽核部依据法律法规的规定及公司内部控制的整体要求，独立对公司经营、旗下投资组合及 员工行为等的合规性进行了定期和不定期检查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行 整改，并定期向监管机构、公司董事会出具监察稽核报告。 本报告期内，本基金管理人的监察稽核主要工作如下： 一、结合公司业务开展的实际情况，进一步完善公司各项内部制度和细化各项业务流程； 二、落实内部监察稽核工作，对公司业务流程及管理的各项环节进行定期及不定期稽核； 三、根据法律法规及时、准确、完整的披露与本基金有关的各项法定信息披露文件，并在指 定报刊和公司网站进行披露，确保基金投资人和公众及时、准确和完整地获取公司和本基金的各 项公开信息； 四、继续加强反洗钱工作力度，根据监管机构要求制定了洗钱风险自评估实施细则，并进一 步落实洗钱风险自评估工作，继续落实反洗钱异常报告筛选并进一步完善工作流程。监察稽核部 定期和不定期地向各监管机构按时提交报备各类反洗钱报告，并不断贯彻落实反洗钱法规及监管 要求； 五、落实各项合规工作，确保公司各项业务及管理符合法律法规要求； 六、其他各类监察稽核工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金 管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和 程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策 略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或 修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须 通过托管银行复核。 估值委员会的成员包括投资管理部、风险控制岗、监察稽核部、基金运营部等有关人员组成。 各成员平均具有 8 年以上的基金相关从业经验，且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 23 页 共 90 页 经验并具备必要的专业知识和独立性，参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突，并按 照制度规定的专业职责分工和估值流程履行估值程序。 基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相 关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对 估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。 本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 可参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 截止本报告期末，本基金已触发连续 60 日以上基金资产净值低于 5000 万元的情形。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 24 页 共 90 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 25 页 共 90 页 §6 审计报告（转型后） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 1900120 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金全体基金份额 持有人 审计意见 我们审计了后附的第1页至第33页的西部利得沪深300指 数增强型证券投资基金 (以下简称“西部利得沪深 300 基 金”) 财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表、 自 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日止期间的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以 及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民 共和国财政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证 监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业 实务操作的规定编制，公允反映了西部利得沪深 300 基金 2018年12月31日的财务状况以及自2018年12月27日(基 金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营成果及 基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准 则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于西部利得沪深 300 基金，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 其他信息 西部利得沪深 300 基金管理人西部利得基金管理有限公司 （以下简称“基金管理人“）对其他信息负责。其他信息 包括西部利得沪深 300 基金 2018 年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 26 页 共 90 页 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则、中国证监会和中国证券投资基金业协会发 布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估西部利得 沪深 300 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非西部利得沪深 300 基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督西部利得沪深 300 基金的财务 报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 27 页 共 90 页 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对西部利 得沪深 300 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西 部利得沪深 300 基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 黄小熠 叶凯韵 会计师事务所的地址 上海市静安区南京西路 1266 号 2 幢 25 层 审计报告日期 2019 年 3 月 27 日 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 28 页 共 90 页 §6 审计报告（转型前） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 1900113 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金全体基 金份额持有人 审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 37 页的西部利得久安回报 灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“西部利得久 安回报基金”) 财务报表，包括 2018 年 12 月 26 日 (基 金合同失效前日) 的资产负债表、自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 26 日 (基金合同失效前日) 止期间的利润 表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民 共和国财政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称 “中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有 关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了西部利得久 安回报基金 2018 年 12 月 26 日 (基金合同失效前日) 的 财务状况以及自2018年1月1日至2018年12月26日 (基 金合同失效前日) 止期间的经营成果及基金净值变动情 况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准 则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些 准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于西部利得久安回报基金，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 其他信息 西部利得久安回报基金管理人西部利得基金管理有限公 司（以下简称“基金管理人”）对其他信息负责。其他信 息包括西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金 (转 型后基金)2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 29 页 共 90 页 息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在 重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布 的企业会计准则、中国证监会和中国证券投资基金业协会 发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估西部利得 久安回报基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非西部利得久安 回报基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选 择。 基金管理人治理层负责监督西部利得久安回报基金的财 务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布 的企业会计准则、中国证监会和中国证券投资基金业协会 发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估西部利得 久安回报基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非西部利得久安 回报基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选 择。 基金管理人治理层负责监督西部利得久安回报基金的财 务报告过程。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 30 页 共 90 页 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 黄小熠 叶凯韵 会计师事务所的地址 上海市静安区南京西路 1266 号 2 幢 25 层 审计报告日期 2019 年 3 月 27 日 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 31 页 共 90 页 §7 年度财务报表（转型后） 7.1 资产负债表（转型后） 会计主体：西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金 报告截止日： 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,069,512.33 结算备付金 18,878.12 存出保证金 26,779.20 交易性金融资产 7.4.7.2 16,182,630.00 其中：股票投资 16,182,630.00 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 35,166.21 应收利息 7.4.7.5 589.26 应收股利 - 应收申购款 99.52 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 17,333,654.64 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 328.09 应付管理人报酬 12,094.71 应付托管费 2,267.74 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 15,493.42 应交税费 - 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 32 页 共 90 页 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 92,000.02 负债合计 122,183.98 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 18,506,294.50 未分配利润 7.4.7.10 -1,294,823.84 所有者权益合计 17,211,470.66 负债和所有者权益总计 17,333,654.64 注：1.报告截止日 2018 年 12 月 31 日，西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金 A类份额净值 0.9300 元，A 类份额总额 18,506,294.50 份，暂无 C类份额。 2. 本基金为本报告期内基金合同生效的基金，无上年度末对比数据。本财务报表的实际编制期间 为 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日止期间。 7.2 利润表 会计主体：西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金 本报告期：2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 一、收入 27,126.32 1.