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| 上银慧添利债券(002486) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1486630 | ||||||||
| 基金代码 | 002486 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-03-27 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 上银慧添利债券型证券投资基金2018年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:上银基金管理有限公司 基金托管人:兴业银行股份有限公司 送出日期:2019年 03月 27日 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 2 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 3月 26日复 核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正 文。 本报告期自 2018年 01月 01日起至 2018年 12月 31日止。 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 上银慧添利债券 基金主代码 002486 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年03月16日 基金管理人 上银基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 7,923,592,243.26份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在综合考虑基金资产收益性、安全性、流动性 和有效控制风险的基础上，通过积极主动的投资管理， 追求绝对收益，力争实现超过业绩比较基准的投资收 益。 投资策略 本基金奉行"自上而下"和"自下而上"相结合的主动式 投资管理理念，采用价值分析方法，在分析和判断财 政、货币、利率、通货膨胀等宏观经济运行指标的基 础上，自上而下确定和动态调整债券组合、目标久期、 期限结构配置及类属配置；同时，采用"自下而上"的 投资理念，在研究分析信用风险、流动性风险、供求 关系、收益率水平、税收水平等因素基础上，自下而 上的精选个券，把握固定收益类金融工具投资机会。 业绩比较基准 中国债券综合指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风 险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上银基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 4 信息披露 负责人 姓名 史振生 曾麓燕 联系电话 021-60232766 021-52629999-212040 电子邮箱 zhensheng.shi@boscam.com.cn 015292@cib.com.cn 客户服务电话 021-60231999 95561 传真 021-60232779 021-62535823 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文 的管理人互联网网址 www.boscam.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2018年 2017年 2016年3月16日（基 金合同生效日）-2 016年12月31日 本期已实现收益 466,048,384.58 201,736,655.77 213,659,449.35 本期利润 598,609,709.67 234,631,825.64 103,747,608.86 加权平均基金份额本期利润 0.0755 0.0296 0.0188 本期基金份额净值增长率 7.76% 2.90% 2.30% 3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末 期末可供分配基金份额利润 0.0049 0.0065 0.0227 期末基金资产净值 8,049,571,287.32 7,974,717,541.98 8,103,784,843.34 期末基金份额净值 1.016 1.006 1.023 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动损益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动损 益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 5 4、本基金合同于2016年3月16日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计 算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 2.65% 0.06% 1.99% 0.05% 0.66% 0.01% 过去六个月 4.49% 0.06% 2.57% 0.06% 1.92% 0.00% 过去一年 7.76% 0.06% 4.79% 0.07% 2.97% -0.01% 自基金合同生效起至今 （2016年03月16日-201 8年12月31日） 13.43% 0.07% -0.61% 0.08% 14.04% -0.01% 注：本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 6 注：1、本基金合同生效日为2016年3月16日。 2、本基金建仓期为2016年3月16日（基金合同生效日）至2016年9月15日，建仓期结束 时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 7 注：本基金基金合同生效日为2016年3月16日，图示的时间段为2016年3月16日至2018年 12月31日。基金合同生效当年的净值增长率按实际存续期计算，不按照整个自然年度进 行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形 式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2018年 0.661 523,749,421.80 31.96 523,749,453.76 - 2017年 0.459 363,693,244.73 53.73 363,693,298.46 - 2016年 - - - - - 合计 1.120 887,442,666.53 85.69 887,442,752.22 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 8 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上银基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2013年8月30日正式成 立。公司由上海银行股份有限公司与中国机械工业集团有限公司出资设立，注册资本为 3亿元人民币，注册地上海。截至2018年12月31日，公司管理的基金共有九只，分别是： 上银新兴价值成长混合型证券投资基金、上银慧财宝货币市场基金、上银慧添利债券型 证券投资基金、上银慧盈利货币市场基金、上银鑫达灵活配置混合型证券投资基金、上 银慧增利货币市场基金、上银聚增富定期开放债券型发起式证券投资基金、上银慧佳盈 债券型证券投资基金以及上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 倪侃 本基金基 金经理 2018-11- 02 - 6.5年 硕士研究生，历任银河创新资 本管理有限公司风控专员，上 银基金管理有限公司固收交易 员、研究员，九州证券金融市 场部任投资经理，上银基金管 理有限公司交易主管。2018年7 月起担任上银聚鸿益半年定期 开放债券型发起式证券投资基 金基金经理。2018年11月起担 任上银慧添利债券型证券投资 基金基金经理。 楼昕宇 本基金基 金经理 2016-03- 16 2018-11- 02 7.5年 硕士研究生，历任中国银河证 券股份有限公司投资银行总部 助理经理，上银基金管理有限 公司交易员。2016年3月至2018 年11月担任上银慧添利债券型 证券投资基金基金经理。2015 年5月起担任上银慧财宝货币 市场基金基金经理， 2016年5 月起担任上银慧盈利货币市场 基金基金经理，2017年4月起担 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 9 任上银慧增利货币市场基金基 金经理，2018年5月起担任上银 慧佳盈债券型证券投资基金基 金经理。 谢新 本基金基 金经理、 上银基金 管理有限 公司副总 经理、固 收事业部 总监 2017-01- 04 2018-04- 13 20年 本科，历任四川绵阳信用社职 员，绵阳市商业银行债券投资 交易员，兴业银行资金中心债 券投资交易副处长，上银基金 管理有限公司任固收事业部总 监、总经理助理。现任上银基 金管理有限公司副总经理兼固 收事业部总监。2017年1月至 2018年4月担任上银慧添利债 券型证券投资基金基金经理。 2018年7月起担任上银聚鸿益 半年定期开放债券型发起式证 券投资基金基金经理。 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合 同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《上 银慧添利债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、 勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋 求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、 未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要 求，制订了《上银基金管理有限公司公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组 合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 10 合均得到公平对待。 