利息收入 264.20 其中：存款利息收入 7.4.7.11 264.20 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -7,227.52 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -7,144.00 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 -83.52 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 7.4.7.17 34,087.20 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 33 页 共 90 页 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 2.44 减：二、费用 622.07 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,883.60 2．托管费 7.4.10.2.2 353.16 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - 4．交易费用 7.4.7.19 367.57 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 - 7．其他费用 7.4.7.20 -1,982.26 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 26,504.25 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,504.25 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金 本报告期：2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 18,506,542.92 -1,321,345.48 17,185,197.44 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 26,504.25 26,504.25 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -248.42 17.39 -231.03 其中：1.基金申购款 107.58 -8.06 99.52 2.基金赎回款（以“-” 号填列） -356.00 25.45 -330.55 五、期末所有者权益（基金净值） 18,506,294.50 -1,294,823.84 17,211,470.66 本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______贺燕萍______ ______贺燕萍______ ____张皞骏____ 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 34 页 共 90 页 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 西部利得沪深 300 指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2113 号批复核准，由西部利得基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、本基金《基金合 同》、《招募说明书》等相关法律文件负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首 次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2.00 亿元，业经毕马威华振会计师事务所出具验资 报告予以验证。经向中国证监会备案，本基金《基金合同》于 2017 年 3 月 21 日正式生效。本基 金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。 本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司批准于2019年3月28日报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告 和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《纽银策 略优选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 35 页 共 90 页 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 36 页 共 90 页 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的 参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 37 页 共 90 页 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累 计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金投资人可选择现金红利 或将现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若投资人不选择，本基金 默认的收益分配方式是现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动 产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末 未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红 除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部 信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 38 页 共 90 页 务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供 的指数收益法等估值技术进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 (1) 主要税项说明 根据财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财 政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税 [2015] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、 上证交字 [2008] 16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所 于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、 财税 [2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关 于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问 题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (b) 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，由缴纳营业税改 为缴纳增值税。 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营基金过程中发生的增值 税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对 基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 39 页 共 90 页 纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价， 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所 得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，股权登记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日期间的，暂减按 25%计入应 纳税所得额，股权登记日在 2015 年 9 月 8 日及以后的，暂免征收个人所得税。 (e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f) 对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 7.4.8 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 西部证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 平安银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金在本报告期内未与关联方交易。 7.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.9.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 西部证券 473,419.00 100.00% 注：本基金在本报告期成立，无上年度可比数据。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 40 页 共 90 页 7.4.9.1.2 债券交易 注：本基金于本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.9.1.3 债券回购交易 注：本基金于本报告期内未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.9.1.4 权证交易 本基金于本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.9.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年12月27日(基金合同生效日)至2018年12月31日 当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 西部证券 204.21 100.00% 15,493.42 100.00% 7.4.9.2 关联方报酬 7.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,883.60 其中：支付销售机构的客 户维护费 64.70 注：1.支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.8%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.8% / 当年天数。 2.本基金在本报告期成立，无上年度可比数据。 7.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 353.16 注：1.支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 41 页 共 90 页 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.15% / 当年天数。 2.本基金在本报告期成立，无上年度可比数据。 7.4.9.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得沪深 300 指数 A 西部利得沪深 300 指数 C 合计 合计 - - - 注： 1.支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C类基金资产净值 0.4%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付给 西部利得基金，再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公 式为： 日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.4%/ 当年天数。 2.本基金于本报告期内及上年度可比期间未发生应支付关联方的销售服务费。 7.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 西部利得沪深 300 指数 A 西部利得沪深 300 指数 C 本基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。 7.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 西部利得沪深 300 指数 A 关联方名称 本期末 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 42 页 共 90 页 西部利得-汇通 3号资产 管理计划 15,307,207.23 82.7100% 7.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2018 年 12 月 27 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 平安银行股份有限公司 1,069,512.33 253.90 注：1.本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于本报告期末未因认购新发/增发而持有流通受限证券。 7.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌 日期 停牌原 因 期末 估值单价 复牌日 期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 600030 中信证券 2018 年 12 月 25 日 重要事 项未公 告 16.01 2019 年 1 月 10 日 17.15 18,400 321,387.51 294,584.00 - 7.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.10.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.10.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 43 页 共 90 页 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层 次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输 入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入 值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第 一层级的余额为 15888046.00 元，属于第二层级的余额为 294584.00 元，无属于第三层级的余额。 (ii)公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值 对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他 金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 44 页 共 90 页 §7 年度财务报表（转型前） 7.1 资产负债表（转型前） 会计主体：西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2018 年 12 月 26 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2018 年 12 月 26 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,199,198.67 2,244,922.03 结算备付金 18,878.12 4,278,308.14 存出保证金 26,779.20 106,465.38 交易性金融资产 7.4.7.2 15,925,083.80 2,194,379.25 其中：股票投资 15,925,083.80 2,194,379.25 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 167,536.72 - 应收利息 7.4.7.5 325.06 4,046.80 应收股利 - - 应收申购款 496.03 3,932,091.16 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 17,338,297.60 12,760,212.76 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 26 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 3,189.29 - 应付赎回款 28,466.48 3,901,480.45 应付管理人报酬 10,211.11 61,785.64 应付托管费 1,914.58 11,584.81 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 15,289.21 188,599.85 应交税费 - - 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 45 页 共 90 页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 94,029.49 151,357.39 负债合计 153,100.16 4,314,808.14 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 18,506,542.92 7,314,005.94 未分配利润 7.4.7.10 -1,321,345.48 1,131,398.68 所有者权益合计 17,185,197.44 8,445,404.62 负债和所有者权益总计 17,338,297.60 12,760,212.76 注：1.报告截止日 2018 年 12 月 26 日，西部利得久安回报混合基金份额净值 0.9286 元，基金份 额总额 18,506,542.92 份。 7.2 利润表 会计主体：西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2018 年 1 月 1日至 2018 年 12 月 26 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2018 年 1月 1日至 2018 年 12 月 26 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、收入 -6,235,384.43 41,544,060.95 1.利息收入 101,370.65 686,392.24 其中：存款利息收入 7.4.7.11 82,622.57 326,928.93 债券利息收入 11,232.59 1.99 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 7,515.49 359,461.32 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -6,893,872.89 41,604,583.23 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -7,394,696.81 37,878,509.99 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -1,440.00 1,763.13 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 502,263.92 3,724,310.11 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 295,657.84 -1,863,479.00 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.18 261,459.97 1,116,564.48 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 46 页 共 90 页 减：二、费用 777,684.59 2,693,663.40 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 261,251.93 1,179,015.52 2．托管费 7.4.10.2.2 48,984.79 221,065.50 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 373,465.61 1,188,182.38 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 7.4.7.20 93,982.26 105,400.00 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） -7,013,069.02 38,850,397.55 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） -7,013,069.02 38,850,397.55 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2018 年 1 月 1日至 2018 年 12 月 26 日 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 26 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 7,314,005.94 1,131,398.68 8,445,404.62 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - -7,013,069.02 -7,013,069.02 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 11,192,536.98 4,560,324.86 15,752,861.84 其中：1.基金申购款 68,664,538.23 8,715,608.63 77,380,146.86 2.基金赎回款 -57,472,001.25 -4,155,283.77 -61,627,285.02 五、期末所有者权益（基金 净值） 18,506,542.92 -1,321,345.48 17,185,197.44 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 200,520,789.91 - 200,520,789.91 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 47 页 共 90 页 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 38,850,397.55 38,850,397.55 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -193,206,783.97 -25,243,580.06 -218,450,364.03 其中：1.基金申购款 159,714,627.94 23,803,329.52 183,517,957.46 2.基金赎回款 -352,921,411.91 -49,046,909.58 -401,968,321.49 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“-”号 填列） - -12,475,418.81 -12,475,418.81 五、期末所有者权益（基金 净值） 7,314,005.94 1,131,398.68 8,445,404.62 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______贺燕萍______ ______贺燕萍______ ____张皞骏____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 西部利得久安回报灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2113 号批复核准，由西部利得基金管理有限公 司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、本基金《基 金合同》、《招募说明书》等相关法律文件负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2.00 亿元，业经毕马威华振会计师事务所出具验 资报告予以验证。经向中国证监会备案，本基金《基金合同》于 2017 年 3 月 21 日正式生效。本 基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。 本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司批准于2019年3月28日报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 48 页 共 90 页 和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《纽银策 略优选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 12 月 26 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 49 页 共 90 页 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的 参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 50 页 共 90 页 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累 计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金投资人可选择现金红利 或将现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若投资人不选择，本基金 默认的收益分配方式是现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 51 页 共 90 页 产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末 未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红 除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部 信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业 务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供 的指数收益法等估值技术进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 (1) 主要税项说明 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 52 页 共 90 页 根据财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财 政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税 [2015] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、 上证交字 [2008] 16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所 于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、 财税 [2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关 于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问 题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (b) 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，由缴纳营业税改 为缴纳增值税。 