公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、投资组合 经理，投资组合经理在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预 其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。 对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配 的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库 控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购 投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结 果进行公平分配。 公司制订了《异常交易监控管理办法》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交 易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。 公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下 同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 相关规定及公司内部的《公平交易管理制度》，通过系统和人工等方式在各个环节严格 控制交易的公平执行，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导 致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018年宏观经济整体下行压力较大。 自2018年年中开始央行货币政策较2017年有明显的转向，基本面整体利好债券市 场。在此基本面下，本基金自7月份建仓起建立了积极的投资策略，主动配置中长期高 等级信用债，基金组合保持一定的杠杆水平，并多次成功参与了长久期利率债的波段交 易，截至18年底获得了较高的超额收益。 此外，2018年也是信用风险频发的一年，大量信用债在2018年下半年集中到期回售， 一批发行人的现金流压力巨大。故在信用债投资标的方面我们没有进行明显的信用下 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 11 沉。我们对所有拟投资标的进行精选，坚持投资中高等级信用债及利率债为主的策略， 获得了良好的超额回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，基金份额净值增长率为7.76%，同期业绩比较基准收益率为4.79%，基 金投资收益高于同期业绩比较基准。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从内部环境来看，不论从周期角度，还是从经济数据、微观上市公司盈利角度，国 内经济整体处于下行周期，至18年12月官方制造业PMI为49.4，跌破荣枯线。而从外部 环境看，欧洲、日本等主要发达国家经济体全年也呈现经济回落的迹象，从12月份美债 收益率曲线的期限利差和信用利差两大信号来看，美国经济动能也正在边际放缓。 从内外部环境整体来看，当前宏观面各项数据比较温和，整体上对债券市场仍然比 较有利。我们预计货币政策在可预见的2019年上旬不会有明显的转向，易催生中短期债 券的结构性牛市。但需警惕进入2019年后市场风险偏好的不断提升以及后期经济数据潜 在的超预期，故在配置方面拟适当控制资产久期。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《上银基金管理有限公司估值业务 管理制度》、《上银基金管理有限公司估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员包括分管投资副总、督察长、分管运营 总监、基金运营部负责人、基金会计代表、投资总监、基金经理或投资经理及监察稽核 部代表等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执 行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影 响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资 策略和新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，并在不适用的情况 下，及时召开估值委员会修订相关估值方法，以确保其持续适用。涉及估值政策的变更 均须经估值委员会决议批准后执行。 在每个估值日，本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关 于估值的约定，对基金投资品种进行估值，确定证券投资基金的份额净值。基金管理人 对基金资产进行估值后，将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的 估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律 法规的规定予以对外公布。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 依据基金合同有关规定，本报告期内本基金向全体份额持有人进行过五次利润分 配。权益登记日分别为2018年3月27日、2018年6月25日、2018年9月25日、2018年11月 26日、2018年12月24日，每10份基金份额分别派发0.152元、0.130元、0.101元、0.177 元、0.101元，发放红利120,438,606.50元、103,006,701.03元、80,028,281.72元、 140,247,583.25元、80,028,281.26元，合计523,749,453.76元，其中现金红利 523,749,421.80元，红利再投资31.96元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规 定的基金份额持有人数量不满两百人或者基金资产净值低于五千万需要在本年度报告 中予以披露的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律 法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害 本基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金 管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等 方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的 行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各 重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 §6 审计报告 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 13 毕马威华振会计师事务所对本基金的年度报告出具了“标准无保留意见的审计报 告”（毕马威华振审字第1900246号），投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：上银慧添利债券型证券投资基金 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 资 产 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 资 产： 银行存款 53,184,351.35 4,927,113.87 结算备付金 84,871,714.26 10,406,187.54 存出保证金 71,259.17 222,609.06 交易性金融资产 8,922,997,672.00 7,134,499,474.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 8,780,221,672.00 6,772,903,474.00 资产支持证券投资 142,776,000.00 361,596,000.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 300,000,650.00 679,358,882.70 应收证券清算款 2,826,000.00 - 应收利息 180,286,481.60 149,773,229.32 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 9,544,238,128.38 7,979,187,496.49 负债和所有者权益 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 负 债： 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 14 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 1,490,299,486.50 - 应付证券清算款 - 1,911,000.00 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 1,374,910.82 1,687,279.75 应付托管费 343,727.70 674,911.94 应付销售服务费 - - 应付交易费用 84,908.49 27,762.82 应交税费 988,037.15 - 应付利息 1,406,770.40 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 169,000.00 169,000.00 负债合计 1,494,666,841.06 4,469,954.51 所有者权益： 实收基金 7,923,592,243.26 7,923,598,683.62 未分配利润 125,979,044.06 51,118,858.36 所有者权益合计 8,049,571,287.32 7,974,717,541.98 负债和所有者权益总计 9,544,238,128.38 7,979,187,496.49 注：报告截止日 2018年 12月 31日，基金份额净值 1.016元，基金份额总额 7,923,592,243.26份。 