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营基金过程中发生的增值 税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对 基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价， 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所 得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，股权登记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日期间的，暂减按 25%计入应 纳税所得额，股权登记日在 2015 年 9 月 8 日及以后的，暂免征收个人所得税。 (e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f) 对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 53 页 共 90 页 7.4.8 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 西部证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 平安银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金在本报告期内未与关联方交易。 7.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.9.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2018 年 1月 1日至 2018 年 12 月 26 日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 西部证券 150,082,626.94 46.19% 310,687,560.42 29.22% 7.4.9.1.2 债券交易 注：本基金于本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.9.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2018 年 1月 1日至 2018 年 12 月 26 日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 西部证券 30,000,000.00 100.00% 1,530,000,000.00 60.00% 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 54 页 共 90 页 7.4.9.1.4 权证交易 本基金于本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.9.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年1月1日至2018年12月26日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 西部证券 64,730.78 33.61% 15,289.21 100.00% 关联方名称 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 西部证券 133,999.98 24.66% 53,925.29 28.59% 7.4.9.2 关联方报酬 7.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 26 日 上年度可比期间 2017 年 1月 1日至 2017年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 261,251.93 1,179,015.52 其中：支付销售机构的客 户维护费1 12,053.53 1,071.06 注：1.支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.8%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.8% / 当年天数。 7.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 26 日 上年度可比期间 2017 年 1月 1日至 2017年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 48,984.79 221,065.50 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 55 页 共 90 页 注：支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.15% / 当年天数。 7.4.9.2.3 销售服务费 注：本基金于本报告期内及上年度可比期间未发生应支付关联方的销售服务费。 7.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。 7.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2018 年 12 月 26 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例（%） 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例（%） 西部利得- 汇通 3号资 产管理计划 15,307,207.23 82.7100% 3,016,165.97 41.2400% 7.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 26日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 平安银行股 份有限公司 1,199,198.67 65,746.45 2,244,922.03 260,641.93 注：1.本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 56 页 共 90 页 7.4.10 期末（2018 年 12 月 26 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于本报告期末未因认购新发/增发而持有流通受限证券。 7.4.10.2 期末持有的暂时停牌股票 金额单位：人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 600030 中信证券 2018 年 12 月 25 日 重要事 项未公 告 16.01 2019 年 1 月 10 日 17.15 18,400 321,387.51 294,584.00 - 603108 润达医疗 2018 年 12 月 26 日 重要事 项未公 告 7.62 2018 年 12 月 27 日 7.60 4,700 38,446.00 35,814.00 - 7.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.10.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.10.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层 次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察 输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2018 年 12 月 26 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层级的余额为 15594685.80 元，属于第二层级的余额为 330398 元，无属于第三层级的余额 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 57 页 共 90 页 （于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无属 于第一层级的余额，属于第二层级的余额为 2194379.25 元，无属于第三层级的余额）。 (ii)公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2018 年 12 月 26 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和 其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告（转型后） 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 16,182,630.00 93.36 其中：股票 16,182,630.00 93.36 7 银行存款和结算备付金合计 1,088,390.45 6.28 8 其他各项资产 62,634.19 0.36 9 合计 17,333,654.64 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 58 页 共 90 页 B 采矿业 265,983.00 1.55 C 制造业 4,306,836.00 25.02 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 456,968.00 2.66 E 建筑业 564,955.00 3.28 F 批发和零售业 361,051.00 2.10 G 交通运输、仓储和邮政业 81,624.00 0.47 I 信息传输、软件和信息技术服务业 32,670.00 0.19 J 金融业 5,950,189.00 34.57 K 房地产业 835,578.00 4.85 L 租赁和商务服务业 174,432.00 1.01 R 文化、体育和娱乐业 192,304.00 1.12 合计 13,222,590.00 76.82 8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） B 采矿业 231,064.00 1.34 C 制造业 2,111,365.00 12.27 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 43,524.00 0.25 E 建筑业 48,828.00 0.28 F 批发和零售业 75,698.00 0.44 G 交通运输、仓储和邮政业 91,714.00 0.53 I 信息传输、软件和信息技术服务业 138,907.00 0.81 M 科学研究和技术服务业 45,850.00 0.27 N 水利、环境和公共设施管理业 126,657.00 0.74 R 文化、体育和娱乐业 46,433.00 0.27 合计 2,960,040.00 17.20 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本基金于本报告期末未持有港股通股票。 8.2 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 8.2.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 59 页 共 90 页 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 601318 中国平安 17,100 959,310.00 5.57 2 601166 兴业银行 50,400 752,976.00 4.37 3 601939 建设银行 100,300 638,911.00 3.71 4 601997 贵阳银行 56,900 607,692.00 3.53 5 600919 江苏银行 82,700 493,719.00 2.87 6 000333 美的集团 11,500 423,890.00 2.46 7 600016 民生银行 71,600 410,268.00 2.38 8 000651 格力电器 10,600 378,314.00 2.20 9 601211 国泰君安 23,000 352,360.00 2.05 10 601818 光大银行 89,700 331,890.00 1.93 8.2.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 000596 古井贡酒 2,700 145,692.00 0.85 2 601717 郑煤机 19,000 105,070.00 0.61 3 000039 中集集团 9,000 95,220.00 0.55 4 600782 新钢股份 16,800 85,512.00 0.50 5 600779 水井坊 2,600 82,342.00 0.48 6 600808 马钢股份 23,700 82,002.00 0.48 7 000552 靖远煤电 31,900 81,664.00 0.47 8 600348 阳泉煤业 16,200 81,648.00 0.47 9 600426 华鲁恒升 6,700 80,869.00 0.47 10 600143 金发科技 16,300 80,685.00 0.47 8.3 报告期内股票投资组合的重大变动 8.3.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（%） 1 601318 中国平安 115,340.00 0.67 2 601818 光大银行 66,795.00 0.39 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 60 页 共 90 页 3 600104 上汽集团 52,540.00 0.31 4 601111 中国国航 40,598.00 0.24 5 600297 广汇汽车 32,320.00 0.19 6 603260 合盛硅业 31,234.00 0.18 7 002468 申通快递 13,184.00 0.08 注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 8.3.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（%） 1 600808 马钢股份 79,344.00 0.46 2 600600 青岛啤酒 28,240.00 0.16 3 000021 深科技 13,824.00 0.08 注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 8.3.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 352,011.00 卖出股票收入（成交）总额 121,408.00 注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成 交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金于本报告期末未持有债券。 8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金于本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金于本报告期末未持有资产支持证券。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 61 页 共 90 页 8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金于本报告期末未持有贵金属。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金于本报告期末未持有权证。 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金于本报告期末未持有股指期货。 8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金于本报告期末未持有股指期货。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 本基金于本报告期内未持有国债期货。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金于本报告期末未持有国债期货。 8.10.3 本期国债期货投资评价 本基金于本报告期末未持有国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 其他资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 26,779.20 2 应收证券清算款 35,166.21 4 应收利息 589.26 5 应收申购款 99.52 9 合计 62,634.19 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 62 页 共 90 页 8.11.2 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金于本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.3 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.11.3.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.11.3.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 8.11.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 63 页 共 90 页 §8 投资组合报告（转型前） 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 15,925,083.80 91.85 其中：股票 15,925,083.80 91.85 7 银行存款和结算备付金合计 1,218,076.79 7.03 8 其他资产 195,137.01 1.13 9 合计 17,338,297.60 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） B 采矿业 504,463.00 2.94 C 制造业 6,468,176.00 37.64 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 490,240.00 2.85 E 建筑业 604,451.80 3.52 F 批发和零售业 405,257.00 2.36 G 交通运输、仓储和邮政业 120,215.00 0.70 I 信息传输、软件和信息技术服务业 177,966.00 1.04 J 金融业 5,727,444.00 33.33 K 房地产业 839,297.00 4.88 L 租赁和商务服务业 173,642.00 1.01 M 科学研究和技术服务业 44,590.00 0.26 N 水利、环境和公共设施管理业 129,045.00 0.75 R 文化、体育和娱乐业 240,297.00 1.40 合计 15,925,083.80 92.67 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金于本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 64 页 共 90 页 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 601318 中国平安 15,100 865,230.00 5.03 2 601166 兴业银行 50,400 744,912.00 4.33 3 601939 建设银行 100,300 630,887.00 3.67 4 601997 贵阳银行 56,900 606,554.00 3.53 5 600919 江苏银行 82,700 487,930.00 2.84 6 000333 美的集团 11,500 426,995.00 2.48 7 600016 民生银行 71,600 404,540.00 2.35 8 000651 格力电器 10,600 380,328.00 2.21 9 601211 国泰君安 23,000 345,690.00 2.01 10 600109 国金证券 45,700 321,728.00 1.87 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600383 金地集团 2,340,809.00 27.72 2 601166 兴业银行 2,050,803.00 24.28 3 600340 华夏幸福 1,997,035.00 23.65 4 600585 海螺水泥 1,928,106.24 22.83 5 600048 保利地产 1,805,860.00 21.38 6 601328 交通银行 1,804,261.00 21.36 7 601318 中国平安 1,799,989.00 21.31 8 601939 建设银行 1,797,953.00 21.29 9 600741 华域汽车 1,741,384.00 20.62 10 002146 荣盛发展 1,735,379.00 20.55 11 600104 上汽集团 1,693,115.00 20.05 12 000651 格力电器 1,674,278.00 19.82 13 601155 新城控股 1,587,226.00 18.79 14 000895 双汇发展 1,558,383.00 18.45 15 601088 中国神华 1,545,186.00 18.30 16 600926 杭州银行 1,516,813.00 17.96 17 601006 大秦铁路 1,408,788.00 16.68 18 600019 宝钢股份 1,363,194.00 16.14 19 002142 宁波银行 1,330,923.74 15.76 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 65 页 共 90 页 20 600900 长江电力 1,327,325.00 15.72 21 600015 华夏银行 1,316,398.00 15.59 22 601012 隆基股份 1,309,682.00 15.51 23 601997 贵阳银行 1,300,203.00 15.40 24 000568 泸州老窖 1,293,253.00 15.31 25 000830 鲁西化工 1,280,059.00 15.16 26 000858 五粮液 1,275,544.00 15.10 27 601229 上海银行 1,256,555.00 14.88 28 000333 美的集团 1,243,373.00 14.72 29 600282 南钢股份 1,241,879.00 14.70 30 300316 晶盛机电 1,241,323.00 14.70 31 002008 大族激光 1,223,939.00 14.49 32 600782 新钢股份 1,197,361.00 14.18 33 600016 民生银行 1,157,722.00 13.71 34 002202 金风科技 1,145,229.00 13.56 35 601398 工商银行 1,124,864.00 13.32 36 600028 中国石化 1,082,295.00 12.82 37 601688 华泰证券 1,079,406.00 12.78 38 600036 招商银行 1,055,167.27 12.49 39 002035 华帝股份 1,033,713.00 12.24 40 601100 恒立液压 1,027,285.00 12.16 41 600740 山西焦化 1,026,600.00 12.16 42 600623 华谊集团 1,018,231.00 12.06 43 601988 中国银行 1,016,462.00 12.04 44 603799 华友钴业 995,959.00 11.79 45 000338 潍柴动力 986,273.00 11.68 46 000069 华侨城 A 948,248.00 11.23 47 600887 伊利股份 927,331.00 10.98 48 600153 建发股份 919,255.00 10.88 49 000898 鞍钢股份 917,159.00 10.86 50 601288 农业银行 906,186.00 10.73 51 601668 中国建筑 883,043.00 10.46 52 300122 智飞生物 880,440.00 10.43 53 600350 山东高速 878,598.00 10.40 54 601211 国泰君安 856,484.00 10.14 55 600566 济川药业 854,706.00 10.12 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 66 页 共 90 页 56 000581 威孚高科 845,211.00 10.01 57 600919 江苏银行 838,046.00 9.92 58 000488 晨鸣纸业 804,290.00 9.52 59 600426 华鲁恒升 797,966.80 9.45 60 600197 伊力特 788,507.00 9.34 61 601998 中信银行 788,330.00 9.33 62 002304 洋河股份 776,021.48 9.19 63 000528 柳工 738,117.00 8.74 64 600066 宇通客车 733,192.58 8.68 65 000001 平安银行 729,120.00 8.63 66 300072 三聚环保 721,603.00 8.54 67 002027 分众传媒 719,069.00 8.51 68 600352 浙江龙盛 703,682.00 8.33 69 603638 艾迪精密 697,350.00 8.26 70 002440 闰土股份 687,134.40 8.14 71 601788 光大证券 660,802.00 7.82 72 002013 中航机电 643,072.00 7.61 73 600660 福耀玻璃 628,570.00 7.44 74 000776 广发证券 624,385.00 7.39 75 601828 美凯龙 620,929.00 7.35 76 600177 雅戈尔 617,612.00 7.31 77 601966 玲珑轮胎 616,753.00 7.30 78 001979 招商蛇口 609,867.00 7.22 79 601818 光大银行 607,346.00 7.19 80 601991 大唐发电 598,662.00 7.09 81 300036 超图软件 595,615.00 7.05 82 600004 白云机场 588,647.00 6.97 83 000513 丽珠集团 583,406.00 6.91 84 603589 口子窖 581,937.00 6.89 85 600884 杉杉股份 575,798.06 6.82 86 002001 新和成 563,831.00 6.68 87 000402 金融街 561,713.00 6.65 88 000825 太钢不锈 557,883.00 6.61 89 603369 今世缘 552,717.00 6.54 90 300166 东方国信 549,702.00 6.51 91 601601 中国太保 546,201.00 6.47 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 67 页 共 90 页 92 600068 葛洲坝 537,394.00 6.36 93 600525 长园集团 534,150.00 6.32 94 002430 杭氧股份 524,697.00 6.21 95 601158 重庆水务 515,084.00 6.10 96 600030 中信证券 510,028.00 6.04 97 300178 腾邦国际 509,529.00 6.03 98 603707 健友股份 498,887.00 5.91 99 600760 中航沈飞 492,971.00 5.84 100 600170 上海建工 492,554.00 5.83 101 600567 山鹰纸业 489,182.00 5.79 102 300296 利亚德 485,776.00 5.75 103 002470 金正大 484,290.00 5.73 104 601003 柳钢股份 479,247.00 5.67 105 600642 申能股份 470,457.00 5.57 106 000027 深圳能源 469,732.00 5.56 107 600000 浦发银行 464,073.23 5.49 108 600519 贵州茅台 457,750.00 5.42 109 600535 天士力 456,198.00 5.40 110 000625 长安汽车 444,135.00 5.26 111 603179 新泉股份 