7.2 利润表 会计主体：上银慧添利债券型证券投资基金 本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2018年01月01日至 2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至 2017年12月31日 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 15 一、收入 673,149,433.50 285,403,228.78 1.利息收入 503,142,859.20 458,805,609.59 其中：存款利息收入 2,032,902.42 1,252,961.01 债券利息收入 487,292,079.86 422,309,573.11 资产支持证券利息收入 10,066,693.95 33,375,078.49 买入返售金融资产收入 3,751,182.97 1,867,996.98 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 37,444,738.44 -206,297,550.69 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 36,380,048.61 -197,581,636.59 资产支持证券投资收益 1,064,689.83 -8,715,914.10 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 132,561,325.09 32,895,169.87 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 510.77 0.01 减：二、费用 74,539,723.83 50,771,403.14 1．管理人报酬 17,074,271.80 20,003,606.43 2．托管费 4,961,524.35 8,001,442.75 3．销售服务费 - - 4．交易费用 85,939.84 74,862.98 5．利息支出 51,435,666.09 22,463,635.26 其中：卖出回购金融资产支出 51,435,666.09 22,463,635.26 6．税金及附加 724,521.67 - 7．其他费用 257,800.08 227,855.72 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 598,609,709.67 234,631,825.64 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 598,609,709.67 234,631,825.64 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：上银慧添利债券型证券投资基金 本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 7,923,598,683.62 51,118,858.36 7,974,717,541.98 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 (本期利润) - 598,609,709.67 598,609,709.67 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数（净值减少以“-” 号填列） -6,440.36 -70.21 -6,510.57 其中：1.基金申购款 31.58 0.38 31.96 2.基金赎回款 -6,471.94 -70.59 -6,542.53 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 值减少以“-”号填列） - -523,749,453.76 -523,749,453.76 五、期末所有者权益 （基金净值） 7,923,592,243.26 125,979,044.06 8,049,571,287.32 项 目 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 7,923,604,452.76 180,180,390.58 8,103,784,843.34 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 (本期利润) - 234,631,825.64 234,631,825.64 三、本期基金份额交 -5,769.14 -59.40 -5,828.54 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 17 易产生的基金净值变 动数（净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款 53.48 0.25 53.73 2.基金赎回款 -5,822.62 -59.65 -5,882.27 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 值减少以“-”号填列） - -363,693,298.46 -363,693,298.46 五、期末所有者权益 （基金净值） 7,923,598,683.62 51,118,858.36 7,974,717,541.98 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 李永飞 ————————— 基金管理人负责人 栾卉燕 ————————— 主管会计工作负责人 金雯澜 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上银慧添利债券型证券投资基金 (以下简称"本基金") 经中国证券监督管理委 员会(以下简称"中国证监会")《关于准予上银慧添利债券型证券投资基金注册的批复》 (证监许可 [2016] 245号文) 批准，由上银基金管理有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》等相关法律法规及《上银慧添利债券型证券投资基金基金合同》和 《上银慧添利债券型证券投资基金招募说明书》发售，基金合同于2016年3月16日生效。 本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为200,038,567.66份基金份 额。本基金的基金管理人为上银基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公 司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《上银慧添利债券型证券 投资基金基金合同》和《上银慧添利债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本 基金投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国债、金融债券、中央银行票 据、企业债券、公司债券、中期票据、中小企业私募债券、短期融资券及超级短期融资 券、次级债、政府机构债、地方政府债、可分离交易可转换债券的纯债部分、资产支持 证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、现金等固定收益类金融工具，以及法律法 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 18 规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类证券(但须符合中国证监会的相关规 定)。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场的新 股申购或增发新股。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在 履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金投资于债券 的比例不低于基金资产的80%，保持不低于基金资产净值的5%的现金或者到期日在一年 以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工 作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称"财政 部")颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披 露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11 月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和 中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反 映了本基金2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不 同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持 有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至 到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 19 本基金持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表 中以交易性金融资产列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表 内确认。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他 类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下： - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计 量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 - 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 - 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际 利率法按摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产： - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； - 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方； - 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损 益： - 所转移金融资产的账面价值 - 因转移而收到的对价 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 20 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部 分。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规 定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除 会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估 值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的 报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值 的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相 同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指 对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢 价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察 输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才 可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投 资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下 列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 21 - 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； - 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日 认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金 的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等 款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已 实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回 款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 债券投资收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的 企业代扣代缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计 提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直 线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异， 按实际利率计算利息收入。 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回 购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线 法。 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 22 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 本基金的交易费用于进行债券等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额， 在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用 直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入 基金损益；如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊 或预提计入基金损益。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 根据《上银慧添利债券型证券投资基金合同》的规定，基金收益分配时所发生的银 行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于 支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转 为基金份额。在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收 益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将 现金红利自动转为基金份额进行再投资。若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式 是现金分红。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。即基金收益分配基准日的基 金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。每一基金份额享有同等 分配权。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 23 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种 的估值处理标准》（以下简称"估值处理标准"），在上海证券交易所、深圳证券交易所 及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除 外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财 税 [2012] 85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《财政部、国家税务总局、 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财 税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交 字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交 易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整 工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优 惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税 改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融 业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税 政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、 财税 [2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实 务操作，本基金适用的主要税项列示如下： 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 24 (a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业 所得税。 (b) 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改 增) 试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点 范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018年1月1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过 程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行 为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值 税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增 值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同 业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股 份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收 入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持 股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内 (含1个 月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1 年) 的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得 税应纳税所得额。 (e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易 印花税。 (f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g) 对基金在2018年1月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 25 券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教 育费附加。 7.4.7 关联方关系 本报告期内，本基金基金管理人的全资孙公司上海骏涟投资管理有限公司因股权转 让，已与本基金不存在控制关系或其他重大利害关系。 关联方名称 与本基金的关系 上银基金管理有限公司（"上银基金"） 基金管理人、基金直销机构 兴业银行股份有限公司（"兴业银行"） 基金托管人 上海银行股份有限公司（"上海银行"） 基金管理人的股东 上银瑞金资本管理有限公司（"上银瑞金"） 基金管理人出资成立的子公司 注：下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年01月01日至 2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至 2017年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 17,074,271.80 20,003,606.43 其中：支付销售机构的客户维护费 - - 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 26 注：支付基金管理人上银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值的 0.25%（自2016年3月16日（基金合同生效日）至2018年3月25日止）/0.20%(自2018年3 月26日起)年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报 酬＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数（自2016年3月16日（基金合同生效日）至 2018年3月25日止）；日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数(自2018年 3月26日起)。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年01月01日至 2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至 2017年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 4,961,524.35 8,001,442.75 注：支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值的0.10%（自2016年3月16 日（基金合同生效日）至2018年3月25日止）/0.05%（自2018年3月26日起)年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值× 0.10%/当年天数（自2016年3月16日（基金合同生效日）至2018年3月25日止）；日托管 费＝前一日基金资产净值×0.05%/当年天数(自2018年3月26日起)。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方进行银行间同业市场的债券（含 回购）交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方 名称 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 持有的基金份额 持有的基 金份额占 基金总份 持有的基金份额 持有的基 金份额占 基金总份 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 27 额的比例 额的比例 兴业银行 7,923,567,175.23 99.9997% 7,923,567,175.23 99.9996% 注：兴业银行投资本基金所采用的费率适用招募说明书规定的费率结构。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年12月3 1日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行活期存款 53,184,351.35 998,187.91 4,927,113.87 607,246.98 注：本基金的活期银行存款由基金托管人兴业银行保管，按照银行同业利率计算。除上 表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券 登记结算有限责任公司，2018年1月1日至2018年12月31日止期间获得的利息收入为人民 币1,032,837.50元，2018年12月31日末结算备付金余额为84,871,714.26元。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内与上年度可比期间无通过关联方购买其承销证券的情况。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 7.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明 本报告期内，上银慧添利债券基金（以下简称“本基金”）分别于2018年6月15日、 2018年6月27日以及2018年10月26日在银行间市场向国开证券买入2亿元18兴业租赁债 01,1.5亿元18兴业租赁债01以及3.2亿元17兴业租赁债03。上述债券的发行人兴业金融 租赁有限责任公司是本基金基金托管人兴业银行股份有限公司的子公司。上述交易价格 公允，不涉及利益输送等行为，均符合公司内部制度以及相关的法律法规，且履行了必 要的审批程序。 7.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于2018年12月31日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通 受限证券。 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 28 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于2018年12月31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额 208,999,486.50元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 值单价 数量（张） 期末估值总额 160208 16国开08 2019-01-02 99.99 1,000,000 99,990,000.00 180209 18国开09 2019-01-02 100.32 1,100,000 110,352,000.00 合计 2,100,000 210,342,000.00 注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）X 数量。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额分别为600,000,000.00元、681,300,000.00元，并分别于2019年1 月2日、2019年1月3日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的 债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算成标准 券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 (b) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层 级可分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 29 层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值 (不可观察输入值)。 (ii) 各层级金融工具公允价值 于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层级的余额为8,922,997,672.00元，无属于第一或第三层级的余额（于 2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层级的余额为7,134,499,474.00元，无属于第一或第三层级的余额）。 (iii) 公允价值所属层级间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属 层级未发生重大变动。 (iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 8,922,997,672.00 93.49 其中：债券 8,780,221,672.00 91.99 资产支持证券 142,776,000.00 1.50 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 30 6 买入返售金融资产 300,000,650.00 3.14 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 138,056,065.61 1.45 8 其他各项资产 183,183,740.77 1.92 9 合计 9,544,238,128.38 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 633,333,000.00 7.87 2 央行票据 - - 3 金融债券 423,691,000.00 5.26 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 31 其中：政策性金融债 210,342,000.00 2.61 4 企业债券 3,238,889,772.00 40.24 5 企业短期融资券 1,918,392,000.00 23.83 6 中期票据 2,565,915,900.00 31.88 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 8,780,221,672.00 109.08 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 1 143522 18吉高02 2,800,000 292,264,000.00 3.63 2 101753019 17鞍钢集MTN001 2,200,000 224,906,000.00 2.79 3 101800625 18汇金MTN006BC 2,000,000 204,720,000.00 2.54 4 101801187 18陕煤化MTN004 2,000,000 204,220,000.00 2.54 5 101800624 18汇金MTN005BC 2,000,000 203,340,000.00 2.53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%） 1 061608001 16沪公积金2A 2,400,000 142,776,000.00 1.77 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 贵金属暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 32 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 股指期货暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 国债期货暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金本报告期末未持有股票资产。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 71,259.17 2 应收证券清算款 2,826,000.00 3 应收股利 - 4 应收利息 180,286,481.60 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 183,183,740.77 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 33 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 人户 数 (户) 户均持有的基金 份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 396 20,009,071.32 7,923,567,175.23 99.9997% 25,068.03 0.0003% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 3,763.53 0.0000% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2016年03月16日)基金份额总额 200,038,567.66 本报告期期初基金份额总额 7,923,598,683.62 本报告期基金总申购份额 31.58 减：本报告期基金总赎回份额 6,471.94 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 34 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 7,923,592,243.26 注：总申购份额为红利再投资份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 上银基金管理有限公司旗下上银慧添利债券型证券投资基金于2018年3月1日起，至 2018年3月22日期间以通讯的方式召开了基金份额持有人大会，并于2018年3月26日表决 通过了《关于调整上银慧添利债券型证券投资基金基金管理费率、基金托管费率的议 案》。根据上述议案，经与基金托管人协商一致，基金管理人将《上银慧添利债券型证 券投资基金基金合同》、《上银慧添利债券型证券投资基金基金合同摘要》及《上银慧 添利债券型证券投资基金基金托管协议》关于本基金的基金管理费率、基金托管费率等 进行了修订。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人重大人事变动： 报告期内基金管理人通过股东会决议，批准胡友联先生辞去公司董事长、董事职务， 批准施红敏先生辞去公司董事职务，任命汪明先生、武俊先生为公司董事。 报告期内基金管理人通过二届董事会第十三次会议聘任黄言先生为副总经理；二届 董事会第十五次会议选举汪明先生担任公司董事长。 上述人员的变更已报中国证券监督管理委员会及上海监管局备案。 报告期内基金经理变动情况如下： 常璐先生不再担任上银新兴价值成长混合型证券投资基金基金经理、上银鑫达灵活 配置混合型证券投资基金基金经理。 谢新先生不再担任上银慧添利债券型证券投资基金基金经理，任上银聚鸿益半年定 期开放债券型发起式证券投资基金基金经理，与倪侃先生共同管理该基金。 楼昕宇先生任上银慧佳盈债券型证券投资基金基金经理，不再担任上银慧添利债券 型证券投资基金基金经理。 倪侃先生任上银聚鸿益半年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理、上银慧 添利债券型证券投资基金基金经理。 上述基金经理的变更已报中国证券投资基金业协会及上海监管局备案。 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 35 2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 无。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）提供审 计服务，本报告年度的审计费用为80,000.00元，截止2018年12月31日暂未支付。报告 期内本基金未改聘会计师事务所。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 中泰证券 2 - - - - - 注：1、根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司管理层批准。 2、本报告期内，本基金无新增租用交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期债 券成交总 成交金额 占当期债 券回购成 成 交 占 当 成 交 占当期 基金成 上银慧添利债券型证券投资基金 2018年年度报告摘要 36 额的比例 交总额的 比例 金 额 期 权 证 成 交 总 额 的 比 例 金 额 交总额 的比例 中泰证券 2,541,937,136.59 100.00% 170,819,600,000.00 100.00% - - - - §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基 金份额 比例达 到或者 超过20% 的时间 区间 期初份额 申 购 份 额 赎 回 份 额 持有份额 份额占比 机构 1 2018-01 -01~201 8-12-31 7,923,567,175.23 - - 7,923,567,175.23 99.9997% 产品特有风险 本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情形。本基金管理人已经 采取相关措施防控产品流动性风险，公平对待投资者。本基金管理人提请投资者注意因单一投资 者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波动风险等特有风险。 上银基金管理有限公司 二〇一九年三月二十七日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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