436,987.00 5.17 112 000717 韶钢松山 431,039.00 5.10 113 603885 吉祥航空 420,365.20 4.98 114 000596 古井贡酒 419,568.00 4.97 115 000921 海信家电 418,528.00 4.96 116 002039 黔源电力 415,384.46 4.92 117 002217 合力泰 413,572.00 4.90 118 601186 中国铁建 412,158.00 4.88 119 002258 利尔化学 409,351.00 4.85 120 002372 伟星新材 407,847.00 4.83 121 600031 三一重工 405,183.00 4.80 122 000157 中联重科 405,078.00 4.80 123 000768 中航飞机 403,042.00 4.77 124 300458 全志科技 401,130.00 4.75 125 300137 先河环保 397,627.00 4.71 126 600487 亨通光电 396,244.00 4.69 127 300571 平治信息 396,000.00 4.69 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 68 页 共 90 页 128 300422 博世科 394,141.00 4.67 129 000789 万年青 390,684.00 4.63 130 600674 川投能源 386,027.00 4.57 131 600056 中国医药 385,308.00 4.56 132 002419 天虹股份 379,212.00 4.49 133 600596 新安股份 376,142.00 4.45 134 000543 皖能电力 374,222.00 4.43 135 002024 苏宁易购 373,891.00 4.43 136 300323 华灿光电 373,546.00 4.42 137 000063 中兴通讯 373,324.00 4.42 138 002475 立讯精密 368,804.00 4.37 139 600183 生益科技 365,471.00 4.33 140 600845 宝信软件 358,662.00 4.25 141 601117 中国化学 358,552.00 4.25 142 300251 光线传媒 358,323.00 4.24 143 600837 海通证券 353,126.00 4.18 144 600109 国金证券 346,446.00 4.10 145 000709 河钢股份 345,450.00 4.09 146 600606 绿地控股 339,898.00 4.02 147 600999 招商证券 335,798.00 3.98 148 600704 物产中大 335,579.00 3.97 149 600743 华远地产 333,412.00 3.95 150 600027 华电国际 332,932.00 3.94 151 300059 东方财富 332,292.00 3.93 152 002174 游族网络 329,562.00 3.90 153 601888 中国国旅 327,044.00 3.87 154 300616 尚品宅配 325,695.00 3.86 155 000636 风华高科 324,085.00 3.84 156 002680 *ST 长生 320,320.00 3.79 157 300121 阳谷华泰 319,832.00 3.79 158 600029 南方航空 314,622.00 3.73 159 600590 泰豪科技 311,573.00 3.69 160 300408 三环集团 309,163.00 3.66 161 600132 重庆啤酒 309,063.00 3.66 162 601877 正泰电器 308,098.00 3.65 163 600703 三安光电 307,225.00 3.64 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 69 页 共 90 页 164 000961 中南建设 306,432.00 3.63 165 002247 聚力文化 304,494.00 3.61 166 600017 日照港 302,850.00 3.59 167 000425 徐工机械 302,640.00 3.58 168 601618 中国中冶 299,288.00 3.54 169 300237 美晨生态 299,109.00 3.54 170 600491 龙元建设 297,641.00 3.52 171 002128 露天煤业 297,450.00 3.52 172 603357 设计总院 297,224.00 3.52 173 600779 水井坊 296,710.00 3.51 174 600970 中材国际 296,117.00 3.51 175 002482 广田集团 294,612.50 3.49 176 300673 佩蒂股份 294,059.00 3.48 177 300182 捷成股份 293,924.00 3.48 178 002343 慈文传媒 292,779.00 3.47 179 603939 益丰药房 291,958.00 3.46 180 600308 华泰股份 289,742.00 3.43 181 600089 特变电工 289,212.00 3.42 182 603007 花王股份 288,580.00 3.42 183 000726 鲁泰 A 287,914.00 3.41 184 002685 华东重机 287,641.00 3.41 185 300073 当升科技 286,882.00 3.40 186 300498 温氏股份 284,135.00 3.36 187 002815 崇达技术 283,270.00 3.35 188 601198 东兴证券 282,420.00 3.34 189 002717 岭南股份 279,684.00 3.31 190 002597 金禾实业 279,403.00 3.31 191 601636 旗滨集团 278,842.00 3.30 192 000039 中集集团 278,082.00 3.29 193 000598 兴蓉环境 276,791.00 3.28 194 600997 开滦股份 274,924.00 3.26 195 600702 舍得酒业 274,686.00 3.25 196 600522 中天科技 273,517.00 3.24 197 600826 兰生股份 272,831.00 3.23 198 600011 华能国际 269,089.00 3.19 199 600062 华润双鹤 257,021.00 3.04 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 70 页 共 90 页 200 601021 春秋航空 254,856.00 3.02 201 600236 桂冠电力 254,475.00 3.01 202 601233 桐昆股份 252,000.00 2.98 203 603368 柳药股份 251,976.00 2.98 204 600708 光明地产 251,382.00 2.98 205 300188 美亚柏科 249,146.00 2.95 206 603660 苏州科达 244,928.00 2.90 207 000892 欢瑞世纪 244,703.00 2.90 208 002479 富春环保 242,724.00 2.87 209 601898 中煤能源 241,011.00 2.85 210 000951 中国重汽 237,242.00 2.81 211 002373 千方科技 231,318.00 2.74 212 601225 陕西煤业 231,264.00 2.74 213 002444 巨星科技 229,668.00 2.72 214 600559 老白干酒 229,522.00 2.72 215 600681 百川能源 228,972.00 2.71 216 603365 水星家纺 226,978.00 2.69 217 000983 西山煤电 226,858.00 2.69 218 600963 岳阳林纸 226,502.00 2.68 219 300219 鸿利智汇 225,488.90 2.67 220 601607 上海医药 223,764.00 2.65 221 600315 上海家化 223,261.00 2.64 222 600976 健民集团 221,708.00 2.63 223 603518 维格娜丝 217,802.00 2.58 224 002110 三钢闽光 217,282.00 2.57 225 002327 富安娜 216,962.00 2.57 226 000883 湖北能源 215,177.00 2.55 227 600123 兰花科创 213,318.00 2.53 228 600323 瀚蓝环境 211,516.00 2.50 229 601168 西部矿业 211,393.00 2.50 230 002311 海大集团 209,212.00 2.48 231 002585 双星新材 208,419.00 2.47 232 000799 酒鬼酒 207,929.00 2.46 233 603337 杰克股份 206,268.00 2.44 234 300601 康泰生物 204,605.01 2.42 235 300740 御家汇 204,069.00 2.42 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 71 页 共 90 页 236 000818 航锦科技 203,896.00 2.41 237 002019 亿帆医药 203,390.00 2.41 238 600563 法拉电子 203,220.00 2.41 239 300068 南都电源 202,974.00 2.40 240 300271 华宇软件 201,880.00 2.39 241 002454 松芝股份 201,864.00 2.39 242 000426 兴业矿业 201,289.00 2.38 243 603103 横店影视 201,240.00 2.38 244 601369 陕鼓动力 199,582.00 2.36 245 002159 三特索道 198,058.00 2.35 246 000552 靖远煤电 197,076.00 2.33 247 000028 国药一致 195,570.00 2.32 248 600977 中国电影 192,089.00 2.27 249 600757 长江传媒 192,000.00 2.27 250 002080 中材科技 191,179.00 2.26 251 601231 环旭电子 190,319.00 2.25 252 603868 飞科电器 189,389.00 2.24 253 600809 山西汾酒 188,300.00 2.23 254 300070 碧水源 187,821.00 2.22 255 600346 恒力股份 187,575.00 2.22 256 300349 金卡智能 187,361.00 2.22 257 600651 飞乐音响 186,952.00 2.21 258 300207 欣旺达 185,931.00 2.20 259 600373 中文传媒 185,480.00 2.20 260 002583 海能达 184,730.00 2.19 261 600787 中储股份 184,285.00 2.18 262 600160 巨化股份 184,014.00 2.18 263 600808 马钢股份 183,379.00 2.17 264 000401 冀东水泥 183,340.00 2.17 265 002152 广电运通 182,858.00 2.17 266 600511 国药股份 182,068.00 2.16 267 300413 芒果超媒 181,460.00 2.15 268 600611 大众交通 181,130.00 2.14 269 000686 东北证券 180,886.00 2.14 270 000541 佛山照明 180,760.12 2.14 271 000685 中山公用 180,164.00 2.13 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 72 页 共 90 页 272 002078 太阳纸业 179,460.00 2.12 273 603466 风语筑 179,300.00 2.12 274 002463 沪电股份 178,242.00 2.11 275 300332 天壕环境 177,893.00 2.11 276 601390 中国中铁 177,568.00 2.10 277 603605 珀莱雅 177,550.00 2.10 278 002087 新野纺织 176,828.00 2.09 279 000860 顺鑫农业 176,795.00 2.09 280 603260 合盛硅业 176,471.00 2.09 281 600810 神马股份 176,330.00 2.09 282 002798 帝欧家居 174,720.00 2.07 283 600260 凯乐科技 172,844.00 2.05 284 000783 长江证券 170,982.00 2.02 注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600383 金地集团 1,891,702.01 22.40 2 600340 华夏幸福 1,869,885.30 22.14 3 600585 海螺水泥 1,751,747.00 20.74 4 601328 交通银行 1,748,747.00 20.71 5 600741 华域汽车 1,678,714.98 19.88 6 600926 杭州银行 1,565,535.00 18.54 7 600104 上汽集团 1,517,969.00 17.97 8 000895 双汇发展 1,460,477.00 17.29 9 601155 新城控股 1,398,097.00 16.55 10 600048 保利地产 1,387,223.00 16.43 11 601229 上海银行 1,347,862.00 15.96 12 002146 荣盛发展 1,337,067.00 15.83 13 600282 南钢股份 1,322,318.00 15.66 14 601088 中国神华 1,314,650.00 15.57 15 600019 宝钢股份 1,293,429.00 15.32 16 000830 鲁西化工 1,276,825.00 15.12 17 002008 大族激光 1,270,125.00 15.04 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 73 页 共 90 页 18 600015 华夏银行 1,269,103.00 15.03 19 601006 大秦铁路 1,263,003.00 14.95 20 002142 宁波银行 1,256,223.00 14.87 21 601166 兴业银行 1,220,038.00 14.45 22 600740 山西焦化 1,191,466.00 14.11 23 000858 五粮液 1,178,053.00 13.95 24 601012 隆基股份 1,160,701.60 13.74 25 600900 长江电力 1,137,675.30 13.47 26 600623 华谊集团 1,125,025.00 13.32 27 300316 晶盛机电 1,112,713.00 13.18 28 002202 金风科技 1,086,626.20 12.87 29 603799 华友钴业 1,034,984.00 12.25 30 601939 建设银行 1,028,408.00 12.18 31 601100 恒立液压 1,020,379.00 12.08 32 601398 工商银行 1,014,739.00 12.02 33 600782 新钢股份 1,008,389.00 11.94 34 600036 招商银行 961,320.00 11.38 35 000338 潍柴动力 958,528.00 11.35 36 000651 格力电器 952,028.00 11.27 37 000568 泸州老窖 951,328.00 11.26 38 601688 华泰证券 922,885.00 10.93 39 300122 智飞生物 910,671.00 10.78 40 601318 中国平安 908,679.00 10.76 41 601988 中国银行 902,520.00 10.69 42 002035 华帝股份 895,363.00 10.60 43 600028 中国石化 885,554.00 10.49 44 600566 济川药业 862,852.00 10.22 45 600350 山东高速 852,336.00 10.09 46 600153 建发股份 807,766.00 9.56 47 000581 威孚高科 792,795.00 9.39 48 000528 柳工 781,388.00 9.25 49 603638 艾迪精密 779,504.00 9.23 50 000069 华侨城 A 767,166.00 9.08 51 601288 农业银行 765,952.00 9.07 52 300104 乐视网 765,416.00 9.06 53 601998 中信银行 742,126.00 8.79 54 600066 宇通客车 740,135.00 8.76 55 002440 闰土股份 740,113.00 8.76 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 74 页 共 90 页 56 600884 杉杉股份 688,061.00 8.15 57 600426 华鲁恒升 687,053.00 8.14 58 601966 玲珑轮胎 675,011.00 7.99 59 300072 三聚环保 666,388.00 7.89 60 600197 伊力特 666,175.00 7.89 61 002027 分众传媒 665,942.40 7.89 62 000898 鞍钢股份 664,215.00 7.86 63 002013 中航机电 661,809.00 7.84 64 000001 平安银行 650,662.00 7.70 65 603369 今世缘 649,879.00 7.70 66 600016 民生银行 646,747.00 7.66 67 600887 伊利股份 630,258.98 7.46 68 600352 浙江龙盛 625,571.61 7.41 69 300166 东方国信 623,227.00 7.38 70 601668 中国建筑 618,816.00 7.33 71 000488 晨鸣纸业 618,494.00 7.32 72 600004 白云机场 616,956.00 7.31 73 000513 丽珠集团 612,926.00 7.26 74 000333 美的集团 602,355.00 7.13 75 000825 太钢不锈 579,933.00 6.87 76 300036 超图软件 576,856.00 6.83 77 601003 柳钢股份 568,046.00 6.73 78 600177 雅戈尔 562,442.00 6.66 79 002430 杭氧股份 558,033.00 6.61 80 601991 大唐发电 557,290.00 6.60 81 600332 白云山 556,184.00 6.59 82 600068 葛洲坝 534,667.00 6.33 83 000776 广发证券 525,180.00 6.22 84 000402 金融街 520,947.00 6.17 85 601158 重庆水务 515,221.00 6.10 86 002001 新和成 511,611.20 6.06 87 603589 口子窖 505,813.00 5.99 88 601997 贵阳银行 505,246.00 5.98 89 001979 招商蛇口 501,411.00 5.94 90 600525 长园集团 495,828.00 5.87 91 601211 国泰君安 493,529.00 5.84 92 601788 光大证券 493,320.00 5.84 93 300296 利亚德 484,881.00 5.74 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 75 页 共 90 页 94 600170 上海建工 482,496.00 5.71 95 300178 腾邦国际 482,255.00 5.71 96 600760 中航沈飞 480,238.00 5.69 97 002258 利尔化学 466,177.00 5.52 98 600642 申能股份 463,982.00 5.49 99 002304 洋河股份 463,275.00 5.49 100 603707 健友股份 459,180.00 5.44 101 000717 韶钢松山 457,556.00 5.42 102 000027 深圳能源 449,345.00 5.32 103 002217 合力泰 448,926.00 5.32 104 600567 山鹰纸业 439,934.00 5.21 105 002470 金正大 431,885.00 5.11 106 002739 万达电影 431,863.50 5.11 107 000625 长安汽车 428,682.00 5.08 108 601828 美凯龙 417,724.00 4.95 109 603179 新泉股份 416,621.40 4.93 110 300458 全志科技 415,204.00 4.92 111 600660 福耀玻璃 414,304.00 4.91 112 603885 吉祥航空 412,235.00 4.88 113 000768 中航飞机 411,296.00 4.87 114 300137 先河环保 410,669.00 4.86 115 000789 万年青 406,448.00 4.81 116 600487 亨通光电 405,489.60 4.80 117 002372 伟星新材 400,020.00 4.74 118 002039 黔源电力 400,019.33 4.74 119 601601 中国太保 398,249.00 4.72 120 300571 平治信息 397,960.00 4.71 121 002419 天虹股份 396,989.00 4.70 122 600845 宝信软件 393,636.00 4.66 123 600000 浦发银行 389,712.00 4.61 124 600183 生益科技 381,449.00 4.52 125 600674 川投能源 380,006.00 4.50 126 000921 海信家电 374,181.00 4.43 127 002024 苏宁易购 366,890.00 4.34 128 300422 博世科 366,002.00 4.33 129 600056 中国医药 361,083.00 4.28 130 000709 河钢股份 360,725.00 4.27 131 300323 华灿光电 356,963.00 4.23 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 76 页 共 90 页 132 600590 泰豪科技 354,960.00 4.20 133 000543 皖能电力 346,492.00 4.10 134 600027 华电国际 344,112.00 4.07 135 000636 风华高科 343,071.00 4.06 136 600132 重庆啤酒 339,713.00 4.02 137 300616 尚品宅配 327,980.00 3.88 138 002680 *ST 长生 327,510.00 3.88 139 600519 贵州茅台 324,582.00 3.84 140 300182 捷成股份 322,349.00 3.82 141 600997 开滦股份 320,560.00 3.80 142 600919 江苏银行 319,029.00 3.78 143 300673 佩蒂股份 318,635.00 3.77 144 002174 游族网络 318,105.00 3.77 145 000726 鲁泰 A 315,037.00 3.73 146 601888 中国国旅 312,704.00 3.70 147 600743 华远地产 312,042.00 3.69 148 600606 绿地控股 310,726.00 3.68 149 600596 新安股份 308,926.00 3.66 150 300188 美亚柏科 305,099.00 3.61 151 603939 益丰药房 304,629.00 3.61 152 300251 光线传媒 301,730.00 3.57 153 600029 南方航空 299,650.00 3.55 154 002128 露天煤业 298,480.00 3.53 155 000425 徐工机械 295,252.00 3.50 156 300237 美晨生态 294,008.00 3.48 157 002815 崇达技术 292,883.00 3.47 158 600089 特变电工 292,193.00 3.46 159 300059 东方财富 290,457.00 3.44 160 601618 中国中冶 290,436.00 3.44 161 603357 设计总院 287,920.00 3.41 162 600704 物产中大 284,746.00 3.37 163 000892 欢瑞世纪 283,042.00 3.35 164 601818 光大银行 280,754.00 3.32 165 002685 华东重机 280,540.60 3.32 166 002463 沪电股份 279,025.00 3.30 167 600703 三安光电 275,034.00 3.26 168 600970 中材国际 274,059.00 3.25 169 002247 聚力文化 273,686.00 3.24 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 77 页 共 90 页 170 002482 广田集团 272,984.00 3.23 171 002110 三钢闽光 272,454.00 3.23 172 300498 温氏股份 270,896.00 3.21 173 002717 岭南股份 270,798.00 3.21 174 000063 中兴通讯 267,581.00 3.17 175 300073 当升科技 265,942.00 3.15 176 300121 阳谷华泰 265,677.00 3.15 177 601877 正泰电器 265,144.00 3.14 178 603007 花王股份 265,117.00 3.14 179 603660 苏州科达 264,122.00 3.13 180 600491 龙元建设 264,108.00 3.13 181 600826 兰生股份 261,408.00 3.10 182 600150 *ST 船舶 253,746.00 3.00 183 601636 旗滨集团 252,520.00 2.99 184 601233 桐昆股份 247,460.00 2.93 185 600236 桂冠电力 245,448.00 2.91 186 600315 上海家化 244,441.00 2.89 187 600011 华能国际 243,389.00 2.88 188 601021 春秋航空 240,024.00 2.84 189 002479 富春环保 238,356.00 2.82 190 603466 风语筑 238,095.00 2.82 191 600702 舍得酒业 235,632.00 2.79 192 002597 金禾实业 235,266.00 2.79 193 603365 水星家纺 235,020.00 2.78 194 002373 千方科技 234,955.00 2.78 195 600681 百川能源 233,957.00 2.77 196 600779 水井坊 230,956.00 2.73 197 600308 华泰股份 228,320.00 2.70 198 002327 富安娜 228,201.00 2.70 199 600535 天士力 228,144.00 2.70 200 000951 中国重汽 227,761.00 2.70 201 002444 巨星科技 225,137.00 2.67 202 603337 杰克股份 224,775.00 2.66 203 300349 金卡智能 224,415.00 2.66 204 601369 陕鼓动力 222,793.00 2.64 205 002019 亿帆医药 222,718.00 2.64 206 002585 双星新材 220,986.00 2.62 207 000983 西山煤电 219,100.00 2.59 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 78 页 共 90 页 208 600323 瀚蓝环境 217,730.00 2.58 209 300601 康泰生物 215,760.00 2.55 210 600963 岳阳林纸 215,454.00 2.55 211 000401 冀东水泥 215,270.00 2.55 212 000799 酒鬼酒 215,198.00 2.55 213 600757 长江传媒 212,160.00 2.51 214 000598 兴蓉环境 211,684.56 2.51 215 300068 南都电源 209,733.00 2.48 216 300450 先导智能 207,525.00 2.46 217 600062 华润双鹤 207,081.60 2.45 218 300207 欣旺达 206,633.00 2.45 219 000860 顺鑫农业 205,066.00 2.43 220 600810 神马股份 201,654.00 2.39 221 000818 航锦科技 201,605.00 2.39 222 600708 光明地产 199,421.80 2.36 223 600559 老白干酒 197,887.40 2.34 224 601231 环旭电子 197,431.00 2.34 225 600017 日照港 196,794.00 2.33 226 002152 广电运通 196,534.00 2.33 227 601168 西部矿业 195,697.00 2.32 228 600837 海通证券 195,024.00 2.31 229 601186 中国铁建 194,186.00 2.30 230 600030 中信证券 193,212.00 2.29 231 603605 珀莱雅 192,523.00 2.28 232 603103 横店影视 191,123.00 2.26 233 002798 帝欧家居 188,608.00 2.23 234 002454 松芝股份 187,834.00 2.22 235 000883 湖北能源 187,502.00 2.22 236 300070 碧水源 185,100.00 2.19 237 600373 中文传媒 184,742.00 2.19 238 603868 飞科电器 184,065.00 2.18 239 000596 古井贡酒 182,068.00 2.16 240 603368 柳药股份 181,925.96 2.15 241 300164 通源石油 181,817.00 2.15 242 603518 维格娜丝 179,889.00 2.13 243 300740 御家汇 179,244.00 2.12 244 300413 芒果超媒 178,817.00 2.12 245 601390 中国中铁 178,064.00 2.11 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 79 页 共 90 页 246 600563 法拉电子 177,936.00 2.11 247 300271 华宇软件 177,794.00 2.11 248 601225 陕西煤业 176,288.00 2.09 249 300332 天壕环境 176,063.00 2.08 250 600160 巨化股份 174,411.00 2.07 251 000426 兴业矿业 173,729.00 2.06 252 002343 慈文传媒 173,485.00 2.05 253 603260 合盛硅业 172,917.00 2.05 254 600346 恒力股份 172,703.00 2.04 255 600511 国药股份 172,126.00 2.04 256 000028 国药一致 172,037.00 2.04 257 000783 长江证券 171,948.00 2.04 258 600999 招商证券 171,889.00 2.04 259 000952 广济药业 169,820.00 2.01 260 000685 中山公用 169,643.00 2.01 261 600976 健民集团 169,506.00 2.01 注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 172,886,641.99 卖出股票收入（成交）总额 152,056,898.47 注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成 交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金于本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金于本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金于本报告期末未持有资产支持证券。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 80 页 共 90 页 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金于本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金于本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金于本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金于本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金于本报告期内未持有国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金于本报告期末未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金于本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 26,779.20 2 应收证券清算款 167,536.72 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 81 页 共 90 页 4 应收利息 325.06 5 应收申购款 496.03 9 合计 195,137.01 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金于本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 82 页 共 90 页 §9 基金份额持有人信息（转型后） 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份 额比例 西 部 利 得 沪 深 300 指 数 A 339 54,590.84 15,307,207.23 82.71% 3,199,087.27 17.29% 合计 339 54,590.84 15,307,207.23 82.71% 3,199,087.27 17.29% 注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多 个级别基金份额； 2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用 各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 西部利得 沪深 300 指数 A 976,147.42 5.2747% 合计 976,147.42 5.2747% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 西部利得沪深 300 指 数 A 50~100 西部利得沪深 300 指 0 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 83 页 共 90 页 数 C 合计 50~100 本基金基金经理持有本开 放式基金 西部利得沪深 300 指 数 A 0~10 西部利得沪深 300 指 数 C 0 合计 0~10 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 84 页 共 90 页 §9 基金份额持有人信息（转型前） 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额 比例 339 54,591.57 15,307,207.23 82.71% 3,199,335.69 17.29% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 0.00 0.0000% 报告期末基金管理人从业人员持有本基金情况参见转型后章节。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 85 页 共 90 页 §10 开放式基金份额变动(转型后) 单位：份 项目 西部利得沪深300 指数 A 西部利得沪深 300 指数 C 基金合同生效日基金份额总额 18,506,542.92 - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 份额 107.58 - 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 回份额 356.00 - 本报告期期末基金份额总额 18,506,294.50 - 注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额；“总赎回份额”含转换出份额。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 86 页 共 90 页 §10 开放式基金份额变动(转型前) 单位：份 基金合同生效日基金份额总额 200,520,789.91 本报告期期初基金份额总额 7,314,005.94 本报告期期间基金总申购份额 68,664,538.23 减:本报告期期间基金总赎回份额 57,472,001.25 本报告期期末基金份额总额 18,506,542.92 注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额；“总赎回份额”含转换出份额。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 87 页 共 90 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人高级管理人员变动如下： 根据基金管理人一届四十七次董事会会议决议，自 2018 年 10 月 22 日起，聘任刘建武先生为 公司董事长兼法定代表人，徐剑钧先生转任公司监事会主席。 本报告期内本基金托管人未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 本报告期，无涉及基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期为本基金审计的会计师事务所改聘为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。本 报告期应支付毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计费人民币 32,000 元。截至报告期末 连续服务期为 2年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 88 页 共 90 页 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 西部证券 2 473,419.00 100.00% 204.21 100.00% - 信达证券 2 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指 标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的 研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券 市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专 门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位 券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 西部证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 信达证券 2174,829,208.52 53.81% 127,852.57 66.39% - 西部证券 2150,082,626.94 46.19% 64,730.78 33.61% - 中信证券 2 - - - - - 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 89 页 共 90 页 注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指 标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的 研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券 市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专 门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位 券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 信达证券 734,183.41 100.00% - - - - 西部证券 - -30,000,000.00 100.00% - - 中信证券 - - - - - - 11.9 其他重大事件（转型后） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 报告期内无其他重大事件。 11.9 其他重大事件（转型前） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 报告期内无其他重大事件。 西部利得沪深 300指数增强型证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 90 页 共 90 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 1-3 个月 - 21,307,207.23 6,000,000.00 15,307,207.23 82.71% 个人 - - - - - - - - - - - - - - - 产品特有风险 本基金为指数型基金，其主要风险包括但不限于：沪深 300 指数波动风险、流动性风险等。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 西部利得基金管理有限公司 2019 年 3 月 28 日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |